鲁商健康产业发展股份有限公司独立董事
             关于内部控制评价报告的独立意见

    鲁商健康产业发展股份有限公司于 2022 年 4 月 13 日召开了第十一届董事会第

四次会议，会议审议了《2021 年度内部控制评价报告》。根据《上市公司独立董事规

则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》和

《公司独立董事工作制度》等有关文件规定，本人作为公司的独立董事，对《公司

2021 年度内部控制评价报告》发表如下独立意见：

    1、公司 2021 年度内部控制自我评估报告真实客观地反映了目前公司内部控制

体系建设、内部控制制度执行和监督的实际情况，公司内部控制制度建设符合中国

证监会、上海证券交易所的相关要求。

    2、截至 2021 年 12 月 31 日，公司拥有较完整、合理的内部控制制度体系，并

做到有效执行，保证了公司的各项经营活动的正常进行。




                                                  独立董事：宿玉海、朱德胜

                                                           2022 年 4 月 13 日
     鲁商健康产业发展股份有限公司独立董事
 关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的独立意见

    鲁商健康产业发展股份有限公司于 2022 年 4 月 13 日召开第十一届董事会第四

次会议，会议审议了《关于公司 2021 年度董事、监事薪酬的议案》和《关于公司 2021

年度高级管理人员薪酬的议案》。根据《上市公司独立董事规则》《公司章程》和《公

司独立董事工作制度》等有关文件规定，本人作为公司的独立董事，对《关于公司

2021 年度董事、监事薪酬的议案》和《关于公司 2021 年度高级管理人员薪酬的议案》

发表如下意见：

    公司对《关于公司 2021 年度董事、监事薪酬的议案》和《关于公司 2021 年度

高级管理人员薪酬的议案》的审议、表决程序均符合《公司法》和《公司章程》有

关规定，其中《关于公司 2021 年度董事、监事薪酬的议案》，经公司董事会审议通

过后，尚需提交股东大会批准。公司 2021 年度董事、监事、高级管理人员的薪酬是

在保障公司股东利益、实现公司与管理层共同发展的前提下，根据经营状况而确定

的，与公司效益、考核结果挂钩，参照行业薪酬水平，符合公司实际情况，不存在

损害投资者特别是中小股东利益情形。




                                                   独立董事：宿玉海、朱德胜

                                                            2022 年 4 月 13 日
         鲁商健康产业发展股份有限公司独立董事
             关于公司计提资产减值的独立意见

    鲁商健康产业发展股份有限公司于 2021 年 4 月 13 日召开第十一届董事会第四

次会议，会议审议了《关于公司 2021 年度计提资产减值准备的议案》。根据《上市

公司独立董事规则》《公司章程》和《公司独立董事工作制度》等有关文件规定，本

人作为公司的独立董事，对公司 2021 年度计提资产减值准备事项发表如下独立意见：

    本次公司 2021 年度计提减值准备的决策程序合法，符合《企业会计准则》和公

司会计政策、会计估计的相关规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司

和中小股东合法利益的情况。




                                                  独立董事：宿玉海、朱德胜

                                                           2022 年 4 月 13 日
        鲁商健康产业发展股份有限公司独立董事
        关于公司关联交易相关事项的事前认可意见

    鲁商健康产业发展股份有限公司拟在第十一届董事会第四次会议上审议《关于

公司 2022 年度日常关联交易预计发生金额的议案》《关于公司 2022 年度向关联方融

资额度的议案》《关于与山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》

《公司关于山东省商业集团财务有限公司的风险持续评估报告的议案》和《关于在

山东省商业集团财务有限公司开展金融业务的风险处置预案的议案》，根据《上市公

司独立董事规则》《公司章程》和《公司独立董事工作制度》等有关文件规定，本人

作为公司的独立董事，发表如下事前认可说明：

    上述五项议案中所涉及的关联交易均为公司正常经营行为，关联交易遵循了客

观、公正的原则和市场化定价方式进行，对公司的可持续发展能力无不利影响，未

损害公司其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。本人同意将《关于公司

2022 年度日常关联交易预计发生金额的议案》《关于公司 2022 年度向关联方融资额

度的议案》《关于与山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》《公

司关于山东省商业集团财务有限公司的风险持续评估报告的议案》和《关于在山东

省商业集团财务有限公司开展金融业务的风险处置预案的议案》提交公司第十一届

董事会第四次会议审议。




                                                  独立董事：宿玉海、朱德胜

                                                           2022 年 4 月 12 日
