广西桂冠电力股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事陈允鹏、李一平和杨璐因故未出席会议，但均委托其他董事代为参加了表决。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)公司的法定名称 中文名称:广西桂冠电力股份有限公司 中文名称缩写:桂冠电力 英文名称:GUANGXI GUIGUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD. 英文名称缩写:GGEP (二)公司法定代表人:赵建国 (三)公司董事会秘书:张云 证券事务代表:罗典、李求泳 联系地址:广西南宁市民主路北四里6 号 联系电话:0771-5636271 传真电话:0771-5636271 电子信箱:ggep_600236@hotmail.com (四)公司联系信息 公司注册地址:广西南宁市民主路北四里6 号 公司办公地址:广西南宁市民主路北四里6 号 公司邮政编码:530023 公司网址:http://www.ggep.com.cn 公司电子信箱:ggep@ggep.com.cn (五)公司选定的报纸、指定的网站及年报备置地点 公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》和《上海证券报》 公司年报登载网站的网址:http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点:广西南宁市民主路北四里6 号 (六)公司股票上市的交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所:上海证券交易所 公司股票简称:桂冠电力 公司股票代码:600236 (七)其他相关资料 公司首次注册登记日期:1992 年9 月4 日 公司变更注册登记日期:2000 年12 月25 日 公司首次注册或变更注册登记地点:广西南宁 公司企业法人营业执照注册号:(企)4500001000755 公司税务登记号码:450100198224236 公司聘请的会计师事务所名称:大华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址:上海市昆山路146 号 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 2001年度业务数据摘要 项目 金额(元) 利润总额 297,651,997.31 净利润 251,139,876.36 扣除非经常性损益后的净利润 252,001,247.45 主营业务利润 344,616,566.68 其他业务利润 40,193.11 营业利润 297,920,894.90 投资收益 3,314,167.81 补贴收入 0 营业外收支净额 -3,583,065.40 经营活动产生的现金流量净额 456,860,934.98 现金及现金等价物净增加额 20,394,787.15 注:扣除非经常性损益的项目及涉及金额: 1、营业外收入24,742.80 元 2、营业外支出3,607,808.20 元 3、委托理财收益2,308,865.23 元 4、委托贷款及其他债权收益412,829.08 元 (二) 公司近三年主要会计数据和财务指标 项目 单位 2001年 主营业务收入 元 639,648,361.60 净利润 元 251,139,876.36 总资产 元 3,089,803,912.43 股东权益(不含少数股东权益) 元 2,501,277,831.41 每股收益(全面摊薄) 元/股 0.372 每股净资产 元/股 3.70 调整后的每股净资产 元/股 3.69 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.68 净资产收益率(全面摊薄) % 10.04 项目 2000年 1999年 主营业务收入 647,183,609.19 624,920,525.02 净利润 235,626,507.50 224,000,612.16 总资产 2,946,224,991.71 2,725,198,879.12 股东权益(不含少数股东权益) 2,358,195,223.66 1,658,044,654.54 每股收益(全面摊薄) 0.348 0.396 每股净资产 3.49 2.93 调整后的每股净资产 3.48 2.91 每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 0.77 净资产收益率(全面摊薄) 9.99 13.51 注:上表指标按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号(年度报告的内容与格式)》进行计算。 (三)利润表附表 2001年度 2000年度 净资产收益 每股 净资产收益 每股 利润指标 率(%) 收益 率(%) 收益 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务 13.78 13.87 0.51 0.51 17.26 17.74 0.603 0.628 利润 营业利润 11.91 11.99 0.441 0.441 14.81 15.23 0.517 0.539 净利润 10.04 10.11 0.372 0.372 9.99 10.28 0.348 0.364 扣除非经常性 10.07 10.14 0.373 0.373 9.88 10.19 0.345 0.359 损益后净利润 1999年度 净资产收益 每股 利润指标 率(%) 收益 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务 25.37 24.44 0.744 0.668 利润 营业利润 20.32 19.56 0.596 0.535 净利润 13.51 13.01 0.396 0.356 扣除非经常性 13.51 13.06 0.396 0.356 损益后净利润 注:上表指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》进行计算。其中加权平均净资产收益率与2000 年年报披露数值有差异，以本次披露为准。 (四)报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 675,363,033.00 资本公积 1,530,912,229.00 9,395,460.41 盈余公积 146,614,347.31 38,000,231.20 2,714,644.41 其中:法定公益 28,706,256.22 12,642,200.06 2,714,644.41 未分配利润 5,305,614.35 251,139,876.36 152,738,315.81 股东权益 2,358,195,223.66 298,535,567.97 155,452,960.22 合计 2,358,195,223.66 298,535,567.97 155,452,960.22 项目 期末数 变动原因 股本 675,363,033.00 资本公积 1,540,307,689.41 ※1 盈余公积 181,899,934.10 ※2 其中:法定公益 38,633,811.87 ※3 未分配利润 103,707,174.90 ※4 股东权益 2,501,277,831.41 合计 2,501,277,831.41 ※1:资本公积增加原因系2000 年发行A 股申购资金冻结利息转入。 ※2:盈余公积增加原因系2001 年经营盈利提取盈余公积，盈余公积减少原因系法定公益金开支。 ※3:法定公益金增加原因系2001 年经营盈利计提，减少原因系用法定公益金支付集体福利开支。 ※4:未分配利润本期增加原因是经营获利，减少原因是年内利润分配。 三、股本变动及股东情况 (一)报告期内公司股份变动情况表 单位:股 本次变动增减(+、-) 项目 本次变动前 配 送 公积金 增 其 合 股 股 转增 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 493,802,967 其中: 国有法人股 362,537,300 国家股 131,265,667 2、社会法人股 38,226,733 3、内部职工股 33,333,333 4、战略投资者配售 48,000,000 未上市流通股合计 613,363,033 二、已上市流通股 人民币普通股 62,000,000 已上市流通股份合计 62,000,000 三、股份总数 675,363,033 项目 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 493,802,967 其中: 国有法人股 362,537,300 国家股 131,265,667 2、社会法人股 38,226,733 3、内部职工股 33,333,333 4、战略投资者配售 48,000,000 未上市流通股合计 613,363,033 二、已上市流通股 人民币普通股 62,000,000 已上市流通股份合计 62,000,000 三、股份总数 675,363,033 (二)股票发行与上市情况 1、公司2000 年证券发行与上市情况 项目 2000年 合计 证券种类 A股 发行日期 3月7日 发行价格 6.41元/股 发行数量 110,000,000股 110,000,000股 上市日期 3月23日 9月25日 上市数量 51,000,000股 11,000,000股 62,000,000股 交易终止日期 无 注:另向战略投资者配售的48,000,000 股，按配售时的约定自公司股票上市之日起两年后上市流通。 2、公司报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债券转股、减资、内部职工股上市等情况。 3、公司现存内部职工股33,333,333 股，发行于1993 年，发行价格折为3.15 元/股，发行数量为33,333,333 股。 (三)股东持股情况 1、2001年12月31日公司股东总数为85204 户。 