600191
2006年中期报告
目 录
一、重要提示………………………………………………………………… 1
二、公司基本情况…………………………………………………………… 2
三、股本变动及股东情况…………………………………………………… 4
四、董事、监事和高级管理人员…………………………………………… 6
五、管理层讨论与分析………………………………………………………… 7
六、重要事项…………………………………………………………………… 9
七、财务会计报告…………………………………………………………… 13
八、备查文件目录…………………………………………………………… 40
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司李志文董事因公出差，全权委托张世潮董事代为行使本次会议的表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人宋卫东，主管会计工作负责人张世潮及会计机构负责人（会计主管人员）杨荣正声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：包头华资实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华资实业 公司法定英文名称：BAOTOU HUAZI INDUSTRY CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：HZSY 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G华资 公司A股代码：600191 3、 公司注册地址：内蒙古自治区包头国家稀土高新技术产业开发区 公司办公地址：包头市东河区 邮政编码：014045 公司国际互联网网址：http://www.huazi.com 公司电子信箱：hzsy@huazi.com 4、 公司法定代表人：宋卫东 5、 董事会秘书：李志文 电话：0472-6957548、6957240 传真：0472-4190473 E-mail：lizhiwen@huazi.com 联系地址：包头华资实业股份有限公司 公司证券事务代表：张久利 电话：0472-6957548、6957240 传真：0472-4190473 E-mail：zhengquanbu@huazi.com 联系地址：包头华资实业股份有限公司 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
流动资产 785,634,400.42 924,858,050.77 -15.05
流动负债 537,161,263.65 604,223,109.27 -11.10
总资产 1,967,780,500.62 2,015,235,505.90 -2.35
股东权益（不含少数股东权益） 1,309,126,075.22 1,285,471,791.08 1.84
每股净资产(元) 4.32 4.24 1.89
调整后的每股净资产(元) 4.30 4.22 1.90
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
净利润 21,354,284.14 38,324,020.89 -44.28
扣除非经常性损益的净利润 22,771,812.28 39,081,588.81 -41.73
每股收益(元) 0.07 0.13 -46.15
净资产收益率(%) 1.63 2.95 减少1.32个百分点
经营活动产生的现金流量净额 23,955,766.53 -19,770,765.74 221.17
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 110,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,516,783.55
所得税影响数 -10,744.59
合计 -1,417,528.14
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发 送股 公积 其他 小计 数量 比例%
行 金转
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 114,827,285 37.89 -19,378,560 -19,378,560 95,448,725 31.49
3、其他内资持股 83,605,215 27.58 -14,109,440 -14,109,440 69,495,775 22.93
其中：境内法人持股 83,605,215 27.58 -14,109,440 -14,109,440 69,495,775 22.93
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 198,432,500 65.47 -33,488,000 -33,488,000 164,944,500 54.42
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 104,650,000 34.53 33,488,000 33,488,000 138,138,000 45.58
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 104,650,000 34.53 33,488,000 33,488,000 138,138,000 45.58
三、股份总数 303,082,500 100.00 303,082,500 100
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股份变动的过户情况：已全部过户完毕。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 43,290
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的
(%) 件股份数量 股份数量
包头草原糖业集团有限责任公司 国有股东 31.49 95,448,725 -19,378,560 95,448,725 无
包头市实创经济技术开发有限公司 其他 17.61 53,378,078 -10,837,131 53,378,078 无
包头市北普实业有限公司 其他 5.32 16,117,697 -3,272,309 16,117,697 无
刘小兰 其他 0.132 399,334 未知
彭爱兰 其他 0.130 394,070 未知
施云芳 其他 0.130 393,368 未知
北京市能投物资贸易有限责任公司 其他 0.121 368,000 78,000 未知
秦智 其他 0.119 359,500 未知
张友武 其他 0.112 340,000 未知
詹海珊 其他 0.100 300,000 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘小兰 399,334 人民币普通股
彭爱兰 394,070 人民币普通股
施云芳 393,368 人民币普通股
北京市能投物资贸易有限责任公司 368,000 人民币普通股
秦智 359,500 人民币普通股
张友武 340,000 人民币普通股
詹海珊 300,000 人民币普通股
苏州物华拍卖有限公司 250,000 人民币普通股
许兵 246,384 人民币普通股
高建国 243,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前三名法人股东不存在关联关系，其余股东，公司未知其关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
1 包头草原糖业集团有限责任公司 95,448,725 2009年3月8日 95,448,725 自股权分置改革方案
2 包头市实创经济技术开发有限公司 53,378,078 2009年3月8日 53,378,078 实施之日起，在三十
3 包头市北普实业有限公司 16,117,697 2009年3月8日 16,117,697 六个月内不上市交易
或转让
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
肖军 副董事长 19,435 25,654 6,219 股权分置改革
李植 监事会主席 14,950 19,734 4,784 股权分置改革
吕玉杰 监事 19,435 25,654 6,219 股权分置改革
霍俊生 监事 3,588 4,736 1,148 股权分置改革
魏锁军 副总经理 19,435 25,654 6,219 股权分置改革
尚明久 副总经理 19,435 25,654 6,219 股权分置改革
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年4月22日，因工作变动，公司董事长张洪新先生不再担任公司董事、董事长职务，公司董事许青先生不再担任公司董事职务。根据《公司章程》的有关规定，需增补两名董事。经公司董事会提名，推荐宋卫东先生、梁晓燕女士为公司候补董事。
2006年5月26日召开的公司2005年年度股东大会上，选举宋卫东先生、梁晓燕女士为公司新任董事，在同日召开的第三届董事会第十一次会议上，与会董事一致选举宋卫东为公司董事长。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，由于下述原因，使得公司上半年的利润有所下降：
1、电子信息业子公司亏损影响：公司电子信息类子公司因市场竞争激烈，原材料价格进一步上涨，电子信息产品市场需求放缓，致使业务量大量减少，上半年发生不同程度的亏损，影响了公司整体业绩。
2、制糖业：受原辅材料价格上涨影响，导致公司成本费用大幅度上升；且我公司农业产业化国家重点龙头企业享受三年所得税免税的优惠政策已于2005年12月31日到期，公司自2006年1月1日起执行33%的所得税税率，影响了公司利润。
公司全体员工在董事会和经营班子的正确领导下，解放思想，转变观念，开拓创新，提高企业核心竞争力，提高企业管理水平，有效地遏制了利润下降的程度。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率(%) 上年同期增减（ 比上年同期增 比上年同期增减
％） 减（％） （%）
分行业
制糖业 271,946,146.23 219,751,031.41 18.76 -16.05 -21.28 增加5.66个百分
点
电子信息业 16,559,132.43 12,886,659.09 20.81 -87.57 -87.81 增加0.74个百分
点
畜牧饲养业 13,083,505.31 9,127,167.12 30.24 -10.19 3.29 减少9.10个百分
点
分产品
糖及其副产品 271,946,146.23 219,751,031.41 18.76 -16.05 -21.28 增加5.66个百分
点
电子信息产品 16,559,132.43 12,886,659.09 20.81 -87.57 -87.81 增加0.74个百分
点
畜牧饲养业产品 13,083,505.31 9,127,167.12 30.24 -10.19 3.29 减少9.10个百分
点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
华北地区 260,921,174.60 -1.68
华东地区 40,667,609.37 -29.34
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4、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投 占上市公司净利润的
资收益 比重(%)
华夏银行股份有 吸收存款；发放贷款；办理结算；办理票据贴现 128,867.51 1,320.00 61.81
限公司 ；发行金融债券等
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华夏银行是在上海证券交易所上市的股份制银行，注册资本为42亿元人民币。报告期内，华夏银行股份有限公司实施2005年度利润分配方案和股权分置改革方案，按其利润分配方案，每10股派发现金红利1.10元，我公司应分得现金红利共计13,200,000元；按其股权分置改革方案，全体非流通股股东向全体流通股股东每10股支付3股的股份对价安排，由于联大集团有限公司持有华夏银行的3.6亿股法人股被司法冻结，经全体非流通股股东共同协商，同意代联大集团有限公司为其所持有的华夏银行非流通股股份向华夏银行全部流通股股东以现金方式支付对价，待该等股权的相关承继人在取得股权时予以返还并支付相应补偿。按照持股比例，我公司此次为联大集团有限公司代为垫付股份的对应现金为6,571,539.03元，由华夏银行直接从2005年度分配给我公司的税后利润13,200,000元中进行划扣。
5、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
电子信息业由于市场竞争激烈，业务量大幅度减少，使主营业务收入比上年减少87.57%。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会颁布的各种相关规范性文件要求，规范运做，努力降低经营风险，不断完善公司法人治理结构。