           鲁商健康产业发展股份有限公司独立董事
               关于关联交易相关事项的独立意见

    鲁商健康产业发展股份有限公司于 2022 年 4 月 13 日召开了第十一届董事会第

四次会议，会议审议了《关于公司 2022 年度日常关联交易预计发生金额的议案》《关

于公司 2022 年度向关联方融资额度的议案》《关于与山东省商业集团财务有限公司

续签〈金融服务协议〉的议案》《公司关于山东省商业集团财务有限公司的风险持续

评估报告的议案》和《关于在山东省商业集团财务有限公司开展金融业务的风险处

置预案的议案》。根据《上市公司独立董事规则》《公司章程》和《公司独立董事工

作制度》等有关文件规定，本人作为公司的独立董事，对上述关联交易事项发表如

下意见：

    一、《关于公司 2022 年度日常关联交易预计发生金额的议案》中所涉及的关联

交易，本人认为：根据公司经营的需要，公司（包括下属子公司）将与公司控股股

东山东省商业集团有限公司及其关联企业在提供或接受劳务、采购或销售商品、房

屋租赁等方面发生日常经营性关联交易，并遵循客观、公正的原则和市场化定价方

式进行。公司对日常关联交易的审议、表决程序符合《公司章程》等相关规定，未

损害公司其他股东的利益。上述关联交易未影响公司的独立性，公司主要业务亦未

因上述关联交易而对关联方形成依赖。上述关联交易经董事会审议通过后，尚需提

交股东大会批准，关联股东应回避表决。

    二、《关于公司 2022 年度向关联方融资额度的议案》中所涉及的关联交易，本

人认为：本次关联交易保证了公司经营发展的资金需求，有利于公司的可持续发展。

公司对该关联交易的审议、表决程序合法有效，关联董事回避表决，未损害公司及

公司其他股东的利益。上述关联交易经董事会审议通过后，尚需提交股东大会批准，

关联股东应回避表决。

    三、《关于与山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》中所

涉及的关联交易，本人认为：本次关联交易能够拓宽公司融资渠道，提高公司资金
使用效率，降低资金使用成本和融资风险，有利于公司长远发展，未损害公司及其

他股东利益。上述关联交易经董事会审议通过后，尚需提交股东大会批准，关联股

东应回避表决。

   四、《公司关于山东省商业集团财务有限公司的风险持续评估报告的议案》中，

公司出具风险评估报告充分地反映了山东省商业集团财务有限公司的经营资质、内

部控制、经营管理和风险管理状况，未发现山东省商业集团财务有限公司风险管理

存在重大缺陷。作为非银行金融机构，山东省商业集团财务有限公司业务范围、业

务内容和流程、内部的风险控制制度等措施都受到中国银保监会的严格监管。

   五、《关于在山东省商业集团财务有限公司开展金融业务的风险处置预案的议

案》中提出的风险处置预案，能够有效防范、及时控制和化解公司在财务公司的资

金风险，维护公司资金安全。




                                                独立董事：宿玉海、朱德胜

                                                         2022 年 4 月 13 日
        鲁商健康产业发展股份有限公司独立董事
        关于公司 2022 年担保额度预计的独立意见

    根据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号

——规范运作》《公司独立董事工作制度》的相关规定，我们本着实事求是的原则，

对公司第十一届董事会第四次会议审议的《关于公司 2022 年担保额度预计的议案》

发表独立意见如下：

    本次担保预计额度事项是为公司各级全资、控股公司、参股公司（按持股比例

同比例提供担保）因业务需要发生的融资行为提供的担保，不存在对其他第三方的

担保，有利于各下属公司融资的顺利开展，保证其业务发展所需的资金需求，符合

上市公司利益，不存在损害公司及全体股东利益的情况。

    本次担保事项的审议、决策程序合法、有效，符合相关法律法规和公司制度的

规定，不存在违规情形，同意将该事项提交公司 2021 年年度股东大会审议。




                                                  独立董事：宿玉海、朱德胜

                                                          2022 年 4 月 13 日
         鲁商健康产业发展股份有限公司独立董事
       关于公司 2022 年度提供财务资助的独立意见

    鲁商健康产业发展股份有限公司于 2021 年 4 月 13 日召开第十一届董事会第四

次会议，会议审议了《关于公司 2022 年度提供财务资助的议案》。根据《上市公司

独立董事规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公

司章程》和《公司独立董事工作制度》等有关文件规定，本人作为公司的独立董事，

对公司 2022 年度提供财务资助事项发表如下独立意见：

    2022 年度，公司在保证生产经营所需资金的情况下提供财务资助，主要为向参

股公司同比例提供财务资助和向控股公司少数股东同比例调用项目盈余资金。上述

财务资助有利于下属地产项目的经营发展，相关财务资助均同比例提供或调用，整

体风险可控。本次财务资助事项按照有关规定履行了决策程序，符合相关法律法规

及规范性文件的要求，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况。




                                                  独立董事：宿玉海、朱德胜

                                                           2022 年 4 月 13 日