西藏诺迪康药业股份有限公司2001年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 备查文件目录 年度报告正文（境内） 西藏诺迪康药业股份有限公司 （600211） TIBET RHODIOLA PHARMACEUTICAL HOLDING CO. 西藏诺迪康药业股份有限公司年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司2001 年度财务会计报告经四川华信（集团）会计师事务所审计，并出具标准无保留意见之审计报告。 一、公司基本情况简介： 1、公司法定名称： 中文：西藏诺迪康药业股份有限公司 英文：TIBET RHODIOLA PHARMACEUTICAL HOLDING CO. 2、公司法定代表人：陈达彬先生 3、公司董事会秘书：高自力先生 联系地址：（1）拉萨市北京中路93 号 联系电话：（0891）6837756 联系传真：（0891）6837749 （2）成都市中新街49 号锦贸大厦18 楼 联系电话：（028）6653915 6656600-265 联系传真：（028）6660740 电子信箱：security@tibetpharmacy.com 4、公司注册地址：拉萨市北京中路93 号 公司办公地址：（1）拉萨市北京中路93 号 邮政编码：850000 （2）成都市中新街49 号锦贸大厦18 楼 邮政编码：610016 公司电子信箱：master@tibetpharmacy.com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备查地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：西藏药业 股票代码：600211 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年7 月14 日公司变更注册登记日期：2002 年1 月7 日 公司首次注册登记地点：拉萨市宇拓路71 号公司变更注册登记地点：拉萨市北京中路93 号 企业法人营业执照注册号：5400001000107 2/2 税务登记号码：国税藏字540100710906683 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所 办公地址：成都市洗面桥街8 号 二、 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） 指标项目 2001 年度 2000 年度（调整后） 利润总额 18,236,514.61 30,798,836.84 净利润 18,298,830.82 30,985,532.54 扣除非经常性损益后的净利润 15,981,029.39 30,165,903.80 主营业务利润 65,001,872.94 69,263,116.49 其他业务利润 2,850,898.96 2,857,171.98 营业利润 17,441,935.02 30,789,208.10 投资收益 1,189,207.90 -810,000.00 补贴收入 177,778.19 营业外收支净额 -572,406.47 819,628.74 经营活动产生的现金流量净额 15,473,520.15 20,555,027.96 现金及现金等价物增加额 30,239,474.11 -97,962,970.94 指标项目 1999年度（调整后） 利润总额 33,073,174.65 净利润 28,771,480.72 扣除非经常性损益后的净利润 27,552,270.62 主营业务利润 66,939,171.61 其他业务利润 980,135.67 营业利润 28,014,274.48 投资收益 补贴收入 3,839,690.07 营业外收支净额 1,219,210.10 经营活动产生的现金流量净额 2,246,631.42 现金及现金等价物增加额 158,928,436.28 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 2001 年扣减数为2,317,801.43 元，其中短期股权投资收益1,999,207.90 元，财政贴息收入891,000.00 元，营业外净损益-572,406.47 元。2000 年、1999 年的扣除数均为分摊的公司上市时发行新股申购冻结资金利息收入。 公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000年度 指标项目 2001 年度 调整前 主营业务收入 74,659,338.19 83,122,877.26 净利润 18,298,830.82 35,721,759.76 总资产 608,325,276.78 528,360,907.24 股东权益 404,173,034.99 401,043,937.24 每股收益（摊薄） 0.15 0.29 每股收益（加权） 0.15 0.29 扣除非经常性损益后的每股收益 0.13 0.273 每股净资产 3.30 3.27 调整后的每股净资产 3.25 3.18 每股经营活动产生的现金流量净额 0.142 0.168 净资产收益率（%） 4.53 8.91 扣除非经常损益后净资产收益率（%） 3.95 8.34 指标项目 1999年度 主营业务收入 调整后 调整前 净利润 83,122,877.26 82,966,800.82 总资产 30,985,532.54 33,074,986.57 股东权益 518,908,406.58 436,441,044.86 每股收益（摊薄） 392,004,204.17 389,708,661.48 每股收益（加权） 0.253 0.27 扣除非经常性损益后的每股收益 0.253 0.34 每股净资产 0.246 0.254 调整后的每股净资产 3.2 3.18 每股经营活动产生的现金流量净额 3.17 3.12 净资产收益率（%） 0.192 0.02 扣除非经常损益后净资产收益率（%） 7.9 8.49 7.7 7.98 指标项目 调整后 主营业务收入 82,966,800.82 净利润 28,771,480.72 总资产 432,137,539.01 股东权益 385,405,155.63 每股收益（摊薄） 0.235 每股收益（加权） 0.27 扣除非经常性损益后的每股收益 0.225 每股净资产 3.14 调整后的每股净资产 3.09 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 净资产收益率（%） 7.47 扣除非经常损益后净资产收益率（%） 7.15 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2001年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.08 16.2 0.53 0.53 营业利润 4.32 4.35 0.14 0.14 净利润 4.53 4.56 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 3.95 4.00 0.13 0.13 4、股东权益变动情况及原因： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初 122,600,000 238,512,162.90 5,913,765.32 2,956,882.67 本期增加 1,783,572.66 891,786.34 本期减少 期末数 122,600,000 238,512,162.90 7,697,337.98 3,848,669.01 项目 未分配利润 股东权益合计 期初 22,021,393.28 392,004,204.17 本期增加 18,298,830.82 12,168,830.82 本期减少 8,805,359.00 期末数 31,514,865.10 404,173,034.99 三、 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 7760 7760 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 7760 7760 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4500 4500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4500 4500 三、股份总数 12260 12260 报告期内公司股本结构未发生变化。 （二）股票发行与上市情况： 经中国证监会证监发行字[1999]70 号文件批准，公司股票于1999 年7 月1 日在上海证券交易所采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股4500 万股，发行价格6.00 元/股；经上海证券交易所上证字[1999]48 号文件批准，公司股票于1999 年7 月21 日在上海证券交易所上市交易，证券代码为“600211"，证券简称为“西藏药7业”。 公司没有发行内部职工股。 (三)股东情况介绍 1、报告期末股东总数28852 户 2、主要股东持股情况 A、持股5%以上（含5%）股份的股东的股份变动情况： 名称 期初数（股） 报告期内增减（+-） 期末数（股） 西藏华西药业（集团）有限公司 69920000 69920000 西藏华西药业（集团）有限公司为本公司的主发起人，持有本公司股份69920000 股系未上市流通的国家股，持股比例超过5%。该公司在本报告年度内无股份增减变动，所持股份无质押，或冻结情况发生。 B、前10 名股东持股情况 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（%） (1) 西藏华西药业（集团）有限公司 69920000 57.03 (2) 西藏自治区藏药厂 3840000 3.13 (3) 西藏自治区科技开发中心 1920000 1.57 (4) 西藏科龙建材有限责任公司 1280000 1.04 (5) 汉兴基金 1254074 1.02 (6) 汉盛基金 757400 0.62 (7) 西藏科光太阳能工程技术有限责任公司 640000 0.52 (8) 王化伦 213700 0.17 (9) 景阳基金 200001 0.16 (10) 刘会娥 139564 0.11 本公司前十名股东中第一、第二、第三、第四、第七名股东为发起人股东，其所持股份均为国有法人股，未流通。 本公司前十名股东无关联关系。 3、西藏华西药业（集团）有限公司于1994 年12 月25 日在拉萨注册，法定代表人：陈达彬先生；注册资本：五仟万元；经营范围：藏药天然药物制剂、医疗器械、卫生保健品；出口业务：藏药、中成药、保健食品；进口：藏药产品、原料药、保健食品、医疗器械、保健用品、化妆品。其股权结构为：成都达义物业有限责任公司持有85%的股份，西藏高原生物研究所持有15%的股份。 成都达义物业有限责任公司为西藏华西药业（集团）有限公司的控股股东，持有西藏华西药业（集团）有限公司85%的股份。企业法定代表人：陈达彬先生；成立日期：1994 年12 月20 日；注册资本：人民币贰仟叁佰万元；经营范围：房屋开发、经营、室内装饰、批发、零售、代购、代销金属材料（不含稀贵金属）、机电产品（不含汽车）、建筑材料、装饰材料、木材、煤炭、五金交电、化工产品（不含化学危险品）、百货、针纺织品、农副产品（不含粮、油、棉）、日用杂品等。 4、报告期内公司控股股东未发生变更。 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司管理层及员工情况 1、董事、监事、高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 陈达彬 男 46 董事长、总经理 1999.7—2002.7 刘峙宏 男 38 副董事长 1999.7—2002.7 周强林 男 47 董事、常务副总经理 2001.5—2002.7 刘其福 男 35 董事 1999.7—2002.7 陈金瑞 男 37 董事 1999.7—2002.7 杜恩社 男 37 董事 1999.7—2002.7 凌维党 男 51 董事 1999.7—2002.7 占堆 男 56 董事 1999.7—2002.7 刘云峰 男 35 董事 1999.7—2002.7 刘德功 男 56 监事会主席 1999.7—2002.7 姚沛 男 37 监事 2001.5—2002.7 舒静 女 31 监事 1999.7—2002.7 赵学增 男 57 财务总监 1999.7—2002.7 曹树珍 女 47 总会计师 1999.7—2002.7 高自力 男 39 董事会秘书 1999.7—2002.7 姓名 年初持股数 年末持股数 陈达彬 0 0 刘峙宏 0 0 周强林 0 0 刘其福 0 0 陈金瑞 0 0 杜恩社 0 0 凌维党 0 0 占堆 0 0 刘云峰 0 0 刘德功 0 0 姚沛 0 0 舒静 0 0 赵学增 0 0 曹树珍 0 0 高自力 0 0 注：（1）公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 （2）公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事长陈达彬先生在西藏华西药业（集团）有限公司任董事长； 董事杜恩社先生任西藏科光太阳能工程技术有限责任公司董事长兼总经理； 董事凌维党先生任西藏自治区科技开发中心董事长兼总经理； 董事占堆先生任西藏自治区藏药厂董事长； 董事刘云峰先生任西藏科龙建材有限责任公司董事长兼总经理。 （3）年度报酬数额区间人数情况： 30,000.00—40,000.00 元： 8 人 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共八人，其报酬总额为31.15万元。 报酬最高的前三名董事的报酬总额：117,000.00元 报酬最高的前三名高级管理人员的报酬总额：117,000.00 元 （2）不在本公司领取报酬的董、监事人员名单（共7 人） 刘峙宏、刘其福、占堆、刘云峰、杜恩社、凌维党、舒静。 报告期内，董事刘欣非先生和监事曾民先生因长期在外地工作，无法正常履行董事和监事的责任和义务，公司按照中国证监会和上海证券交易所及《公司章程》的有关规定，召开股东大会，经股东大会审议通过，同意以上两人的辞职，增选周强林先生为公司董事，增选姚沛先生为公司监事。 2、公司员工情况： 公司现有员工总数921 人，公司现有大专以上人员829 人，占员工总人数的90 %。公司员工的专业构成如下： 药学专业：103 人；医学专业：156 人；经济管理：39 人；市场营销：374 人；会计专业：61 人；化工专业37人；机械专业：38 人；电子专业21 人；其它专业：67 人。 公司退休员工情况：公司目前无需公司承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性的要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或简介干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已按照有关规定建立了独立董事制度，并正在建立董事会专门委员会，正在积极物色独立董事人选。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求：公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定； 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，将于2002 年6 月30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 （三）公司独立性说明 公司的控股股东为西藏华西药业（集团）有限公司，公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上做到了分开，具有独立完整的经营能力。具体说明如下： 1、公司人员的独立性 公司与控股股东在人员方面做到了分开，公司成立后重新设置及调整了公司的机构和部门，建立起了保证股份公司正常运作的组织体系，对股东大会、董事会、监事会以及由董事会聘任的高级管理人员各自的权利、义务、责任做了明确规定，并且按照中国证监会的要求，对公司章程做了相应完善。除公司董事长由西藏华西药业（集团）有限公司董事长兼任外，公司的高级管理人员均无双重任职情况，均在本公司领取报酬。 2、公司资产、业务的完整性 （1）公司和控股股东的产权关系明晰，控股股东于西藏药业设立时注入公司的资产具有独立完整性，相关资产产权已完成变更程序。 （2）公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清晰，具有独立的生产系统、辅助生产系统和配套系统。 （3）公司拥有独立的采购系统和销售系统，独立地进行原材料的采购与产品的销售。与控股股东之间关于部分材料采购和产品销售的关联交易均按一般商业规则运作。 3、公司财务的独立性 （1）公司具有独立的财务会计部门，公司及子公司已建立独立的会计核算体系和财务管理制度。 （2）公司有独立的银行帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，不存在将资金存入控股股东结算中心帐户情况。 （3）公司依法独立纳税。 （4）公司的资金使用由公司董事会和管理层按规定作出决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 4、公司机构的独立性公司独立设置了行政人事、财务部、技术开发部、证券事务部、质检部、基建部、生产子公司、销售部。公司11的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况。 （四）高级管理人员管理制度 1、对高级管理人员的选择主要是按公司干部管理暂行规定，结合具体工作需要，通过在后备干部队伍中择优选择以及面向社会公开招聘进行的，公司选择高级管理人员的衡量标准主要突出以下几个方面：（1）认同公司的管理理念，政治素质及业务素质高，年富力强身体好。（2）能够维护所有者权益。（3）坚持原则，清正廉洁，办事公道。（4）有较丰富的经济理论知识，管理知识，专业技能及实践经验，掌握国家有关政策、法律、法规。 按照《公司法》及《公司章程》，高级管理人员或由董事长提名或由总经理提名，经行政人事部考核后，进行聘任上岗。 2、在对高级管理人员的考评方面，公司建立考评体系，对高级管理人员主要进行两个方面的考评：一是业绩评定。二是素质评定。考评的方式，一是看具体主管工作的完成情况。二是与一般管理人员及员工谈话了解和掌握其工作态度和工作执行过程的情况。 3、激励机制和约束机制：公司正在建立对高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金制。通过年度企业及个人绩效考评结果，兑现年薪，并对董事、监事、公司高级管理人员及优秀员工实行风险奖励。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会的召开情况及决议内容 1、报告期内公司召开二次股东大会 （1）2001 年4 月10 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开2000 年度股东大会的公告。2001 年5 月11 日，在成都中新街49 号锦贸大厦召开了2000 年度股东大会。会议由董事长陈达彬先生主持，出席会议的股东及授权代表11 人，代表股份77863100 股，占公司总股份的63.51%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 大会审议并表决通过如下决议： ①一致通过《公司董事会报告》； ②一致通过《公司监事会报告》； ③一致通过《公司总经理业务报告》； ④一致通过《公司2000 年度财务报告》； ⑤一致通过《公司利润分配预案》； ⑥一致通过刘欣非先生辞去公司董事职务，增选周强林先生为公司新的董事 ⑦一致通过曾民先生辞去公司监事职务，增选姚沛先生为公司新的监事。 本次股东大会聘请具有证券从业资格的四川安序律师事务所陈兴渝律师出席，并出据法律意见书。该法律意见书认为：西藏诺迪康药业股份有限公司本次股东大会的召集、召开及表决程序等有关事项均符合法律、法规和《西藏诺迪康药业股份有限公司章程》的有关规定，本次临时股东大会合法有效。 本次股东大会决议于召开会议的次日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 （2）2001 年11 月2 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开临时股东大会的公告。12 月4 日，公司在成都中新街49 号锦贸大厦召开临时股东大会，会议由董事长陈达彬先生主持。出席会议的股东及授权代表8 人，代表股份77619000 股，占公司总股份的63.31%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并表决通过如下决议： 审议通过《关于投资南磨房小区的工作报告》。 本次股东大会聘请具有证券从业资格的四川安序律师事务所陈兴渝律师出席，并出据法律意见书。该法律意见书认为：西藏诺迪康药业股份有限公司本次临时股东大会的召集、召开及表决程序等有关事项均符合法律、法规和《西藏诺迪康药业股份有限公司章程》的有关规定，本次临时股东大会合法有效。 本次股东大会决议于召开会议的次日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 （二）选举、更换董事、监事情况 公司在2001 年5 月11 日召开的股东大会上，审议通过了《公司董事变更议案》：同意刘欣非先生辞去公司董事职务，增选周强林先生为公司新的董事。同时还审议通过了《公司监事变更议案》：同意曾民先生辞去公司监事职务，增选姚沛先生为公司新的监事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司的经营范围是：生产、销售诺迪康胶囊、诺迪康颗粒、诺迪康口服液、小儿双清颗粒，藏药产品及医疗器械、卫生保健品的经营。 本公司作为西藏自治区的重点龙头制药企业，无论是在新产品开发的技术领先性，还是在市场营销的专业队伍建设管理，产品市场占有率，以及整个集团公司在前瞻性市场决策方面都优于同行业的平均水平；但公司总的经营规模较小，生产经营的品种不多。 公司2001 年以诺迪康胶囊的生产销售为主，同时，生产销售小儿双清颗粒和雪山金罗汉止痛涂膜剂。公司全年共实现主营业务收入7,465.93 万元，比上年同期下降了10.18%，共实现净利润1,829.88 万元，比上年同期下降了40.94%，具体销售情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本(生产成本+销售费用) 毛利率 诺迪康胶囊 67,453,395.24 38,510,492.59 42.91% 其它产品 7,205,942.95 3,550,309.93 50.73% 合计 74,659,338.19 42,060,802.52 报告期内，公司产品销售收入有所下降，与2000 年比较，2001 年公司实现销售收入下降了10.18%。主要原因： （1）公司主要生产基地四川诺迪康威光制药有限公司在2001 年上半年进行GMP 达标认证工作，长时间停产改造。虽然公司采取了多项措施，减少其不利因素，但该改造工作依然在一定程度上影响了公司营销工作的连续进行； （2）受国家整顿医药流通秩序、药品降价、同类药品竞争的影响，导致销售收入比去年同期有所下降。报告期内，公司净利润有较大下降，与2000 年比较，2001 年公司净利润下降了40.94%。主要原因： （1）公司在报告期内的销售收入下降； （2）2001 年度，公司进行较多营销网络的建设，新开发进入的医院较多，开发费用较大；报告期间，公司广告宣传费用较去年同期有较大增加；同时，由于市场竟争加剧，单位产品的售价降低和销售费用增加； （3）公司在上市发行时的利息收入已在2000 年度全部摊销完毕，而在报告期内公司贷款增加较多，财务费用随之增加； （4）坏帐准备预提增加。 2、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩。 控股子公司的经营情况： （1）四川诺迪康威光制药有限公司注册资本2000 万元，经营范围：生产和销售片剂、冲剂、胶囊剂，法定代表人：周强林。本公司持有四川诺迪康威光制药有限公司95%的股份。四川诺迪康威光制药有限公司是本公司的主要生产基地。 该公司于2001 年11 月6 日收到国家药品监督管理局于2001 年10 月22 日发放的《中华人民共和国药品GMP证书》，证书编号（C1139）。认证企业：四川诺迪康威光制药有限公司，认证范围：片剂、胶囊剂、颗粒剂，有效期至2006 年10 月22 日。该证书认定，四川诺迪康威光制药有限公司的片剂、胶囊剂、颗粒剂生产线符合中华人民共和国《药品生产质量管理规范》要求。 该公司2001 年由于技改全厂停产三个多月，全年实现主营业务收入645.85 万元，净利润1.53 万元。 （2）西藏康达制药有限公司，西藏诺迪康药业股份有限公司控股90%。西藏康达药业有限公司注册资本为叁佰万元，经营范围：生物系列制品、药品、化妆品开发、生产与销售。中药材采集、销售（不含贵重药材）。法定代表人：周强林。 该公司2001 年主营业务收入199.74 万元，亏损18.34 万元。 （3）成都诺迪康生物制药有限公司，西藏诺迪康药业股份有限公司控股95%，公司控股子公司四川诺迪康威光制药有限公司占股份5%。该公司的注册资本为壹仟万元，经营范围：袋泡剂药品的生产、销售。法定代表人：陈达彬。 该公司生产经营场地正在建设中，尚未进行生产经营。 （4）西藏诺迪康藏药材开发有限公司，西藏诺迪康药业股份有限公司控股85%，中国科学院西北高原生物研究控股10%，西藏火柴厂控股5%。该公司的注册资本为壹仟万元，经营范围：藏、中药材的种植、科研、开发、加工、收购、经营。法定代表人：周强林。 该公司正在建设中，种植业务刚刚开展，尚无经营收入。2001 年亏损29.83 万元。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的54.88%。 公司前五名经销商所经营本公司产品的年销售额占公司年度总销售额的39.15%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在当前生产经营中面临的主要问题是： （1）公司在全国各省区、地区的营销部目前均以办事处的形式开展工作，其效率较差；公司现有营销体系难以支撑企业快速发展的需要； （2）作为现代藏药企业，公司拥有的藏药品种还太少，产品开发尚需加强； （3）由于西藏地区特殊的自然环境，野生藏药材生长条件恶劣，生长周期较长，分布较零散，加之无序采挖和人为破坏，资源总量不能满足长期、规模化生产的需要； （4）人们对藏医藏药的认识不多，文化宣传不够； （5）公司募集资金项目进度与招股说明书承诺进度有较大差距。 对此，公司拟采取以下措施，确保企业的健康发展。 （1）公司拟兼并西藏地区一藏医药公司，并准备在此基础上成立西藏诺迪康医药有限公司，经营公司产品。在各省区、地区设置该公司的分公司，使公司营销网络规范化； （2）完善营销管理制度，调整营销运营机制，从数量上和质量上进一步完善营销网络；强化内部管理，提高工作效率，降低成本； （3）加大新产品的开发力度，通过技术贸易和资本营运方式增加品种； （4）结合学术促销，加大公司形象宣传和藏医、藏药及藏文化宣传，扩大公司产品的影响力； （5）加强与各科研院所的合作开发，开发与研究高科技藏药产品。抢占生物制药产品领域的制高点； （6）为了满足现代化规模生产藏药产品的需要，为了保证藏药材资源的可持续开发与发展，公司正着手建设藏药材生产基地，除了种植稀贵药材和经济效益好的藏药材，同时着手用细胞培养的方式获得和提高其有效成份的含量。 （二）2001 年度公司投资情况 1、募集资金的使用情况 A、关于公司募集资金投资项目建设地发生改变的说明： 根据招股说明书承诺，公司“诺迪康口服液”、“诺迪康冲剂”、“五味黄连丸”生产线技术改造项目，原定于在广汉市向阳镇四川诺迪康威光制药有限公司进行，但公司经过仔细研究后认为：由于国家对药品生产厂GMP 达标认证的场地要求有了更高的标准，若按原计划在四川诺迪康威光制药有限公司现有场地实施上述项目，则企业在防止交叉感染、设立隔离区，以及企业绿化系数等指标上难以满足国家药品生产质量管理的要求。为确保企业新增项目从施工之日起就有一个高的起点，上述项目应进行异地改扩建；成都市在西南地区物流、信息流、人才流等方面占有明显的区域比较优势，为满足企业发展的需要，公司在成都市锦江工业园征地106.32 亩，通过收购成都三禾制药有限公司生产袋泡剂药的相关批文及合法手续，以及生产经营该项目的部分厂房及设备，并在此基础上，设立了成都诺迪康生物制药有限公司，以上三个项目实际改扩建地址在成都锦江工业园（原柳江工业园）成都诺迪康生物制药有限公司内。 公司募集资金投入项目的实际建设地如下： （1）扩建“诺迪康精粉”生产线技改项目：建设地仍在拉萨市。 （2）扩建“诺迪康胶囊”生产线技改项目：建设地仍在广汉市向阳镇四川诺迪康威光制药有限公司。 （3）扩建“诺迪康口服液”生产线技改项目：建设地在成都锦江工业园成都诺迪康生物制药有限公司内。 （4）扩建“诺迪康冲剂”生产线技改项目：建设地在成都锦江工业园成都诺迪康生物制药有限公司内。 （5）兼并西藏火柴厂，建立索诺玛宝培植基地：种植基地建设地仍在西藏林芝，由新设立的西藏诺迪康藏药材开发有限公司负责该项目的实施。西藏诺迪康藏药材开发有限公司注册地在拉萨市。 （6）扩建“五味黄连丸”生产线技改项目：建设地在成都锦江工业园成都诺迪康生物制药有限公司内。 （7）扩建“雪山金罗汉止痛涂膜剂”生产线建设项目：前期加工生产线在拉萨市，后期加工生产线在广汉市向阳镇四川诺迪康威光制药有限公司。 B、募集资金的实际工程进度： 报告期内公司募集资金投资项目没有变更。 公司对募集资金投资项目的预付款进行了清理，对未按计划达到工程进度的预付款进行了清退。完成了威光工程的决算审计工作，并按审计结果进行了帐务调整。 承诺投资项目 投资额（万元） 扩建“诺迪康精粉”生产线技改项目 4710 扩建“诺迪康胶囊”生产线技改项目 4510 扩建“诺迪康口服液生产线技改项目 3590 扩建“诺迪康冲剂”生产线技改项目 3860 扩建“五味黄连丸”生产线技改项目 4820 扩建“十味蒂达胶囊”生产线技改项目 4980 兼并西藏火柴厂，建立索宝培植基地 4860 实际投资情况 已投资额（万元） 扩建“诺迪康精粉”生产线技改项目 1839.86 扩建“诺迪康胶囊”生产线技改项目 1960.29 扩建“诺迪康口服液”生产线技改项目 3464.41 扩建“诺迪康冲剂”生产线技改项目 3695.37 扩建“五味黄连丸”生产线技改项目 4388.25 已按规定程序变更为扩建“雪山金罗汉止 痛涂膜剂”生产线技改项目 2107.81 兼并西藏火柴厂，建立索诺玛宝培植基地 2321.98 募集资金投资项目实际进度如下： （1）拉萨工程包括扩建“诺迪康精粉”生产线技改项目和扩建“雪山金罗汉止痛涂膜剂”生产线技改项目的初加工部分。该工程中，车间和库房的主体工程已经完工，提取设备、配套的水处理、空气压缩机、净化空调、锅炉等安装工程已经完成。由于拉萨2001 年7—8 月雨季特别长，严重影响土建施工，加之冬季气温下降较往年早，冻土期提前，土建工程未能如期完成。预计该工程在2002 年上半年完成。 扩建“诺迪康精粉”生产线技改项目：计划投资4710 万元，至报告期末，实际投入1839.86 万元，占计划投资的39.06%。 扩建“雪山金罗汉止痛涂膜剂”生产线技改项目：计划投资4980 万元，至报告期末，实际投入2107.81 万元，余款将于2002 年陆续投入。其中收购康达药业90%股权1080 万元，生产线建设1027.81 万元。该项目的前期加工部分生产线建设包含在拉萨工程中，其实际工程进度与扩建“诺迪康精粉”生产线技改项目相同。该项目的精加工部分包含在威光工程，该项目已完工投产，工程费用已经四川华联会计师事务所审计并转入固定资产。 （2）威光工程包括扩建“诺迪康胶囊生产线技改项目”和扩建“雪山金罗汉止痛涂膜剂项目”精加工部分。该工程已完工，并于2001 年7 月正式投产，国家药品监督管理局于2001 年10 月22 日发放了《中华人民共和国药品GMP 证书》。工程费用已经四川华联会计师事务所审计并出据川华联审[2002]字第85 号工程决算审核报告。现已将生产线改造工程费用转入固定资产（不含生活设施）。 扩建“诺迪康胶囊”生产线技改项目：计划投资4510 万元，至报告期末，实际投入1960.29 万元，其中技改工程支出1420.29 万元，铺底流动资金540 万元。该项目结余资金2549.71 万元。经公司董事会决定，拟将该工程结余资金补充流动资金905.71 万元，弥补成都工程缺口1644 万元（成都工程项目工程概算总投资为13914.15万元，原可行性报告预计投资项目资金为12270 万元，资金缺口为1644 万元）。该安排尚需经股东大会批准。 （3）成都工程包括扩建“诺迪康口服液”生产线技改项目、扩建“诺迪康冲剂”生产线技改项目和扩建“五味黄连丸”生产线技改项目。成都工程的综合楼和综合厂房的外装修已经完成，厂区公路及管道安装已基本完成。由于2001 年度7—8 月的雨季影响了土建施工，工程进度较计划推迟。预计2002 年上半年完成内部装修及设备安装，下半年进行设备及系统调试和试生产。 扩建“诺迪康口服液”生产线技改项目：计划投资3590 万元，至报告期末，实际投入3464.41 万元，余款将于2002 年陆续投入。 