股票代码：600191 股票简称：华资实业
包头华资实业股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人宋卫东,主管会计工作负责人张世潮及会计机构负责人（会计主管人员）杨荣正声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 3,020,194,510.97 2,614,630,986.94 15.51
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,977,702,438.32 1,696,364,912.20 16.58
每股净资产(元) 6.53 5.60 16.61
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 445,289.57 -99.30
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0 0
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减(%)
净利润(元) 10,357,366.12 10,357,366.12 -33.52
基本每股收益(元) 0.03 0.03 -40.00
稀释每股收益(元) 0.03 0.03 -40.00
净资产收益率(%) 0.52 0.52 -44.68
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.64 0.64 -40.19
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -714,905.59
其他非经常性损益项目 324,836.90
所得税影响 -107,196.18
合 计 -497,264.87
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 26,917
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通
股东名称(全称) 种类
股的数量
山西信托投资有限责任公司－信远资金信托 2,000,000 人民币普通股
谢湘菊 1,795,960 人民币普通股
郑之恒 1,000,000 人民币普通股
王志祥 785,594 人民币普通股
谢征昊 737,573 人民币普通股
陈电芝 735,000 人民币普通股
戚晓斌 700,000 人民币普通股
朱学明 640,600 人民币普通股
刘金栋 601,718 人民币普通股
薛文秀 593,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.11报告期内资产负债表项目大幅度变动原因分析:
项 目 2007年3月31日 2006年12月31日 增减比例(%)
应收帐款 39,558,821.19 21,783,454.78 81.60
应收股利 11,616,000.00 - -
可供出售金融资产 1,184,832,000.00 780,384,000.00 51.83
应付票据 83,000,000.00 45,000,000.00 84.44
预收帐款 5,550,035.15 21,534,120.27 -74.23
应交税费 -2,237,915.16 3,150,490.89 -171.03
一年以内到期的非流动负债 3,886,630.52 5,813,915.00 -33.15
递延所得税负债 325,279,370.57 191,704,334.39 69.68
1、应收帐款比上年度期末增加81.60%主要系母公司年初对大客户暂改变结算方式所致；
2、应收股利系应收华夏银行股份有限公司分配的2006年度现金红利；
3、可供出售金融资产比上年度期末增加51.83%主要系本公司持有华夏银行股份有限公司的股票公允价值大幅度增值所致；
4、应付票据比上年度期末增加84.44%主要系购买原材料使银行承兑汇票增加所致；
5、预收帐款比上年度期末减少74.23%主要系母公司客户提前预付货款减少所致；
6、应交税费比上年度期末减少171.03%主要系母公司进项税额增加所致；
7、一年以内到期的非流动负债比上年度期末减少33.15%主要系报告期内子公司归还到期贷款所致；
8、递延所得税负债比上年度期末增加69.68%主要系本公司持有华夏银行股份有限公司的股票公允价值大幅度增值使应纳税暂时性差异增加所致；3.12报告期内利润表项目大幅度变动原因分析:
项 目 2007年1-3月 2006年1-3月 增减比例(%)
营业税金及附加 374,941.14 719,563.65 -47.89
公允价值变动收益 324,836.90 32,075.86 912.71
利润总额 10,360,902.71 17,858,195.50 -41.98
归属于母公司所有者的净利润 10,357,366.12 15,580,611.60 -33.52
1、营业税金及附加比上年同期减少47.89%主要系母公司进项税额增加使增值税减少致使城建税及教育费附加减少所致；
2、公允价值变动收益比上年同期增加912.71%主要系母公司持有海通稳健增值基金公允价值增值所致；
3、利润总额比上年同期减少41.98%主要系：①、母公司食糖及颗粒粕销售价格同比大幅度下降，而原材料价格上涨使成本费用上升；②、电子信息业竞争加剧，导致公司所属的电子信息类公司业务量减少，利润下降。
4、归属于母公司所有者的净利润上年同期减少33.52%主要系利润总额减少所致。
3.13报告期内现金流量表项目大幅度变动原因分析:
项 目 2007年1-3月 2006年1-3月 增减比例(%)
经营活动产生的现金流量净额 445,289.57 64,007,763.32 -99.30
投资活动产生的现金流量净额 -50,732,468.08 -94,808,639.666 46.49
筹资活动产生的现金流量净额 -13,864,027.28 -58,018,923.03 76.10
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少99.30%主要系母公司食糖及颗粒粕销售价格同比大幅度下降等因素影响所致；
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加46.49%主要系母公司对外投资比同期减少所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加76.10%主要系偿还贷款比同期减少所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
包头市实创经济技术开发有限公司、包头市北普实业有限公司为一致行动人，共持有我公司22.93％的股份，明天控股有限公司为其实际控制人。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了股权分置改革工作。除遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》关于原非流通股股份出售的有关规定之外，公司全体非流通股股东作出如下特别承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。
本次股权分置改革实施后，如果由于本承诺人违反承诺的禁售和限售条件而出售所持有的原非流通股股份，将依法接受中国证监会和上海证券交易所的处罚和监管。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用 √不适用
包头华资实业股份有限公司
法定代表人：宋卫东