2、2001年12月31日公司前十名股东持股情况 名 股东 增减 股份 报告期末 次 名称 变动 类别 持股(股) 1 广西电力有限公司 无 国有法人股 362,537,300 2 广西开发投资有限责任公司 无 国家股 131,265,667 3 中国华电电站装备工程公司 无 流通股 8,250,000 4 黑龙江省华富发电有限公司 无 流通股 4,430,000 5 江苏省江海粮油贸易有限公司 无 流通股 4,430,000 6 黑龙江省华富电力投资有限公司 无 流通股 4,430,000 7 广西壮族自治区水电工程局 无 募集法人股 3,846,633 8 广西铝业开发投资股份有限公司 无 流通股 3,000,000 9 广西送变电建设公司 无 募集法人股 2,801,000 10 广西岩滩水电工程建设公司 无 募集法人股 2,766,667 前十名股东持股合计 无 527,757,267 名 股东 占总股 质押或 次 名称 本% 冻结 1 广西电力有限公司 53.68 无 2 广西开发投资有限责任公司 19.44 无 3 中国华电电站装备工程公司 1.22 冻结 4 黑龙江省华富发电有限公司 0.66 冻结 5 江苏省江海粮油贸易有限公司 0.66 冻结 6 黑龙江省华富电力投资有限公司 0.66 冻结 7 广西壮族自治区水电工程局 0.57 无 8 广西铝业开发投资股份有限公司 0.44 冻结 9 广西送变电建设公司 0.41 无 10 广西岩滩水电工程建设公司 0.41 无 前十名股东持股合计 78.15 注1:以上前十名股东中的关联关系 (1)广西电力有限公司与广西壮族自治区水电工程局、广西送变电建设公司、广西岩滩水电工程建设公司存在关联关系，广西壮族自治区水电工程局、广西送变电建设公司、广西岩滩水电工程建设公司是广西电力有限公司的全资子公司。 (2)广西铝业开发投资股份有限公司与广西开发投资有限责任公司存在关联关系，广西铝业开发投资股份有限公司是广西开发投资有限责任公司的控股子公司。 注2:中国华电电站装备工程公司、黑龙江省华富发电有限公司、江苏省江海粮油贸易有限公司、黑龙江省华富电力投资有限公司和广西铝业开发投资股份有限公司等是本公司2000 年3 月发行新股时的战略投资者，持股时间均为两年，即从2000 年3 月起到2002 年3月止。 3、控股股东情况 (1)公司的控股股东为广西电力有限公司，持股比例为53.68%，法定代表人赵建国。该公司1998 年5 月26 日由广西电力工业局改制而成，是国家电力公司的全资子公司，注册资本为37.83 亿元。主要经营范围为:电力建设、生产；电网经营、电力购销、电力投资、电力修配；电力方面咨询服务；物资购销(除国家特殊规定外)等。 (2)国家电力公司属国有独资公司，法定代表人高严。该公司1997年1 月由电力工业部改制而成，注册资本为1600 亿元。主要经营范围为:国有资产经营；电力项目投资；电力工程设计、施工；电力、热力生产和电网经营等。 4、其他持股10%以上的法人股东情况 广西开发投资有限责任公司，持股比例为19.44%，法定代表人黄名汉。该公司成立于1996 年3 月，注册资本为19.30 亿元。主要经营范围为:为广西壮族自治区建设项目筹措资金,开展经营性、开发性投资业务；房地产开发、建设项目评估、咨询服务；国内商业及物资贸易(国家有专项规定除外)；经济技术合作等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况: 持股单位:股 性别 年 姓名 龄 职务 任职期限 赵建国 男 43 董事长 00/12至02/6 陈咏辉 男 56 常务副董事长、总经理 99/6 至02/6 沈 悌 男 56 副董事长 99/6 至02/6 陈允鹏 男 40 董事 01/4 至02/6 李一平 男 46 董事 99/6 至02/6 杨 璐 女 45 董事 00/12至02/6 揣小勇 男 39 董事 01/4 至02/6 黄鉴波 男 53 董事 99/6 至02/6 潘渊泽 男 60 董事、副总经理 99/6 至02/6 章钢柱 男 39 董事 01/4 至02/6 李红征 女 60 董事 01/4 至02/6 黄进平 男 49 监事会主席 99/6 至02/6 卢国栋 男 49 监事 99/6 至02/6 胡雷冰 男 40 监事 99/6 至02/6 黄新喜 男 39 监事 99/6 至02/6 黄汉艺 男 33 监事 99/6 至02/6 谢丽英 女 43 副总经理 99/6 至02/6 蒋健平 男 44 副总经理 99/6 至02/6 王传楚 男 41 总会计师 99/6 至02/6 张 云 女 38 董事会秘书 99/6 至02/6 年初 年末 姓名 持股 持股 赵建国 0 0 陈咏辉 0 0 沈 悌 0 0 陈允鹏 0 0 李一平 1933 1933 杨 璐 0 0 揣小勇 533 533 黄鉴波 0 0 潘渊泽 0 0 章钢柱 0 0 李红征 0 0 黄进平 0 0 卢国栋 1067 1067 胡雷冰 0 0 黄新喜 0 0 黄汉艺 733 733 谢丽英 0 0 蒋健平 667 667 王传楚 667 667 张 云 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况: 姓名 任职单位 职务 赵建国 广西电力有限公司 董事长兼总经理 沈 悌 广西开发投资有限责任公司 副总工程师兼国际业务部经理 陈允鹏 广西电力有限公司 副总经理 李一平 广西电力有限公司 副总工程师 杨 璐 广西电力有限公司 财务部主任 揣小勇 广西电力有限公司 市场开发与营销部主任 黄鉴波 广西开发投资有限责任公司 总经理助理兼电力投资部经理 黄进平 广西电力有限公司 副总经理 卢国栋 广西电力有限公司 副总审计师兼审计室主任 胡雷冰 广西开发投资有限责任公司 财务部副经理 3、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 公司的董事、监事中除兼任公司总经理、副总经理和公司员工监事的外，其他人员均不在公司领取报酬。 报告期内公司高级管理人员试行年薪制。决策程序:总经理提出方案，经董事会审议通过；报酬依据:考核上网电量指标、主营业务收入指标、利润总额指标、安全生产指标和党风廉政建设指标。 报告期内公司董事、监事及高级管理人员报酬总额107.83 万元，划分如下区间: 10 万元以下二人，10-16 万元五人，16 万元以上一人；金额最高的前三名董事的报酬总额36 万元(只有两名董事在公司领取报酬)；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额52 万元。 不在公司领取报酬但在股东单位领取报酬的董事、监事有:赵建国、沈悌、陈允鹏、李一平、杨璐、揣小勇、黄鉴波、黄进平、卢国栋、胡雷冰。 章钢柱和李红征属公司非股东单位董事，不在公司领取报酬，也不在股东单位领取报酬。 4、报告期内离任董事姓名及离任原因 报告期内由于《公司章程》修改，董事会成员人数减少，谢正经、胡建东、杨长宇、龙先进、张云、卓伟光、沈冰和白华辞去公司董事职务。 5、报告期内公司的总经理、副总经理、总会计师和董事会秘书等高级管理人员无变动。 (二)公司员工情况 1、公司员工情况 公司报告期末共有员工788 人，其专业构成和受教育程度情况如下: (1)公司员工专业构成情况: 员工总人数 生产人员 技术人员 行政人员 财务人员 788 265 431 77 15 (2)公司员工受教育程度情况: 员工总人数 研究生 大学 大专 中专 其他 788 2 73 187 253 273 2、退休职工情况 公司离退休职工106 人，已全部在社保所领取退休养老金，公司不承担离退休职工费用。 五、公司治理结构 (一)公司治理结构情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和其他有关的法律法规要求，不断完善法人治理结构。切实使所有权、控制权(决策权)和经营管理权的完全分离，形成了权力制衡机制、科学决策机制和激励约束机制。建立了内部控制制度，加强信息披露工作，按照中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求，拟订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。 1、股东与股东大会情况。公司所建立的有关制度和实际执行情况，能够确保所有股东享有平等地位和充分行使表决权的权利，建立了公司网站及信箱，确保股东与公司沟通的渠道畅通，并认真接待股东的来电来访，使股东及时了解公司的运作情况。公司按照《股东大会规范意见》要求，拟订了《股东大会议事规则》，确保股东大会的通知、召集和召开符合规范程序，让更多的股东参加股东大会，行使股东表决权。在涉及到关联交易的议案时，为了使关联交易公平合理，关联股东在表决时进行了回避，并进行充分披露。每次股东大会都有获得证券从业资格的律师出席见证。 2、控股股东与公司的关系。控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司决策和生产经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，不存在受控股股东控制情况。 3、董事与董事会情况。公司按照《公司章程》规定的程序设立董事会和选聘董事，并拟订了《董事会议事规则》。公司董事会成员能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，董事会成员熟悉有关法律法规，了解董事的权利、责任和义务。公司已有两名非股东单位董事，下年度公司将根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，进一步完善公司独立董事制度。 4、监事和监事会情况。公司监事会成员了解和履行自己职责，本着对股东负责的精神，对公司董事会成员、总经理等其他高级管理人员和公司财务进行监督检查，发表独立的检查意见，有效的杜绝了内幕交易和其他违法行为的发生。公司监事会拟订了《监事会议事规则》。 5、绩效评价和激励约束机制情况。公司高级管理人员试行年薪制的绩效评价和激励机制，高级管理人员的聘任符合有关法律、法规和《公司章程》规定。 6、相关利益者情况。公司能够充分尊重银行及其他债权人、员工、客户、消费者和社区等利益相关者的合法权利，并与之共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度情况。公司制定了信息披露管理制度，按照有关法律、法规真实、准确、完整地披露公司信息。信息披露不存在误导和虚假陈述，并能确保所有股东有平等的机会获得信息；同时建立了公司网站设立股东留言板，保持与股东有效的沟通渠道。在信息披露的及时性方面，公司正在逐步完善，尽可能使所有股东能够及时了解公司的生产经营情况。 (二)公司独立董事履行情况 公司尚未设立独立董事。