扩建“诺迪康冲剂”生产线技改项目：计划投资3860 万元，至报告期末，实际投入3695.37 万元，余款将于2002 年陆续投入。 扩建“五味黄连丸”生产线技改项目：计划投资4820 万元，至报告期末，实际投入4388.25 万元，余款将于2002 年陆续投入。 （4）兼并西藏火柴厂，建立索诺玛宝培植基地：计划投入4860 万元，至报告期末，实际投入2321.98 万元，其中按计划设立控股子公司西藏诺迪康藏药材开发有限公司出资850 万元，林芝基地钢架大棚建设及相关占用355.71 万元，予付种子采购和其它配套设施余款1116.27 万元（该余款尚未使用，存于西藏诺迪康藏药材开发有限公司的银行帐户上）。报告期内，该工程已完成约800 亩种苗种植基地的土地平整，已开始试播种药材，已完成约3000 平方米日光种植钢架大棚建设。试验室、加工房、库房、晾晒场等改建或新建工程正在进行，预计在2002年上半年完成。 该项目的一子项“木材加工厂”，因国家保护森林、禁止采伐的环境保护政策规定的影响，不能上马，该子项目已经停止。该子项建设资金将转移至该项目的其它子项，具体事宜将由董事会根据实际情况研究后再确定。 至报告期末，公司尚未使用的募集资金为：6222.03 万元，全部为公司的银行存款。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）公司2000 年以每股人民币7.21 元认购的经纬纺织机械股份有限公司增发新股100 万股，截止2001 年12月31 日，已经卖出84.05 万股，获得投资收益199,9207.9 元。 （2）经公司2001 年10 月30 日召开的董事会和2001 年12 月4 日召开的临时股东大会批准通过，与北京市崇文区建设开发公司、成都达义物业有限责任公司合作，使用自有资金，以滚动开发的形式参与“北京南磨房住宅小区”的开发建设项目，首期投入人民币7000 万元。 （二） 国家政策对公司财务状况和经营成果的影响 指标项目 2001年度 2000年度 调整前 调整后 总资产 608,325,276.78 528,360,907.24 518,908,406.58 长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 股东权益 404,173,034.99 401,043,937.24 392,004,204.17 主营业务利润 65,001,872.94 69,263,116.49 净利润 18,298,830.82 35,721,759.76 30,985,532.54 2001 年度公司主营业务利润与净利润较2000 年度下降，其主要原因参见董事会报告中公司主营业务范围及其经营状况。 公司2001 年执行新会计制度，对会计政策变更进行了追溯调整，共调减2000 年度净利润4,736,227.22 元，调减1999 年度净利润4,303,505.85 元，累计影响2001 年期初未分配利润减少7,670,876.12 元，盈余公积减少1,368,856.95 元。 （四）公司2002 年度经营计划： 2002 年，公司继续坚持建立现代企业制度，规模化、集团化发展藏药产业的战略，努力打造藏药“航空母舰”，推动藏药现代化发展。以科研为根本，市场开发和产品开发并重，抓好一个基地建设，开展GMP 达标、GSP 达标，GAP 达标工作，药品销售收入上亿。 1、把市场营销工作摆到突出地位，继续完善营销管理制度，完善和扩大营销网络，把全员营销和目标管理结合起来，加强销售工作。 2、完成医药公司的注册成立。 3、认真抓好下属制药企业的GMP（药品生产质量管理规范）达标认证工作，争取一次顺利通过验收。 4、加大科技投入，成立科技委员会，用高科技手段研究和开发藏药产品，推动藏医药的现代化进程。 5、着手进行藏药材基地建设，从各方面做好准备，迅速建成集科研、种苗培育、规模化种植、生态农业为一体的现代化示范工程，并进行GAP 达标认证。 6、研究和开发以藏药材为原料的保健食品和保健药品。 7、收购野生藏药材，通过粗加工和精细包装，销售到全国各地及国外，为藏药材基地产品做好市场准备。 8、开展国际贸易工作，通过各种文化交流，做好市场调查，为藏药材和藏药产品的出口奠定基础。 9、开发医疗器械，做好“中国灸”的经销工作。 10、加强新药研制和开发力度，自行研制和收购引进相结合。 11、做好公司及子公司药品地标转国标的后续工作，要保证升标工作的成功。 12、加快工程进度，尽快使募集资金项目见效益。 13、制订人力资源发展计划，培养企业后备人才。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内，公司共召开六次董事会。 （1）公司董事会于2001 年1 月19 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过了《西藏诺迪康药业股份有限公司收购成都三禾制药有限责任公司，并与四川诺迪康威光制药有限公司发起设立成都诺迪康生物制药有限公司》的议案。 本次董事会的决议于2001 年1 月20 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）公司董事会于2001 年4 月9 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过了如下决议： A、审议通过《2000 年度董事会工作报告》； B、审议通过《2000 年度总经理工作报告》； C、审议通过《2000 年度财务决算报告》； D、审议通过《2000 年年度报告》； E、审议通过《2000 年度利润分配方案》； F、审议通过《董事变更议案》。 本次董事会的决议于2001 年4 月10 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）公司董事会于2001 年6 月30 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过如下决议： 公司与中国科学院西北高原生物研究所和西藏火柴厂联合投资设立“西藏诺迪康藏药材开发有限公司”。其中本公司占西藏诺迪康藏药材开发有限公司85%的股份，中国科学院西北高原生物研究占10%的股份，西藏火柴厂占5%的股份。 本次董事会的决议于2001 年7 月3 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）公司董事会于2001 年8 月13 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过如下决议： A、审议通过《西藏诺迪康药业股份有限公司关于中国证监会拉萨特派员办事处巡回检查发现问题的整改报告》； B、审议通过《西藏诺迪康药业股份有限公司对有关经营活动的承诺》。 本次董事会的决议于2001 年8 月14 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5）公司董事会于2001 年8 月22 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过如下决议： A、审议通过《公司2001 年中期报告》及摘要； B、审议通过《各项资产减值准备提取使用办法》。 本次董事会的决议于2001 年8 月24 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （6）公司董事会于2001 年10 月30 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过《关于投资南磨房小区的工作报告》。 本次董事会的决议于2001 年11 月2 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 公司2000 年度股东大会审议通过如下利润分配方案：以2000 年末总股本12260 万股为基数，向全体股东以每10 股派发现金红利2 元（含税），共计分配红利24,520,000.00 元。 该方案已于2001 年6 月12 日实施。 （六）利润分配、资本公积转增股本预案及2002 年利润分配政策 根据财政部财会字[2000]15 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》及财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》等文件规定，公司于2001 年对1998 年、1999 年、2000 年的会计报表进行追溯调整，计提了固定资产、在建工程、无形资产减值准备、开办费采用从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益的核算方法。因此公司2001 年年初未分配利润因追溯调整而减少7,670,876.12元，即由29,692,269.40 元调整至22,021,393.28 元。 经四川华信（集团）会计师事务有限公司对公司2001 年度的经营业绩及财务状况进行了审计验证，公司2001年度实现净利润18,298,830.82 元，按净利润的10%提取法定公积金1,783,572.66 元，10%提取法定公益金891,786.34 元后，加年初未分配利润22,021,393.28 元,故本次可供股东分配的利润为37,644,865.10 元。本次拟定的利润分配方案为：以公司2001 年12 月31 日的总股本12260 万股为基数，向全体股东每10 股派现金0.50 元（含税），共计6,130,000.00 元，剩余31,514,865.10 元未分配利润，结转至以后年度分配。 拟定本次不进行资本公积转增股本。 以上利润分配、资本公积转增股本预案须提交年度股东大会审议。 2001 年度实施的利润分配政策与2000 年度报告预计的利润分配政策有差异，分配减少。主要原因是：1、2001年度公司盈利减少；2、2001 年度公司股东大会决定用自有资金7000 万元投资北京市南磨坊小区，公司可用于分配的资金减少。 预计公司2002 年度利润分配政策为： 1、2002 年度公司至少分配一次，分配时间在2002 年年度结束后； 2、公司2002 年度实现净利润中可分配部分用于股利分配的比例不低于20%，公司2001 年未分配利润用于2001年度股利分配的比例不低于30%；分配采取派发现金或送红股的形式，其中现金股利不低于利润分配总额的20%。 3、具体实施时，由董事会以分配预案的形式提交股东大会审议通过后实施，届时董事会可根据公司盈利及发展状况对本分配政策作相应调整。 （七）其他报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，没有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 （一）2001 年度监事会工作情况 1、报告期内监事会会议情况 公司监事会于4 月9 日、8 月17 日、10 月27 日、2002 年2 月20 日召开了全体监事会议：分别讨论通过了2000 年度监事会工作报告；同意曾民先生辞去监事一职，同意姚沛先生接替曾民出任监事；审议并通过了公司2001年中期报告；审议并通过了公司参与投资北京南磨房小区的工作报告；审议并通过了2001 年董事会和监事会的工作报告。在2001 年内，全体监事列席了公司首届董事会七、八、九、十、十一和十二次董事会，参与审议了董事会提交会议审议的公司与中科院西北高原生物研究所和西藏火柴厂联合投资设立“西藏诺迪康药材开发有限公司”等重要提案。还列席了5 月11 日召开的股东大会和12 月4 日召开的临时股东大会，对两次股东大会的表决进行了现场监督，确认表决属实。20 2、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 （1）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的决议执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内务管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公证的。 (3）公司募集资金使用情况 公司募集资金大部分已投入项目，但项目进度与招股说明书承诺的有差距。监事会希望加快项目进度，使项目尽快投产。 3、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 4、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 5、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 1、2001 年度公司无诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易 本公司分别于2001 年10 月30 日、2001 年12 月4 日召开董事会和股东大会审议通过《关于投资南磨房小区的工作报告》，同意与北京市崇文区建设开发公司、成都达义物业有限责任公司合作，使用自有资金，以滚动开发的形式参与“北京南磨房住宅小区”的开发建设项目，首期投入人民币7000 万元。成都达义物业有限责任公司是本公司的控股股东西藏华西药业集团有限公司的控股股东，与本公司存在关联关系，故此项交易属关联交易。 有关该事项的详细公告见2001 年11 月2 日和2001 年12 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷。 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内本公司未发生担保事项。 （3）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 （4）贷款情况： 年初短期借款3000 万元，长期借款3000 万元。年末短期借款13,400 万元，长期借款3000 万元。本年新增贷款10,400 万元 5、报告期或持续到报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 6、报告期内公司继续聘任四川华信（集团）会计师事务所担任本公司的审计工作。2001 年度公司支付给会计师事务所的报酬情况如下： 年报审计费用20 万元，中报审计费用5 万元。审计范围为2000 年度和2001 年度中期资产负债表、利润及利润分配表，现金流量表及相关附表。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会拉萨特派员办事处与2001 年6 月25 日至2001 年6 月29 日对本公司进行了巡回检查，并于2001年7 月18 日以拉证监上市发（2001）09 号文下达了《限期整改通知书》。该通知书认为：公司与控股股东西藏华西药业（集团）有限公司劳动人事管理未完全分开；召开董事会的通知和记录不够规范；股东大会的记录没有记录员签字；监事会对公司财务、履行监督职责、监督力度不够，《监事会议事规则》不完善；部分信息披露滞后；部分募集资金项目未按招股说明书承诺按期完工和达到预期效果；存在会计处理不当的问题。公司接到《限期整改通知书》后非常重视，针对《限期整改通知书》中所列问题，组织全体董事、监事及高级管理人员进行了认真学习和讨论，并对照《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂性条例》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、法规，进一步回顾和检查公司近年来的运作情况，本着严格自律，对股东负责的精神，针对《限期整改通知书》提出的问题，制订了整改措施，按要求完成了整改工作。 本公司于2001 年8 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《西藏诺迪康药业股份有限公司关于中国证监会拉萨特派员办事处巡回检查发现问题的整改报告》。 8、其他重大事项 （1）本公司与四川长江包装纸业股份有限公司于2001 年4 月2 日签订了《对等保证协议》，双方对等保证金额为5000 万元。报告期内，公司未向对方提供担保。 （2）国家科学技术部火炬高技术开发中心以国火字[2001]28 号文，认定本公司为2001 年火炬计划重点高新技术企业。 （3）国家药品监督管理局于2001 年10 月22 日发文（编号：C1139），批准公司控股子公司四川诺迪康威光制药有限公司通过GMP 认证。 十、财务报告（已经审计） （一） 审计报告 川华信审（2002）上字008 号 西藏诺迪康药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2001 年1-12 月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年1-12 月现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在其他重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日财务状况及2001 年1-12 月经营成果以及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国·成都 中国注册会计师：程渝 2002 年2 月26 日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 一、公司基本情况 西藏诺迪康药业股份有限公司(以下简称公司)经西藏自治区人民政府藏政函(1998)53 号文批准，由西藏华西药业(集团)有限公司、西藏自治区藏药厂、西藏自治区科技开发中心、西藏科龙建筑建材有限公司、西藏科光太阳能工程技术有限公司共五家法人股东发起设立的股份有限公司。经中国证监会证监发行字（1999）70 号文批准，公司于1999 年7 月6 日通过上海证券交易所向社会公众公开发行面值1.00 元人民币普通股股票4,500 万股，股票溢价发行每股为人民币6.00 元，上市后公司总股本为12,260 万元，其股本构成是西藏华西药业(集团)有限公司6,992万元，占57.03%；西藏自治区藏药厂384 万元，占3.13%；西藏自治区科技开发中心192 万元，占1.57%；西藏科龙建筑建材有限公司128 万元，占1.04%；西藏科光太阳能工程技术有限公司64 万元，占0.53%；社会公众股4,500万元，占36.70%。 公司于1999 年7 月14 日登记注册，营业执照注册号5400001000118。法定代表人：陈达彬。公司注册地址：西藏拉萨市北京中路93 号。公司经营范围：生产和销售红景天诺迪康系列药品（口服液冲剂、胶囊、酊水剂）、藏23药天然药物制剂、医疗器械、卫生保健品。 公司以本部与成都分公司、保健品分公司、精粉厂等三个分公司构成母公司体系，以股权方式控制的子公司包括控股90%的西藏康达药业有限公司、控股95%的四川诺迪康威光制药有限公司、与子公司四川诺迪康威光制药有限公司共同发起设立控股95%的成都诺迪康生物制药有限公司、2001 年5 月28 日设立的控股85%的西藏诺迪康藏药材开发有限公司等四家子公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计、期初数调整和合并财务报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度公司及其控股子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则公司采用借贷记账法，以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算公司外币业务的核算按发生时市场汇率折合人民币记账，并在期末按中国人民银行公布的外汇汇率进行调整，由此产生的按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益，属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关的借款产生的汇兑损益在所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入所购建固定资产的成本；除此之外计入当期财务费用。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资计价及其收益确认方法,短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 (1)短期投资的计价：短期投资在取得时按照投资成本计量。 A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到期付息但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本。 短期投资的现金股利或股息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 (2)投资收益的确认：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款差额作为当期投资损益。 (3)短期投资跌价准备的计提：短期投资期末采用成本与市价孰低计价方法，按投资类别以成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账的确认标准, 坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准,计提方法和计提比例 公司坏账损失采用备抵法核算。期末按应收账款和其他应收款余额分账龄计提（其中：合并报表的控股子公司的往来不计提坏账准备），具体计提比例如下： 账龄 1年以内 １-２年 ２-３年 ３-4年 4-5年5 年以上 比例 5% 10% 15% 30% 50% 100% 坏账的确认标准： (1)因债务人破产、注销、失踪或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项。 (2)债务人逾期五年以上仍未履行偿债义务，且具有明显特征无法收回的应收款项。经董事会批准可以确认为坏账。 9、存货分类,取得和发出的计价方法,存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法,存货跌价准备的确认标准、计提方法 (1)存货分类：原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品、发出商品。 (2)存货计价方法为：公司存货实行永续盘存制。原材料、包装物购进采用实际成本计价，发出按加权平均法结转；产成品入库、出库采用计划成本计价，期末分摊差异调整为实际成本；生产成本在完工产品和在产品之间的结转按约当产量法分配；低值易耗品采用五五摊销法。 (3)公司存货跌价准备的确认标准及计提方法： A、确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 (1)长期股权投资的计价：长期股权投资以取得投资时实际成本为初始投资成本。 A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 (2)长期股权投资核算方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%（含20%）以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算。 (3)长期股权投资收益的确认方法：采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益；处置股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 (4)长期股权投资差额的摊销方法：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 11、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资的计价：长期债权投资以取得投资时实际成本为初始投资成本。 A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）扣除或已到期付息但尚未领取的债券利息作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 (2)长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 (3)债权投资溢价或折价的摊销方法：债权投资溢价和折价在债权投资存续期限内采用直线法摊销，并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 (1)确认标准：根据公司董事会决议,公司的长期债权投资按类别以成本价高于市价的差额计提长期投资减值准备；公司对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 (2)计提方法：按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。] 13、固定资产计价、折旧政策和固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产的标准：固定资产是指使用年限超过一年，单位价值在2000 元以上的房屋及建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、电子设备和其他设备等实物资产为固定资产。 (2)固定资产计价： A、购入的固定资产按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装费、缴纳的相关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 E、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 F、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 G、接受捐赠的固定资产，a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值；b.捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值;c.如接受捐赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 H、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 I、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。 (3)固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、电子设备和其他设备。 (4)固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值（扣除残值）和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产预计使用年限和折旧率、预计残值率分别列示如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 20年-40年 4.75%-2.375% 5% 专用设备 12年 7.92% 5% 通用设备 12年 7.92% 5% 运输设备 6年 15.83% 5% 其他设备 5年 19.00% 5% (5)固定资产减值准备的计提方法 如固定资产实质上已经发生了减值（账面价值高于可收回价值的差额），按固定资产单项项目减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产净值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1)在建工程按实际成本计价，按工程项目分类核算并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价、或者工程实际成本等，按估计价值转入固定资产，待工程竣工验收后进行相应调整，如果在年度内办理竣工决算的，调整在当期，如果在跨期办理竣工决算的，调整期初留存收益各项目。 (2)在建工程减值准备的确认标准及计提方法：按可收回金额与账面价值孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备。 A、确认标准：公司在期末时，对所建工程项目停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建工程在性能上、技术上已经落后且给公司带来利益具有很大的不确定性，计提减值准备。 B、计提方法：按在建工程项目账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时予以资本化，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 16、无形资产计价及其摊销政策 (1)无形资产计价，无形资产以取得时的实际成本计价 A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。 E、接受捐赠的无形资产，a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际成本；b.捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；c.同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本。 F、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等，作为无形资产的实际成本。 (2)无形资产的摊销，无形资产自取得当月起在预计使用年限内平均摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期限按合同规定的受益年限； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期限按法律规定的有效年限； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期限按受益年限和有效年限两者之中较短者； D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限为10 年。 (3)无形资产减值准备的计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： A.某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B.某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； C.其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备: A.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。 18、应付债券的核算方法 公司的应付债券按发行面值计入“应付债券-债券面值",实际收到的价款与面值的差额计入“应付债券－债券溢价（或债券折价）”，债券的溢价或折价在债券的存续期内按直线法摊销。 19、收入确认原则 (1) 销售商品：公司以商品已经发出，商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，且与交易相关的经济利益能流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年限内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用资产：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认收入。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 21、合并财务报表编制方法 (1)合并范围的确定原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。 (2)合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并财务报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 (3)本期合并范围：本期合并四川诺迪康威光制药有限公司和西藏康达药业有限公司和西藏诺迪康藏药材开发有限公司财务报表。成都诺迪康生物制药有限公司生产经营场地尚在建设中，尚未生产经营，未合并报表。 22、主要会计政策、会计估计变更的说明公司根据财政部财会（2001）17 号关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》的要求和公司董事会决议,公司对会计政策和会计估计进行了如下变更，并对会计政策变更进行了追溯调整。 (1)期末固定资产原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司本期计提固定资产减值准备1,538,733.81 元，其中母公司调整503,904.14 元，子公司四川诺迪康威光制药有限公司调整1,034,829.67 元，全部进行了追溯调整,其中调减2000 年公司净损益1,486,992.32 元。 (2)期末在建工程原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 (3)期末无形资产原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 (4)开办费原按5 年摊销，现采取从公司正式运营当月起一次性计入损益的核算方法，对在2000 年以前开始正式运营的公司开办费在2000 年以前已经摊销的不作调整，对2000 年末摊余金额追溯调整到发生当期。本期累计调整开办费5,993,801.19 元，全部进行了追溯调整。其中母公司调整3,164,536.09 元，调减2000 年以前年度净损益3,164,536.09 元，子公司西藏康达药业有限公司调整2,829,265.10 元，调减2000 年净损益2,546,338.59 元。 (5)委托贷款原按期计提利息计入当期损益，并不计提减值准备，现改为按期计提利息计入当期损益，但按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按委托贷款的可收回金额低于本金的差额计提减值准备。 (6)公司本期按新会计制度对长期待摊费用进行了清理，累计调整药品研制等费用1,919,965.66 元，并对99年度发生的费用进行了追溯调整，其中母公司调整1,138,969.76 元，调减2000 年以前年度净损益1,138,969.76元；子公司西藏康达药业有限公司调整780,995.90 元，调减2000 年净损益702,896.31 元。 上述会计政策变更共调减2000 年度净利润4,736,227.22 元，调减1999 年度净利润4,303,505.85 元，累积影响2001 年期初未分配利润减少7,683,773.11 元，盈余公积减少1,355,959.96 元。 (7)公司本期对应收款项坏账准备计提方法进行了变更，由原按应收账款和其他应收款期末余额的5％改按期末余额分账龄分析计提，变更后计提比例如下： 账龄 一年以内 １-２年 ２-３年 ３-4年 4-5年 5年以上 比例 5% 10% 15% 30% 50% 100% 本期按变更后的计提方法共计提坏账准备9,879,180.19 元，比变更前多计提坏账准备3,472,717.99 元，影响本期利润3,472,717.99 元。 三、税项 1、增值税：公司适用增值税率为17%，以当期销项税额抵扣进项税额后的余额计缴。但根据西藏自治区人民政府办公厅藏政办发（1997）24 号文件规定，公司自1997 年1 月1 日起增值税享受超基数扶持政策，公司按上述规定将扶持款项列入“补贴收入”科目核算。公司上缴增值税基数为61 万元，超基数50 万元（含50 万元）以下的部分，扶持比率10%；超基数50 万元以上至100 万元（含100 万元）的部分，扶持比率15%；超基数100 万元以上至300 万元（含300 万元）的部分，扶持比率20%；超基数300 万元以上至500 万元（含500 万元）的部分，扶持比率25%；超基数500 万元以上的部分，扶持比率30%。公司2000 年度按照财政部财会（2000）3 号文精神，以实际收到补贴款作为补贴收入。公司本部、精粉厂、保健品分公司及子公司西藏康达药业有限公司和西藏诺迪康藏药材开发有限公司享受上述扶持政策，成都分公司和子公司四川诺迪康威光制药有限公司、成都诺迪康生物制药有限公司不享受上述扶持政策，就地缴纳增值税。 2、营业税：公司房屋出租收入营业税按收入的5%计提；其他单位占用资金收入营业税按收入的8%计提。 3、城市维护建设税、教育费附加、交通建设费附加：公司的城市维护建设税、交通建设费附加、教育费附加的适用税率分别为7%、4%、3%，以当期应纳流转税额计缴。公司本部、保健品公司、精粉厂及子公司西藏康达药业有限公司和西藏诺迪康藏药材开发有限公司根据西藏自治区财政厅藏财预字（97）02 号文件规定免征城市维护建设税。子公司四川诺迪康威光制药有限公司城市维护建设税1%，教育费附加4%，不缴纳交通建设费附加；公司30下属成都分公司城市维护建设税7%、交通建设费附加4%、教育费附加3%。 4、所得税：根据西藏自治区国家税务局藏国税函[2000]155 号《关于西藏诺迪康药业股份有限公司享受高新技术企业优惠的批复》，公司从2000 年度起减免企业所得税5 年。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位名称 业务性质 注册地 注册资本 西藏康达药业有限公司 制造业 西藏拉萨 300万元 四川诺迪康威光制药有限公司 制造业 四川广汉 2000万元 成都诺迪康生物制药有限公司 制造业 成都 1000万元 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 制造业 西藏拉萨 1000万元 被投资单位名称 本公司投资额 权益比例 是否合并报表 合并期间 西藏康达药业有限公司 1080万元 90.00% 是 全年 四川诺迪康威光制药有限公司 1900万元 95.00% 是 全年 成都诺迪康生物制药有限公司 1000万元 99.75% 否 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 850万元 85.00% 是 全年 五、财务报表主要项目注释(金额单位:人民币元) （一）合并财务报表注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 38,394.83 182,333.05 银行存款 107,367,260.91 76,983,848.58 其他货币资金 合计 107,405,655.74 77,166,181.63 本期货币资金增加39.19%,主要是公司银行借款的增加。 2、应收账款 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 1年以内 35,967,720.36 70.86 1,798,386.04 20,689,192.37 52.36 1－2年 4,598,295.54 9.06 459,829.55 10,421,620.42 26.37 2－3年 3,864,454.52 7.61 579,668.18 7,103,285.82 17.97 3－4年 6,332,515.73 12.47 1,899,754.72 1,303,697.53 3.30 合计 50,762,986.15 100.00 4,737,638.49 39,517,796.14 100.00 净额 46,025,347.66 37,541,906.34 期初数 坏账准备 1年以内 1,034,459.61 1－2年 521,081.02 2－3年 355,164.29 3－4年 65,184.88 合计 1,975,889.80 净额 (2)应收账款期末余额中前五名客户余额合计为16,114,349.17 元，占应收账款期末余额的31.74%。其明细如下： 单位名称 金额欠款 时间欠款 原因 上海雷允上药业公司药品销售分公司 5,248,731.26 一年以内 货款 上海市医药股份有限公司(沪西) 3,243,699.66 一年以内 货款 上海平衡实业有限公司 3,056,000.00 一年以内 货款 上海市医药股份有限公司(延东) 2,401,850.92 一年以内 货款 上海市医药股份有限公司(市郊) 2,164,067.33 一年以内 货款 合计 16,114,349.17 (3)应收账款期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 3、其他应收款 (1)账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 1年以内 55,345,881.82 71.53 2,767,294.09 42,174,959.87 82.07 1－2 年 18,576,176.16 24.01 1,857,617.62 9,214,661.45 17.93 2－3 年 3,444,199.95 4.46 516,629.99 3－4 年 - - - 合计 77,366,257.93 100.00 5,141,541.70 51,389,621.32 100.00 净额 72,224,716.23 48,820,140.24 期初数 1年以内 坏账准备 1－2 年 2,108,748.00 2－3 年 460,733.08 3－4 年 合计 净额 2,569,481.08 (2)本期其他应收款增加50.55%主要是公司清理往来款,预付账款转入700 万元、在建工程中预付款转入16,037,819.13 元及其他单位借款的增加。 (3)其他应收款期末余额主要明细如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 成都龙泉华南置业投资公司 7,000,000.00 一年以内 借款 西藏紫岳闻涛三亚分公司 4,000,000.00 一年以内 在建工程转入 成都达仁经贸公司 9,000,000.00 一至二年 往来款 成都市新兴经济文化中心 2,000,000.00 一至二年 预付宣传费 四川浩森实业有限公司 6,600,000.00 一至二年 设备代购款 四川泰港生物科技集团股份有限公司 9,800,000.00 一年以内 暂借款 成都市医药供应公司药品批发部 2,000,000.00 二至三年 预付账款转入 达川天恒建筑工程公司 12,037,819.13 一年以内 在建工程转入 (5)其他应收款期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 4、预付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 106,442.42 0.35 55,269,723.31 96.51 1－2年 30,286,828.41 99.65 2,000,000.00 3.49 合计 30,393,270.83 100.00 57,269,723.31 100.00 (2)预付账款期末余额比期初减少46.93%，主要是母公司部分预付款项收回及按欠款性质清理转入其他应收款。 (3)预付账款中期末余额主要明细如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 四川诺迪植化有限公司 30,000,000.00 一年至二年 ※ ※期末余额主要是公司本部2000 年支付的购买原材料“索罗玛宝”款1200 万元及子公司西藏康达药业有限公司2000 年支付的购买原料“铁棒槌”款1800 万元。该预付款项已于2002 年2 月22 日收回2000 万元,2 月25日收回1000 万元。 (4)预付账款期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 5、应收补贴款 种类 期末数 期初数 应收增值税返还 1,986,221.81 期初余额是99 年度公司依据西藏自治区人民政府办公厅藏政办发（1997）24 号文件规定计提的补贴收入，已于2001 年8 月收回。 6、存货 项目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原材料 5,094,733.24 3,216,095.78 包装物 419,193.98 368,358.94 在产品 757,305.69 1,568,875.05 库存商品 4,994,017.14 186,749.37 3,685,679.20 403,595.80 低值易耗品 396,112.49 331,899.00 发出商品 5,420,677.89 5,158,182.83 合计 17,082,040.43 186,749.37 14,329,090.80 403,595.80 存货净额 16,895,291.06 13,925,495.00 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 低值易耗品摊销 7,349.85 7,349.85 保险费 8,257.83 8,257.83 养路费 6,300.00 6,300.00 试制费 10,000.00 10,000.00 修理费 13,153.33 13,153.33 合计 45,061.01 45,061.01 8、长期投资 类别 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 1.长期股权投资 (1)股票投资 7,210,000.00 6,060,005.00 (2)其他股权投资 10,000,000.00 (3)股权投资差额 7,290,000.00 810,000.00 长期股权投资小计 24,500,000.00 6,870,005.00 2.长期债权投资 3.其他长期投资 70,000,000.00 长期投资合计 24,500,000.00 70,000,000.00 6,870,005.00 4.长期投资减值准备 长期投资净额 24,500,000.00 类别 期末数 减值准备 1.长期股权投资 (1)股票投资 1,149,995.00 (2)其他股权投资 10,000,000.00 (3)股权投资差额 6,480,000.00 长期股权投资小计 17,629,995.00 2.长期债权投资 3.其他长期投资 70,000,000.00 长期投资合计 87,629,995.00 4.长期投资减值准备 长期投资净额 87,629,995.00 (1)股票投资 被投资单位名称 投资股数 投入金额 期末市价 减值准备 经纬纺织机械股份有限公司 15.95 万股 1,149,995.00 8.00 本期股票投资减少6,060,005.00 元,主要是公司已出售股票84.05 万股。 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 减值准备 册资本比例 成都诺迪康生物制药有限公司 10,000,000.00 99.75% － 合计 10,000,000.00 成都诺迪康生物制药有限公司成立于2000 年11 月，生产经营场地尚在建设中，未合并财务报表。 (3)股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 期初数 西藏康达药业有限公司 8,100,000.00 10年 7,290,000.00 被投资单位名称 本期摊销 摊余金额 西藏康达药业有限公司 810,000.00 6,480,000.00 (4)其他长期投资 被投资项目名称 投资金额 占被投资项目比例 减值准备 北京南磨坊小区房产项目 70,000,000.00 18.75% － 合计 70,000,000.00 本期增加的其他投资是公司与控股母公司的最大股东成都达义物业有限责任公司及北京市崇文区城市开发建设公司合作开发北京市朝阳区“南磨坊小区”项目投资。根据三方签订的“合作开发经营合同书”，公司将负责该项目继续开发建设的25%资金，首期投资7000 万元，北京市崇文区城市开发建设公司、成都达义物业有限责任公司与公司将按25%、56.25%、18.75%的比例分配利益和承担风险。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 78,505,977.60 9,123,606.93 - 87,629,584.53 专用设备 7,570,878.87 6,854,670.21 546,120.00 13,879,429.08 通用设备 718,735.00 150,088.00 868,823.00 运输设备 2,570,463.00 556,764.00 114,660.00 3,012,567.00 其他设备 958,695.82 493,820.40 96,500.00 1,356,016.22 合计 90,324,750.29 17,178,949.54 757,280.00 106,746,419.83 累计折旧 房屋及建筑物 4,227,020.16 1,097,449.58 - 5,324,469.74 专用设备 2,596,328.40 1,735,106.77 197,740.79 4,133,694.38 通用设备 258,527.93 139,874.26 - 398,402.19 运输设备 599,516.88 216,705.12 98,559.20 717,662.80 其他设备 382,353.76 105,671.67 9,550.26 478,475.17 合计 8,063,747.14 3,294,807.40 305,850.25 11,052,704.28 固定资产净值 82,261,003.15 95,693,715.55 固定资产减值准备 房屋及建筑物 116,159.40 116,159.40 专用设备 1,034,829.67 250,000.00 784,829.67 通用设备 387,744.74 387,744.74 运输设备 其他设备 合计 1,538,733.81 250,000.00 1,288,733.81 固定资产净额 80,722,269.34 94,404,981.74 (1)本期固定资产增加中有15,286,944.98 元是威光工程完工从在建工程转入固定资产，其余均为外购。 (2)公司运输设备中有782,621.00 元的汽车是以公司职员个人名义立户的，已累计计提折旧100,012.41 元。公司正在将以个人名义立户的车辆过户到公司户名下，有关手续正在办理之中。 (3)固定资产减值准备期初数是公司本期对公司技术改造后的闲置设备和暂不用固定资产计提的减值准备，并进行了期初数调整；本期减少数是公司处置已计减值准备的闲置设备,相应冲减原计提的减值准备。 10、在建工程 工程项目名称 预算金额 期初数 本期增加 本期转入固定资产 1.锦江工程土地款 38,254,400.00 2.工程预付款 其中:柳江工程 57,000,000.00 43,351,237.36 威光工程 38,700,000.00 2,926,116.29 6,462,137.16 拉萨工程 30,780,000.00 14,127,362.86 藏药材基地 960,000.00 小计 126,480,000.00 61,364,716,51 6,462,137.16 3.工程成本募集 其中: 柳江工程 301,580.70 34,299,995.81 威光工程 4,019,740.95 7,231,654.91 8,824,807,82 拉萨工程 613,719.77 13,756,317.33 藏药材基地 577,255.22 593,079.64 小计 5,512,296.64 55,881,047.69 8,824,807.82 合计 170,246,696.64 117,245,764.20 15,286,944.98 工程项目名称 本期其他减少数 期末数 资金来源 工程投入 占预算比例 1.锦江工程土地款 10,000,000.00 28,254,400.00 募集 2.工程预付款 募集 其中:柳江工程 47,726,915.00 52,624,322.36 威光工程 35,163,979.13 0.0 拉萨工程 32,993,690.83 11,913,672.03 藏药材基地 960,000.00 小计 115,884,584.96 65,497,994.39 3.工程成本 募集 其中: 柳江工程 34,601,576.51 ※1 威光工程 1,438,088.04 988,500.00 100% 拉萨工程 14,370,037.10 ※2 藏药材基地 1,170,334.86 ※3 小计 1,438,088.04 51,130,448.47 合计 127,322,673.00 144,882,842.86 公司在建工程资金来源主要是募集资金使用，上述工程均无资本化利息。 本期在建工程增加主要是支付工程款，本期减少主要是威光工程完工转入固定资产15,286,944.98 元，已业经四川华联会计师事务所川华联[2002]字085 号工程决算审核报告确认;转出锦江工程土地开发保证金1000 万元;转出工程余款16,037,819.13 元；其余是从工程预付款转入工程成本或工程项目之间资金调整。 ※1 柳江(原名柳江工业园)工程是扩建诺迪康口服液生产线技改项目、诺迪康颗粒生产线技改项目和五味黄连丸生产线技改等项目的购置土地及土建工程，是成都诺迪康生物制药有限公司技改工程，其综合厂房和综合楼主体工程已基本完成。 ※2 拉萨工程为诺迪康精粉、雪山金罗汉生产原料基地建设工程，厂房和库房主体工程已完工，提取、净化、锅炉等设备安装工程已完成。 ※3 藏药材基地工程是林芝种植基地工程，现已进行了种苗种植基地的土地平整工作，已开始试播种药材，约3000 平方米的日光种植钢架大棚建设已基本完成，实验室、加工房等改建、新建工程正在进行。 11、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 4,327,738.00 3,812,406.09 土地使用权 评估投资 2,430,000.00 2,430,000.00 小儿双清 1,878,874.01 1,503,099.17 神康宁专有 200,000.00 200,000.00 种类 取得方式 本期摊销 累计摊销额 期末数 摊余年限 土地使用权 86,554.76 601,886.67 3,725,851.33 46年 土地使用权 评估投资 2,430,000.00 小儿双清 375,774.84 751,549.68 1,127,324.33 3年 神康宁专有 20,000.00 20,000.00 180,000.00 9年 技术 水母雪莲细 评估 胞培养专有 投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 技术 合计 9,836,612.01 5,515,505.26 3,430,000.00 合计 482,329.60 1,373,436.35 8,463,175.66 本期增加的土地使用权243 万元是西藏火柴厂投资本公司子公司西藏诺迪康藏药材开发有限公司的投资款。该土地使用权已业经西藏自治区土地评估事务所西藏－改制估字(2000)09 号及(2000)02 号两《土地估价报告》评估确认，并分别取得西藏自治区土地管理局藏土管字(2000)106 和(2000)86 号确认。其产权过户手续正在办理中。 本期增加的水母雪莲细胞培养专有技术是中国科学院西北高原生物研究所投资公司子公司西藏诺迪康藏药材开发有限公司的投资款。该专有技术已业经青海省地矿资产评估事务所评估，评估确认值为328 万元，作价100 万元。其产权过户手续正在办理中。 12、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 销售代理费 1,500,000.00 1,125,000.00 1,125,000.00 新药试制费 44,206.00 44,206.00 44,206.00 合计 1,544,206.00 1,169,206.00 - 1,169,206.00 种类 累计摊销额 期末数 摊余年限 销售代理费 1,500,000.00 新药试制费 44,206.00 合计 1,544,206.00 销售代理费是保健品分公司为西藏华西药业(集团)有限公司代理销售“鄂鱼精滋补液”，代理期限五年，已全部支付代理费150 万元。“鄂鱼精滋补液”总代理权已引起合同纠纷，调解协议于2001 年2 月19 日签订，现已终止代理协议。根据与供货方的调解协议，该代理费应收回120 万元，在应付购货款余款中扣回，实际扣回款为921,752.48 元。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 保证借款 134,000,000.00 30,000,000.00 未逾期 质押借款 合计 134,000,000.00 30,000,000.00 担保借款13,400.00 万元是由持公司57.03%股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司提供担保。 14、应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 2,998,442.80 100.00 4,624,245.68 100.00 合计 2,998,442.80 100.00 4,624,245.68 100.00 无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 15、预收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 3,064,116.74 100.00 2,499,192.85 100.00 合计 3,064,116.74 100.00 2,499,192.85 100.00 无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 16、应付股利 股东名称 应付股利金额 备注 西藏华西药业(集团)有限公司 3,496,000.00 西藏自治区藏药厂 192,000.00 西藏自治区科技开发中心 96,000.00 西藏科龙建筑建材有限公司 64,000.00 西藏科光太阳能工程技术有限公司 32,000.00 社会公众 2,250,000.00 合计 6,130,000.00 根据公司董事会2002 年2 月26 日决议，公司本期拟按每股0.05 元分配现金股利，共计应付股利6,130,000.00元。 17、应交税金 税种 税率 期末数 期初数 增值税 17% 3,898,965.81 4,729,329.10 营业税 5%、8% 464,713.88 1,069,783.36 城市维护建设税 7% 12,270.66 5,174.43 房产税 12% 2,378,878.48 1,419,625.20 个人所得税 -4,110.29 8,254.00 合计 6,750,718.54 7,232,166.09 18、其他应交款 项目 计税依据 税率 期末欠交税额 教育费附加 应纳流转税额 3% 5,995.15 交通建设费附加 应纳流转税额 4% 20,462.88 副食品调控基金 营业收入的0.10% 1,112.63 职工个人教育费 2,485.64 合计 30,056.30 19、其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 12,949,376.65 100.00 26,592,181.13 100.00 1－2 年 合计 12,949,376.65 100.00 26,592,181.13 100.00 (1)本期其他应付款减少51.30%主要是湖北天隆药业有限公司和成都瑞森药业公司往来款的偿还。 (2)无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 20、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 抵押借款 保证借款 30,000,000.00 未逾期 质押借款 合计 30,000,000.00 本借款是由持公司57.03%股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司提供担保。 21、专项应付款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,800,000.00 100.00 1－2年 合计 4,800,000.00 100.00 本期增加的专项应付款是公司收到西藏科委根据国家发展计划委员会计高技[2000]2450 号文拨付的关于公司藏药材种植产业化示范工程项目的专项款项。 22、股本 本次变动增减 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 折股和发行 (一)尚未流通股份合计 77,600,000.00 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 77,600,000.00 外资法人持有股份 其他： 2.募集法人股 (二)已流通股份 45,000,000.00 1.境内上市的人民币普 45,000,000.00 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 (三)股份合计 122,600,000.00 期末数 项目 小计 (一)尚未流通股份合计 77,600,000.00 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 77,600,000.00 外资法人持有股份 其他： 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 (二)已流通股份 45,000,000.00 1.境内上市的人民币普 45,000,000.00 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 (三)股份合计 122,600,000.00 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 股本溢价 238,378,646.90 238,378,646.90 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 133,516.00 133,516.00 拨款转入 其他资本公积 合计 238,512,162.90 238,512,162.90 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 5,913,765.32 1,783,572.66 7,697,337.98 公益金 2,956,882.67 891,786.34 3,848,669.01 任意盈余公积 － － 合计 8,870,647.99 2,675,359.00 11,546,006.99 本期盈余公积的增加是分别按净利润的10%和5%计提法定盈余公积和公益金。 25、未分配利润 项目 金额 本年净利润 18,298,830.82 加：年初未分配利润 22,021,393.28 减：提取法定盈余公积 1,783,572.66 提取法定公积金 891,786.34 普通股股利 6,130,000.00 期末未分配利润 31,514,865.10 26、主营业务收入与成本 (1)地区分布报表 主营业务收入 主营业务成本 地区分布 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 北京地区 14,428,654.71 10,861,188.48 1,846,867.80 1,798,286.98 上海地区 26,310,446.56 15,641,901.21 3,367737.16 2,589,829.58 广东地区 5,161,019.44 7,230,521.54 660,610.49 1,197,157.45 其他 28,759,217.48 49,389,266.03 3,681,187.29 8,177,396.33 合计 74,659,338.19 83,122,877.26 9,556,402.74 13,762,670.34 (2)本期前五名客户的销售收入总额为29,476,852.86 元,占主营业务收入总额的39.48%。 27、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2001年度 2000 年度 城建税 应缴流转税的7％、1％ 35,780.41 35,533.22 教育费附加 应缴流转税的3％、0％ 11,440.40 15,350.42 交通建设费附加 应缴流转税的4％ 51,598.48 43,947.42 副食品调控基金 营业收入的0.1% 2,243.22 2,259.37 合计 101,062.51 97,090.43 28、其他业务利润 2001年度 项目 收入 成本 利润 收入 房租收入 4,577,905.58 1,850,009.58 2,727,896.00 4,577,905.56 其他 309,832.45 186,829.49 123,002.96 130,662.00 合计 4,887,738.03 2,036,839.07 2,850,898.96 4,708,567.56 2000 年度 项目 成本 利润 房租收入 1,850,009.58 2,727,895.98 其他 1,386.00 129,276.00 合计 1,851,395.58 2,857,171.98 29、财务费用 类别 2001年度 2000年度 利息支出 5,305,075.07 380,770.52 减：利息收入 3,898,700.90 3,443,483.30 汇兑损失 - 2,588.34 减：汇兑收益 - 其他 135,179.89 24,429.32 合计 1,541,554.06 -3,038,283.46 本期利息支出增加150.74％,主要是公司银行借款的增加；本期利息收入主要是收持公司57.03%股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司使用公司资金费用，全年累计收取2,956,899.15 元。 30、收到的其他与经营活动有关的现金主要是收回上年预付账款2000 万元、房租700 万元。 31、支付的其他与经营活动有关的大额明细如下: 项目 金额 营业费用 29,831,716.55 管理费用 7,547,365.38 暂借款 15,815,981.26 其他 7,204,445.34 合计 60,399,508.53 32、收回投资所收到的现金143,315,404.43 元主要是本期累计收到持公司57.03%股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司往来还款137,255,399.43 元、处置股票收回投资成本606 万元。 33、收到的其他与投资活动有关的现金6300 万元是公司本年度收回的工程预付款。 34、投资所支付的现金197,123,240.59 元主要是本期累计支付持公司57.03%股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司往来借款127,123,240.59 元、投资北京南磨坊小区房产项目7000 万元。 35、收到的其他与筹资活动有关的现金主要是收到的利息收入与补贴5,131,112.49 元、收到的专项应付款480万元。 （二）母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 33,716,555.74 71.01 1,685,827.79 19,147,970.67 51.63 957,398.53 1－2年 4,312,217.26 8.93 431,221.73 10,106,888.13 27.26 505,344.41 2－3年 3,615,264.39 7.51 542,289.66 6,751,229.86 18.21 337,561.49 3－4年 6,043,037.72 12.55 1,812,911.32 1,076,310.08 2.90 53,815.50 小计 47,687,075.11 100.00 4,472,250.50 37,082,398.74 100.00 1,854,119.93 净额 43,214,824.61 35,228,278.81 期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 2、长期投资 类别 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 1.长期股权投资 (1)股票投资 7,210,000.00 6,060,005.00 (2)其他股权投资 27,053,656.82 8,500,000.00 404,038.05 (3)股权投资差额 7,290,000.00 810,000.00 长期股权投资小计 41,553,656.82 8,500,000.00 7,274,043.05 2.长期债权投资 3.其他长期投资 70,000,000.00 长期投资合计 41,553,656.82 78,500,000.00 7,274,043.05 4.长期投资减值准备 长期投资净额 41,553,656.82 78,500,000.00 7,274,043.05 类别 期末数 减值准备 1.长期股权投资 (1)股票投资 1,149,995.00 (2)其他股权投资 35,149,618.77 (3)股权投资差额 6,480,000.00 长期股权投资小计 42,779,613.77 2.长期债权投资 3.其他长期投资 70,000,000.00 长期投资合计 112,779,613.77 4.长期投资减值准备 长期投资净额 112,779,613.77 (1) 股票投资 被投资单位名称 投资股数 投入金额 期末市价 减值准备 经纬纺织机械股份有限公司 15.95 万股 1,149,995.00 8.00 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 成都诺迪康生物制药有限公司 20年 9,500,000.00 四川诺迪康威光制药有限公司 无限期 18,117,465.96 西藏康达药业有限公司 -714,314.37 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 20年 8,246,467.18 合计 35,149,618.77 占被投资单位 注册资本比例 减值准? 成都诺迪康生物制药有限公司 95% － ? 四川诺迪康威光制药有限公司 95% 西藏康达药业有限公司 90% 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 85% 合计 (3)股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 期初数 本期摊销 西藏康达药业有限公司 8,100,000.00 10年 7,290,000.00 810,000.00 被投资单位名称 摊余金额 西藏康达药业有限公司 6,480,000.00 3、投资收益 项目 2001年1-12月 2000 年1-12 月 股票投资收益 1,999,207.90 债权投资收益 联营或合营公司分来利润 长期股权投资按权益法核算取得的损益 -404,038.05 -382,214.14 长期股权投资差额摊销 -810,000.00 -405,000.00 合计 785,169.85 -787,214.14 4、主营业务净收入、主营业务成本 2001年1－12月 2000 年1－12 月 项目 主营业务净收入 主营业务成本 主营业务净收入 主营业务成本 药品 71,995,979.20 10,437,019.92 79,389,976.00 12,336,375.79 合计 71,995,979.20 10,437,019.92 79,389,976.00 12,336,375.79 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 西藏康达药业有限公司 拉萨市宇拓路71号 生物系列制品、 药品生产与销售 四川诺迪康威光制药有限公司 广汉市向阳镇 生产销售药品 成都诺迪康生物制药有限公司 成都市 生产销售药品 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 拉萨市北京路93号 药材种植、经营 西藏华西药业(集团)有限公司 拉萨市宇拓路71号 生产和销售红景 天系列 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法人代表 西藏康达药业有限公司 控股子公司 有限责任公司 周强林 四川诺迪康威光制药有限公司 控股子公司 有限责任公司 周强林 成都诺迪康生物制药有限公司 控股子公司 有限责任公司 陈达彬 西藏诺迪康藏药材开发有限公? 控股子公司 有限责任公司 周强林 西藏华西药业(集团)有限公司 控股母公司 有限责任公司 陈达彬 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏康达药业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 四川诺迪康威光制药有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 成都诺迪康生物制药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 西藏诺迪康藏药材开发有限公司10,000,000.00 10,000,000.00 西藏华西药业(集团)有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 不存在控制关系的关联方 年初数 本年增加 本 企业名称 金额 比例 金额 比例 (万元) % (万元) % 西藏康达药业有限公司 270.00 90.00 四川诺迪康威光制药有限公司 1,900.00 95.00 成都诺迪康生物制药有限公司 950.00 95.00 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 850.00 85.00 850.00 85.00 西藏华西药业(集团)有限公司 22,356.00 57.03 693.88 57.03 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 （二）不存在控制关系的关联方情况 (万元) % (万元) % 不存在控制关系的关联方 西藏康达药业有限公司 270.00 90.00 企业名称与本企业关系 四川诺迪康威光制药有限公司 1,900.00 95.00 西藏生物资源研究中心控股母公司股东 成都诺迪康生物制药有限公司 950.00 95.00 成都达义物业有限责任公司母公司的控股母公司 西藏诺迪康藏药材开发有限公司 成都达义实业(集团)有限责任公司受母公司的控股母公司控制 西藏华西药业(集团)有限公司 23,049.88 57.03 （三）关联交易情况 （二）不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 西藏生物资源研究中心 控股母公司股东 成都达义物业有限责任公司 母公司的控股母公司 成都达义实业(集团)有限责任公司 受母公司的控股母公司控制 （三）关联交易情况 (1)公司本期财务费用的利息收入中有2,956,899.15 元是收持公司57.03%股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司资金占用利息收入，是按照西藏华西药业（集团）有限公司2001 年度资金占用往来款借方余额日利率0.023333%计息。 (2)短期借款的13,400.00 万元和一年内到期的长期借款3000 万元的担保借款是由持公司57.03%股份的股东 西藏华西药业（集团）有限公司提供担保。 (3)公司本年度与持公司57.03%股份的股东西藏华西药业（集团）有限公司的控股股东成都达义物业有限责任公司(简称达义物业)和北京市崇文区城市建设开发公司(简称崇开公司)合作开发北京市朝阳区“南磨坊小区”项目投资。根据三方签订的“合作开发经营合同书”，崇开公司以已投入的约1.5 亿人民币和相关权利及财产作为三方合作的基础，公司和达义公司负责提供继续开发建设的全部资金(含项目回收后用于滚动开发的资金在内),比例分别为25%和75%。崇开公司、达义物业与公司三方将按25%、56.25%、18.75%的比例分配利益和承担风险。合作项目取得的全部收益将优先返还崇开公司经确认的实际投入项目的资金，第一期投资额为达义物业21000 万元，公司7000 万元。该投资中关联交易的公平性和合理性已业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达综字[2001]第009 号《关于西藏诺迪康药业股份有限公司有关关联交易的独立顾问报告》确认。 （四）关联方应收应付款项(单位：人民币元) 项目 期初数 期末数 其他应收款 西藏华西药业(集团)有限公司 6,344,701.11 355,912.94 西藏火柴厂 2,457,486.84 1,426,706.00 其他应付款 成都诺迪康生物制药有限公司 8,854,601.00 七、或有事项 公司无需披露的或有事项。 八、承诺事项 公司无需披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、根据公司董事会2002 年2 月26 日决议，公司本期拟按每股0.05 元分配现金股利，共计应付股利6,130,000.00 元。 2、2000 年12 月预付四川诺迪植化有限公司材料款3000 万元，由于合同未履行，该款分别已于2002 年2 月22 日收回2000 万元，2 月25 日收回1000 万元，已结清账务。 十、其他重要事项 1、公司成都分公司是股份公司成立时，由西藏华西药业集团有限公司剥离投入股份公司的分公司，其全部经营活动和经济事项纳入股份公司核算，该公司一直使用西藏华西药业(集团)有限公司成都分公司名称。其更名手续尚未办妥。 2、公司运输设备中有782,621.00 元的汽车是以公司职员个人名义立户的，已累计计提折旧100,012.41 元。公司正在将以个人名义立户的车辆过户到公司户名下，有关手续正在办理之中。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、上述文件放置地：公司证券部 西藏诺迪康药业股份有限公司 2002年2月28日 资产负债表 会企01表 编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 资产 附注 期末数 流动资产： 母公司数 合并数 货币资金 五.1 92,175,282.69 107,405,655.74 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五.2 43,214,824.61 46,025,347.66 其他应收款 五.3 90,197,942.20 72,224,716.23 预付账款 五.4 23,549,562.69 30,393,270.83 应收补贴款 五.5 - 存货 五.6 14,057,282.01 16,895,291.06 待摊费用 五.7 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 263,194,894.20 272,944,281.52 长期投资： 长期股权投资 五.8 112,779,613.77 87,629,995.00 其中:股权投资差额 五.8 6,480,000.00 长期债权投资 长期投资净额 112,779,613.77 87,629,995.00 固定资产： 固定资产原价 五.9 88,575,360.97 106,746,419.83 减：累计折旧 五.9 7,035,579.02 11,052,704.28 固定资产净值 五.9 81,539,781.95 95,693,715.55 减:固定资产减值准备 五.9 503,904.14 1,288,733.81 固定资产净额 81,035,877.81 94,404,981.74 工程物资 在建工程 五.10 144,519,028.42 144,882,842.86 固定资产清理 固定资产合计 225,554,906.23 239,287,824.60 无形资产及其他资产: 无形资产 五.11 1,127,324.33 8,463,175.66 长期待摊费用 五.12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,127,324.33 8,463,175.66 递延税款： 递延税款借项 资产总计 602,656,738.53 608,325,276.78 短期借款 五.13 134,000,000.00 134,000,000.00 应付票据 - 应付账款 五.14 2,595,262.71 2,998,442.80 预收账款 五.15 2,809,294.24 3,064,116.74 应付工资 - 应付福利费 587,432.34 828,167.11 应付股利 五.16 6,130,000.00 6,130,000.00 应交税金 五.17 6,384,271.57 6,750,718.54 其他应交款 五.18 20,948.77 30,056.30 其他应付款 五.19 11,972,180.91 12,949,376.65 预提费用 266,777.16 271,922.16 预计负债 一年内到期的长期负债 五.20 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 194,766,167.70 197,022,800.30 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.21 4,800,000.00 4,800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 4,800,000.00 4,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 199,566,167.70 201,822,800.30 少数股东权益 2,329,441.49 股东权益： 股本 五.22 122,600,000.00 122,600,000.00 减:已归还投资 - 股本净额 122,600,000.00 122,600,000.00 资本公积 五.23 238,512,162.90 238,512,162.90 盈余公积 五.24 11,546,006.99 11,546,006.99 其中：法定公益金 五.24 3,848,669.01 3,848,669.01 未分配利润 五.25 30,432,400.94 31,514,865.10 股东权益合计 403,090,570.83 404,173,034.99 负债及股东权益合计 602,656,738.53 608,325,276.78 资产 附注 期初数 流动资产： 母公司数 合并数 货币资金 五.1 76,978,580.50 77,166,181.63 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五.2 35,228,278.81 37,541,906.34 其他应收款 五.3 69,578,650.07 48,820,140.24 预付账款 五.4 39,176,828.41 57,269,723.31 应收补贴款 五.5 1,986,221.81 1,986,221.81 存货 五.6 11,089,830.50 13,925,495.00 待摊费用 五.7 20,772.90 45,061.01 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 234,059,163.00 236,754,729.34 长期投资： - 长期股权投资 五.8 41,553,656.82 24,500,000.00 其中:股权投资差额 五.8 7,290,000.00 长期债权投资 - 长期投资净额 41,553,656.82 24,500,000.00 固定资产： - 固定资产原价 五.9 72,367,747.59 90,324,750.29 减：累计折旧 五.9 4,404,023.66 8,063,747.14 固定资产净值 五.9 67,963,723.93 82,261,003.15 减:固定资产减值准备 五.9 503,904.14 1,538,733.81 固定资产净额 67,459,819.79 80,722,269.34 工程物资 在建工程 五.10 169,641,906.69 170,246,696.64 固定资产清理 固定资产合计 237,101,726.48 250,968,965.98 无形资产及其他资产: 无形资产 五.11 1,503,099.17 5,515,505.26 长期待摊费用 五.12 1,125,000.00 1,169,206.