广西桂冠电力股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 42
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司陈咏辉董事因出差未出席会议，委托戴波副董事长代为行使了表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人杨庆先生，主管会计工作负责人戴波先生及会计机构负责人（会计主管人员）王
传楚先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：广西桂冠电力股份有限公司 公司法定中文名称缩写：桂冠电力 公司法定英文名称：GUANGXI GUIGUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD.
公司法定英文名称缩写：GGEP 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G桂冠 公司A股代码：600236 公司其他股票上市交易所：上海证券交易所 公司其他股票简称：桂冠转债 公司其他股票代码：100236 3、 公司注册地址：广西南宁市民主路北四里6号 公司办公地址：广西南宁市民主路北四里6号 邮政编码：530023 公司国际互联网网址：http://www.ggep.com.cn 公司电子信箱：ggep@ggep.com.cn 4、 公司法定代表人：杨庆 5、 董事会秘书：张云 电话：0771-5636271 传真：0771－5620664 E-mail：zhangyun@ggep.com.cn 联系地址：广西南宁市民主路北四里6号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：广西南宁市民主路北四里6号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 1,335,308,25 1,240,270,89 7.66
5.75 5.96
流动负债 1,607,524,97 2,761,113,76 -41.78
0.72 9.44
总资产 11,324,963,4 12,643,883,6 -10.43
11.07 45.98
股东权益（不含少数股东 3,060,866,89 3,013,460,18 1.57
权益） 9.72 5.32
每股净资产(元) 2.24 2.23 0.45
调整后的每股净资产(元) 2.24 2.23 0.45
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 109,147,069. 44,800,184.3 143.63
73 4
扣除非经常性损益的净利 111,183,987. 43,711,772.2 154.36
润 84 8
每股收益(元) 0.080 0.033 142.42
每股收益注1(元) 0.0799
净资产收益率(%) 3.57 1.58 增加1.99个百分
点
经营活动产生的现金流量 503,547,865. 297,121,878. 69.48
净额 20 25
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 22,901.90
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -193,476.53
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 335,156.52
计提的长期投资减值准备 -2,201,500.00
合计 -2,036,918.11
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其他 小计 数量 比
例 行 股 金转 例
新 股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股 987,60 73. 987,60 72.
份 5,934 12 5,934 35
其中：
国家持有股 262,53 19. 262,53 19.
份 1,334 44 1,334 23
境内法人持 725,07 53. 725,07 53.
有股份 4,600 68 4,600 12
境外法人持
有股份
其他
2、募集法人 76,453 5.6 76,453 5.6
股份 ,466 6 ,466 0
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通 1,064, 78. 1,064, 77.
股份合计 059,40 78 059,40 95
0 0
二、已上市流通股份
1、人民币普 286,66 21. 14,30 14,30 300,97 22.
通股 7,774 22 6,341 6,341 4,115 05
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通 286,66 21. 14,30 14,30 300,97 22.
股份合计 7,774 22 6,341 6,341 4,115 05
三、股份总 1,350, 100 14,30 14,30 1,365, 100
数 727,17 .00 6,341 6,341 033,51 .00
4 5
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股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 本报告期内转债转股增加增加总股本数为14,306,341股，对公司最近一年和最近一期每股收
益、每股净资产影响微小。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 本报告期内公司股份发生变动是由于公司转债持有人转股引起的，本报告期内转债转股增加增加
流通股数为14,306,341股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总 57,807户
数
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期内 股份 持有非 质押或冻结
东 比例( 数 增减 类别 流通股 的股份数量
性 %) 数量
质
中国大唐 国 53.12 725,074 0 未流
集团公司 有 ,600 通
股
东
广西投资 国 19.23 262,531 0 未流 冻结65,761
集团有限 有 ,334 通 ,969
公司 股
东
广西大化 其 4.45 60,754, 60,754,3 未流
金达实业 他 398 98 通
开发有限
公司
通乾证券 其 0.96 13,039, 5,425,48 已流 未知
投资基金 他 209 5 通
全国社保 未 0.86 11,730, 2,838,21 已流 未知
基金一零 知 902 2 通
四组合
江苏省江 未 0.65 8,860,0 0 已流 未知
海粮油贸 知 00 通
易公司
黑龙江省 未 0.63 8,603,6 0 已流 未知
华富电力 知 52 通
投资有限
公司
红塔证券 其 0.53 7,216,6 0 已流 未知
股份有限 他 00 通
公司
中信经典 其 0.42 5,755,9 5,755,98 已流 未知
配置证券 他 88 8 通
投资基金
中油财务 其 0.33 4,550,5 4,550,57 已流 未知
有限责任 他 76 6 通
公司
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数 股份种类
量
通乾证券投资基金 13,039,209 人民币普
通股
全国社保基金一零四组合 11,730,902 人民币普
通股
江苏省江海粮油贸易公司 8,860,000 人民币普
通股
黑龙江省华富电力投资有限公司 8,603,652 人民币普
通股
红塔证券股份有限公司 7,216,600 人民币普
通股
中信经典配置证券投资基金 5,755,988 人民币普
通股
中油财务有限责任公司 4,550,576 人民币普
通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 4,200,000 人民币普
通股
中国平安保险(集团)股份有限公司 3,999,916 人民币普
通股
中国平安人寿保险股份有限公司 3,900,000 人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司前10名股东中，有无关
联关系或一致行动，本公司未
知。
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广西大化金达实业开发有限公司为部分公司募集社会股集中托管户。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
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战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
黑龙江省华富发电有限责任公司 2000.3.23－2002.3.23
江苏省江海粮油贸易公司 2000.3.23－2002.3.23
黑龙江省华富电力投资有限公司 2000.3.23－2002.3.23
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一般法人参与配售新股约定持股期限为6个月;战略投资者参与新股配售约定的持股期限为24个月。
2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：中国大唐集团公司 控股股东发生变更的日期：2006年6月9日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年6月13日
公司于2006年6月9日接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《过户登记确认书》，
因电力体制改革，股权行政划拨，公司原控股股东广西电力有限公司（现广西电网公司）将持有公司725074600股的股份（占公司总股本的53.68%）已过户至中国大唐集团公司。本次过户后，中国大唐集团公司持有公司725074600股份股（占公司总股本的53.68%），成为公司的控股股东，广西电力有限公司不再持有公司股份。
(三)可转换公司债券情况
1、转债发行情况 2003年6月30日，公司发行可转换公司债券80,000万元，共800万张，每张面值100元，发行价格100元/张，2003年7月15日在上海证券交易所挂牌交易。 2、本报告期转债持有人情况
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公司期末转债持有人数 868
公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例(%)
华泰财产保险股份有限公司 104,300,000 15.24
上海市企业年金发展中心A0 79,923,000 11.68
02
交通银行－华夏债券投资基 45,418,000 6.64
金
中国平安保险（集团）股份 43,893,000 6.41
有限公司
上海市企业年金发展中心华 38,829,000 5.67
宝平衡
宝钢集团财务有限责任公司 33,423,000 4.88
全国社保基金六零四组合 24,552,000 3.59
太平人寿保险有限公司 22,572,000 3.30
阳光财产保险股份有限公司 21,678,000 3.17
招商债券投资基金 18,850,000 2.76
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3、本报告期转债变动情况
单位:万元 币种:人民币
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本次变动 本次变动增减 本次变动
前 转股 赎回 回售 后
可转换公司债 77,101.10 8,684.10 68,417.00
券
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4、本报告期转债累计转股情况 截止本报告期末， 已有86,841,000元人民币的公司发行的可转换债券转成公司股票，本期转股数为14,306,341股,累计转股数为14,307,449股,占转股前公司已发行股份总数的2.12%；尚有684,170,000元人民币的转债未转股，未转股占转债发行总量的85.52%。 5、转股价格历次调整情况 根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2004年6月10日调整转股价格,调整后的转股价格为12.58元人民币。(详见2004年6月4日，《中国证券报》、《上海证券报》)。 根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年6月22日调整转股价格,调整后的转股价格为6.18元人民币。(详见2005年6月16日，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。 根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2006年6月6日调整转股价格,调整后的转股价格为6.07元人民币。(详见2006年5月31日，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。 截止本报告期末, 转债的最新转股价格为6.07元人民币。 6、转债的担保人 本公司转债的担保人是交通银行南宁分行。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司第四届董事会第二十三次会议于2006年4月21日在南宁召开。会议审议并通过了如下决议： （1）通过关于公司董事会换届选举的议案； 公司第五届董事会由11名董事组成，其中独立董事4名。本届董事会提名杨庆、武洪举、傅国强、戴波、陈咏辉、黄鉴波、陈萍、沈剑飞（独立董事）、 魏现州（独立董事）、 郭国庆（独立董事）、郭益浩（独立董事）为公司第五届董事会董事候选人。 （2）通过关于聘任公司经营班子成员的议案； 聘任戴波为公司总经理职务，由于年龄原因陈咏辉不再担任公司总经理职务。 聘任李志农、钟赵龙、袁正方为公司副总经理职务；聘任蒋健平为公司总工程师职务；聘任谢丽英为公司总经济师职务；聘任王传楚为公司总会计师职务。 2、公司第四届监事会第十四次会议于2006年4月21日在南宁召开。会议审议并通过了公司监事会换届选举议案： 公司第五届监事会由5名监事组成，其中股东单位推荐监事3名，公司职工监事2名。本届监事会提名王国平、刘峰彪、冼宁为公司第五届监事会监事候选人，另2名职工监事由公司民主选举产生，分别为：黄新喜、容党生。 3、公司2005年度股东大会于2006年5月26日在南宁召开。通过关于公司董事会、监事会换届选举的议案： 杨庆、武洪举、傅国强、戴波、陈咏辉、黄鉴波、陈萍当选为公司董事； 沈剑飞、 魏现州、 郭国庆、郭益浩当选为公司独立董事；王国平、刘峰彪、冼宁为公司第五届监事会监事。职工代表大会选举容党生、黄新喜为公司第五届监事会职工监事。 4、公司第五届董事会第一次会议于2006年5月26日在南宁召开。会议选举杨庆为公司第五届董事会董事长，选举戴波、黄鉴波为副董事长。
5、公司第五届监事会第一次会议于2006年5月26日在南宁召开。会议选举王国平为公司第五届监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、2006年上半年，公司完成上网电量为58.16亿千瓦时，比去年同期增长33.45%。其中火电32.27亿千瓦时，水电25.89亿千瓦时(大化7.95亿千瓦时，百龙滩3.27亿千瓦时，平班电站6.01亿千瓦时，乐滩电站8.66亿千瓦时)。 电量增长主要原因： (1)火电方面: 上网电量同比增长28.10%。自去年下半年，合山公司经过一系列的设备消缺整治,设备健康水平大幅提高,机组非计划停机时间和各项消耗性指标下降较多；同时，合山公司加强了煤炭采购,保证了电煤供应。 (2)水电方面:上网电量同比增长40.78%。主要是去年下半年乐滩电站、平班电站全部机组投产，新增装机容量。 2、2006年上半年主营业务收入149564万元，同比增加39746 万元，增长36.19%。其中因上网电量增加影响收入增加36582万元，占增收的92.04%；因平均上网电价上升增收3157万元,约占7.96%；实现利润总额17298万元，比去年同期增加11271万元，同比增长186.98%；实现净利润10915万元，较去年同期增加6435万元，同比增长143.64%。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
电力* 1,493,223,98 1,123,613,1 24.75 35.97 26.51 增加5.63
6.78 23.67 个百分点
分产
品
电力* 1,493,223,98 1,123,613,1 24.75 35.97 26.51 增加5.63
6.78 23.67 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
公司生产的电力均销售给广西电网公司。 不存在公司内各业务分部间相互抵减。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
广西 1,493,223,986.78 35.97
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(三)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司于2003年通过发行可转债募集资金80,000.00万元，扣除发行费用后实募资金78502.052万
元，已累计使用69,683.50万元人民币，尚未使用募集资金存银行。 所募资金投向本公司可转债募集说明书承诺的项目，资金使用情况良好，所投项目均按计划投产。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目 拟投入 是否 实际投入 预计收 实际收益 是否 是否
名称 金额 变更 金额 益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
广西桂冠 34,565. 否 34,565.0 3775 是 是
开投电力 05 5
有限责任
公司
大唐桂冠 36,838. 否 28,200.0 644 是 是
合山发电 50 0
有限公司
广西平班 6,918.4 否 6,918.45 5412 是 是
水电开发 5
有限公司
合计 78,322. / 69,683.5 9831 / /
00 0
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1)、广西桂冠开投电力有限责任公司 项目拟投入34,565.05万元人民币，实际投入34,565.05万元人民币，已投产 。 2)、大唐桂冠合山发电有限公司 项目拟投入36,838.50万元人民币，实际投入28,200.00万元人民币，已投产。 3)、广西平班水电开发有限公司 项目拟投入6,918.45万元人民币，实际投入6,918.45万元人民币，已投产 。 3、非募集资金项目情况 1)、大化船闸工程 公司出资19,596万元人民币投资该项目。项目进度：在建。 2)、百龙滩船闸工程 公司出资18,472万元人民币投资该项目。项目进度：在建。 大化船闸工程、百龙滩船闸工程分别是大化、百龙滩电厂的配套的工程，主要解决河道通航问
题，不产生直接经济效益。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司认真对照了中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，在公司治理方面，建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等。并严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和其他有关法律法规的要求，对公司进行科学的、规范的运作，法人治理结构不断完善。切实做到所有权、控制权（决策权）和经营管理权的分离，形成了权力制衡机制、科学决策机制和激励约束机制。报告期内，根据新颁布的《公司法》、《证券法》及《关于发布<上市公司股东大会规则>的通知》和《关于印发<上市公司章程指引（2006年修订）>的通知》，按程序完成了《公司章程》修改，同时修改了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司2005年度利润分配方案已经2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过。以股权登记日2006年6月5日收市后的总股本为基数，每10股派发现金红利1.10元（含税），公司于2006年5月31日刊登了分红实施公告，于2006年6月12日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
2005年9月27日，广西壮族自治区河池市中级法院下达了行政判决书[（2005）河行初字第01号]，就公司作为原告诉被告大化瑶族自治县水利局水资源费征收及行政处罚一案作出判决：维持被告大化瑶族自治县水利局于2004年9月27日给原告广西桂冠电力股份有限公司发出的大水利罚字（2004）1号《水行政处罚决定书》。本公司已就此案上诉于广西壮族自治区高级人民法院。该重大诉讼事项已于2005年10月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 目前，广西壮族自治区高级法院对本案正在审理中。
(四)资产交易事项 1、收购资产情况
经公司2004年12月22日召开的第四届董事会第17次会议决议以及2005年5月30日召开的第四届董事会第20次会议决议通过，本公司拟以1,376,085,000.00元收购四川汇日电力有限公司（下称：汇日公司）持有的天龙湖公司99.50％的股权、汇日公司持有的对天龙湖公司的258,238,274.04元的债权以及尚未进入天龙湖公司的天龙湖水电站在建和后续将形成的资产；以6,915,000.00元收购理县电力公司持有的天龙湖0.50％的股权。2004年12月22日、2004年12月30日，本公司分别与汇日公司、理县电力有限责任公司（下称：理县电力公司）签订了《茂县天龙湖电力有限公司股权转让协议》；2005年5月30日，本公司与汇日公司就收购天龙湖水电站有关事宜签订了《茂县天龙湖电力有限公司股权转让协议之补充协议》。 经公司于2005年2月1日第四届董事会第18次会议决议以及2005年5月30日召开的第四届董事会第20次会议决议通过，本公司拟以1,348,535,100.00元收购汇日公司持有的金龙潭公司99.67％的股权、汇日公司持有的对金龙潭公司的81,969,681.16元的债权以及尚未进入金龙潭公司的金龙潭水电站在建和后续将形成的资产。另外，本公司持有52％股权的广西桂冠开投电力有限责任公司（下称：桂冠开投）于2005年1月28日召开了第一届董事会第17次会议，会议决议以4,464,900.00元收购理县电力公司持有的金龙潭0.33％的股权。2005年2月1日，公司与汇日公司、桂冠开投与理县电力公司分别签订了《茂县金龙潭电力有限公司股权转让协议》；2005年5月30日，本公司与汇日公司就收购金龙滩水电站有关事宜签订了公司《茂县金龙潭电力有限公司股权转让协议之补充协议》。