公司下一年度将根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，修改《公司章程》，完善公司独立董事制度。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况 1、公司的业务独立情况 公司以水电经营建设为主营业务，主营业务独立于控股股东。 2、公司人员独立情况 (1)本公司的生产经营和行政管理(包括劳动、人事及工资管理等)完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场所与控股股东分开。 (2)本公司的总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作,并在本公司领取薪酬,不在控股股东处兼任任何职务。 3、公司的资产独立情况 (1) 本公司与控股股东产权关系明晰。 (2)本公司拥有独立于控股股东的电厂资产和配套设施、土地使用权等。 (3)本公司控股股东不存在违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况。 4、公司机构独立情况 (1)公司组织机构独立完整，不存在控股股东干预组织机构设立与运作的情况。 (2)公司董事会、监事会职能独立，不存在与控股股东职能部门间的隶属关系。 5、公司财务独立情况 (1)本公司设立独立的财务会计部门，并建立起独立的会计核算体系和财务管理制度(包括对子公司、分公司的财务管理制度)。 (2)本公司独立在银行开户,不存在与控股股东共用银行帐户的情况。 (3)本公司依法独立纳税，在税务机关建有独立的税务登记证。 (4)本公司独立作出财务决策,不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 (5)公司制定了《财产管理办法》和《财务管理内部牵制制度》，健全了公司内部财务管理制度，对会计人员实行岗位责任制。 (四)公司高级管理人员考评机制、相关奖励制度 报告期内，公司高级管理人员试行年薪激励机制，建立了《高级管理人员年薪制实施细则》，具体规定了奖、惩条款和年薪的确定标准。董事会根据对年度上网电量、主营业务收入、利润总额、安全生产和党风廉政建设等指标的考核，决定对高级管理人员的奖罚方案，鼓励高级管理人员勤勉尽职，完成或超额完成董事会确定的经营目标。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开股东大会两次,均按《公司章程》有关规定进行通知、召集和召开。 (一)第二十次(2000 年度)股东大会情况 公司于2001 年3 月29 日在《中国证券报》和《上海证券报》向全体股东公告了会议通知，明确召集年度股东大会的时间、地点和会议议程。 第二十次(2000 年度)股东大会于2001 年4 月30 日在公司召开。出席会议的股东及股东代表4 人，代表股份502,662,967 股，占公司有表决权总股份的74.43%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下决议: 1、2000 年度董事会工作报告； 2、2000 年度监事会工作报告； 3、2000 年度财务决算及2001 年度财务预算报告； 4、2000 年度利润分配预案； 5、关于修改《公司章程》的报告； 6、关于更换董事报告； 报告期内由于《公司章程》修改，董事会成员人数减少，谢正经、胡建东、杨长宇、龙先进、张云、卓伟光、沈冰和白华辞去公司董事职务。选举陈允鹏、揣小勇、章钢柱、李红征为公司董事，其中章钢柱、李红征为非股东单位董事。 7、关于续聘会计师事务所议案； 8、关于住房周转金处理方案的议案。 有关本次股东大会决议公告刊登于2001 年5 月8 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 (二)二十一次(临时)股东大会情况 公司于2001 年8 月25 日在《中国证券报》和《上海证券报》向全体股东公告了会议通知，明确召集第二十一次(临时)股东大会的时间、地点和会议议程。 第二十一次(临时)股东大会于2001 年9 月25 日在公司召开。出席会议的股东及股东代表5 人，代表股份494,685,567 股，占公司有表决权总股份的73.25%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下决议: 1、公司2001 年申请发行可转换公司债券的议案； 2、关于发行可转换公司债券资金使用可行性的议案； 3、关于前次募集资金使用情况说明的议案； 4、关于提请股东大会授权的议案； 5、关于申请发行可转换公司债券有效期限的议案。 有关本次股东大会决议公告刊登于2001 年9 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 (一)报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务范围为开发建设和管理水电站、火电厂和输变电工程，独资、联营开办与本公司有关的项目，电力金融方面的经济技术咨询等。 报告期内，公司加强内部管理，深化“劳动、人事、工资”三项制度改革，稳步推进主辅分离；加强责任制考核力度，努力降低成本，提高经济效益；坚持以财务管理为中心的管理理念，进一步加强财务制度的建设；完善对公司大化和百龙滩两电厂的直接管理制度，加强安全生产；以资本为纽带加强对控股、参股公司的管理，确保公司的投资收益和投资项目的顺利进行。公司全年完成上网电量29.85 亿千瓦时,创历史新高,同比增加1.36%；完成主营业务收入639,648,361.60 元，同比下降1.16%:其中售电收入601,734,125.56 元，同比下降7.02%；主营业务成本286,547,106.06 元，同比增长23.91%:其中售电成本257,949,597.51 元， 同比增长11.55% ； 净利润251,139,876.36 元，同比增长6.58%。 报告期内公司售电量微增，但由于电价下调影响，导致售电收入同比下降；同时虽然电价下调和固定成本增加，但由于获企业所得税优惠政策，净利润同比略有增长。成本增加的主要原因是大化电厂第二、三台机组增容改造和百龙滩水电站收尾结算结转增加固定资产折旧费等。 (1)主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位:元 行业 产品 地区 主营业务收入 比例 主营业务利润 电力工业 水电 广西 601,734,125.56 94.07% 335,568,818.98 高科技 软件 广西 37,914,236.04 5.93% 9,047,747.70 合计 639,648,361.60 100% 344,616,566.68 行业 比例 电力工业 97.37% 高科技 2.63% 合计 100% (2) 主要产品市场占有率情况 本公司所属行业为电力行业，水电产品(电量)的生产和销售为本公司的主营业务, 报告期内水电产品(电量)的销售收入占公司全部主营业务收入的94.07%。公司所生产的水电产品(电量)全部销售予广西电网，销售电量占广西电网总销售量的10%左右。 单位:元 主要产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 水电 电力工业 601,734,125.56 257,949,597.51 57.13% (3)报告期内公司主营业务和产品结构较前一报告期增加了占主营业务收入5.93%的高科技产品。 2、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 单位:万元 公司名称 业务 主要 公司股 注册 性质 产品 权比例 资金 ※广西桂冠水电开发有限公司 工业 水电 74% 10800 ※广西桂冠水电发展有限公司 工业 水电 74% 10800 广西火炬高科技有限责任公司 高科技 软件 60% 2000 广西桂冠开投电力有限责任公司 工业 水电 52% 4500 广西合山发电有限公司 工业 火电 50% 2000 广西百色银海铝业有限责任公司 工业 电解铝 30% 10000 广西力元物业有限责任公司 服务业 劳务 25% 879.5 公司名称 成立 总资产 净利润 日期 ※广西桂冠水电开发有限公司 1993.3 23458 -1154 ※广西桂冠水电发展有限公司 1994.4 25643 61 广西火炬高科技有限责任公司 2001.3 2695 303 广西桂冠开投电力有限责任公司 2001.3 20304 项目在建阶 段,暂无收益 广西合山发电有限公司 2001.9 2086 项目在建阶 段,暂无收益 广西百色银海铝业有限责任公司 2000.12 13474 项目在建阶 段,暂无收益 广西力元物业有限责任公司 2001.1 1368 5 ※广西桂冠水电开发有限公司和广西桂冠水电发展有限公司所投资的百龙滩水电站项目，按照协议规定，电站建设期间由本公司全面负责电站的经营管理，电站发电收入归本公司所有，相关的运行费用、税金由本公司承担。 3、主要供应商及客户情况 本公司的主营业务为水电产品(电量)的生产和销售，报告期内水电产品(电量)的销售收入为601,734,125.56 元，占公司全部主营业务收入的94.07%，且全部销售予广西电网，因此公司的主要客户是广西电力有限公司。 4、公司经营中存在的问题、困难及解决方案 因公司水电产品(电量)的销售是通过广西电网统一进行的，公司与控股股东广西电力有限公司根据《购电合同》结算电费收入。一方面由于电网电费欠收数额较大，公司必须按照合同的约定承担相应比例的欠费；另一方面由于电费结算过程存在时间上的差异，这两方面的原因导致公司应收帐款数额较大。 公司除一如既往地努力搞好生产经营外，将积极做好货款(电费)的清收工作，同时进一步完善《购电合同》，使经营和财务风险降到最低程度。 (二)报告期内公司投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、非募集资金投资情况 报告期末，公司投资余额为11,800 万元，投资情况如下: 单位:万元 被投资公司 广西桂冠开投电 广西合山发电 力有限责任公司 有限公司 项目 主营范围 开发和经营水电站 开发和管理火电站 占被投资公司权益比例(%) 52 50 期初投资余额 0 0 本期投资增减额 7,800 1,000 期末投资余额 7,800 1,000 项目进度(%) 4.83 3.85 收益情况 0 0 被投资公司 广西百色银海铝 合 业有限责任公司 计 项目 主营范围 电解铝、氧化铝 占被投资公司权益比例(%) 30 期初投资余额 900 900 本期投资增减额 2,100 10,900 期末投资余额 3,000 11,800 项目进度(%) 21.99 收益情况 0 0 (三) 公司报告期内财务状况、经营成果分析 单位:元 项目 总资产 长期负债 股东权益 报告期内 3,089,803,912.43 163,983,618.97 2,501,277,831.41 上一年度 2,946,224,991.71 245,592,170.73 2,358,195,223.66 增减金额 143,578,920.72 -81,608,551.76 143,082,607.75 增减幅度 4.87% -33.23% 6.07% 增减原因 ※1 归还债务 ※2 项目 主营业务利润 净利润 报告期内 344,616,566.68 251,139,876.36 上一年度 406,907,485.04 235,626,507.50 增减金额 -62,290,918.36 15,513,368.86 增减幅度 -15.31% 6.58% 增减原因 电价下调 税率下调 ※1:公司总资产增加主要原因:一是合并报表范围扩大，二是公司经营盈利增加。 ※2:股东权益增加原因:一是公司经营获利留存，二是2000 年发行A 股时申购资金冻结形成的利息转入。 (四)生产经营环境、宏观政策等变化对公司财务状况的影响 1、根据《自治区税务局关于广西桂冠电力股份有限公司申请减征企业所得税问题的批复》(桂国税函[2001]588 号)，公司自2001 年至2010 年减按15%的税率征收企业所得税。该项所得税优惠政策使公司所得税税率从33%降至15%，对公司未来利润有较大影响。该项政策的变化已经影响了公司2001 年的净利润水平，公司在主营业务收入同比减少1.16%的同时，净利润却增长6.58%。 2、根据广西壮族自治区物价局《关于大化电厂上网电价的通知》(桂价格字[2000]276 号)和《关于百龙滩电厂上网电价的通知》(桂价格字[2000]277 号),公司自2000 年7 月1 日起执行新的上网电价。大化水电厂和百龙滩水电厂新的上网电价分别为216.56 元/兆瓦时和335 元/兆瓦时,比原上网电价分别下降了37.79 元/ 兆瓦时和46.53 元/兆瓦时，下降幅度分别为14.86%和12.20%。该项调价政策对公司的主营业务收入有较大影响。该项政策的变化已经影响了公司2001 年的主营业务收入，公司在售电量增长1.36%的同时，主营业务收入却减少1.16%。 (五)公司2002 年度经营计划 2002 年是我国加入世界贸易组织后的第一年，国家经济的发展将进入一个极其重要的时期，同时电力体制改革也将进一步深化。公司董事会将继续围绕“立足红水河，通过新建、收购、参股、控股等多种形式，逐步使公司成为红水河流域综合开发的龙头企业” 的发展战略，完善法人治理结构，深化内部改革，加强安全生产，抓住西部大开发和“西电东送”战略实施的机遇，以发展为主题，以经济效益为中心，以安全生产为基础，以改革和科技进步为动力，确保公司经营计划的实现。 1、2002 年度经营计划如下: 合同上网电量 售电收入 费用 发电成本 (亿千瓦时) (万元) (万元) (万元) 2002年度计划 27.56 59869.00 4160.75 26354.96 2001年度完成 26.25(实际完成 60173.41 3731.62 25794.96 29.85) 增减数额 1.31 -304.41 429.13 560.00 增减幅度 5% -0.5% 17.09% 2.17% 2、2002 年度投资计划如下: 单位:万元 项目 金额 广西桂冠开投电力有限责任公司 7800.00 广西百色银海铝业有限责任公司 2132.40 广西合山发电有限公司 10000.00 广西平班水电开发有限公司 14000.00 大化水电厂第四台机组增容技改 4736 其它基建、技改项目 8955.14 合计 47623.54 3、2002 年度主要筹资计划 争取8亿元可转换公司债券发行成功。 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 2001 年度公司全年共召开董事会会议四次，情况如下: (1)2001 年3 月27 日召开三届七次董事会，会议应到董事15人，实到董事11 人，1 名董事委托其他董事代表，3 名董事因故请假，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议: 公司2000 年度董事会工作报告； 公司2000 年度总经理业务报告； 公司2000 年度财务决算及2001 年度财务预算报告； 公司2000 年度利润分配预案； 公司2001 年度预计利润分配政策； 公司2000 年度报告及摘要； 关于修改《公司章程》的报告； 关于更换董事的报告； 关于投资“广西桂冠开投电力有限责任公司”的报告； 关于投资“广西合山发电有限公司”的报告； 关于总经理短期投资权限的议案； 关于续聘会计师事务所的议案； 关于聘任董事会证券事务代表的报告； 关于公司高管层年薪制试行草案的报告； 关于总经理职权范围的议案； 关于住房周转金处理方案的议案； 关于召开第二十次(2000 年度)股东大会的议案。 有关本次会议决议公告刊登于2001 年3 月29 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 (2)2001 年7 月27 日召开三届八次董事会，会议应到董事11人，实到董事7 人，4 名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议: 公司2001 年中期总经理业务报告； 关于“对固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款计提减值准备”的议案； 公司2001 年中期报告及摘要； 关于发行可转换公司债券的议案。 有关本次会议决议公告刊登于2001 年7 月31 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 (3)2001 年8 月24 日召开三届九次董事会，会议应到董事11人，实到董事6 人，5 名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议: 公司2001 年申请发行可转换公司债券的议案； 关于发行可转换公司债券募集资金使用可行性的议案； 关于前次募集资金使用情况的议案； 关于提请股东大会授权的议案； 关于申请发行可转换公司债券有效期限的议案； 关于选聘中介机构的议案； 关于公司参股35%建设平班水电站的议案； 关于公司中期业绩大幅下降有关情况的说明报告； 关于召开公司第二十一次(临时)股东大会的议案。 有关本次会议决议公告刊登于2001 年8 月25 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 (4)2001 年9 月25 日召开三届十次董事会，会议应到董事11人，实到董事9 人，2 名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议: 关于部分应收款项作坏帐损失的专项报告； 关于有偿租用控股股东部分固定资产的议案。 有关本次会议决议内容已报上海证券交易所备案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)公司2000 年度利润分配方案执行情况 2001 年4 月30 日公司第二十次(2000 年度)股东大会通过了公司2000 年度利润分配预案:根据《招股说明书》的约定，其中2000年3 月发行1.1 亿社会流通股前的老股东独享1-2 月份利润，为每10股派现金3.01 元(含税)，2000 年3 月新增1.1 亿社会流通股股东，每10 股派现金2.51 元(含税)。该项决议已于2001 年6 月28 日实施完毕。 (二)公司2001 年申请发行不超过8 亿元可转换公司债券决议执行情况 2001 年9 月25 日公司第二十一次(临时)股东大会通过了公司2001 年申请发行不超过8 亿元可转换公司债券的决议。公司的申请文件于2001 年11 月13 日上报中国证监会，中国证监会于2001 年12月29 日以证发反馈函[2001]380 号文下发了《关于广西桂冠电力股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的函》，公司就该反馈意见进行了答复。目前，该决议正在执行中。 (3) 董事会对股东大会授权事项执行情况 2001 年9 月25 日公司第二十一次(临时)股东大会授权董事会全权办理公司2001 年申请发行不超过8 亿元可转换公司债券的相关事宜。目前，该项授权董事会正在办理中。 (七)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1、2001 年度利润分配预案 根据公司2001 年度财务决算报告并经大华会计师事务所有限公司审计确认，2001 年度母公司实现净利润251,029,288.28 元，按《公司章程》规定，计提10%法定盈余公积金25,102,928.83 元，计提5%公益金12,551,464.41 元，可供股东分配利润为213,613,962.02 元(含2000 年度母公司未分配利润239,066.98 元)。公司2001 年度分红预案为:以2001 年12 月31 日总股本675,363,033 股为基数，拟向全体股东以每10 股派现金红利1.7 元(含税)，共计派发现金红利114,811,715.61 元，母公司余额98,802,246.41 元转入下年度分配。本分配预案实际分配数额高于公司2000 年年度报告中预计的“2001 年度实现净利润的20%左右用于现金分配”的数额，原因是公司2001年度实现净利润高于预期值，公司董事会拟适当提高分配比例。 2、2001 年度资本公积金转增股本预案 2001 年度拟不进行资本公积金转增股本。 (八)预计2002 年度利润分配政策 2002 年度预计利润分配政策为:实现净利润按《公司章程》规定计提法定盈余公积金和公益金后的20%左右用于现金分红，分配一次。2001 年度的未分配利润全部于2002 年度以现金形式进行分配。 (九)预计2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 公司2002 年度无资本公积金转增股本计划。 八、监事会报告 (一)监事会日常工作情况 本年度监事会依据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定，认真履行了监督职责，为维护股东的权益，认真行使了对公司重大经营项目、投资项目、董事会成员及公司高级管理人员的监督，列席了公司各次董事会会议，审阅了公司会计月报及年度报表，认真核实了公司2001 年度财务状况和经营成果。 报告期内监事会共召开了两次会议，情况如下: 1、2001 年3 月27 日监事会召开三届四次会议，会议应到监事5人，实到监事5 人。会议审议通过了以下决议: 公司2000 年度监事会工作报告； 公司2000 年年度报告及摘要。 关于本次会议决议公告刊登在2001 年3 月29 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2001 年7 月27 日召开监事会三届五次会议。会议应到监事5人，实到监事4 人。会议审议通过了以下决议: 公司2001 年中期报告及摘要； 公司“对固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款计提减值准备”的议案。 关于本次会议决议公告刊登在2001 年7 月31 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 (二)监事会对公司依法运行情况的评价 1、对规章制度的执行情况 一年来，监事会依据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》，列席了公司各次董事会会议，对董事会召开的程序、决议过程，董事会对股东大会决议的执行和实施情况、公司经理班子履行职务情况及公司内部控制制度等进行了监督，并独立发表了监事会的意见和建议。监事会认为董事会的决策程序符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》等有关法律、法规的有关规定；公司建立了比较完善的内部控制制度，公司的运作规范有序。公司2001 年度的经营运作情况良好，未发现有违反法律、法规的行为。公司董事和经理班子在执行公司职务时，均能尽职尽责，诚信勤勉，无违反国家法律、法规、公司章程和损害公司利益及股东利益的行为。 2、对公司财务检查情况 本年度监事会认真审查了公司的会计报表及财务报告，及时掌握公司财务状况和重大经营、投资情况。认为公司2001 年度财务决算报告所反映的公司经营成果是真实、准确的，遵守了《企业会计制度》及国家有关的法律、法规，各项费用支出基本合理，各项计提符合国家法律、法规和本公司《章程》的规定，经营成本基本控制在预算范围内；财务管理基础工作得到进一步加强，财务运行状况良好；公司的财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，监事会一致同意大华会计师事务所的审计结论。 3、募集资金使用情况 公司2000 年度实施发行新股募集资金6.897 亿元，已于2000 年12 月底前按照股东大会和招股说明书的承诺，全部按计划投向百龙滩水电站工程和大化水电厂技术增容改造工程项目建设。本年度公司无募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本年度使用的情况。 4、公司收购、出售资产交易价格情况 本年度内，公司无收购、出售资产的行为，也未发现董事、经理班子或掌握公司内幕信息人员进行内幕交易，无损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。 5、关联交易公平性 公司的关联交易主要是与控股股东销售电量形成的，经审查，在关联交易过程中双方均按市场原则签订购电合同，交易公平，售电价格由政府有关部门制定，未有损害中、小股东和公司利益的行为。 九、重要事项 (一)公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 (二)公司报告期内无收购及出售资产、吸收合并情况。 (三)公司报告期内重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 (1)2001 年购电合同执行情况 公司2001 年执行的购电合同为1999 年12 月与广西电力有限公司签署的《购电合同》。该《购电合同》在公司2000 年3 月3 日刊登的首次公开发行股票《招股说明书》中已作了披露，合同执行期到2001年12 月底。报告期内公司主营业务收入的94.07%是通过此项关联交易实现的。具体情况如下: 关联交易方:广西电力有限公司 关联交易内容:电量销售 定价原则:政府物价主管部门定价 交易价格:大化水电厂216.56 元/兆瓦时；百龙滩水电厂335元/兆瓦时。 交易金额:704,028,926.80 元 占同类交易金额的比例:100% 结算方式:现金支付 在电网国家统一经营管理的情况下，公司今后仍将与广西电力有限公司发生此类关联交易。 (2)2002 年购电合同签署情况 为了合理安排公司2002 年的生产经营计划，2001 年10 月10 日公司与广西电力有限公司草签了2002 年《购电合同》。该合同是1999年12 月签署的《购电合同》到期后的续签。合同主要内容如下: ◎主要交易方: 甲方:广西桂冠电力股份有限公司 乙方:广西电力有限公司 ◎电价确定:上网电价按《中华人民共和国电力法》及配套文件和国家有关规定执行。 上网电价报批程序为:上网电价由甲方提出方案，经与乙方协商后，由甲方向广西自治区物价主管部门提出申请，经广西自治区物价主管部门(或其转报上级物价主管部门)批准后执行。 ◎电量确定:乙方根据广西电网的用电负荷和水情等情况，在输送电量计量点接收甲方上网电量。2002 年计划接收甲方27.56 亿千瓦时的电量。若全网水力发电不能或超额完成全年水电发电计划，则按比例调整合同的计划上网电量(等比例调整按系统的同类机组的利用小时，基本保持相同水平)。 ◎电费支付方式:在用户不欠电费的情况下，乙方在每月收到抄表单(无违约电量)或违约电量核对表(有违约电量)后30 天内按6.5条计算金额并在该金额中扣除甲方的违约电费和使用乙方的电力电量电费后，向甲方支付电费。若存在欠费，甲方需按比例负担欠费金额。 该事项公告刊登于2001 年10 月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、公司与关联方债权、债务、担保等事项 (1)债权事项 公司与广西电力有限公司存在债权关系。因公司水电产品(电量)的销售是通过广西电网统一进行的，公司的主要客户是公司的控股股东广西电力有限公司。公司根据《购电合同》与广西电力有限公司结算电费收入。一方面由于电网电费欠收数额较大，公司必须按照合同的约定承担相应比例的欠费；另一方面由于电费结算过程存在时间上的差异，这两方面的原因导致公司应收帐款数额较大。报告期末应收大股东广西电力有限公司帐款(电费)余额为191,158,483.33 元。 (2)无债务事项。 (3)无担保事项。 4、其他重大关联交易 (1)2001 年1 月7 日，公司与广西开发投资有限责任公司(公司第二大股东，占股比19.44%)签署了《出资协议书》，共同组建广西桂冠开投电力有限责任公司投资建设总装机容量600MW 的恶滩水电站扩建工程项目。该项目总投资379032 万元，其中资本金75806万元,公司占股比52%,共需出资39419 万元(投资额与以往临时公告有差异系工程调整概算所致)。 该项议案决策过程:①2000 年11 月16 日召开董事会三届五次会议，原则同意公司投资开发恶滩水电站扩建工程项目；②2001 年3 月27 日召开董事会三届七次会议，会议审议通过了投资“广西桂冠开投电力有限责任公司”(即开发恶滩水电站扩建工程项目公司)的报告；③2001 年9 月25 日召开第二十一次(临时)股东大会，会议审议发行不超过8 亿元可转换公司债券的募集资金用途时，再次对投资恶滩水电站扩建工程项目进行了表决，且表决时关联股东——广西开发投资有限责任公司进行了回避，获得通过。 (2)2000 年12 月8 日，公司与广西开发投资有限责任公司(公司第二大股东，占股比19.44%)及其他三家法人单位签署了《出资协议书》，共同组建广西百色银海铝业有限责任公司投资建设年产10万吨电解铝工程项目。该项目一期工程总投资68431 万元,其中资本金17108 万元,公司占股比30%,广西开发投资有限责任公司占股比38%(控股),一期工程公司共需出资5132.4 万元。 该项议案决策过程:①2000 年11 月16 日召开董事会三届五次会议，原则同意公司投资百色铝厂项目；②2000 年12 月18 日召开董事会三届六次会议，再次审议通过投资“广西百色银海铝业有限责任公司”(即百色铝厂项目公司)的议案；③2001 年9 月25 日召开第二十一次(临时)股东大会，会议审议发行不超过8 亿元可转换公司债券的募集资金用途时，再次对投资百色铝厂项目进行了表决，且表决时关联股东——广西开发投资有限责任公司进行了回避，获得通过。 (3)2001年8月29日，公司与大股东广西电力有限公司签订《资产租赁协议》，公司所属大化水电厂有偿租用广西电力有限公司的部分固定资产，资产原值45,872,134.84元，年租赁费2,958,476.54元，租期自2001年1月1日起至2002年12月31日止两年。 该项议案于2001年9月25日经第三届董事会第十次会议表决通过，表决时关联股东——广西电力有限公司进行了回避。该事项文件已报上海证券交易所备案。 (四)公司重大合同及执行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。 2、报告期内无重大担保事项。 3、报告期内委托理财情况 (1)公司报告期内委托理财合计金额110,000,000 元，具体情况如下: 受托人名称 委托金额(元) 委托期限 约定收益 龙虎鑫投资顾问公司 50,000,000 2001.1~2001.12 无 国泰君安证券有限公司 60,000,000 2001.1~2001.12 无 合计 110,000,000 受托人名称 收益情况(元) 龙虎鑫投资顾问公司 1,125,000.00 国泰君安证券有限公司 1,183,865.23 合计 2,308,865.23 截止报告期末, 公司委托理财本金110,000,000 元及收益2,308,865.23 元已收回。 以上委托理财事项经董事会授权，程序合法。 (2)2002 年度公司无资金委托理财计划。 4、报告期内其他重大合同 合同名称 合同金额 合同执行期限 合同执行情况 2001年购电合同 67210.50万元 当年 已执行完毕 2002年购电合同 70047.44万元 当年 待股东大会批准后执行 (五)公司或持股5%以上股东无承诺事项。 (六)公司聘任或解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘大华会计师事务所有限公司为本公司的审计机构。2000 年和2001 年公司支付的报酬情况如下: 单位:元 付费项目 2001年度 2000年度 备注 上市审计费 500000 含差旅费 年度审计费 361000 300000 含差旅费 1~8月审计及盈利预测 700000 含差旅费 前次募集资金审计 60000 含差旅费 合计 1121000 800000 含差旅费 (七)公司及董事受处罚情况 1、报告期内，公司董事无受行政处罚、通报批评和公开谴责情况。 2、报告期内，公司受上海证券交易所公开谴责一次。其主要原因是公司中期由于受自然条件和宏观政策变化的影响，主营业务收入同比大幅减少，未在7 月31 日前发布预警公告。 (八)我国加入WTO 近期对公司不会产生重大影响。 (九)其他重大事项 1、2001 年9 月28 日，公司与广西隆林县电业公司签订了《广西平班水电开发有限公司出资额转让协议书》，广西隆林县电业公司将其所拥有的占广西平班水电开发有限公司注册资本35%的出资额转让给公司，转让价格为3500 万元。广西平班水电开发有限公司成立于2001 年8 月6 日，注册资金10000 万元，由广东能发集团有限公司(28%)、贵州省基本建设投资公司(27%)和广西隆林电业公司(45%)共同出资组建而成，主要负责开发建设平班水电站。本次转让后本公司在广西平班水电开发有限公司中拥有35%的股权，广西隆林电业公司在广西平班水电开发有限公司拥有10%的股权。本公司成为广西平班水电开发有限公司的第一大股东。该事项公告刊登于2001 年9 月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、报告期内，公司根据三届十次董事会会议决议处理了两笔坏帐。 公司所属大化水电厂1984—1994 年分次借给厂劳动服务公司款项651万元和公司委托建行信托投资公司定向贷款给南宁电石厂的贷款本金余额155 万元，两项合计金额806 万元，鉴于上述两单位欠款时间较长，经营长期亏损，现金流量严重不足，已无力偿还所借款项。根据《企业会计制度》有关规定，冲销计提坏帐准备并作坏帐损失处理。该事项文件已报上海证券交易所备案。 十、财务报告 (一)审计报告 公司财务报告经大华会计师事务所有限公司中国注册会计师曹培青、吕秋萍审计，并出具了无保留意见审计报告(华业字[2002]第070号)。审计报告如下: 广西桂冠电力股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司及下属子公司(以下统称“贵公司”)2001 年12 月31 日合并资产负债表及资产负债表及2001 年度合并利润及利润分配表及利润及利润分配表，以及合并现金流量表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的合并财务状况及财务状况及2001 年度合并经营成果及经营成果和合并现金流量及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师曹培青 中国注册会计师吕秋萍 中国上海昆山路146号 2002年2月22日结束外勤 2002年3月29日 (二)会计报表 资产负债表 2001年12月31日 会股地年01表 编报单位:广西桂冠电力股份有限公司 金额单位:元 年末数 资产 注释号 行次 母公司 流动资产: 货币资金 1 1 404,204,888.77 短期投资 2 2 应收票据 3 3 14,704,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 4 6 184,467,936.41 其他应收款 5 7 102,345,576.26 预付帐款 8 247,773.30 应收补贴款 9 存货 6 10 1,829,211.14 待摊费用 7 11 170,375.16 一年内到期的长期债权投资 8 21 1,075,600.00 其他流动资产 24 流动资产合计 30 709,045,361.04 长期投资: 长期股权投资 9 31 240,969,504.96 长期债权投资 32 长期投资合计 33 240,969,504.96 其中:合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 35 固定资产: 固定资产原值 10 39 2,355,503,758.72 减:累计折旧 10 40 632,771,229.93 固定资产净值 10 41 1,722,732,528.79 减:固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 1,722,732,528.79 工程物资 44 251,598.53 在建工程 11 45 15,108,895.32 固定资产清理 12 46 固定资产合计 50 1,738,093,022.64 无形资产及其他资产: 无形资产 13 51 8,364,888.00 长期待摊费用 14 52 78,304.78 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 8,443,192.78 递延税项: 递延税款借项 56 资产总计 60 2,696,551,081.42 年末数 资产 合并 流动资产: 货币资金 534,397,845.96 短期投资 应收票据 14,704,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 193,979,154.64 其他应收款 7,193,389.99 预付帐款 1,173,142.14 应收补贴款 存货 5,171,641.60 待摊费用 170,375.16 一年内到期的长期债权投资 1,075,600.00 其他流动资产 流动资产合计 757,865,149.49 长期投资: 长期股权投资 36,904,473.50 长期债权投资 长期投资合计 36,904,473.50 其中:合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 96,000.00 其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 96,000.00 固定资产: 固定资产原值 2,913,291,798.58 减:累计折旧 824,873,283.02 固定资产净值 2,088,418,515.56 减:固定资产减值准备 固定资产净额 2,088,418,515.56 工程物资 9,388,804.03 在建工程 178,709,597.87 固定资产清理 固定资产合计 2,276,516,917.46 无形资产及其他资产: 无形资产 8,364,888.00 长期待摊费用 10,152,483.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,517,371.98 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,089,803,912.43 年初数 资产 母公司 流动资产: 货币资金 377,065,223.16 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 194,064,836.23 其他应收款 234,577,331.64 预付帐款 247,773.30 应收补贴款 存货 2,754,855.74 待摊费用 2,249,669.64 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 810,959,689.71 长期投资: 长期股权投资 135,463,642.25 长期债权投资 1,037,800.00 长期投资合计 136,501,442.25 其中:合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 固定资产: 固定资产原值 2,176,700,345.69 减:累计折旧 509,814,373.81 固定资产净值 1,666,885,971.88 减:固定资产减值准备 固定资产净额 1,666,885,971.88 工程物资 791,059.33 在建工程 38,809,360.38 固定资产清理 132,310.03 固定资产合计 1,706,618,701.62 无形资产及其他资产: 无形资产 8,564,052.00 长期待摊费用 45,994.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,610,046.81 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,662,689,880.39 年初数 资产 合并 流动资产: 货币资金 514,003,058.81 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 194,064,836.23 其他应收款 94,885,382.59 预付帐款 247,773.30 应收补贴款 存货 2,754,855.74 待摊费用 2,249,669.64 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 808,205,576.31 长期投资: 长期股权投资 23,312,000.00 长期债权投资 1,037,800.00 长期投资合计 24,349,800.00 其中:合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 112,000.00 其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 112,000.00 固定资产: 固定资产原值 2,723,812,094.55 减:累计折旧 656,989,728.40 固定资产净值 2,066,822,366.15 减:固定资产减值准备 固定资产净额 2,066,822,366.15 工程物资 791,059.33 在建工程 38,809,360.38 固定资产清理 132,310.03 固定资产合计 2,106,555,095.89 无形资产及其他资产: 无形资产 8,564,052.00 长期待摊费用 -1,449,532.49 