报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所的有关要求，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，使公司的治理情况与中国证监会、上海证券交易所发布的规范性文件基本要求一致。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、收购资产情况：我公司向中国对外经济贸易信托投资有限公司购买天津商业银行8000万股权，实际购买金额为24000万元，该事项已于2006年2月6日刊登在中国证券报、上海证券报上。我公司已将相关材料报送中国银行业监督管理委员会审核批准。截止报告期末尚未收到中国银行业监督管理委员会的批复。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完 是否为关联
毕 方担保
包头铝业（集团）有限 2005年8月23日 3,000 一般担保 2005年8月23日～2006年8 否 否
责任公司 月23日
包头铝业（集团）有限 2005年10月27日 6,000 一般担保 2005年10月27日～2006年 否 否
责任公司 10月27日
包头铝业（集团）有限 2006年4月22日 3,000 一般担保 2006年4月22日～2007年4 否 否
责任公司 月22日
包头明天科技股份有限 2005年8月23日 3,500 一般担保 2005年8月23日～2006年8 否 否
公司 月23日
包头明天科技股份有限 2005年10月27日 5,000 一般担保 2005年10月29日～2006年 否 否
公司 10月29日
报告期内担保发生额合计 3,000
报告期末担保余额合计 20,500
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 21,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 16.42
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
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1、2005年8月23日，本公司为包头铝业（集团）有限责任公司提供担保，担保金额为3,000万元人民币,担保期限为2005年8月23日至2006年8月23日。该担保存在反担保。该事项已于2005年8月25日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2、2005年10月27日，本公司为包头铝业（集团）有限责任公司提供担保，担保金额为6,000万元人民币,担保期限为2005年10月27日至2006年10月27日。该担保存在反担保。该事项已于2005年10月29日刊登在中国证券报、上海证券报上。
3、2006年4月22日，本公司为包头铝业（集团）有限责任公司提供担保，担保金额为3,000万元人民币,担保期限为2006年4月22日至2007年4月22日。该担保存在反担保。该事项已于2006年4月25日刊登在中国证券报、上海证券报上。
4、2005年8月23日，本公司为包头明天科技股份有限公司提供担保，担保金额为3,500万元人民币,担保期限为2005年8月23日至2006年8月23日。该担保存在反担保。该事项已于2005年8月25日刊登在中国证券报、上海证券报上。
5、2005年10月27日，本公司为包头明天科技股份有限公司提供担保，担保金额为5,000万元人民币,担保期限为2005年10月29日至2006年10月29日。该担保存在反担保。该事项已于2005年10月29日刊登在中国证券报、上海证券报上。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内，公司完成了股权分置改革工作。除遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》关于原非流通股股份出售的有关规定之外，公司全体非流通股股东作出如下特别承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。
本次股权分置改革实施后，如果由于本承诺人违反承诺的禁售和限售条件而出售所持有的原非流通股股份，将依法接受中国证监会和上海证券交易所的处罚和监管。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
包头草原糖业（集团）有限责任公司 自股权分置改革完成后三年内不上市交易 正在履行
包头市实创经济技术开发有限公司
包头市北普实业有限公司
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(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
径
公司董事会延期召开2006年第一次临时股东大会 中国证券报第B08版、上海证券 2006年1月10日 http://sse.com.cn
公告 报第C11版
公司股权分置改革说明书及相关通知 中国证券报第B06版、上海证券 2006年1月16日
报第A11版
公司收购资产公告 中国证券报第A16版、上海证券 2006年1月19日
报第C12版
公司股权分置改革方案沟通协商情况暨修改股权 中国证券报第D09版、上海证券 2006年1月25日
分置改革方案公告 报第C33版
公司2006年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报第B08版、上海证券 2006年2月6日
报
公司召开股权分置改革相关股东会第一次提示性 中国证券报、上海证券报第C25 2006年2月13日
公告 版
公司召开股权分置改革相关股东会第二次提示性 中国证券报第C04版、上海证券 2006年2月17日
公告 报第C19版
公司股权分置改革方案获得批复的公告 中国证券报第B13版、上海证券 2006年2月22日
报第C24版
公司股权分置改革相关股东会议表决结果公告 中国证券报第C62版、上海证券 2006年2月28日
报第C32版
公司股权分置改革方案实施公告 中国证券报第B09版、上海证券 2006年3月3日
报第C11版
公司第三届董事会第七次会议决议公告 中国证券报第C01版、上海证券 2006年3月11日
报第C08版
公司业绩预告公告 中国证券报第C01版、上海证券 2006年3月18日
报第C48版
公司第三届董事会第八次会议决议公告 中国证券报第C01版、上海证券 2006年3月27日
报第C70版
公司第三届董事会第十次会议暨召开2005年年度 中国证券报第C40版、上海证券 2006年4月25日
股东大会的公告 报第B62版
公司延期召开2005年年度股东大会的公告 中国证券报第C01版、上海证券 2006年5月13日
报第B14版
公司召开2005年年度股东大会的补充通知 中国证券报第C04版、上海证券 2006年5月16日
报第B22版
公司2005年年度股东大会决议公告 中国证券报第C13版、上海证券 2006年5月27日
报第B28版
公司第三届董事会第十一次会议决议公告 中国证券报第C13版、上海证券 2006年5月27日
报第B28版
公司第三届董事会第十二次会议决议公告 中国证券报第C001版、上海证券 2006年6月20日
报第B20版
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年6月30日
编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 (六)、 310,191,110.73 458,424,275.02 135,700,655.26 253,381,807.50
1
短期投资 (六)、 2,300,028.00 600,028.00 2,200,000.00 500,000.00
2
应收票据
应收股利 (六)、 6,575,635.02 14,792,432.89 14,792,432.89
3
应收利息
应收账款 (六)、 (七)、 33,279,229.13 45,370,620.85 17,447,458.97 19,941,363.34
4 1
其他应收款 (六)、 (七)、 31,090,242.13 25,101,672.29 16,242,553.76 9,690,855.15
5 2
预付账款 (六)、 (七)、 146,152,596.28 166,460,986.20 93,782,181.61 98,940,649.32
6 3
应收补贴款 926,181.88
存货 (六)、 254,283,470.04 228,250,052.70 215,081,930.14 182,344,490.36
7
待摊费用 (六)、 835,907.21 650,415.71 821,192.15 609,532.90
8
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 785,634,400.42 924,858,050.77 496,068,404.78 580,201,131.46
长期投资：
长期股权投资 (六)、 (七)、 570,040,941.53 489,883,531.65 925,521,658.62 861,281,054.19
9 4
长期债权投资
股权分置流通权 (六)、 24,000,000.00 24,000,000.00
10
长期投资合计 594,040,941.53 489,883,531.65 949,521,658.92 861,281,054.19
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 (六)、 845,359,434.36 840,185,337.15 532,961,628.01 530,706,809.98
11
减：累计折旧 (六)、 320,503,062.40 304,758,032.11 195,885,575.72 186,539,172.36
11
固定资产净值 524,856,371.96 535,427,305.04 337,076,052.29 344,167,637.62
减：固定资产减值准备 8,625,757.44 8,625,757.44 8,625,757.44 8,625,757.44
固定资产净额 516,230,614.52 526,801,547.60 328,450,294.85 335,541,880.18
工程物资 257,404.91 275,564.91 164,156.00 164,156.00
在建工程 (六)、 31,333,406.90 30,816,622.77 17,122,969.31 15,712,445.18
12
固定资产清理
固定资产合计 547,821,426.33 557,893,735.28 345,737,420.16 351,418,481.36
无形资产及其他资产：
无形资产 (六)、 38,416,501.78 40,631,488.32 29,710,162.80 30,816,574.80
13
长期待摊费用 (六)、 1,867,230.56 1,968,699.88 1,812,672.28 1,847,672.28
14
其他长期资产
无形资产及其他资产合 40,283,732.34 42,600,188.20 31,522,835.08 32,664,247.08
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,967,780,500.62 2,015,235,505.90 1,822,850,318.64 1,825,564,914.09
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公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正
资产负债表（续）
2006年6月30日
编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
司
流动负债：
短期借款 (六)、 410,920,000.00 468,820,000.00 393,920,000.00 416,920,000.00
15
应付票据 (六)、 30,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00 35,000,000.00
16
应付账款 (六)、 41,230,548.65 34,308,523.78 18,058,267.45 12,885,985.16
17
预收账款 (六)、 8,291,489.34 5,198,499.22 2,659,223.04 2,233,194.45
18
应付工资 (六)、 578,942.38 883,742.38 374,437.01 374,437.01
19
应付福利费 2,333,055.30 1,887,114.03 852,102.95 381,510.28
应付股利 (六)、 105,089.27 105,089.27 35,364.92 35,364.92
20
应交税金 (六)、 -3,656,960.04 -4,781,741.17 -3,149,782.50 -4,850,063.37
21
其他应交款 (六)、 153,781.14 133,295.30 112,466.22 81,135.67
22
其他应付款 (六)、 47,151,416.61 47,668,586.46 69,752,164.33 73,621,558.89
23
预提费用 (六)、 53,901.00
24
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 537,161,263.65 604,223,109.27 512,614,243.42 536,683,123.01
长期负债：
长期借款 (六)、 11,800,905.10 13,609,919.10
25
应付债券
长期应付款
专项应付款 (六)、 4,888,000.00 6,938,000.00 1,110,000.00 3,410,000.00
26
其他长期负债
长期负债合计 16,688,905.10 20,547,919.10 1,110,000.00 3,410,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 553,850,168.75 624,771,028.37 513,724,243.42 540,093,123.01
少数股东权益 104,804,256.65 104,992,686.45
所有者权益：
实收资本 (六)、 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00
27
减：已归还投资
实收资本净额 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00
资本公积 (六)、 605,713,408.73 603,413,408.73 605,713,408.73 603,413,408.73
28
盈余公积 (六)、 74,316,732.50 74,316,732.50 74,316,732.50 74,316,732.50
29
其中：法定公益金 24,772,244.17 24,772,244.17 24,772,244.17 24,772,244.17
未分配利润 (六)、 326,013,433.99 304,659,149.85 326,013,433.99 304,659,149.85
30
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 1,309,126,075.22 1,285,471,791.08 1,309,126,075.22 1,285,471,791.08
负债和所有者权益总计 1,967,780,500.62 2,015,235,505.90 1,822,850,318.64 1,825,564,914.09
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利润表
2006年1-6月
编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 (六)、31 (七) 301,588,783.97 471,746,157.26 271,899,631.71 187,359,240.36
、5
减：主营业务成本 (六)、31 (七) 241,764,857.62 393,699,105.20 219,708,764.76 145,325,959.00
、5
主营业务税金及附加 (六)、32 1,395,373.94 3,118,209.12 1,167,914.36 1,608,672.66
二、主营业务利润(亏损以“-”号 58,428,552.41 74,928,842.94 51,022,952.59 40,424,608.70
填列)
加：其他业务利润(亏损以“-”号 (六)、33 2,508,109.83 8,888,678.56 2,338,851.75 1,499,935.00
填列)
减:营业费用 (六)、34 6,178,306.46 6,961,288.73 5,373,733.75 3,222,923.60
管理费用 (六)、35 28,639,465.71 35,071,878.94 19,824,033.33 15,176,372.07
财务费用 (六)、36 10,990,797.66 13,433,460.72 10,673,180.73 10,453,207.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 15,128,092.41 28,350,893.11 17,490,856.53 13,072,040.69
加：投资收益(损失以“-”号填列) (六)、37 (七) 13,454,321.80 11,911,758.96 9,794,926.23 25,407,917.73
、6
补贴收入 (六)、38 110,000.00 67,399.31
营业外收入 (六)、39 112,976.24 77,118.00 93,040.24
减：营业外支出 (六)、40 1,629,759.79 902,085.23 70,080.88 155,937.53
四、利润总额(亏损总额以“-”号 27,175,630.66 39,505,084.15 27,308,742.12 38,324,020.89
填列)
减：所得税 6,009,776.32 101,855.78 5,954,457.98
减：少数股东损益 -188,429.80 1,079,207.48
加：未确认投资损失(合并报表填列
)
五、净利润(亏损以“-”号填列) 21,354,284.14 38,324,020.89 21,354,284.14 38,324,020.89
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公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 354,322,431.80 311,087,589.26
收到的税费返还 542,767.88
收到的其他与经营活动有关的现金 (六) 18,028,549.10 3,500,942.56
、42
现金流入小计 372,893,748.78 314,588,531.82
购买商品、接受劳务支付的现金 308,056,301.05 284,635,944.55
支付给职工以及为职工支付的现金 15,579,782.45 9,331,281.63
支付的各项税费 9,594,486.91 8,027,163.95
支付的其他与经营活动有关的现金 (六) 15,707,411.84 9,880,480.30
、41
现金流出小计 348,937,982.25 311,874,870.43
经营活动产生的现金流量净额 23,955,766.53 2,713,661.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 500,000.00 500,000.00
出售子公司收到的现金 -12,366,839.91
取得投资收益所收到的现金 13,454,321.80 13,454,321.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 1,548,811.63 170,000.00
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,136,293.52 14,124,321.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 7,459,069.36 5,292,350.59
金
投资所支付的现金 94,100,000.00 94,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 101,559,069.36 99,392,350.59
投资活动产生的现金流量净额 -98,422,775.84 -85,268,028.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 304,000,000.00 304,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 304,000,000.00 304,000,000.00
偿还债务所支付的现金 363,745,725.66 327,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,890,108.07
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 12,126,784.84 12,126,784.84
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 377,762,618.57 339,126,784.84
筹资活动产生的现金流量净额 -73,762,618.57 -35,126,784.84
四、汇率变动对现金的影响 -3,536.41
五、现金及现金等价物净增加额 -148,233,164.29 -117,681,152.24
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公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正
现金流量表（续）
2006年1-6月
编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,354,284.14 21,354,284.14
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -188,429.80
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 610,437.66 206,467.25
固定资产折旧 16,823,340.75 9,430,093.60
无形资产摊销 2,214,986.54 1,106,412.00
长期待摊费用摊销 101,469.32 35,000.00
待摊费用减少（减：增加） -185,491.50 -211,659.25
预提费用增加（减：减少） 53,901.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 1,452,107.04 -93,040.24
收益)
固定资产报废损失
财务费用 12,566,825.21 10,673,180.73
投资损失（减：收益） -13,454,321.80 -9,794,926.23
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -31,163,330.10 -32,737,439.78
经营性应收项目的减少(减：增加) 15,128,894.80 5,545,780.18
经营性应付项目的增加(减：减少) -1,358,906.73 -2,800,491.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 23,955,766.53 2,713,661.39
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 310,191,110.73 135,700,655.26
减：现金的期初余额 458,424,275.02 253,381,807.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -148,233,164.29 -117,681,152.24
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公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回 其他原因转 合计
升转回数 出数
坏账准备合计 7,441,982.86 573,158.69 8,015,141.55
其中：应收账款 4,046,995.15 -586,908.40 3,460,086.75
其他应收款 3,394,987.71 1,160,067.09 4,555,054.80
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 8,625,757.44 8,625,757.44
其中：房屋、建筑物 4,830,763.34 4,830,763.34
机器设备 3,794,994.10 3,794,994.10
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 16,067,740.30 573,158.69 16,640,898.99
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公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回 其他原因转 合计
升转回数 出数
坏账准备合计 3,081,645.23 206,467.25 3,288,112.48
其中：应收账款 1,627,456.29 -131,258.13 1,496,198.16
其他应收款 1,454,188.94 337,725.38 1,791,914.32
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 8,625,757.44 8,625,757.44
其中：房屋、建筑物 4,830,763.34 4,830,763.34
机器设备 3,794,994.10 3,794,994.10
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 11,707,402.67 206,467.25 11,913,869.92
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公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.46 4.50 0.19 0.19
营业利润 1.16 1.17 0.05 0.05
净利润 1.63 1.65 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 1.74 1.75 0.08 0.08
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（二）公司概况
包头华资实业股份有限公司（以下简称公司）,于1998年7月29日经内蒙古自治区人民政府内政股批字（1998）15号文批准，由包头草原糖业（集团）有限责任公司作为主发起人与包头创业经济技术开发公司、包头市北普实业有限公司共同发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）276、277号文批准，向社会公开发行A股股票7,000万股，公司于1998年11月30日在内蒙古自治区工商行政管理局注册成立，注册号为1500001004170。公司注册资本为人民币24,000万元。1998年12月10日公司股票在上海证券交易所正式挂牌交易。上市后，公司股本24,000万元，其中：国家股9,837.42万元，法人股7,162.58万元，社会公众股7,000万元。2000年经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）131号文批准，配股增资2,355万元。配股后公司的股本为26,355万元，其中：国有法人股9,984.98万元，法人股7,270.02万元，社会公众股9,100万元。2001年9月28日，公司2001年第一次临时股东大会决议通过2001年中期利润分配预案：“以公司现有总股本263,550,000股为基数，向全体股东每10股送1.5股派送现金0.38元(含税)”。送股后，公司的股本为30,308.25万元，其中：国有法人股11,482.73万元，法人股8,360.52万元，社会公众股10,465万元。2006年2月27日,公司股权分置改革相关股东会议决议通过公司股权分置改革方案：“流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.2股股份”。股权分置改革方案实施后，公司总股本不变，为30,308.25万元，其中：有限制条件的流通股16,494.45万元，无限制条件的流通股13,813.80万元。公司经营范围主要为生产、销售：糖（包括小包装民用糖）、食用酒精、无水酒精、颗粒粕等饲料；电子元器件；经营本企业生产的产品、所需原辅材料、仪器仪表及零配件和相关技术的进出口业务；机械设备制造及安装；批发、零售主要农作物杂交种子及亲本、常规种原种种子；杀虫剂、杀菌剂、除草剂、昆虫、植物生产调节剂等；计算机的研制、生产、推广应用、软件开发，计算机软硬件及外围设备，计算机配件、信息产业、电子高新技术产业等。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
在发生外币经济业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，期末对有关外币账户余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额与固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法
取得时按实际投资成本计价，持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理，直到对短期投资处置或到期收回时确认投资收益。
短期投资跌价准备计提方法：期末，按单个投资项目的市价低于其成本的差额提取。
8、坏账核算方法
坏账确认标准：
⑴对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；
⑵因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。
公司坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法计提。计提的比例为：
账龄在1年以内的，按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）余额的5%计提；
账龄在1-2年的，按应收款项余额的10%计提。
账龄在2-3年的，按应收款项余额的30%计提。
账龄在3-5年的，按应收款项余额的50%计提。
账龄在5年以上的，按应收款项余额的100%计提。
9.存货核算方法：
⑴存货分类：
存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品和库存商品等。
⑵存货计价：
原材料、包装物、低值易耗品采用计划成本计价，按月调整计划成本与实际成本的差异，将计划成本调整为实际成本；在产品和库存商品采用实际成本核算，发出采用加权平均法核算，低值易耗品领用时一次摊销。
⑶存货跌价准备：
期末存货按成本与可变现净值孰低计量，按期末单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的跌价损失计入当期损益。
10、长期投资的核算方法
⑴长期股权投资：按投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含20%）至50%或虽投资不超过20％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽投资不超过50％但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额列作股权投资差额，并在合同或协议规定的期限内平均摊销，合同或协议没有规定期限的，按10年平均摊销；长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理。
⑵长期债权投资：
按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资损益。
⑶长期投资减值准备：
公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11、固定资产及其折旧
固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、动力设备、运输设备及其他设备。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法，按原值的3%计留残值，各类固定资产折旧年限确定如下：
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类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10—40 9.70—2.43
机器设备 7—22 13.86—4.41
动力设备 11—30 8.82—3.23
运输设备 6—12 16.17—8.08
其他设备 5—12 19.40—8.08
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期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
A长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，工程完工交付使用且办理竣工手续时，按实际支出成本转入固定资产；尚未办理竣工决算，但已交付使用的固定资产，按估计的价值入账，待决算后进行账面价值调整。在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入财务费用。
期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备：
⑴长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；
⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
⑶其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、长期待摊费用
长期待摊费用按受益期摊销。其中：期初进项税按当地税务局每年核定的数额摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。
14、无形资产
⑴无形资产计价：
购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。
⑵无形资产摊销方法：
A．无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
B．公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按20年的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
C．期末按单项无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备，计提的无形资产减值准备计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应计提无形资产减值准备：
A某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；
C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、借款费用的核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。
16、收入确认原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品所有权实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，可确认营业收入实现；公司提供的劳务已经完成，并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认劳务收入的实现。
17、所得税
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法：
根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字（96）2号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50%以上（不含50%）权益性资本的子公司的会计报表进行合并。对于资产总额和利润总额均达不到母公司资产总额和利润总额10%的子公司，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
19、会计政策的变更
(1) 会计政策变更
本期公司未发生会计政策变更事宜。
20、会计估计变更
本期公司未发生会计估计变更事宜。
（四）税项
1、企业所得税：农业产业化国家重点龙头企业享受三年免税的税收优惠政策已于2005年12月31日到期，公司自2006年1月1日起执行33%的税率。
2、流转税
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税种 税目 税率
增值税 商品销售收入 13%、17%
营业税 其他业务收入 3%、5%
消费税 酒精销售收入 5%
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3、城市维护建设税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7%和3%缴纳。
4、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期费用。
（五）控股子公司及合营企业：
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公司名称 注册地址 注册资本 原始投资额 占权益比例 经营范围 是否合
并报表
内蒙古华资雪峰糖业有限责任 乌兰浩特市 55,463,557.94 54,446,262.94 98.17% 糖、酒精、颗粒粕的生 合并
公司 产、销售
包头华资数码科技有限公司 包头稀土开 45,000,000.00 42,170,000.00 93.71% 计算机及软件研制、生 合并
发区 产、应用、磁盘阵列柜
的生产销售
华资伟业科技控股有限公司 北京海淀区 55,000,000.00 46,000,000.00 83.64% 计算机软件开发、信息 合并
信息基地 、电子、高新技术
上海华昆科技发展有限公司 上海浦东新 60,000,000.00 54,000,000.00 90% 计算机软硬件开发、化 合并
区联明路 工品销售
上海华疆商贸有限公司 上海闵行区 10,000,000.00 8,000,000.00 80% 计算机软硬件开发、粮 合并
清杉路 油食品
包头华资电子科技有限公司 包头稀土高 30,000,000.00 28,000,000.00 93.33% 石英晶体谐振器的生产 合并
新区 、销售
内蒙古乳泉奶业有限公司 土默特右旗 210,000,000.00 130,000,000.00 61.90% 畜禽养殖及销售、饲草 合并
料的生产加工销售等
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合并报表范围发生变更的内容和原因：
上海华昆科技发展有限公司与华资伟业科技控股有限公司投资上海斯瑞普特科技发展有限公司占其注册资本的100%，股权拟在短期内转让，故未纳入本次合并范围内。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
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项目 期初数 期末数
现金 682,645.69 1,020,331.46
银行存款 457,741,629.33 309,170,779.27
其他货币资金
合计 458,424,275.02 310,191,110.73
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其中：外币存款
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外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初折合人民币 期末原币 期末折算汇率 期末折合人民币
美元 332,003.66 8.0702 2,679,335.94 112,992.70 7.9956 903,444.43
合计 2,679,335.94 903,444.43
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注：货币资金期末数较期初数减少了148,233,164.29元，降低了32.34%，主要系本年投资天津商行所致。
2、短期投资：
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项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准 期末数量 单位净值 资料来源
备
国联安德盛稳健型基金 100,028.00 100,028.00 104,489.27 1.272 国联安基金管
理公司
国联安德盛精选股票前 500,000.00
海通稳健增长基金 2,200,000.00 2,200,792 1.0197 海通证券有限
公司
合计 600,028.00 2,300,028.00
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3、应收股利：
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被投资企业名称 期初余额 期末余额 备注
上海斯瑞普特科技发展有限公司 6,575,635.02
合计 6,575,635.02
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注：应收股利期末余额为上海华昆科技发展有限公司应收上海斯瑞普特科技发展有限公司分配的股利。
4、应收账款：
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账龄 期初数 期末数
应收金额 比例% 坏账准备 应收金额 比例% 坏账准备
1年以内 40,845,615.09 82.66 2,042,280.75 27,223,928.72 74.10 1,361,196.43
1-2年 5,707,867.89 11.55 570,786.79 6,651,660.89 18.11 665,166.09
2-3年 490,491.21 0.99 147,147.36 490,491.21 1.34 147,147.36
3-5年 2,173,723.13 4.40 1,086,861.57 2,173,316.38 5.91 1,086,658.19
5年以上 199,918.68 0.40 199,918.68 199,918.68 0.54 199,918.68
合计 49,417,616.00 100.00 4,046,995.15 36,739,315.88 100.00 3,460,086.75
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注1：应收账款无持有公司5%以上股份的股东欠款；
注2：应收账款期末数较期初数减少了12,678,300.12元，降低了25.66%，主要系本年上半年糖的市场较好以及子公司业务量减少所致。
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前五名债务人债务 欠款金额 占应收账款总额的比例（%）
合计 13,004,868.20 35.40
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5、其他应收款：
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账龄 期初数 期末数
应收金额 比例% 坏账准备 应收金额 比例% 坏账准备
1年以内 22,277,706.29 78.18 1,113,885.31 17,498,905.09 49.09 874,945.26
1-2年 1,974,312.56 6.93 197,431.27 13,937,967.83 39.10 1,393,796.78
2-3年 1,458,817.20 5.12 437,645.16 355,066.17 1.00 106,519.84
3-5年 2,279,595.96 8.00 1,139,797.98 3,347,129.85 9.39 1,673,564.93
5年以上 506,227.99 1.77 506,227.99 506,227.99 1.42 506,227.99
合计 28,496,660.00 100.00 3,394,987.71 35,645,296.93 100.00 4,555,054.80
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注1：其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东欠款；
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前五名债务人债务 欠款金额 占其他应收款总额的比例（%）
合计 19,465,914.07 54.61
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6、预付帐款：
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账龄 期初余额 期初比例% 期末余额 期末比例%
1年以内 155,135,500.29 93.20 136,016,562.84 93.06
1–2年 9,097,386.39 5.46 8,091,048.37 5.54
2-3年 492,993.37 0.30 399,591.66 0.27
3年以上 1,735,106.15 1.04 1,645,393.41 1.13
合计 166,460,986.20 100.00 146,152,596.28 100.00
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注：预付账款中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
7、存货：
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项目 期初余额 期初跌价准备 期末余额 期末跌价准备
原材料 64,866,834.68 64,585,289.61
包装物 2,512,210.13 2,248,241.30
在产品 6,938,675.68 8,467,493.76
自制半成品 2,692,788.85 2,792,187.74
库存商品 137,604,548.61 167,145,309.43
分期收款发出商品
低值易耗品 1,149,512.25 1,164,990.32
委托加工材料 195,084.71
牛畜育成畜 12,485,482.50 7,684,873.17
合计 228,250,052.70 254,283,470.04
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8、待摊费用：
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类别 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
颗粒粕运杂费 320,271.79 814,273.62 357,074.69 777,470.72
财产保险费 289,261.11 58,294.43 303,834.11 43,721.43
管理人员保险 18,461.67 9,230.83 14,685.42 13,007.08
其他 22,421.14 20,713.16 1,707.98
合计 650,415.71 881,798.88 696,307.38 835,907.21
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9．长期股权投资
A股票投资
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被投资公司名称 股份类别 股票数量（万 持股比 投资金额 市价总值 减值准
股） 例% 备
华夏银行股份有限公司 法人股 10,560 2.51 176,000,000.00 476,256,000.00
大连信息发展股份有限公司 法人股 1,050 15.00 10,500,000.00
合计 186,500,000.00
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B其他股权投资
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被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 减值准备
北京融汇中糖电子商务有限公司 600,000.00 2.00
恒泰证券有限责任公司 96,800,000.00 13.42
浙江金融租赁公司 8,400,000.00 1.16
包头市商业银行 15,336,581.46 6.80
内蒙古峰途生物工程有限责任公司 2,000,000.00 25.71
天津商行 240,000,000.00 5.17
深圳市英华海文科技有限公司 8,146,950.19 20.00
上海斯瑞普特科技发展有限公司 12,257,409.88 10.00
合计 383,540,941.53
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注：华夏银行股份有限公司于报告期内实施股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3股股份的对价安排，据此折算我公司送出率为12%。我公司原持有该公司12,000万股股权，送出1,440万股后剩余10,560万股股权，持有比例由2.86%改变为2.51%。我公司送出的1,440万股按帐面价值2,400万元转入“股权分置流通权”科目。
10、股权分置流通权：期末余额为24,000,000.00元系华夏银行股份有限公司实施股权分置改革方案，根据股东大会决议本公司送出1,440万股，按帐面价值转入的数额。
11、固定资产：
⑴固定资产原值
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 本期转出 期末余额
房屋及建筑物 333,120,170.02 190,992.20 333,311,162.22
机器设备 358,150,169.38 1,697,484.00 1,070,236.00 358,777,417.38
动力设备 53,878,871.72 31,600.00 53,910,471.72
运输设备 20,662,401.14 704,450.16 1,023,508.00 20,343,343.30
其他设备 31,315,344.24 1,321,560.59 330,402.38 32,306,502.45
基础牛 43,058,380.65 5,041,374.88 1,389,218.24 46,710,537.29
合计 840,185,337.15 8,987,461.83 3,813,364.62 845,359,434.36
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注1：公司固定资产中账面原值为109,715,129.53元的房屋建筑物、账面原值为32,131,991.91元的机器设备用于本公司抵押借款。
⑵累计折旧
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 本期转出 期末余额
房屋及建筑物 97,673,579.94 4,266,793.92 101,940,373.86
机器设备 152,340,280.99 7,216,410.36 459,082.31 159,097,609.04
动力设备 21,356,989.24 745,876.52 22,102,865.76
运输设备 11,890,485.26 520,868.44 278,869.77 12,132,483.93
其他设备 14,726,757.01 1,493,633.99 28,864.12 16,191,526.88
基础牛 6,769,939.67 2,579,757.52 311,494.26 9,038,202.93
合计 304,758,032.11 16,823,340.75 1,078,310.46 320,503,062.40
⑶固定资产净值 535,427,305.04 524,856,371.96
⑷固定资产减值准备 8,625,757.44 8,625,757.44
⑸固定资产净额 526,801,547.60 516,230,614.52
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注1：公司固定资产中账面原值为109,715,129.53元的房屋建筑物、账面原值为32,131,991.91元的机器设备用于本公司抵押借款；
12、在建工程：
（1） 在建工程项目变动情况：
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工程名称 期初余额 本期增加 本期转入固定 其他减少 期末余额 资金来源 进度%
资产
绿色奶源基地 14,793,477.59 893,740.00 13,899,737.59 自筹
雪峰污水处理工程 310,700.00 310,700.00 自筹
其他 15,712,445.18 1,410,524.13 17,122,969.31 自筹
合计 30,816,622.77 1,410,524.13 893,740.00 31,333,406.90
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注1：在建工程中无借款费用资本化。
注2：未出现资产减值情形。
13、无形资产：
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无形资产类别 原始价值 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊
销年限
土地使用权 44,000,000.00 30,800,000.00 1,100,000.00 29,700,000.00 13.5
雪峰土地使用权 6,987,775.88 79,406.54 6,908,369.34 43.5
ERP软件 2,666,666.60 1,000,000.00 1,666,666.60 1
财务软件 177,045.84 35,580.00 141,465.84 2.5
合计 40,631,488.32 2,214,986.54 38,416,501.78
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注1：无形资产期末余额中有6,908,369.34元的土地使用权用于本公司抵押借款。
注2：无形资产未出现减值情形。
14、长期待摊费用：
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项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
固定资产大修理费 109,116.56 54,558.28 54,558.28
质量认证费 11,911.04 11,911.04
农场土地租赁费 1,847,672.28 35,000.00 1,812,672.28
合计 1,968,699.88 101,469.32 1,867,230.56
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15、短期借款：
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借款类别 期初余额 期末余额 备注
抵押借款 57,000,000.00 54,000,000.00
担保借款 398,220,000.00 343,320,000.00
信用借款 13,600,000.00 13,600,000.00
合计 468,820,000.00 410,920,000.00
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16、应付票据：期末余额为30,000,000.00元，系银行承兑汇票。
17、应付帐款：
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期初余额 期末余额
34,308,523.78 41,230,548.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：无欠持本公司5%以上股份的股东款项；
18、预收帐款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初余额 期末余额
5,198,499.22 8,291,489.34
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注1：无欠持本公司5%以上股份的股东款项；
注2：预收账款期末数比期初数增加了3,092,990.12元，增加了59.50%，主要系子公司预收销货款所致。
19、应付工资：期末余额为578,942.38元，其中无属于拖欠及工效挂钩性质的工资。
20、应付股利：
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主要投资者名称 期初余额 期末余额 备注
包头草原糖业(集团)有限责任公司 55,627.08 55,627.08
社会公众股 35,364.92 35,364.92
其他股东 14,097.27 14,097.27
合计 105,089.27 105,089.27
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21、应交税金：
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税项 期初余额 期末余额 备注
消费税 167.42 128,402.55
增值税 -420,922.96 -4,967,296.69
营业税 15,610.25 949.53
城建税 233,505.20 314,957.06
所得税 -5,253,798.89 527,649.72
个人所得税 24,381.60 14,738.69
其他 619,316.21 323,639.10
合计 -4,781,741.17 -3,656,960.04
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22、其他应交款：
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项目 期初余额 期末余额 备注
教育费附加 133,236.85 143,432.14
其他 58.45 10,349.00
合计 133,295.30 153,781.14
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23、其他应付款：期末余额为47,151,416.61元，其中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
24、预提费用：
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项目 期初余额 期末余额 备注
原料运杂费 13,901.00
电费 40,000.00
合计 53,901.00
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25、长期借款：期末余额为11,800,905.10元，其中:内蒙古乳泉奶业有限公司信用借款5,902,885.10元；包头华资电子科技有限公司担保借款5,898,020.00元。
26、专项应付款：期末余额为4,888,000.00元，系包头市财政局拨付的农业综合开发产业化经营项目及环保治理款。
27、股本：
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股本结构 本期变动前余额 本期增加合计 其中:送股 变动后余额
A.有限售条件股份
a.发起人股份
其中:国有法人持有股份 114,827,285.00 -19,378,560.00 -19,378,560.00 95,448,725.00
境内法人持有股份 83,605,215.00 -14,109,440.00 -14,109,440.00 69,495,775.00
境外法人持有股份
其他
b.募集法人股份
c.内部职工股
d.优先股或其他
有限售条件股份合计 198,432,500.00 -33,488,000.00 -33,488,000.00 164,944,500.00
B.无限售条件流通股份
a.人民币普通股 104,650,000.00 33,488,000.00 33,488,000.00 138,138,000.00
b.境内上市的外资股
c.境外上市的外资股
d.其他
无限售条件流通股份合计 104,650,000.00 33,488,000.00 33,488,000.00 138,138,000.00
C.股份总额 303,082,500.00 303,082,500.00
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28、资本公积：
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 598,165,587.92 598,165,587.92
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 2,432,962.94 2,432,962.94
拨款转入 2,300,000.00 2,300,000.00
外币资本折算差额
其他资本公积转入 2,814,857.87 2,814,857.87
合计 603,413,408.73 2,300,000.00 605,713,408.73
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29、盈余公积：
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 49,544,488.33 49,544,488.33
公益金 24,772,244.17 24,772,244.17
任意盈余公积
合计 74,316,732.50 74,316,732.50
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30、未分配利润：
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项目 本期数 上期数
期初未分配利润 304,659,149.85 282,305,665.60
本期净利润 21,354,284.14 26,298,216.77
提取：
法定盈余公积 2,629,821.68
法定公益金 1,314,910.84
任意盈余公积
分配普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润合计 326,013,433.99 304,659,149.85
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31、主营业务收入及主营业务成本（行业）：
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项目 本期数 所占比例% 上期数 所占比例%
A．主营业务收入
制糖业 271,946,146.23 90.17 323,921,593.74 68.66
电子业 16,559,132.43 5.49 133,256,193.98 28.25
畜牧饲养业 13,083,505.31 4.34 14,568,369.54 3.09
合计 301,588,783.97 100.00 471,746,157.26 100.00
B：主营业务成本
制糖业 219,751,031.41 90.89 279,170,689.42 70.91
电子业 12,886,659.09 5.33 105,691,870.69 26.85
畜牧饲养业 9,127,167.12 3.78 8,836,545.09 2.24
合计 241,764,857.62 100.00 393,699,105.20 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：主营业务收入和主营业务成本较上期分别下降了36.07%、38.59%，主要系上年同期合并了湛江华资糖业农垦发展有限责任公司报表，该公司股权已于上年下半年转让。另外,今年电子业业务量大幅度减少。
主营业务收入及主营业务成本（地区）
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项目 本期数 所占比例% 上期数 所占比例%
A．主营业务收入
华北地区 260,921,174.60 86.52 265,392,188.23 56.26
华东地区 40,667,609.37 13.48 57,551,374.96 12.20
华南地区 148,802,594.07 31.54
合计 301,588,783.97 100.00 471,746,157.26 100.00
B：主营业务成本
华北地区 208,879,721.34 86.40 202,687,075.40 51.48
华东地区 32,885,136.28 13.60 46,871,282.90 11.91
华南地区 144,140,746.90 36.61
合计 241,764,857.62 100.00 393,699,105.20 100.00
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其中:
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公司向前五名销售商销售商品 销售（收入）总额 占全部销售收入的比例（%）
合计 71,047,373.77 23.56
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32、主营业务税金及附加：
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业务种类 本期数 上期数
制糖业 1,168,212.40 2,302,163.32
电子业 227,161.54 815,245.80
畜牧饲养业 800.00
合计 1,395,373.94 3,118,209.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：主营业务税金及附加本期较上期下降了55.25%，主要系上年同期合并了湛江华资糖业农垦发展有限责任公司报表，该公司股权已于上年下半年转让。另外,今年电子业业务量大幅度减少。
33、其他业务利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种类 本期数 上期数
收入 成本 收入 成本
制糖业 7,984,252.72 5,625,183.40 24,578,276.35 16,430,463.60
电子业 420,234.20 413,158.67 1,446,522.42 1,378,951.61
畜牧饲养业 1,982,060.50 1,840,095.52 673,295.00
合计 10,386,547.42 7,878,437.59 26,698,093.77 17,809,415.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他业务利润本期较上期下降了71.78 %，主要是由于母公司废蜜销售量大幅度减少所致。
34．营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数 备注
制糖业 5,390,278.72 4,304,559.80
电子业 709,340.79 2,552,274.83
畜牧饲养业 78,686.95 104,454.10
合计 6,178,306.46 6,961,288.73
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35．管理费用
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项目 本期数 上期数 备注
制糖业 20,104,627.81 23,185,192.63
电子业 7,014,991.70 9,991,725.01
畜牧饲养业 1,519,846.20 1,894,961.30
合计 28,639,465.71 35,071,878.94
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36、财务费用：
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项目 本期数 上期数 备注
利息支出 13,825,685.86 15,586,100.19
减:利息收入 3,043,674.52 2,275,249.81
汇兑损失 108,839.43 3,916.33
减:汇兑收益
手续费 99,946.89 118,694.01
合计 10,990,797.66 13,433,460.72
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37、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
股票投资收益 13,200,000.00 12,000,000.00
短期投资收益 254,321.80 3,546.65
成本法核算的公司分配的利润
权益法核算被投资单位损益变化 -58,234.26
股权投资差额摊销
股权投资转让收益 -33,553.43
其他
合计 13,454,321.80 11,911,758.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期股票投资收益系华夏银行股份有限公司分配的2005年度的现金红利；
注2：投资收益收回尚无重大限制。
38、补贴收入110,000.00元，系收到的增值税返还及政府扶持资金。
39、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
罚款 9,500.00 1,500.00
固定资产清理收益 102,640.24 29,448.00
其他 836.00 46,170.00
合计 112,976.24 77,118.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
处理固定资产损失 1,554,747.28 313,026.99
捐赠支出 14,200.00 91,500.00
滞纳金 91.45 6.27
罚款支出 57,873.76 470,501.97
固定资产减值准备
其他 2,847.30 27,050.00
合计 1,629,759.79 902,085.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：营业外支出本期较上期增加了80.67 %，主要是由于子公司处理固定资产损失增加所致。
41、支付的其他与经营活动有关的现金15,707,411.84元，其中主要为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
办公费 1,201,875.05
差旅费 819,637.61
运输费 1,485,892.07
港杂费 241,273.62
修理费 122,074.80
业务招待费 1,270,092.26
水电费 284,049.59
通讯费 322,564.07
咨询费 92,532.00
会务费 50,862.00
手续费 71,990.71
交通费 137,045.47
商检滞留口岸费 33,893.00
车辆费 392,641.01
其他 676,159.71
营业外支出 404,178.47
往来款项 8,100,650.40
合计 15,707,411.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、收到的其他与经营活动有关的现金18,028,549.10元，其中主要为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 2,863,542.02
出口退税款 344,881.51
营业外收入 51,040.24
补贴款 110,000.00
往来款项 14,571,258.23
其他 87,827.10
合计 18,028,549.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初 期末
应收金额 比例% 坏账准备 应收金额 比例% 坏账准备
1年以内 17,244,074.58 79.95 862,203.73 14,618,912.08 77.17 730,945.60
1-2年 3,420,782.51 15.86 342,078.25 3,420,782.51 18.06 342,078.25
2-3年 162,875.58 0.76 48,862.67 162,875.58 0.86 48,862.67
3-5年 733,550.64 3.40 366,775.32 733,550.64 3.87 366,775.32
5年以上 7,536.32 0.03 7,536.32 7,536.32 0.04 7,536.32
合计 21,568,819.63 100.00 1,627,456.29 18,943,657.13 100.00 1,496,198.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款无持有公司5%以上股份的股东欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名债务人债务 欠款金额 占应收账款总额的比例（%）
合计 8,554,968.56 45.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初 期末
应收金额 比例% 坏账准备 应收金额 比例% 坏账准备
1年以内 4,333,178.34 38.88 216,658.92 11,353,948.33 62.96 567,697.42
1-2年 1,951,923.35 17.51 195,192.34 1,821,469.93 10.10 182,146.99
2-3年 3,010,923.95 27.02 98,690.87 3,010,031.37 16.69 98,423.10
3-5年 1,810,743.28 16.25 905,371.64 1,810,743.28 10.04 905,371.64
5年以上 38,275.17 0.34 38,275.17 38,275.17 0.21 38,275.17
合计 11,145,044.09 100.00 1,454,188.94 18,034,468.08 100.00 1,791,914.32
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注：1：其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
2：其他应收款较上期增加了61.82%，主要是由于：报告期内华夏银行股份有限公司实施2005年度利润分配方案和股权分置改革方案，按照其利润分配方案，每10股派发现金红利1.10元，我公司应分得现金红利共计13,200,000元；按照其股权分置改革方案，全体非流通股股东向全体流通股股东每10股支付3股的对价安排。因我公司为联大集团有限公司代为垫付股份对应现金为6,571,539.03元，由华夏银行直接从2005年度分配给我公司的税后利润13,200,000元中进行划扣。
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前五名债务人债务 欠款金额 占其他应收款总额的比例（%）
合计 10,927,302.07 60.59
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3、预付帐款：
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账龄 期初余额 期初比例% 期末余额 期末比例%
1年以内 88,152,392.37 89.10 83,747,368.46 89.30
1–2年 8,742,138.87 8.84 7,989,828.08 8.52
2-3年 400,724.67 0.40 399,591.66 0.43