2007年4月26日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 210,512,616.53 274,663,822.32 63,254,530.81 107,082,675.73
交易性金融资产 3,063,062.31 2,738,225.41 3,063,062.31 2,738,225.41
应收票据 330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00
应收账款 39,558,821.19 21,783,454.78 24,005,201.44 7,044,302.61
预付款项 227,824,748.21 212,395,399.33 131,110,699.05 132,088,272.94
应收利息
应收股利 11,616,000.00 15,356,349.57 3,740,349.57
其他应收款 41,651,765.05 39,976,693.13 21,030,720.94 17,933,363.80
存货 242,977,080.60 265,784,028.94 199,772,602.18 221,662,606.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 777,534,093.89 817,671,623.91 457,923,166.30 492,619,796.65
非流动资产：
可供出售金融资产 1,184,832,000.00 780,384,000.00 1,184,832,000.00 780,384,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 485,256,298.19 435,236,581.46 820,245,186.28 770,245,186.28
投资性房地产
固定资产 471,941,833.86 478,105,996.17 316,927,678.33 321,257,562.27
在建工程 24,449,760.78 23,676,853.90 24,080,710.78 23,366,153.90
工程物资 257,404.91 257,404.91 164,156.00 164,156.00
固定资产清理
生产性生物资产 33,497,559.84 35,806,508.09
油气资产
无形资产 35,135,055.44 36,201,514.44 28,051,875.00 28,603,750.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,089,672.28 2,089,672.28 2,089,672.28 2,089,672.28
递延所得税资产 5,200,831.78 5,200,831.78 3,789,570.60 3,789,570.60
其他非流动资产
非流动资产合计 2,242,660,417.08 1,796,959,363.03 2,380,180,849.27 1,929,900,051.33
资产总计 3,020,194,510.97 2,614,630,986.94 2,838,104,015.57 2,422,519,847.98
公司法定代表人：宋卫东 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正
资产负债表（续）
2007年3月31日
编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 432,820,000.00 437,820,000.00 395,920,000.00 400,920,000.00
交易性金融负债
应付票据 83,000,000.00 45,000,000.00 68,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 36,182,626.59 46,433,958.08 16,526,673.24 24,173,021.75
预收款项 5,550,035.15 21,534,120.27 3,002,927.50 18,764,383.62
应付职工薪酬 2,257,391.03 2,763,590.40 73,624.63
应交税费 -2,237,915.16 3,150,490.89 -1,894,291.11 3,369,020.00
应付利息
应付股利 105,089.27 105,089.27 35,364.92 35,364.92
其他应付款 40,448,510.73 47,942,396.29 81,788,356.03 88,660,244.76
一年内到期的非流动负债 3,886,630.52 5,813,915.00
其他流动负债
流动负债合计 602,012,368.13 610,563,560.20 563,379,030.58 565,995,659.68
非流动负债：
长期借款 6,348,991.47 6,259,770.19
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,288,000.00 5,228,000.00 1,310,000.00 1,250,000.00
预计负债
递延所得税负债 325,279,370.57 191,704,334.39 325,279,370.57 191,704,334.39
其他非流动负债
非流动负债合计 336,916,362.04 203,192,104.58 326,589,370.57 192,954,334.39
负债合计 938,928,730.17 813,755,664.78 889,968,401.15 758,949,994.07
股东权益：
股本 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00 303,082,500.00
资本公积 1,265,550,848.73 994,570,688.73 1,265,550,848.73 994,570,688.73
减：库存股
盈余公积 74,975,297.55 74,975,297.55 76,297,906.06 76,297,906.06
未分配利润 334,093,792.04 323,736,425.92 303,204,359.63 289,618,759.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,977,702,438.32 1,696,364,912.20 1,948,135,614.42 1,663,569,853.91
少数股东权益 103,563,342.48 104,510,409.96
股东权益合计 2,081,265,780.80 1,800,875,322.16 1,948,135,614.42 1,663,569,853.91
负债和股东权益合计 3,020,194,510.97 2,614,630,986.94 2,838,104,015.57 2,422,519,847.98
公司法定代表人：宋卫东 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正
利润表
2007年3月31日
编制单位:包头华资实业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合 并 母公司
项 目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 89,744,953.68 126,215,239.47 78,815,634.87 111,689,934.10
减：营业成本 66,394,795.64 97,223,567.38 57,327,429.31 86,319,440.26
营业税金及附加 374,941.14 719,563.65 372,719.69 616,841.01
销售费用 2,780,576.90 2,244,274.91 2,377,943.10 1,793,974.59
管理费用 14,206,875.46 14,999,684.67 9,623,643.94 9,068,477.17
财务费用 6,852,793.14 5,567,564.54 6,499,033.47 5,191,380.53
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 324,836.90 32,075.86 324,836.90 21,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 11,616,000.00 13,200,000.00 11,616,000.00 13,200,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,075,808.30 18,692,660.18 14,555,702.26 21,920,820.54
加：营业外收入 21,909.50 222,976.24 93,040.24
减：营业外支出 736,815.09 1,057,440.92 69,207.12
其中：非流动资产处置净损失 706,723.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,360,902.71 17,858,195.50 14,555,702.26 21,944,653.66
减：所得税费用 970,320.80 2,958,456.64 970,101.75 2,908,574.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,390,581.91 14,899,738.86 13,585,600.51 19,036,079.60
归属于母公司所有者的净利润 10,357,366.12 15,580,611.60
少数股东损益 966,784.21 -680,872.74
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.05
（二）稀释每股收益 0.03 0.05
公司法定代表人：宋卫东 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:包头华资实业股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并 母公司
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,361,135.58 142,385,696.78 59,491,937.85 129,305,003.16
收到的税费返还 348,236.10 110,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2,326,573.66 6,217,670.73 268,711.48 999,571.00
经营活动现金流入小计 72,035,945.34 148,713,367.51 59,760,649.33 130,304,574.16
购买商品、接受劳务支付的现金 54,879,655.75 62,254,010.81 30,218,103.39 53,523,487.80
支付给职工以及为职工支付的现金 8,714,136.87 7,050,943.78 5,866,686.26 3,661,209.31
支付的各项税费 4,264,990.37 3,966,230.53 3,689,096.71 2,805,048.86
支付的其他与经营活动有关的现金 3,731,872.78 11,434,419.07 1,848,348.34 3,328,757.21
经营活动现金流出小计 71,590,655.77 84,705,604.19 41,622,234.70 63,318,503.18
经营活动产生的现金流量净额 445,289.57 64,007,763.32 18,138,414.63 66,986,070.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
176,600.00 385,400.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 176,600.00 385,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
909,068.08 1,094,039.66 467,526.08 195,712.50
付的现金
投资所支付的现金 50,000,000.00 94,100,000.00 50,000,000.00 94,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,909,068.08 95,194,039.66 50,467,526.08 94,295,712.50
投资活动产生的现金流量净额 -50,732,468.08 -94,808,639.66 -50,467,526.08 -94,295,712.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 103,000,000.00 127,000,000.00 103,000,000.00 127,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 103,000,000.00 127,000,000.00 103,000,000.00 127,000,000.00
偿还债务支付的现金 109,945,640.31 178,790,565.83 108,000,000.00 177,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 419,353.50 6,228,357.20 5,191,380.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,499,033.47 6,499,033.47
筹资活动现金流出小计 116,864,027.28 185,018,923.03 114,499,033.47 182,191,380.53
筹资活动产生的现金流量净额 -13,864,027.28 -58,018,923.03 -11,499,033.47 -55,191,380.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -64,151,205.79 -88,819,799.37 -43,828,144.92 -82,501,022.05
加：期初现金及现金等价物余额 274,663,822.32 458,424,275.02 107,082,675.73 253,381,807.50
六、期末现金及现金等价物余额 210,512,616.53 369,604,475.65 63,254,530.81 170,880,785.45
公司法定代表人：宋卫东 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正
