证券代码：600191        证券简称：华资实业          公告编号：临 2014-018




                   包头华资实业股份有限公司
             第六届董事会第三次会议决议公告
    本公司董事会及全体成员保证所披露的信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



     包头华资实业股份有限公司第六届董事会第三次会议通知于

2014 年 10 月 16 日以传真、电子邮件、电话及书面表达的方式通知

全体董事，会议以现场加通讯方式于 2014 年 10 月 28 日召开，应参

加表决董事七人，实际参加表决董事七人，符合《公司法》及《公司

章程》等有关规定，本次会议的召开及其议定事项，合法有效。经与

会董事认真审议，形成决议如下：

     一、审议《关于公司会计政策变更的议案》。

     具体内容详见公司同日刊登临 2014-019 公告。

     表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。

     二、审议《关于上海华疆商贸有限公司在执行新企业会计准则后

列入金融工具核算的议案》。

     公司通过子公司上海华昆科技发展有限公司持有上海华疆商贸

有限公司 200 万股股权，占其注册资本的 20%。由于公司没有派驻董

事、监事及其他管理人员在该公司任职，也没有参与该公司的财务和

经营决策，故对该公司不能形成重大影响。因此，在 2013 年前，公

司对该项长期股权投资一直采用成本法核算。根据新修订企业会计准
则“对不具有控制、共同控制或重大影响且不能按市场报价公允价值

等可靠计量的权益性投资按照金融工具进行核算”的要求，公司执行

修订后的企业会计准则对其进行追溯调整。

    表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。

    三、审议公司《2014 年第三季度报告》。

    表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。



    特此公告。



                                  包头华资实业股份有限公司

                                            董 事 会

                                       2014 年 10 月 28 日