华资实业:2011年度关联方资金占用情况的专项说明2012-04-27
中准会计师事务所有限公司
Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd.
关于包头华资实业股份有限公司
2011 年度关联方资金占用情况的专项说明
中 准 审 字 [2012]1179 号
包头华资实业股份有限公司全体股东:
我 们 接 受 委 托 ,依 据 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 审 计 了 包 头 华 资 实
业 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表 , 包 括 2011 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产
负 债 表 , 2011 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 、 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 和
合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。本 所 于 2012 年 4 月 25
日 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 中 准 审 字 [2012] 号 )。
根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 及 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会《 关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
( 证 监 发 [2003]56 号 ,以 下 简 称“ 56 号 文 ”)的 要 求 ,包 头 华 资 实 业 股 份
有 限 公 司 编 制 了 本 专 项 说 明 所 附 的 2011 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关
联 资 金 占 用 情 况 汇 总 表 ( 以 下 简 称 “ 汇 总 表 ”)。
编 制 和 对 外 披 露 汇 总 表 ,并 确 保 其 真 实 性 、合 法 性 及 完 整 性 是 包 头 华
资 实 业 股 份 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。我 们 对 汇 总 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 包
头 华 资 实 业 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 财 务 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审
计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。
除 了 对 包 头 华 资 实 业 股 份 有 限 公 司 实 施 2011 年 度 财 务 报 表 审 计 中 所 执
行 的 对 关 联 方 交 易 的 相 关 审 计 程 序 外 ,我 们 并 未 对 汇 总 表 所 载 资 料 执 行 额
外的审计程序。
本专项说明仅供包头华资实业股份有限公司披露控股股东及其他关
联方资金占用情况之用,不得用作任何其他目的。
附 : 包 头 华 资 实 业 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他
关联资金占用情况汇总表
中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师:随国军
中国注册会计师:宋连作
中国北京
2012-04-25
2012-4-27012-4-27 二○一二年四月二十五日
主题词:包头华资实业股份有限公司 专项报告
地址:北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 邮编:100044 电话:010-88354836
Add: 4th Floor, Guoxing Building, No.22 Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code. 100044 Tel: 010-88354836
上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况汇总表
单位名称:包头华资实业股份有限公司 单位:元
非经营性资金 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2011年期初占用 2011年度占用累计发生金 2011年度占用 2011年度偿还累 2011年度期末占
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
占用 关联关系 会计科目 资金余额 额(不含占用资金利息) 资金的利息 计发生金额 用资金余额
现控股股东及
其附属企业
小计 - - - -
前控股股东及 - - -
其附属企业
小计 - - - - - - -
总计 - - - -
其他关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2011年期初往来 2011年度往来累计发生金额 2011年度往来 2011年度偿还累计 2011年度期末往
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
往来 关联关系 会计科目 资金余额 (不含占用资金利息) 资金的利息 发生金额 来资金余额
控股股东及其 包头草原糖业(集团)有限责任公司 母公司 其他应付款 80,000.00 2,265,856.11 1,295,856.11 1,050,000.00 非经营性占用
附属企业
小计 80,000.00 2,265,856.11 1,295,856.11 1,050,000.00
上市公司的子
公司及其附属
企业
小计
总计 80,000.00 2,265,856.11 1,295,856.11 1,050,000.00
对关联方提供 被担保方与上市公司 上市公司核算的 2011年期初担保 2011年度期末担
被担保方名称 2011年度担保累计发生余额 2011年度解除担保累计发生金额 往来形成原因 性质
担保 的关联关系 会计科目 余额 保余额
控股股东及其
附属企业
小计 - - - -
上市公司的子
公司及其附属
企业
小计
关联自然人及
其控制的法人
小计
总计 - - - -
注1:上市公司与关联方之间的往来,均为先收取关联方单位的款项,然后偿还给关联方单位。
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: