包头华资实业股份有限公司
内控规范实施工作方案
根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 内 蒙 监 管 局 下 发 的 内 证 监 函 [2012]35
号《关于做好辖区上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》要求，为
进一步加强公司内控规范体系建设工作，更好贯彻实施《企业内部控制基
本规范》及相关配套指引，公司制定了内控规范实施工作方案，具体内容
如下：
一、公司基本情况介绍
公司简称：华资实业
股票代码：600191
上市地：上海证券交易所
公司资产规模：截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司总资产 246,743.05
万元，负债 59,387.44 万元，所有者权益 187,355.61 万元。
公司主要业务：生产、销售糖、食用酒精、颗粒粕；饲料生产、销售，
电子元器件，计算机的研制、生产、推广应用、软件开发，计算机软硬件
及外围设备，计算机配件、信息产业、电子高新技术产业、制糖机械设备
等。
公司组织结构：公司严格遵循相关法律法规与监管部门规定，通过不
断规范和优化，已建立了较为完善的公司治理结构。公司股东会、董事会、
监事会及管理层按照法规和公司章程独立运作，形成了权力机构、决策机
构、监督机构和执行机构之间相互协调、相互制衡的运行机制。董事会下
设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，该等委员会为董事会
决策提供专业支持。公司管理层依照《公司章程》和《总经理工作细则》
的有关规定，在董事会授权范围内执行董事会决议，主持公司的日常生产
经营与管理工作。公司各部室根据各自的部门职责开展工作，协助公司管
理层完成各项经营目标。各控股子公司是独立运作的经营单位，内设行政、
人事、财务、采购、生产、销售等部门和岗位，实施具体生产经营业务。
公司组织结构图：
股 东 大 会 战 略 委 员 会
监 事 会
审 计 委 员 会
董 事 会
提 名 委 员 会
董 事 会 秘 书
总 经 理 薪酬与考核委员会
生产营销系统 控股子公司 参股公司 职能部门
100% 90% 90% 0.89% 14.03% 20% 0.67% 2% 劳动力管理中心
内 上 华 恒 上 包 北
包
京 其它部门
蒙 头 海 夏 泰 海 商 生 产 部
机 融
制 热 干 酒 古 华 华
原 营 银 证 华 银 汇 质 检 部
械 资 昆 总 计
乳 生
安 行 券 疆 行 中 经 财
料 销 糖 科 产 设 备 部
糖 电 粕 精 装 泉 糖 办 部
储 股 股 商 股 部
技 电
制 分 分 奶 备 门 运 输 部
发 子 证 稽
造 份 份 贸 份 券 核
分 分 分 分 业 库
公 公 展 商 部 部 供 应 部
分 有 有 有 有 有
有 务
公 限 有
厂 厂 厂 厂 司 司 限 限 限 限 有 综 人 物 质 部
司 限 限 合 力
公 限
公 公 公 公 公 管 资
司 公 公 理 源 技术开发部
司 司 司 司 司 司 司 部 部
能源计量部
公司控股及参股公司详见上图。
二、组织保障
根据中国证监会、内蒙古证监局“关于做好辖区上市公司实施内部控
制规范有关工作的通知” （内证监函[2012]35 号），今年内部控制规范将
在沪、深交所主板上市公司全面展开。为确保顺利开展内部控制规范体系
建设，公司召开专题会进行部署，成立了由董事长和副董事长兼财务总监
分别担任组长和常务副组长、全体董事为成员的“内部控制规范领导小
组 ”， 由计财部、稽核部负责人担任组长、副组长，其它部室负责人担任
组员成立“内部控制规范工作小组”。并由计财部作为内控规范的牵头部
门，联合公司生产部、营销分公司、证券部、综合管理部、人力资源部、