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,114,519.51 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,946,224,991.71 所附附注为本会计报表组成部分 资产负债表(续) 2001年12月31日 会股地年01表 编报单位:广西桂冠电力股份有限公司 金额单位:元 年末数 负债和股东权益 注释号 行次 母公司 合并 流动负债: 短期借款 15 61 20,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 62 应付帐款 16 63 1,179,086.02 预收帐款 17 64 1,407,402.02 应付工资 65 9,319,389.89 9,319,389.89 应付福利费 66 1,128,941.80 1,314,096.61 应付股利 18 67 114,811,715.61 14,811,715.61 应交税金 19 68 14,223,958.11 15,454,590.24 其他应交款 20 69 295,611.49 329,910.49 其他应付款 21 70 40,640,078.56 43,577,632.66 预提费用 22 71 30,690.00 4,143,907.35 预计负债 72 一年内到期的长期负债 23 78 35,233,691.13 其他流动负债 79 流动负债合计 80 200,450,385.46 296,771,422.02 长期负债: 应付债券 82 长期应付款 24 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 163,983,618.97 长期负债合计 87 163,983,618.97 递延税项: 递延税款贷项 89 负债合计 90 200,450,385.46 460,755,040.99 少数股东权益(合并报表填列) 91 127,771,040.03 股东权益: 股本 25 92 675,363,033.00 675,363,033.00 资本公积 26 93 1,540,307,689.41 1,540,307,689.41 盈余公积 27 94 181,627,727.14 181,899,934.10 其中:法定公益金 27 95 38,543,076.22 38,633,811.87 减:未确认的投资损失(合并报表 填列) 96 未分配利润 28 97 98,802,246.41 103,707,174.90 外币报表折算差额(合并报表填 列) 98 股东权益合计 99 2,496,100,695.96 2,501,277,831.41 负债和股东权益总计 100 2,696,551,081.42 3,089,803,912.43 年初数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债: 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付帐款 1,947.50 1,947.50 预收帐款 应付工资 3,210,700.98 3,210,700.98 应付福利费 749,386.25 741,435.20 应付股利 198,408,292.84 198,408,292.84 应交税金 17,349,007.39 17,349,007.39 其他应交款 73,579.42 73,579.42 其他应付款 48,714,934.01 48,698,992.55 预提费用 4,549,010.30 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 298,507,848.39 303,032,966.18 长期负债: 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 11,053,355.71 245,592,170.73 长期负债合计 11,053,355.71 245,592,170.73 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 309,561,204.10 548,625,136.91 少数股东权益(合并报表填列) 39,404,631.14 股东权益: 股本 675,363,033.00 675,363,033.00 资本公积 1,530,912,229.00 1,530,912,229.00 盈余公积 146,614,347.31 146,614,347.31 其中:法定公益金 28,706,256.22 28,706,256.22 减:未确认的投资损失(合并报表 填列) 未分配利润 239,066.98 5,305,614.35 外币报表折算差额(合并报表填 列) 股东权益合计 2,353,128,676.29 2,358,195,223.66 负债和股东权益总计 2,662,689,880.39 2,946,224,991.71 所附附注为本会计报表组成部分 利润及利润分配表 2001年度会 会股地年02表 编报单位:广西桂冠电力股份有限公司 单位:元 本年实际数 项目 注释号 行次 母公司 合并 一、主营业务收入 29 1 601,734,125.56 639,648,361.60 减:主营业务成本 29 2 257,949,597.51 286,547,106.06 主营业务税金及附加 30 3 8,215,709.07 8,484,688.86 二、主营业务利润(亏损以“-” 号填列) 4 335,568,818.98 344,616,566.68 加:其他业务利润(亏损 以“-”号填列) 5 40,193.11 40,193.11 减:营业费用 6 1,477,006.10 管理费用 7 27,283,293.54 35,225,984.18 财务费用 31 8 1,595,257.85 10,032,874.61 三、营业利润(亏损以“-”号 填列) 10 306,730,460.70 297,920,894.90 加:投资收益(亏损以“-” 号填列) 32 11 -3,947,580.12 3,314,167.81 补贴收入 12 营业外收入 13 24,742.80 减:营业外支出 14 3,607,808.20 3,607,808.20 四、利润总额(亏损以“-”号 填列) 15 299,175,072.38 297,651,997.31 减:所得税 16 48,145,784.10 48,145,784.10 少数股东损益(合并 报表填列) 17 -1,633,663.15 加:未确认的投资损失(合 并报表填列) 18 五、净利润(亏损以“-”号表示) 20 251,029,288.28 251,139,876.36 加:年初未分配利润 21 239,066.98 5,305,614.35 其他转入 22 上年实际数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 647,183,609.19 647,183,609.19 减:主营业务成本 231,248,798.98 231,248,798.98 主营业务税金及附加 9,027,325.17 9,027,325.17 二、主营业务利润(亏损以“-” 号填列) 406,907,485.04 406,907,485.04 加:其他业务利润(亏损 以“-”号填列) 101,922.10 ?101,922.10 减:营业费用 管理费用 27,242,121.04 26,914,027.19 财务费用 13,718,694.44 30,812,880.91 三、营业利润(亏损以“-”号 填列) 366,048,591.66 349,282,499.04 加:投资收益(亏损以“-” 号填列) -12,939,372.86 1,435,249.23 补贴收入 营业外收入 2,697,740.19 2,697,740.19 减:营业外支出 2,022,527.64 2,023,727.64 四、利润总额(亏损以“-”号 填列) 353,784,431.35 351,391,760.82 减:所得税 120,815,796.16 120,815,796.16 少数股东损益(合并 报表填列) -5,050,542.84 加:未确认的投资损失(合 并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号表示) 232,968,635.19 235,626,507.50 加:年初未分配利润 2,408,675.06 其他转入 所附附注为本会计报表组成部分 利润及利润分配表(续) 2001年度 会股地年02表 编报单位:广西桂冠电力股份有限公司 金额单位:元 本年实际数 项目 注释号 行次 母公司 合并 六、可供分配的利润 25 251,268,355.26 256,445,490.71 减:提取法定盈余公积 26 25,102,928.83 25,284,400.14 提取法定公益金 27 12,551,464.41 12,642,200.06 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列。子公司为外 商投资企业的项目) 28 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 35 213,613,962.02 218,518,890.51 减:应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 101,304,454.95 101,304,454.95 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损 以“-”号填列) 40 98,802,246.41 103,707,174.90 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 上年实际数 项目 母公司 合并 六、可供分配的利润 232,968,635.19 238,035,182.56 减:提取法定盈余公积 23,296,863.52 23,296,863.52 提取法定公益金 11,648,431.76 11,648,431.76 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列。