有关该事项的详细内容见2004年12月27日和12月31日，2005年2月3日《中国证券报》、《上海证券报》；2005年5月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2006年4月21日，公司召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于撤回重大资产购买申报的议案》，公司继续完善有关手续，争取尽快解决该收购事宜。
报告期内，公司按照上述协议支付了天龙湖竣工验收款项7,000万元，金龙潭水电站股权转让款17,956万元。截至2006年6月30日，累计已支付款项合计2,651,084,100.00元。
(五)报告期内公司重大关联交易事项 1、其他重大关联交易 于2006年5月26日召开的公司2005年度股东大会通过了公司关于签订金融服务协议的议案：
同意公司与公司第一大股东中国大唐集团公司的控股的大唐集团财务有限公司签署《金融服务协议》。 (六) 本报告期公司无托管事项。
(七) 本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
经2005年4月15日召开的公司第四届董事会第十九次会议表决通过,公司控股子公司－大唐桂冠合山发电有限公司租赁国电集团公司经营中的总装机46万千瓦的中国国电集团公司合山发电厂，该资产涉及的金额为82,000.00万元，租赁的期限为2005年1月1日至2014年12月31日，租金为每年8,200.00万元，租赁期满后，租赁资产的所有权全部无偿转移至大唐桂冠合山发电有限公司。该项资产的租赁有利于彻底解决大唐桂冠合山发电有限公司因公用设施铁路专用线、煤场、输煤系统、循环水系统等隶属于中国国电集团公司合山发电厂而引致的"一厂两制"问题，进一步理顺大唐桂冠合山发电有限公司与中国国电集团公司合山发电厂之间的管理关系，有利于大唐桂冠合山发电有限公司提高管理水平和管理效益，使新、老电厂管理一体化，为大唐桂冠合山发电有限公司的长远发展奠定了基础。该事项已于2005年3月31日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 12,825.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 202,400.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 202,400.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 66.12
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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以上对控股子公司的担保事项均经公司董事会审议通过，股东大会批准，程序合法，披露及时，不存在损害公司及全体股东，特别是中、小股东利益的情况。
(十)本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司的股权分置改革工作已于2006年6月底以前完成。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东 特殊承诺 承诺履
名称 行情况
中国 1、其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施 承诺事
大唐 之日起36个月内不上市交易或者转让。 2、大唐集团将 项已开
集团 桂冠电力定位为大唐集团在广西红水河流域的唯一水电运作 始启动
公司 平台，以桂冠电力为运作平台整合大唐集团在广西境内的水 。
电资源。 3、大唐集团支持桂冠电力股权分置改革完成
后，2006年下半年启动通过定向增发将岩滩水力发电厂注入
桂冠电力的工作，并争取在2007年完成。同时，根据公司的
需要，逐步将龙滩水电开发有限公司的发电资产注入桂冠电
力。 4、大唐集团将提议桂冠电力2006-2008年连续三
年的利润分配比例不低于当年实现的可分配利润（不含以前
年度累计未分配利润）的50%，并在股东大会上投赞成票。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任安永大华会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。公司现聘任天职孜信会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日 刊载的互联网网站
版面 期 及检索路径
关于中国证监会豁免中国 《中国证券报》、 2006年 http://www.sse.c
大唐集团公司要约收购义 《上海证券报》、 1月13 om.cn
务的公告 《证券时报》 日
广西桂冠电力股份有限公 《中国证券报》、 2006年 http://www.sse.c
司关于国有法人股股权变 《上海证券报》、 6月13 om.cn
更登记的公告 《证券时报》 日
广西桂冠电力股份有限公 《中国证券报》、 2006年 http://www.sse.c
司关于股权分置改革的提 《上海证券报》、 4月21 om.cn
示性公告 《证券时报》 日
广西桂冠电力股份有限公 《中国证券报》、 2006年 http://www.sse.c
司关于可转换公司债券转 《上海证券报》、 5月31 om.cn
股价格调整的特别提示公 《证券时报》 日
告
广西桂冠电力股份有限公 《中国证券报》、 2006年 http://www.sse.c
司股权分置改革相关股东 《上海证券报》、 6月22 om.cn
会议表决结果的公告 《证券时报》 日
广西桂冠电力股份有限公 《中国证券报》、 2006年 http://www.sse.c
司关于可转换公司债券20 《上海证券报》、 6月23 om.cn
05年度付息公告 《证券时报》 日
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 广西桂冠电力股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 572,625, 445,263 381,871 216,483
479.10 ,991.30 ,135.06 ,070.97
短期投资 0 0
应收票据 23,000,0 27,100, 23,000, 27,100,
00.00 000.00 000.00 000.00
应收股利
应收利息
应收账款 448,031, 461,520 156,819 193,028
247.70 ,183.88 ,373.55 ,831.43
其他应收款 39,574,2 34,469, 28,538, 23,599,
61.69 376.48 470.72 086.81
预付账款 116,268, 112,782 371,055 460,055
707.67 ,574.75 .70 .70
应收补贴款
存货 135,039, 158,059 1,007,8 1,005,0
078.69 ,265.40 11.63 10.45
待摊费用 769,480. 1,075,5 663,737 389,661
90 04.15 .72 .47
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,335,30 1,240,2 592,271 462,065
8,255.75 70,895. ,584.38 ,716.83
96
长期投资：
长期股权投资 231,427, 212,643 1,046,8 1,023,8
848.52 ,506.38 62,224. 13,713.
88 43
长期债权投资 20,000,0 20,000,
00.00 000.00
长期投资合计 251,427, 232,643 1,046,8 1,023,8
848.52 ,506.38 62,224. 13,713.
88 43
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9,778,31 9,766,5 3,151,7 3,146,1
7,630.82 02,211. 82,900. 63,740.
67 55 96
减：累计折旧 2,077,24 1,798,1 1,543,3 1,464,9
7,700.62 36,737. 13,268. 43,055.
91 54 31
固定资产净值 7,701,06 7,968,3 1,608,4 1,681,2
9,930.20 65,473. 69,632. 20,685.
76 01 65
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 7,701,06 7,968,3 1,608,4 1,681,2
9,930.20 65,473. 69,632. 20,685.
76 01 65
工程物资 35,602,5 27,221, 284,883 306,037
32.34 310.35 .53 .60
在建工程 926,241, 643,767 369,091 289,816
079.89 ,906.76 ,898.41 ,887.67
固定资产清理
固定资产合计 8,662,91 8,639,3 1,977,8 1,971,3
3,542.43 54,690. 46,413. 43,610.
87 95 92
无形资产及其他资产
：
无形资产 123,561, 125,590 8,717,1 9,003,7
664.41 ,452.79 09.43 82.79
长期待摊费用 4,249,99 4,499,9
9.96 99.98
其他长期资产 947,502, 2,401,5 1,137,5 2,401,5
100.00 24,100. 02,100. 24,100.
00 00 00
无形资产及其他资产 1,075,31 2,531,6 1,146,2 2,410,5
合计 3,764.37 14,552. 19,209. 27,882.
77 43 79
递延税项：
递延税款借项
资产总计 11,324,9 12,643, 4,763,1 5,867,7
63,411.0 883,645 99,432. 50,923.
7 .98 64 97
流动负债：
短期借款 120,000, 1,665,0 120,000 1,625,0
000.00 00,000. ,000.00 00,000.
00 00
应付票据 580,000, 0 580,000
000.00 ,000.00
应付账款 185,556, 243,679
931.67 ,581.25
预收账款 678,636. 329,279
07 .92
应付工资 9,349,94 15,722, 9,349,9 15,570,
9.32 673.84 49.32 015.32
应付福利费 4,361,79 6,802,8 2,157,3 1,434,3
3.59 85.53 94.95 28.73
应付股利 38,066,4 76,132, 38,066, 76,132,
16.50 833.00 416.50 833.00
应付利息 12,014,8 6,553,5 12,014, 6,553,5
47.74 93.50 847.74 93.50
应交税金 32,838,1 46,368, 12,053, 18,135,
31.48 390.47 093.81 361.99
其他应交款 2,004,76 1,492,7 249,938 50,000.
8.77 13.50 .22 45
其他应付款 385,971, 415,113 70,258, 48,528,
573.24 ,092.81 732.10 456.15
预提费用 9,441,04 4,869,5 641,044 4,808,1
4.36 12.12 .36 32.12
预计负债
一年内到期的长期负 227,240, 279,049 12,240, 64,859,
债 877.98 ,213.50 877.98 213.50
其他流动负债
流动负债合计 1,607,52 2,761,1 857,032 1,861,0
4,970.72 13,769. ,294.98 71,934.
44 76
长期负债：
长期借款 4,659,57 4,762,0 100,000 165,336
1,511.00 95,341. ,000.00 ,600.00
00
应付债券 679,130, 763,912 679,130 763,912
341.98 ,307.93 ,341.98 ,307.93
长期应付款 429,282, 459,357
480.00 ,920.00
专项应付款 42,200,0 40,000, 39,200, 37,000,
00.00 000.00 000.00 000.00
其他长期负债 26,969,8 26,969, 26,969, 26,969,
95.96 895.96 895.96 895.96
长期负债合计 5,837,15 6,052,3 845,300 993,218
4,228.94 35,464. ,237.94 ,803.89
89
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 7,444,67 8,813,4 1,702,3 2,854,2
9,199.66 49,234. 32,532. 90,738.
33 92 65
少数股东权益 819,417, 816,974
311.69 ,226.33
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 1,365,03 1,350,7 1,365,0 1,350,7
3,515.00 27,174. 33,515. 27,174.
00 00 00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
资本公积 942,664, 870,129 943,894 871,360
563.90 ,904.90 ,813.90 ,154.90
盈余公积 605,578, 564,412 596,416 555,251
721.03 ,921.03 ,902.49 ,102.49
其中：法定公益金 83,202,3 83,202, 80,148, 80,148,
44.79 344.79 405.28 405.28
未分配利润 147,590, 228,190 155,521 236,121
099.79 ,185.39 ,668.33 ,753.93
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东 3,060,86 3,013,4 3,060,8 3,013,4
权益）合计 6,899.72 60,185. 66,899. 60,185.
32 72 32
负债和所有者权益（ 11,324,9 12,643, 4,763,1 5,867,7
或股东权益）总计 63,411.0 883,645 99,432. 50,923.
7 .98 64 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨庆主管会计工作负责人:戴波会计机构负责人:王传楚
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 广西桂冠电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同 本期数 上年同
并 司 期数 期数
一、主营业务收入 1,495,6 1,098,1 231,290 224,285
35,236. 82,493. ,665.61 ,954.19
80 94
减：主营业务成本 1,124,9 888,159 137,162 128,794
43,263. ,888.13 ,474.87 ,009.27
84
主营业务税金及附加 16,087, 11,517, 3,420,6 3,497,6
232.22 870.73 93.85 46.54
二、主营业务利润（亏 354,604 198,504 90,707, 91,994,
损以“-”号填列） ,740.74 ,735.08 496.89 298.38
加：其他业务利润（亏 1,266,2 770,925 212,512 323,220
损以“-”号填列） 80.82 .61 .50 .42
减:营业费用 89,573. 586,314
80 .78
管理费用 52,004, 43,391, 22,594, 23,797,
413.07 852.39 098.59 989.08
财务费用 149,985 101,194 11,052, 5,497,2
,748.01 ,543.71 017.90 12.02
三、营业利润（亏损以 153,791 54,102, 57,273, 63,022,
“-”号填列） ,286.68 949.81 892.90 317.70
加：投资收益（损失以 19,342, 6,151,7 60,376, -8,949,
“-”号填列） 364.64 51.89 641.45 519.64
补贴收入
营业外收入 73,810. 66,244. 52,134. 66,244.
51 60 01 60
减：营业外支出 227,619 45,879. 34,954. 39,267.
.44 95 41 48
四、利润总额（亏损总 172,979 60,275, 117,667 54,099,
额以“-”号填列） ,842.39 066.35 ,713.95 775.18
减：所得税 8,520,6 14,280, 8,520,6 9,299,5
44.22 883.31 44.22 90.84
减：少数股东损益 55,312, 1,193,9
128.44 98.70
加：未确认投资损失(
合并报表填列)
五、净利润（亏损以“ 109,147 44,800, 109,147 44,800,
-”号填列） ,069.73 184.34 ,069.73 184.34
加：年初未分配利润 228,190 248,978 236,121 248,020
,185.39 ,671.12 ,753.93 ,628.08
其他转入
六、可供分配的利润 337,337 293,778 345,268 292,820
,255.12 ,855.46 ,823.66 ,812.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 337,337 293,778 345,268 292,820
润 ,255.12 ,855.46 ,823.66 ,812.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 41,165, 49,933, 41,165, 49,933,
800.00 000.00 800.00 000.00
应付普通股股利 148,581 148,579 148,581 148,579
,355.33 ,989.14 ,355.33 ,989.14
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥 147,590 95,265, 155,521 94,307,
补亏损以“-”号填列) ,099.79 866.32 ,668.33 823.28
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(
或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(
或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:杨庆主管会计工作负责人:戴波会计机构负责人:王传楚
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 广西桂冠电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公
司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 1,732,133,603. 274,166,416.50
到的现金 87
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 4,791,509.26 2,840,065.97
有关的现金
现金流入小计 1,736,925,113. 277,006,482.47
13
购买商品、接受劳务支 812,691,588.97 17,953,609.89
付的现金
支付给职工以及为职工 118,827,286.58 46,514,722.79
支付的现金
支付的各项税费 211,317,990.20 57,826,845.55
支付的其他与经营活动 90,540,382.18 32,776,169.32
有关的现金
现金流出小计 1,233,377,247. 155,071,347.55
93
经营活动产生的现金流 503,547,865.20 121,935,134.92
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 1,710,000,000. 1,710,000,000.0
00 0
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 558,022.50 37,328,130.00
现金
处置固定资产、无形资 -38,060.00 81,810.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 2,200,000.00 2,200,000.00
有关的现金
现金流入小计 1,712,719,962. 1,749,609,940.0
50 0
购建固定资产、无形资 308,774,505.62 85,140,895.75
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动 249,859,942.46 249,859,942.46
有关的现金
现金流出小计 558,634,448.08 335,000,838.21
投资活动产生的现金流 1,154,085,514. 1,414,609,101.7
量净额 42 9
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 611,000,000.00 510,000,000.00
收到的其他与筹资活动 570,536,433.32 428,582,000.00
有关的现金
现金流入小计 1,181,536,433. 938,582,000.00
32
偿还债务所支付的现金 2,309,618,335. 2,132,618,335.5
52 2
分配股利、利润或偿付 360,759,271.62 176,689,119.10
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的 52,869,043.08
股利
支付的其他与筹资活动 41,000,000.00
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 2,711,377,607. 2,309,307,454.6
14 2
筹资活动产生的现金流 -1,529,841,173 -1,370,725,454.
量净额 .82 62
四、汇率变动对现金的 -430,718.00 -430,718.00
影响
五、现金及现金等价物 127,361,487.80 165,388,064.09
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经
营活动现金流量：
净利润 109,147,069.73 109,147,069.73
加：少数股东损益(亏 55,312,128.44
损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 2,186,917.43 1,356,854.43
备
固定资产折旧 279,500,014.16 78,652,501.78
无形资产摊销 2,345,623.38 286,673.36
长期待摊费用摊销 250,000.02
待摊费用减少（减：增 290,526.43 -274,076.25
加）
预提费用增加（减：减 4,571,532.24 -4,167,087.76
少）
处理固定资产、无形资 -26,943.41 -26,813.41
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 152,136,584.98 12,756,599.54
投资损失（减：收益） -19,342,364.64 -60,376,641.45
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 22,231,905.10 -2,801.18
）
经营性应收项目的减少 -69,687,669.94 -42,603,224.72
(减：增加)
经营性应付项目的增加 -35,367,458.72 27,186,080.85
(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 503,547,865.20 121,935,134.92
量净额
2．不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
债务转为资本 86,841,000.00 86,841,000.00
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物
净增加情况：
现金的期末余额 535,870,052.77 345,115,708.73
减：现金的期初余额 408,508,564.97 179,727,644.64
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 127,361,487.80 165,388,064.09
加额
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公司法定代表人:杨庆主管会计工作负责人:戴波会计机构负责人:王传楚
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 广西桂冠电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计
其中：应收账
款
其他应收款 1,250,18 185,151. 1,435,33
4.64 27 5.91
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计
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公司法定代表人:杨庆主管会计工作负责人:戴波会计机构负责人:王传楚
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.59 11.59 0.260 0.263
营业利润 5.02 5.01 0.113 0.114
净利润 3.57 3.56 0.080 0.081
扣除非经常性损益后的净利润 3.63 3.62 0.081 0.082
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
1、公司的历史沿革 广西桂冠电力股份有限公司（以下简称“公司”）于1992年8月12日经广西壮族自治区经济体
制改革委员会以桂体改股字（1992）6号文批准设立，现发起人股持有者为广西电网公司（原名广西电力有限公司）、广西投资集团有限公司（原名广西建设投资开发公司）。2003年6月11日由广西壮族自治区工商行政管理局换发法人营业执照，注册号4500001000755。现公司法定代表人为杨庆。 公司原注册资本为675,363,033.00元，折合675,363,033股（每股面值人民币1元）。其中原境内上市人民币普通股（A股）143,333,333股。业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2000）第431号验资报告。公司所发行的A股于2000年3月23日在上海证券交易所上市交易。 根据国务院国函[2003]16号文及国家经贸委国经贸电力[2003]171号文，广西电网公司持有公司的股份以行政划拨方式转至中国大唐集团公司（该公司于2002年12月29日由国务院批准组建，2003年4月9日取得营业执照）。目前变更手续已经办理完毕。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：公用事业。 经营范围：开发建设和管理水电站、火电厂和输变电工程，独资、联营开办与公司主营有关的项目，电力金融方面的经济技术咨询，兴办宾馆、饮食、娱乐业、日用百货、通用机械、电子产品、电子器材的销售。 3、主要产品：电力。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、子谧晃阎鸲钕纸穑壑当涠缦蘸苄〉耐蹲剩啡衔纸鸬燃畚铩?
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益确认方法： 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的现金股利或利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款
项；②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。以上确实不能收回
的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为3.5％，坏账准备的计提方法为：按期
末应收账款和其他应收款余额的3.5％计提。
9、存货核算方法：
（1）公司存货的分类： 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产
过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：修理用备品备件、低值易耗品、原材料和库存商品。 （2）取得存货入账价值的确定方法： 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法： 存货日常核算采用计划成本法，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 （4）低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度： 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法： 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。2004年5月28日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其以后针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四）”（财会[2004]3号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。
11、委托贷款核算方法：
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每期末，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-45年 2.16-6.47％
运输设备 6-10年 9.70-16.17％
通用设备 4-10年 9.70-24.25％
专用设备 12-18年 5.39-8.08％
其他设备 4-8年 12.12-24.25％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产按实际成本或确定的价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占公司资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的3％）制定其折旧率。
(2) 减值准备的计提方法：
每期末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(3) 其他说明
对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
13、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价：土地使用权按评估确认的价值入账。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每期末，检查各项无形资产预计给公司带来未
来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据无形资产的账面价值等因素重新确定。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
按受益年份平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入
开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17、应付债券的核算方法：
（1）应付债券的计价 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 （2）债券溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法
于计提利息时摊销，并按上述借款费用的处理原则处理。
18、收入确认原则：
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余 17%
额
营业税 应税营业额 5%
城建税 应纳营业税额和增值税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应纳营业税额和增值税额 3％
地方教育费附 应纳营业税额和增值税额 1%
加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
根据广西壮族自治区国家税务局桂国税函[2001]588号文，公司从2001年至2010年减按15％的税率征收企业所得税。在实际执行过程中，如主营业务项目发生变化，按变化后的情况进行核定。
(四)控股子公司及合营企业
单位:千元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注 法 注册 经营范围 投资 权益比 是
册 定 资本 额 例(%) 否
地 代 直 间 合
表 接 接 并
人
广西火炬 南 王 10,0 电脑及相关设备销售、软 6,000 60 是
高科技有 宁 传 00 件开发与销售，系统集成
限责任公 市 楚 工业自动化控制系统工程
司 、高新技术产品研究、开
发与销售，技术咨询；安
全技术防范工程设计施工
（二级）。
广西桂冠 南 陈 750, 开发和经营水电站，与电 390,0 52 是
开投电力 宁 咏 000 力有关的经济技术咨询， 00
有限责任 市 辉 国内商业贸易（国家有专
公司 项规定的除外）。
大唐桂冠 合 陈 282, 投资开发和管理火电站， 282,0 60 是
合山发电 山 咏 000 与电力经济有关的经济技 00
有限公司 市 辉 术咨询,日用品及机械电子
设备销售。
广西平班 南 袁 300, 水利、电力建设的投资， 105,0 35 是
水电开发 宁 正 000 运营及管理；建筑材料的 00
有限公司 市 方 销售；经济技术咨询。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 （2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：
广西平班水电开发有限公司：实际控制 （3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 折算 人民币金 外币金额 折算 人民币金
率 额 率 额
现金： / / / /
人民币 / / 94,640.02 / / 91,018.36
人民币 94,640.02 91,018.36
银行存款： / / 281,323,8 / / 332,248,6
88.87 29.24
人民币 / / 244,568,4 / / 295,493,2
62.54 02.91
美元 4554462.8 8.07 36,755,42 4554462.8 8.07 36,755,42
8* 02 6.33 8* 02 6.33
其他货币资 / / 291,206,9 / / 112,924,3
金： 50.21 43.70
人民币 / / 291,206,9 / / 112,924,3
50.21 43.70
人民币 291,206,9 291,206,9 112,924,3 112,924,3
50.21 50.21 43.70 43.70
合计 / / 572,625,4 / / 445,263,9
79.10 91.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系质押在银行的美元定期存款及利息。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市价总
帐面余 跌价准 帐面净 帐面余 跌价准 帐面净 额
额 备 额 额 备 额
合计 0 0 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名称 股票数量 帐面余额
合计 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 短期债券投资
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 23,000,000.00 27,100,000.00
合计 23,000,000.00 27,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 462,646,2 99. 16,192,6 477,478, 99. 16,711,731.03
以内 45.74 65 18.60 029.09 84
一至 1,247,963 0.2 43,678.7 373,503. 0.0 13,072.63
二年 .96 7 4 73 8
二至 192,576.0 0.0 6,740.16 213,425. 0.0 7,469.88
三年 0 4 10 4
三年 194,300.0 0.0 6,800.50 194,300. 0.0 6,800.50
以上 0 4 00 4
合计 464,281,0 100 16,249,8 478,259, 100 16,739,074.04
85.70 38.00 257.92
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(2) 应收帐款主要单位
本项目期末数中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款主要系应收广西电网公司电费收入，历年收款情况良好，坏账风险较小，故公司会计政策中规定坏账准备比例小于5％。 本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为463,894,209.70元，占应收账款总额的比例为99.92%。
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 12,091, 29.49 423,210 14,912, 41.75 521,947.22
以内 734.53 .71 777.61
一至 27,798, 67.78 972,932 19,652, 55.02 687,827.67
二年 065.47 .29 219.23
二至 558,024 1.36 19,530. 560,000 1.57 19,600.00
三年 .30 85 .00
三年 561,773 1.37 19,662. 594,564 1.66 20,809.75
以上 .30 06 .28
合计 41,009, 100 1,435,3 35,719, 100.00 1,250,184.64
597.60 35.91 561.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款主要系应收的工程垫付款等，坏账风险较小，故公司会计政策中规定坏账准备比例小于5％。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,250,184.64 185,151.27 1,435,335.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 27,883,926.5 67.99 21,822,988.3 89.24
单位合计及 6 7
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
本项目期末数中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 115,811,488. 99.61 108,923,969. 96.58
39 86
一至二年 372,219.28 0.32 3,653,507.69 3.24
二至三年 0 205,097.20 0.18
三年以上 85,000.00 0.07
合计 116,268,707. 100 112,782,574. 100.00
67 75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款主要单位
本项目期末数中无预付持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
准备 备
①修理 257,096.9 257,096.9 18,630,95 3,364,5
用备品 5 5 4.52 27.85
备件
②低值 192,220.2 192,220.2 183,451.7
易耗品 7 7 6
③库存 1,129,893 1,129,893 1,163,092
商品 .02 .02 .63
④原材 136,824,3 136,824,3 141,446,2
料 96.30 96.30 94.34
合计 138,403,6 135,039,0 161,423,7 158,059,2
06.54 78.69 93.25 65.40
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8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
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类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因
数 数
①保险费 482,474.4 444,663. 受益期尚未结
1 86 束
②报刊费 192,104.0 65,734.7 受益期尚未结
0 3 束
③养路费 152,588.0 194,082. 受益期尚未结
0 31 束
④房屋租 248,337.7 65,000.0 受益期尚未结
金 4 0 束
合计 1,075,504 769,480. /
.15 90
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9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营公司投资 194,853,50 21,374,34 216,227,84
6.38 2.14 8.52
其他股权投资 17,790,000 0 2,590,000 15,200,000
.00 .00 .00
合计 212,643,50 21,374,34 2,590,000 231,427,84
6.38 2.14 .00 8.52
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 212,643,50 / / 231,427,84
6.38 8.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 与母 占被投资 投资成 追加投资 累计增 期末余额 核
位名称 公司 公司注册 本 额 减额 算
关系 资本比例 方
(%) 法
广西百色 对联 35 30,000, 151,986, 34,241, 216,227, 权
银海铝业 营企 000.00 000.00 848.52 848.52 益
有限责任 业投 法
公司 资
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2)其他股权投资
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被投资单位名称 占被投资公司注册资 投资成本 期末余额 核算
本比例(%) 方法
广西力元物业有限责 25 2,200,00 2,200,00 成本
任公司 0.00 0.00 法
广西力元广告策划有 18.52 500,000. 500,000. 成本
限责任公司 00 00 法
大唐集团财务有限公 2.5 12,500,0 12,500,0 成本
司 00.00 00.00 法
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(3) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
其他债权投资 20,000,000. 20,000,000.
00 00
合计
减：长期债权投资减值准
备
长期债权投资净值合计 20,000,000. / / 20,000,000.
00 00
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系子公司大唐桂冠合山发电有限公司委托贷款给广西壮族自治区合山矿务局款项，期限为3年期，年利率为5.76％，每季收息一次。
(4) 委托贷款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 投资成本 年利 期末 备注说明
率 余额
广西壮族自治区 20,000,0 5.76 期限为3年期，年利率为5.76
合山矿务局 00.00 ％，每季收息一次
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(5) 累计投资占期末净资产的比例7.56%
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 9,766,502,2 12,315,164. 499,745.44 9,778,317,63
11.67 59 0.82
房屋建筑物 4,624,296,7 27,556.10 81,182.54 4,624,243,08
08.56 2.12
通用设备 492,237,911 4,689,645.5 496,927,557.
.61 9 20
专用设备 4,501,264,7 1,475,134.1 131,800.00 4,502,608,04
09.81 2 3.93
运输设备 50,417,989. 3,615,310.0 180,000.00 53,853,299.7
72 0 2
其他设备 98,284,891. 2,507,518.7 106,762.90 100,685,647.
97 8 85
二、累计折旧合 1,798,136,7 279,500,014 389,051.45 2,077,247,70
计： 37.91 .16 0.62
房屋建筑物 555,705,038 61,384,582. 20,079.15 617,069,542.
.67 51 03
通用设备 211,322,261 27,086,524. 238,408,785.
.69 14 83
专用设备 978,514,457 160,034,231 1,138,548,68
.16 .10 8.26
运输设备 27,761,593. 3,003,879.2 87,609.40 30,677,863.5
69 5 4
其他设备 24,833,386. 27,990,797. 281,362.90 52,542,820.9
70 16 6
三、固定资产净 7,968,365,4 7,701,069,93
值合计 73.76 0.20
房屋建筑物 4,068,591,6 4,007,173,54
69.89 0.09
通用设备 280,915,649 258,518,771.
.92 37
专用设备 3,522,750,2 3,364,059,35
52.65 5.67
运输设备 22,656,396. 23,175,436.1
03 8
其他设备 73,451,505. 48,142,826.8
27 9
四、减值准备合
计
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净 7,968,365,4 7,701,069,93
额合计 73.76 0.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本年未发生减值情况，故未提取固定资产减值准备。
11、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
预付大型设备款 27,221,310.3 8,381,221. 35,602,532.3
5 99 4
合计 27,221,310.3 8,381,221. 35,602,532.3
5 99 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
备 准备
在建 926,241,07 926,241,0 643,767,90 643,767,9
工程 9,890 79.89 6,760 06.76
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:千元 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 资金来源 期末数
(1)百龙滩水电 92,120 72,610,73 45,051,03 自筹资金 117,521,5
厂 .00 8.26 0.62 50.58
(2)大化技改工 14,845 2,461,862 6,491,784 自筹资金 8,953,646
程 .10 .68 .22 .90
(3)平班水电站 137,00 29,516,09 35,351,08 自筹资金 64,867,17
0.00 1.33 0.46 及借款 1.79
(4)乐滩水电站 391,85 194,833,6 112,851,4 自筹资金 307,685,1
0.00 55.20 79.06 及借款 34.26
(5)合山改扩建 100,00 129,033,9 48,375,49 自筹资金 177,409,3
工程 0.00 09.40 0.24 及借款 99.64
(6)环江火电项 7,623,251 3,762,622 11,385,87
目 .67 .42 4.09
(7)百龙滩管理 2,324,040 自筹资金 2,324,040
信息系统 .90 .90
(8)大化船闸工 11,600 162,916,2 19,316,26 自筹资金 182,232,5
程 .00 42.36 7.54 及借款 09.90
(9)琅东基地项 40,650,00 400,000.0 41,050,00
目 0.00 0 0.00
(10)北海房产 77,896.00 自筹资金 77,896.00
(11)办公自动化 - 50,000.00 50,000.00
(12)合山技改工 52,700 567,363.1 6,620,112 自筹资金 7,187,475
程 .00 6 .63 .79
(13)四川代表处 1,152,855 561,436.1 自筹资金 1,714,291
.80 7 .97
(14)百龙滩技改 17,410 3,782,088 自筹资金 3,782,088
.00 .07 .07
合计 817,52 643,767,9 282,613,3 / 926,241,0
5.10 06.76 91.43 79.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 在建工程减值准备
在建工程本年未发生减值情况，故未提取在建工程减值准备。
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 123,561,6 123,561,6 125,590,4 125,590,4
产 64.41 64.41 52.79 52.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 取得 实际成本 期初数 本期 本期 累计 期末数 剩
类 方式 增加 摊销 摊销 余
摊
销
期
限
土 原控 9,958,200 7,568,232 99,58 2,489 7,468,650 38
地 股股 .00 .00 2.00 ,550. .00 年
使 东投 00
用 入
权
*
土 融资 120,606,9 116,586,6 2,010 6,030 114,576,5 29
地 租赁 00.00 70.00 ,115. ,345. 54.98 年
使 的土 02 02
用 地使
权 用权
**
软 2,118,613 1,435,550 268, 187,0 602,1 1,516,459 1.5
件 .74 .79 000. 91.36 54.31 .43 -5
00 年
合 / 132,683,7 125,590,4 268, 2,296 9,122 123,561,6 /
计 13.74 52.79 000. ,788. ,049. 64.41
00 38 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无形资产减值准备
无形资产本年未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
融资租赁补偿 5,000,000. 4,499,999 250,000. 750,000. 4,249,999
金 00 .98 02 04 .96
合计 5,000,000. 4,499,999 250,000. 750,000. 4,249,999
00 .98 02 04 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、其他长期资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资天龙湖、金龙潭水电站 947,502,100.00 2,401,524,100.00
合计 947,502,100.00 2,401,524,100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司收购两电站100%的股权，股权转让价为2,736,000,000.00元，有关股权转让手续尚在办理之中。
16、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 120,000,000.00 1,665,000,000.00
合计 120,000,000.00 1,665,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 580,000,000.00 0
合计 580,000,000.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付帐款： (1) 应付帐款主要单位
本项目期末数中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
19、预收帐款：
(1) 预收帐款主要单位
本项目期末数中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
20、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
中国大唐集团公司 38,066,416.50 76,132,833.00 尚未支付
合计 38,066,416.50 76,132,833.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据广西电网公司与中国大唐集团公司《发电企业划转交接协议》，双方对公司2002年度的应付股利各享有50％，公司已于6月向广西电网公司结清38,066,416.50元红利。
21、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值 24,292,84 25,767,41 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额
税 8.18 8.92 后的余额
营业 16,000.99 23,357.32 应税营业额
税
所得 5,900,657 16,574,64 应纳税所得额
税 .84 6.78
城建 2,157,490 2,594,726 应纳营业税额和增值税额
税 .64 .40
其他 471,133.8 1,408,241
3 .05
合计 32,838,13 46,368,39 /
1.48 0.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 1,267,178.91 1,288,150.33
住房公积金 737,589.86 204,563.17
合计 2,004,768.77 1,492,713.50 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应付款： 债权人名称 期末数 性质或内容 应付合山基建工程款 227,730,600.00 暂估应付工程款 广西水电工程局 34,760,053.60 质量保证金 国电合山发电厂 17,452,899.83 融资租赁费 库区维护费 11,188,465.46 库区维护费 北京汽轮电机有限责任公司 9,919,120.00 质量保证金
24、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
机组担保费 24,284.15 85,621.15 尚未支付
利息 616,720.21 4,783,890.97 未到结息日
排污费 8,800,000.00 未到缴款期限
合计 9,441,044.36 4,869,512.12 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
应付水电设备款 人民币 12,240,877.98 人民币 29,859,213.5
0
一年内到期的长期借款 人民币 133,000,000.0 人民币 167,190,000.