3年以上 1,645,393.41 1.66 1,645,393.41 1.75
合计 98,940,649.32 100.00 93,782,181.61 100.00
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注：预付账款中无持有公司5%以上股份的股东欠款
4、长期股权投资：
A股票投资
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被投资公司名称 股份类别 股票数量（ 持股比例% 投资金额 市价总值 减值准备
万股）
华夏银行股份有限公司 法人股 10,560 2.51 176,000,000.00 476,256,000.00
合计 176,000,000.00
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B其他股权投资
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被投资公司名称 投资期限 期末余额 持股比例% 减值准备
内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司 53,327,743.58 98.17
包头华资数码科技有限公司 62,755,919.97 93.71
华资伟业科技控股有限公司 53,089,671.61 83.64
北京融汇中糖电子商务有限公司 600,000.00 2.00
上海华昆科技发展有限公司 63,420,789.60 90.00
上海华疆商贸有限公司 8,081,936.87 80.00
浙江金融租赁公司 8,400,000.00 1.16
内蒙古乳泉奶业有限公司 134,696,983.04 61.90
包头华资电子科技有限公司 28,348,613.95 93.33
恒泰证券有限责任公司 96,800,000.00 13.42
天津商行 240,000,000.00 5.17
合计 749,521,658.62
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注：华夏银行股份有限公司于报告期内实施股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3股股份的对价安排，据此折算我公司送出率为12%。我公司原持有该公司12,000万股股权，送出1,440万股后剩余10,560万股股权，持有比例由2.86%改变为2.51%。我公司送出的1,440万股按帐面价值2,400万元转入“股权分置流通权”科目。
5、主营业务收入及主营业务成本：
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项目 本期数 所占比例% 上期数 所占比例%
A．主营业务收入
制糖业 271,899,631.71 100 187,359,240.36 100
电子业
合计 271,899,631.71 100 187,359,240.36 100
B：主营业务成本
制糖业 219,708,764.76 100 145,325,959.00 100
电子业
合计 219,708,764.76 100 145,325,959.00 100
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注：主营业务收入和主营业务成本较上期分别增加了45.12%、51.18%，主要系今年糖的销售量增加所致。
6、投资收益：
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项目 本期数 上期数
股票投资收益 13,200,000.00 12,000,000.00
短期投资收益 254,321.80 2,659.53
成本法核算的公司分配的利润
权益法核算被投资单位损益变化 -3,659,395.57 13,405,258.20
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
其他
合计 9,794,926.23 25,407,917.73
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注1：投资收益本期较上期下降了61.45%，主要系本年电子业子公司业务量大幅度减少所致；
注2：投资收益收回尚无重大限制。
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
包头草原糖业(集团)有限责任公司 包头市东河区 面粉加工、国有资产管 母公司 有限责任公司 王晓慧
理及经营
内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司 乌兰浩特市 制糖、酒精、颗粒粕的 控股子公司 有限责任公司 肖军
生产、销售
包头华资数码科技有限公司 包头稀土开发区 计算机及软件研制、生 控股子公司 有限责任公司 张洪新
产、推广、应用
华资伟业科技控股有限公司 北京海淀区信息 计算机业、信息产业、 控股子公司 有限责任公司 张洪新
基地 电子高新技术
上海华昆科技发展有限公司 上海浦东新区联 计算机软件开发及硬件 控股子公司 有限责任公司 李薇
明路 销售、电子技术开发
上海华疆商贸有限公司 上海闵行区清杉 计算机软硬件开发、粮 控股子公司 有限责任公司 肖军
路 油食品
包头华资电子科技有限公司 包头稀土高新区 石英晶体谐振器生产销 控股子公司 有限责任公司 张洪新
售
内蒙古乳泉奶业有限公司 土默特右旗 畜禽养殖及销售、饲草 控股子公司 有限责任公司 张洪新
料的生产加工销售等
北京瀚翔沐泽科技有限公司 北京市昌平区 计算机及相关外围设备 控股子公司的控股子公 有限责任公司 张洪新
销售，技术开发、转让 司
上海斯瑞普特科技发展有限公司 上海市浦东新区 计算机软硬件、网络产 控股子公司的控股子公 有限责任公司 张洪新
品、系统集成 司
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
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公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
包头草原糖业(集团)有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00
内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司 55,463,557.94 55,463,557.94
包头华资数码科技有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
华资伟业科技控股有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00
上海华昆科技发展有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
上海华疆商贸有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
包头华资电子科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
内蒙古乳泉奶业有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00
北京瀚翔沐泽科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海斯瑞普特科技发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
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公司名称 期初数 期初% 本期增加数 减少数 期末数 期末%
包头草原糖业集团 114,827,285.00 37.89 114,827,285.00 37.89
华资雪峰糖业 54,446,262.94 98.17 54,446,262.94 98.17
包头华资数码科技 42,170,000.00 93.71 42,170,000.00 93.71
华资伟业科技控股 46,000,000.00 83.64 46,000,000.00 83.64
上海华昆科技发展 54,000,000.00 90.00 54,000,000.00 90.00
上海华疆商贸 8,000,000.00 80.00 8,000,000.00 80.00
包头华资电子科技 28,000,000.00 93.33 28,000,000.00 93.33
内蒙古乳泉奶业 130,000,000.00 61.90 130,000,000.00 61.90
北京瀚翔沐泽 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
上海斯瑞普特 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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公司名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质 法定代表人
包头实创经济技术开发公司 包头市东河区 食品加工、技术咨询、 发起人、法人、股东 有限责任公司 付刚
计算机软硬件及配件 之一
包头市北普实业有限公司 包头市东河区 计算机软硬件、网络工 发起人、法人、股东 有限责任公司 李跃忠
程、通信工程 之一
达拉特旗泰达实业有限公司 伊盟达旗树林召镇 编织袋产销、粮油食品 同一母公司 有限责任公司 刘德选
加工、金属钢窗
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5、关联方交易
（1）商品销售
本年度销售商品无关联方交易。
（2）无关联方往来
（3）其他关联交易事项
本公司与包头草原糖业（集团）有限责任公司签定了《土地使用权租赁协议》，本公司成立后，租赁包头草原糖业（集团）有限责任公司土地使用面积为77,904.69平方米，年租金295,856.11元，租期为50年。
（九）或有事项及承诺事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
公司以账面原值为84,497,762.15元的房屋建筑物、包头华资电子科技有限公司以账面原值为5,777,800.00元的房屋建筑物和账面原值为32,131,991.91元的机器设备、内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司以账面原值为19,439,567.38元的房屋建筑屋为抵押，取得银行借款。
2、公司分别于2004年8月19日、2004年10月10日与包头铝业（集团）有限责任公司签署协议，互为对方的银行借款提供担保，互保额度为人民币6,000万元，期限为一年。截至2005年8月19日、2005年10月10日，该互保事项已经到期，公司同意继续与包头铝业（集团）有限责任公司实施互为对方银行借款提供担保，互保额度增至为人民币9,000万元。期限为一年一签。
3、公司于2005年8月25日，为包头明天科技股份有限公司提供额度为3,500万元人民币的银行借款担保，期限为一年。
4、公司于2005年8月25日，为子公司内蒙古乳泉奶业有限公司提供额度为1,000万元人民币的银行借款担保，期限为一年。
5、公司于2005年10月29日，为包头明天科技股份有限公司提供额度为5,000万元人民币的银行借款担保，期限为一年。
6、公司于2005年10月29日，为子公司内蒙古乳泉奶业有限公司提供额度为1,500万元人民币的银行借款担保，期限为一年。
7、公司于2005年4月20日召开第二届董事会第二十六次会议，审议为控股子公司内蒙古乳泉奶业有限公司提供质押担保，将所持有的华夏银行股份有限公司12,000万股国有法人股中4,200万股股权，质押给中国民生银行北京苏州街支行，为乳泉奶业公司融资6,000万元，期限为一年，到期后立即解除质押。该事项已于上半年履行完毕。
8、包头草原糖业（集团）有限责任公司于2005年7月25日以账面原值为37,909,791.91元的土地使用权为公司控股子公司包头华资电子科技有限公司提供抵押担保，期限为一年。
除上述事项之外，无其他重大或有事项及承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项：
上海华昆科技发展有限公司应收上海斯瑞普特科技发展有限公司分配的股利于8月10日已全部收回。
（十二）其他重要事项
股权分置改革：我公司于2006年1月25日公布了股权分置改革说明书（修订版），我公司的股权分置改革采用送股的对价安排模式，即流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.2股股份，方案实施后公司的股份总数不变。该方案已获得内蒙古自治区人民政府批准通过。2006年2月27日我公司的股权分置改革方案获相关股东会议审议通过。
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
包头华资实业股份有限公司董事会
董事长：宋卫东
2006年8月24日