总经理办公室等相关部门负责人协同开展内控规范建设工作，由稽核部
（设有审计职能）为内控自我评价工作执行人。同时，公司将根据工作需
要，聘请经验丰富的外部咨询机构，协助公司梳理、构建及完善内部控制
总体架构，帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险，有针对性
地设计风险控制的重点流程和内容，并协助公司开展内部控制自我评价工
作。
内部控制规范工作小组负责制定内部控制规范工作实施方案及相关配
套政策，开展公司内控制度的研究、似订、修订工作，协调内控规范工作
的实施。工作小组直接对董事会负责并接受董事会监督指导。内部控制规
范工作小组人员如下：
表一：
内部控制规范
姓名 公司职务
领导小组
组长 宋卫东 董事长
常务副组长 张世潮 副董事长、财务总监
赵建忠 董事、总经理
李志文 董 事
张清涛 董 事
郭莎莎 董 事
组员
杨 洁 独立董事
樊 虎 独立董事
刘新明 独立董事
魏相永 副总经理、董事会秘书
表二：
内部控制规范
姓名 公司职务
工作小组
组 长 杨荣正 计财部部长
副组长 魏立宇 稽核部部长
组 员 各部室主要负责人
公司各控股子公司成立内控建设小组，负责组织开展本公司的内部控
制体系的建设和运行维护工作，由各控股子公司的董事长为内控建设的第
一责任人，各控股子公司的经营班子成员及财务部长为内控建设小组成
员。
公司将根据内控建设的具体情况，拟聘请外部咨询机构开展对公司内
控规范建设的指导培训工作。针对本次内控规范建设实施工作过程中产生
的费用董事会将授权公司经营班子决定并办理相关事宜。
三、工作进度计划
第一阶段：内控建设建立、完善阶段
完成时间：2012 年 9 月 31 日前
牵头部门：计财部
工作负责人：杨荣正、魏立宇
配合部门：组织机构图中所有生产营销系统、职能部室、控股子公司
主要工作内容：
1、召开专题会议，成立公司内部控制规范领导小组及工作小组，确
保内控规范实施工作有组织、有领导、有专人负责。
2、采取多种形式，组织公司及各控股子公司相关人员学习《企业内
部控制基本规范》及其配套指引，提高对内控规范体系建设的重要性和必
要性的认识。
3、拟定总体计划，确保内控规范实施工作有计划、有步骤，为下一
步开展工作做好准备。
4、收集梳理公司及子公司现有的规章制度，并对照《企业内部控制
基本规范》及其配套指引的要求，查找内控缺陷，完善各项制度。
5、聘请外部咨询机构并与其初步沟通，商讨工作范围、工作步骤、
时间安排、注意事项等内容。
6、请外部咨询机构对本公司相关内控建设及相关业务流程测试等事
宜进行阶段性培训。
7、根据所识别的内控设计缺陷，制定出整改方案。
四、内控自我评价工作计划
第二阶段：完成与财务报告相关的内部控制自我评价工作
完成时间：2012 年 11 月 30 前
牵头部门：计财部
工作负责人：杨荣正、魏立宇
主要工作内容：
1、制定内控自我评价工作方案，根据公司业务特点，确定内控缺陷
的评价标准及评价工作的具体时间表和人员分工。
2、根据内控自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。
4、对自我评价中发现的内控缺陷提出整改方案并督促整改落实，评
价报告的基准日为 2012 年 12 月 31 日。
5、内部控制自我评价报告经董事会审议通过后，按照要求披露。
五、内控审计工作计划
第三阶段：内控审计阶段
完成时间：2012 年年报披露时
牵头部门：计财部
工作负责人：杨荣正
主要工作内容：
1、根据公司决策程序，聘请内控审计会计师事务所。
2、全面配合内控审计会计师事务所做好内控有效性的审计工作。
3、在披露 2012 年年报时，按照要求披露内部控制有效性的审计报告，
内部控制审计报告将和内部控制自我评价报告同时披露、报送。
包头华资实业股份有限公司
董事会
2012 年 3 月 28 日