0 00
一年内到期的融资租赁 人民币 82,000,000.00 人民币 82,000,000.0
费 0
合计 / 227,240,877.9 / 279,049,213.
8 50
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26、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保 2,213,401,347.50 3,168,269,779.00
担保并质押 2,346,170,163.50 1,428,488,962.00
信用 100,000,000.00 165,336,600.00
合计 4,659,571,511.00 4,762,095,341.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、应付债券：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 面值 发行日期 债券 发行金 期末应付 期末余额
期限 额 利息
可转换公 684,170, 2003年6月3 5 800,00 12,014,8 684,170,
司债券 000.00 0日 0,000 47.74 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
发行费用总额为14,577,737.26元，按5年摊销。 批准发行债券的批文：证监发行字[2003]66号文。 转股条件：初始转股价格为12.88元/股，转股起止日期自2004年6月30日至2008年6月29
日止。报告期内86,841,000元可转换债券在2006年度转换为普通股14,306,341股（参见本附注五
第28项内容），在2006年6月5日实施2005年度分红方案后，6月6日起，可转换公司债券转股
价格调整为6.07元／股。 公司可转债本报告期内未发生回售。
28、长期应付款：
期末数 年初数 长期应付款* 429,282,480.00 459,357,920.00 ＊系应付国电合山发电厂融资租赁费。
29、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
大化船闸配套国家资本金 39,200,000.00 37,000,000.00
合山脱硫改造返还配套资金 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 42,200,000.00 40,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、其他长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付水电设备款 26,969,895.96 26,969,895.96
合计 26,969,895.96 26,969,895.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其他 小计 数量 比
例 行 股 金转 例
新 股
股
一、未上市流通股份
1、发起 987,605 73. 987,605 72.
人股份 ,934 12 ,934 35
其中：
国家持有 262,531 19. 262,531 19.
股份 ,334 44 ,334 23
境内法人 725,074 53. 725,074 53.
持有股份 ,600 68 ,600 12
境外法人
持有股份
其他
2、募集 76,453, 5.6 76,453, 5.6
法人股份 466 6 466 0
3、内部
职工股
4、优先
股或其他
未上市流 1,064,0 78. 1,064,0 77.
通股份合 59,400 78 59,400 95
计
二、已上市流通股份
1、人民 286,667 21. 14,30 14,306 300,974 22.
币普通股 ,774 22 6,341 ,341 ,115 05
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
已上市流 286,667 21. 14,30 14,306 300,974 22.
通股份合 ,774 22 6,341 ,341 ,115 05
计
三、股份 1,350,7 100 14,30 14,306 1,365,0 100
总数 27,174 .00 6,341 ,341 33,515 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期股本增加14,306,341.00元，系可转换债券转股。
32、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 858,566,738. 72,534,659. 931,101,397
68 00 .68
接受捐赠非现 1,175,989.44 1,175,989.4
金资产准备 4
股权投资准备 108.06 108.06
关联交易差价 5,179,387.17 5,179,387.1
7
其他资本公积 5,207,681.55 5,207,681.5
5
合计 870,129,904. 72,534,659. 942,664,563
90 00 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期资本公积增加72,534,659.00元，系可转换债券转股溢价。
33、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 243,854,125. 243,854,125
91 .91
法定公益金 83,202,344.7 83,202,344.
9 79
任意盈余公积 237,356,450. 41,165,800. 278,522,250
33 00 .33
合计 564,412,921. 41,165,800. 605,578,721
03 00 .03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 109,147,069.73
加：年初未分配利润 228,190,185.39
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积 41,165,800.00
应付普通股股利 148,581,355.33
未分配利润 147,590,099.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上年利润实际分配情况：根据2005年度股东大会决议，2005年度税后利润按10%和5%分别提取法定盈余公积和公益金后，提取任意公积金4116.58万元，分配普通股股利0.11元/股。
35、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力* 1,493,223,98 1,123,613,1 1,095,301,0 885,904,67
6.78 23.67 00.80 7.84
软件 2,411,250.02 1,330,140.1 2,881,493.1 2,255,210.
7 4 29
合计 1,495,635,23 1,124,943,2 1,098,182,4 888,159,88
6.80 63.84 93.94 8.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力* 1,493,223,98 1,123,613,1 1,095,301,0 885,904,67
6.78 23.67 00.80 7.84
软件 2,411,250.02 1,330,140.1 2,881,493.1 2,255,210.
7 4 29
合计 1,495,635,23 1,124,943,2 1,098,182,4 888,159,88
6.80 63.84 93.94 8.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广西 1,495,635,23 1,124,943,2 1,098,182,4 888,159,88
6.80 63.84 93.94 8.13
合计 1,495,635,23 1,124,943,2 1,098,182,4 888,159,88
6.80 63.84 93.94 8.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度公司向前五名客户的收入总额为1,494,223,986.78元，占公司全部销售收入比例的99.91％。
36、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 35,333.86 71,620.72 应税营业额
城建税 10,113,506.93 7,754,309.68 应纳营业税额
和增值税额
教育费附加 5,793,514.33 3,691,940.33
其他 144,877.10
合计 16,087,232.22 11,517,870.73 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 138,567,939.10 91,242,579.74
减：利息收入 1,623,024.65 2,594,295.30
汇兑损失 29,266.19
减：汇兑收益 551,905.16
其他 13,592,738.72 12,516,993.08
合计 149,985,748.01 101,194,543.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
债权投资收益 558,022.50 1,461,751.89
其中：按权益法确认收益 21,374,342.14 4,690,000.00
长期投资收益减值准备 -2,590,000.00
合计 19,342,364.64 6,151,751.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 1,623,024.65
合计 4,791,509.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中价值较大的项目
40、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
付现的费用 14,853,967.20
合计 90,540,382.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
大化船闸专项应付款 2,200,000.00
合计 2,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
天龙湖、金龙潭项目 249,859,942.46
合计 249,859,942.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
43、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
融资租赁费 41,000,000.00
合计 41,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
金额 比例 金额 比例 备
一年 162,507, 100. 5,687,74 200,029, 100. 7,001,045.70
以内 122.85 00 9.30 877.13 00
合计 162,507, 100. 200,029, 100.
122.85 00 877.13 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款主要单位
本项目期末数均系应收广西电网公司的电费收入。
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账 账面余额 坏账准备
金额 比例 准备 金额 比例
一年 8,148 27.55 285,2 23,79 97.3 832,822.54
以内 ,723. 05.33 4,929 0
73 .80
一至 20,83 70.47 729,3 89,12 0.36 3,119.49
二年 9,183 71.42 8.15
.45
二至 23,86 0.08 835.2 -
三年 4.30 5
三年 561,7 1.90 19,66 570,9 2.33 19,983.40
以上 73.31 2.07 54.29
合计 29,57 100.0 24,45 100.
3,544 0 5,012 00
.79 .24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 22,722,335.3 76.83 21,822,988.3 89.24
单位合计及 7 7
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为22,722,335.37元，占其他应收款总额的比例为76.83%。 其他应收款中含代垫项目前期费用20,677,805.76元。
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 811,170,207 41,592,2 37,328,13 815,434,376
.05 99.31 0.00 .36
对联营公司投资 194,853,506 21,374,3 216,227,848
.38 42.14 .52
其他股权投资 17,790,000. 2,590,000 15,200,000
00 .00
合计 1,023,813,7 62,966,6 39,918,13 1,046,862,2
13.43 41.45 0.00 24.88
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 1,023,813,7 / / 1,046,862,2
计 13.43 24.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册资本 投资成本 期末余
比例(%) 额
广西力元物业有限责任公 25 2,200,000.
司 00
广西力元广告策划有限责 18.52 500,000.00
任公司
大唐集团财务有限公司 2.5 12,500,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 累计投资占期末净资产的比例34.20%
其他：公司于2001年1月19日与广州特意文化传播有限公司签订合同书，合作拍摄电影《一样的人》，公司共投资2,800千元，已收回210千元。 鉴于合作拍摄电影《一样的人》已经超出约定回收期限且仍未能收回，故本年对此项投资全额计提减值准备。 公司投资变现不存在重大限制。
5、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、未上市流通股份
1、发起人股 987,60 73. 987,605 72
份 5,934 12 ,934 ．5
5
其中：
国家持有股 262,53 19. 262,531 19.