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,628,099.17 6,684,711.26 递延税款： 递延税款借项 资产总计 515,342,645.47 518,908,406.58 短期借款 五.13 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付账款 五.14 3,583,768.09 4,624,245.68 预收账款 五.15 2,499,192.85 2,499,192.85 应付工资 11,455.00 11,455.00 应付福利费 330,722.97 365,128.37 应付股利 五.16 24,520,000.00 24,520,000.00 应交税金 五.17 7,105,559.62 7,232,166.09 其他应交款 五.18 17,802.69 21,083.12 其他应付款 五.19 25,750,025.06 26,592,181.13 预提费用 139,275.00 146,992.50 预计负债 一年内到期的长期负债 五.20 其他流动负债 流动负债合计 93,957,801.28 96,012,444.74 长期负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.21 其他长期负债 长期负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 123,957,801.28 126,012,444.74 少数股东权益 891,757.67 股东权益： 股本 五.22 122,600,000.00 122,600,000.00 减:已归还投资 股本净额 122,600,000.00 122,600,000.00 资本公积 五.23 238,512,162.90 238,512,162.90 盈余公积 五.24 8,870,647.99 8,870,647.99 其中：法定公益金 五.24 2,956,882.67 2,956,882.67 未分配利润 五.25 21,402,033.30 22,021,393.28 股东权益合计 391,384,844.19 392,004,204.17 负债及股东权益合计 515,342,645.47 518,908,406.58 利润及利润分配表 会企02表 编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司 2001年1-12月 单位：元 项目 附注 本期数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 五.26 71,995,979.20 74,659,338.19 减：主营业务成本 五.26 10,437,019.92 9,556,402.74 主营业务税金及附加 五.27 55,631.75 101,062.51 二、主营业务利润 61,503,327.53 65,001,872.94 加：其他业务利润 五.28 2,727,896.00 2,850,898.96 减：营 30,653,661.66 32,504,399.78 管理费用 14,502,090.29 16,364,883.04 财务费用 五.29 1,542,476.02 1,541,554.06 三、营业 17,532,995.56 17,441,935.02 加： 投资收益 785,169.85 1,189,207.90 补贴收入 177,778.19 177,778.19 营业外收入 1,193.86 184,065.36 减： 营业外支出 661,410.82 756,471.83 四、利润总额 17,835,726.64 18,236,514.64 减： 所得税 少数股东损益 -62,316.18 五、净利润 17,835,726.64 18,298,830.82 加：年初未分配利润 21,402,033.30 22,021,393.28 六、可供分配的利润 39,237,759.94 40,320,224.10 减：提取法定盈余公积 1,783,572.66 1,783,572.66 提取法定公益金 891,786.34 891,786.34 提取职工奖劢及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 36,562,400.94 37,644,865.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,130,000.00 6,130,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 30,432,400.94 31,514,865.10 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 利润表附表 净资产收益率和每股收益 编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司 净资产收益率（合并数） 2001年度 2000年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.08% 16.20% 17.67% 17.28% 营业利润 4.32% 4.35% 7.85% 7.68% 净利润 4.53% 4.56% 7.90% 7.73% 扣除非经常性 损益后的净利润 3.95% 4.00% 7.70% 7.53% 每股收益（合并数） 2001年度 2000年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.53 0.53 0.56 0.56 营业利润 0.14 0.14 0.25 0.25 净利润 0.15 0.15 0.25 0.25 扣除非经常性 损益后的净利润 0.13 0.13 0.25 0.25 2001年度 2000年度 非经常性损益项目 合并数 合并数 财务费用中流动资金贷款贴息 891,000.00 短期投资收益 1,999,207.90 营业外收入 184,065.36 2,651,977.89 营业外支出 756,471.83 1,832,349.15 合计 2,317,801.43 819,628.74 所得税 非经常性损益产生的净利润 2,317,801.43 819,628.74 项目 附注 上年同期数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 五.26 79,389,976.00 83,122,877.26 减：主营业务成本 五.26 12,336,375.79 13,762,670.34 主营业务税金及附加 五.27 55,985.84 97,090.43 二、主营业务利润 66,997,614.37 69,263,116.49 加：其他业务利润 五.28 2,727,895.98 2,857,171.98 减：营 25,723,493.76 31,117,545.66 管理费用 13,348,629.22 13,251,818.17 财务费用 五.29 -3,036,576.21 -3,038,283.46 三、营业 33,689,963.58 30,789,208.10 加： 投资收益 -4,956,343.18 -810,000.00 补贴收入 营业外收入 2,648,054.03 2,651,977.89 减： 营业外支出 793,955.24 1,832,349.15 四、利润总额 30,587,719.19 30,798,836.84 减： 所得税 221,546.63 221,546.63 少数股东损益 -408,242.33 五、净利润 30,366,172.56 30,985,532.54 加：年初未分配利润 19,465,260.75 19,465,260.75 六、可供分配的利润 49,831,433.31 50,450,793.29 减：提取法定盈余公积 2,606,266.67 2,606,266.67 提取法定公益金 1,303,133.34 1,303,133.34 提取职工奖劢及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 45,922,033.30 46,541,393.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,520,000.00 24,520,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 21,402,033.30 22,021,393.28 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 现金流量表 编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司 2001年1-12月 金额单位：人民币元 项目 附注 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 76,558,851.15 79,432,908.25 收到的税费返还 2,164,000.00 2,164,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.30 28,549,363.26 28,549,363.26 现金流入小计 107,272,214.41 110,146,271.51 购买商品、接受劳务支付的现金 34,787,727.67 15,283,018.26 支付给职工以及为职工支付的现金 3,111,024.90 4,998,226.07 支付的各项税费 12,746,856.38 13,991,998.50 支付的其他与经营活动有关的现金 五.31 51,843,268.63 60,399,508.53 现金流出小计 102,488,877.58 94,672,751.36 经营活动产生的现金流量净额 4,783,336.83 15,473,520.15 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 五.32 143,315,404.43 143,315,404.43 取得投资收益所收到的现金 1,999,207.90 1,999,207.90 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收到的现金净额 0.00 14,719.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五.33 63,000,000.00 63,000,000.00 现金流入小计 208,314,612.33 208,329,331.33 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 77,856,898.01 79,721,416.74 投资所支付的现金 五.34 203,323,240.59 197,123,240.59 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 281,180,138.60 276,844,657.33 投资活动产生的现金流量净额 -72,865,526.27 -68,515,326.00 三、筹资活动产生的现金流量 0.00 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 181,000,000.00 181,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.35 10,078,724.16 10,081,112.49 现金流入小计 191,078,724.16 191,081,112.49 偿还债务所支付的现金 77,000,000.00 77,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,799,832.53 30,799,832.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 107,799,832.53 107,799,832.53 筹资活动产生的现金流量净额 83,278,891.63 83,281,279.96 四、汇率变动对现金的影响额 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 15,196,702.19 30,239,474.11 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 17,835,726.64 18,298,830.82 加：少数股东损益 -62,316.18 加:计提的资产减值准备 5,492,213.03 5,333,809.31 固定资产折旧 2,888,770.28 3,294,807.40 无形资产摊销 375,774.84 482,329.60 长期待摊费用摊销 1,125,000.00 1,169,206.00 待摊费用减少(减:增加) 20,772.90 45,061.01 预提费用增加(减:减少) 127,502.16 124,929.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) -182,172.50 固定资产报废损失 33,925.61 财务费用 1,542,476.02 1,541,554.06 投资损失（减：收益） -785,169.85 -1,189,207.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（加：增加） -2,967,451.51 -2,969,796.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -6,105,928.15 5,937,975.42 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,766,349.53 -15,575,416.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,783,336.83 15,473,520.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 92,175,282.69 107,405,655.74 减：现金的期初余额 76,978,580.50 77,166,181.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,196,702.19 30,239,474.11