份 1,334 44 ,334 23
境内法人持 725,07 53. 725,074 53.
有股份 4,600 68 ,600 12
境外法人持
有股份
其他
2、募集法人 76,453 5.6 76,453, 5.6
股份 ,466 6 466 0
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通 1,064, 78. 1,064,0 77.
股份合计 059,40 78 59 95
0
二、已上市流通股份
1、人民币普 286,66 21. 300,974 22.
通股 7,774 22 ,115 05
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通 286,66 21. 14,30 14,30 300,974 22.
股份合计 7,774 22 6,341 6,341 ,115 05
三、股份总 1,350, 100 14,30 14,30 1,365,0 100
数 727,17 .00 6,341 6,341 33,515 .00
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期股本增加14,306,341.00元，系可转换债券转股。 6、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 858,566,738. 72,534,659. 931,101,397
68 00 .68
接受捐赠非现 1,175,989.44 1,175,989.4
金资产准备 4
接受现金捐赠 108.06 108.06
股权投资准备 5,179,387.17 5,179,387.1
7
关联交易差价 5,207,681.55 5,207,681.5
5
合计 871,360,154. 72,534,659. 943,894,813
90 00 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 243,854,125. 243,854,125
91 .91
法定公益金 80,148,405.2 80,148,405.
8 28
任意盈余公积 237,356,450. 41,165,800. 278,522,250
33 00 .33
合计 555,251,102. 41,165,800. 596,416,902
49 00 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 109,147,069.73
加：年初未分配利润 236,121,753.93
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积 41,165,800.00
应付普通股股利 148,581,355.33
未分配利润 155,521,668.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上年利润实际分配情况：根据2005年度股东大会决议，2005年度税后利润按10%和5%分别提取法定盈余公积和公益金后，提取任意公积金4116.58万元，分配普通股股利0.11元/股。 9、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 231,290,665 137,162,474 224,285,954 128,794,009
.61 .87 .19 .27
合计 231,290,665 137,162,474 224,285,954 128,794,009
.61 .87 .19 .27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 231,290,665 137,162,474 224,285,954 128,794,009
.61 .87 .19 .27
合计 231,290,665 137,162,474 224,285,954 128,794,009
.61 .87 .19 .27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广西 231,290,665 137,162,474 224,285,954 128,794,009
.61 .87 .19 .27
合计 231,290,665 137,162,474 224,285,954 128,794,009
.61 .87 .19 .27
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10、投资收益
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
债权投资收益 1,253,095.89
其中：按权益法确认收益 62,966,641.45 -10,202,615.53
其他长期投资收益 -2,590,000.00
合计 60,376,641.45 -8,949,519.64
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联 注册 主营业务 与 经济性 法
方名 地址 本 质 人
称 公 代
司 表
关
系
①中 北京 经营集团公司及有关企业中由国家投资形 母 国有企 翟
国大 市西 成并由集团公司拥有的全部国有资产；从 公 业（全 若
唐集 城区 事电力能源的开发、投资、建设、经营和 司 民所有 愚
团公 广宁 管理；组织电力（热力）生产和销售；电 制企业
司 伯街1 力设备制造、设备检修与调试；电力技术 ）
号 开发、咨询；电力工程、电力环保工程承
包与咨询；新能源开发。
②广 南宁 软件开发 控 有限责 王
西火 市 股 任公司 传
炬高 子 楚
科技 公
有限 司
责任
公司
③广 南宁 水力发电 控 有限责 陈
西桂 市 股 任公司 咏
冠开 子 辉
投电 公
力有 司
限责
任公
司
④大 合山 火力发电 控 有限责 陈
唐桂 市 股 任公司 咏
冠合 子 辉
山发 公
电有 司
限公
司
⑤广 南宁 水力发电 控 有限责 袁
西平 市 股 任公司 正
班水 子 方
电开 公
发有 司
限公
司
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:千元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
①中国大唐集团公司 12,000,000 0 12,000,000
②广西火炬高科技有限责任公 10,000 0 10,000
司
③广西桂冠开投电力有限责任 750,000 0 750,000
公司
④大唐桂冠合山发电有限公司 470,000 0 470,000
⑤广西平班水电开发有限公司 300,000 0 300,000
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:千元 币种:人民币
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关联方 关联方所 关联方所 关联 关联方所 关联方所 关联方所
名称 持股份期 持股份比 方所 持股份增 持股份期 持股份比
初数 例期初数 持股 减比例（ 末数 例期末数
（％） 份增 ％） （％）
减
①中国 725,074. 53.68 0 -0.56 725,074. 53.12
大唐集 60 60
团公司
②广西 6,000 60 0 6,000 60
火炬高
科技有
限责任
公司
③广西 390,000 52 0 390,000 52
桂冠开
投电力
有限责
任公司
④大唐 282,000 60 0 282,000 60
桂冠合
山发电
有限公
司
⑤广西 105,000 35 0 105,000 35
平班水
电开发
有限公
司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
广西投资集团有限公司 参股股东
广西百色银海铝业有限责任公司 联营公司
大唐集团财务有限公司 联营公司
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5、关联交易情况
(八)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2004年12月24日，公司向河池市中级人民法院提起行政诉讼，请求撤销大化瑶族自治县水利局大水利罚字[2004]1号《行政处罚决定书》。该决定书责令我公司在2004年9月30日前缴纳大化水力发电总厂2002年1月1日至2003年9月30日所欠水资源费1,111.5万元，对2002年10月1日至2003年9月30日所欠的水资源费处以两倍的罚款，同时从2004年9月18日起至缴纳之日止每天加收2‰的滞纳金。水资源费、罚款及滞纳金总计2,615.184万元。河池市中级人民法院于2005年9月27日作出（2005）河行初字第01号行政判决书，维持大化县水利局作出的（2004）1号行政处罚决定。 公司不服判决已于2005年10月24日上诉至广西高级法院，目前该案件正在审理之中。
2、其他或有负债及其财务影响:
公司存在为子公司贷款担保的情况，项目均已投产发电，效益良好。
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
①经公司2004年12月22日召开的第四届董事会第17次会议决议以及2005年5月30日召开的第四届董事会第20次会议决议通过，本公司拟以1,376,085,000.00元收购四川汇日电力有限公司（下称：汇日公司）持有的天龙湖公司99.50％的股权、汇日公司持有的对天龙湖公司的258,238,274.04元的债权以及尚未进入天龙湖公司的天龙湖水电站在建和后续将形成的资产；以6,915,000.00元收购理县电力公司持有的天龙湖0.50％的股权。2004年12月22日、2004年12月30日，本公司分别与汇日公司、理县电力有限责任公司（下称：理县电力公司）签订了《茂县天龙湖电力有限公司股权转让协议》；2005年5月30日，本公司与汇日公司就收购天龙湖水电站有关事宜签订了《茂县天龙湖电力有限公司股权转让协议之补充协议》。 ②经公司于2005年2月1日第四届董事会第18次会议决议以及2005年5月30日召开的第四届董事会第20次会议决议通过，本公司拟以1,348,535,100.00元收购汇日公司持有的金龙潭公司99.67％的股权、汇日公司持有的对金龙潭公司的81,969,681.16元的债权以及尚未进入金龙潭公司的金龙潭水电站在建和后续将形成的资产。另外，本公司持有52％股权的广西桂冠开投电力有限责任公司（下称：桂冠开投）于2005年1月28日召开了第一届董事会第17次会议，会议决议以4,464,900.00元收购理县电力公司持有的金龙潭0.33％的股权。205年2月1日，公司与汇日公司、桂冠开投与理县电力公司分别签订了《茂县金龙潭电力有限公司股权转让协议》；2005年5月30日，本公司与汇日公司就收购金龙滩水电站有关事宜签订了公司《茂县金龙潭电力有限公司股权转让协议之补充协议》。 本年继续按上述协议支付了收购天龙湖、金龙潭水电站有关款项，其中天龙湖竣工验收款项7,000万元，金龙潭水电站股权转让款17,956万元。截至2006年6月30日，累计已支付收购款项合计2,651,084,100.00元。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2006年半年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
董事长：杨庆 广西桂冠电力股份有限公司 2006年8月11日