子公司为外 商投资企业的项目) 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 198,023,339.91 203,089,887.28 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 197,784,272.93 197,784,272.93 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 以“-”号填列) 239,066.98 5,305,614.35 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注为本会计报表组成部分 现金流量表 2001年度 会股地年03表 编报单位:广西桂冠电力股份有限公司 单位:元 项目 注释号 行次 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 728,500,000.00 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 194,084,902.32 经营活动现金流入小计 5 922,584,902.32 购买商品、接受劳务支付的现金 6 11,287,606.45 支付给职工以及为职工支付的现金 7 43,975,274.66 支付的各项税费 8 164,331,003.14 支付的其他与经营活动有关的现金 9 245,611,371.45 经营活动现金流出小计 10 465,205,255.70 经营活动现金流量净额 11 457,379,646.62 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 12 110,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 2,308,865.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 112,308,865.23 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 108,412,227.36 投资所支付的现金 19 221,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 330,212,227.36 投资活动产生的现金流量净额 25 -217,903,362.13 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 168,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 168,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 178,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 201,262,415.98 其中:支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 1,074,202.90 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 380,336,618.88 筹资活动产生的现金流量净额 40 -212,336,618.88 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 763,946,152.43 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 67,125,258.80 经营活动现金流入小计 831,071,411.23 购买商品、接受劳务支付的现金 110,691,941.31 支付给职工以及为职工支付的现金 46,496,369.31 支付的各项税费 164,818,793.48 支付的其他与经营活动有关的现金 52,203,372.15 经营活动现金流出小计 374,210,476.25 经营活动现金流量净额 456,860,934.98 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 120,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,683,894.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 493,870.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 123,177,764.31 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 295,071,625.93 投资所支付的现金 133,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 428,871,625.93 投资活动产生的现金流量净额 -305,693,861.62 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 82,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 82,000,000.00 借款所收到的现金 218,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 偿还债务所支付的现金 213,246,535.82 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 216,445,854.31 其中:支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,074,202.90 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 430,766,593.03 筹资活动产生的现金流量净额 -130,766,593.03 所附附注为本会计报表组成部分 现金流量表(续) 2001年度 会股地年03表 编报单位:广西桂冠电力股份有限公司 单位:元 补充资料 注释号 行次 母公司金额 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 27,139,665.61 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润(亏损以“-”号填列) 43 251,029,288.28 加:少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 44 减:未确认的投资损失 45 加:计提的资产减值准备 46 2,508,151.78 固定资产折旧 47 170,490,004.43 无形资产摊销 48 199,164.00 长期待摊费用摊销 49 22,769.06 待摊费用减少(减:增加) 50 2,079,294.48 预提费用增加(减:减少) 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 52 2,622,128.66 固定资产报废损失 53 财务费用 54 3,489,860.00 投资损失(减:收益) 55 3,947,580.12 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 925,644.60 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 26,148,746.46 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 -6,082,985.25 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 457,379,646.62 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 404,204,888.77 减:现金的期初余额 70 377,065,223.16 加:现金等价物的期末余额 71 减:现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 27,139,665.61 补充资料 合并金额 四、汇率变动对现金的影响 -5,693.18 五、现金及现金等价物净增加额 20,394,787.15 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润(亏损以“-”号填列) 251,139,876.36 加:少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) -1,633,663.15 减:未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 4,554,167.62 固定资产折旧 172,271,748.25 无形资产摊销 199,164.00 长期待摊费用摊销 -1,449,532.49 待摊费用减少(减:增加) 2,079,294.48 预提费用增加(减:减少) -29,340.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 2,597,385.86 固定资产报废损失 财务费用 18,338,013.90 投资损失(减:收益) -3,314,167.81 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 2,416,785.86 经营性应收项目的减少(减:增加) 21,400,182.92 经营性应付项目的增加(减:减少) -11,708,980.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 456,860,934.98 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 534,397,845.96 减:现金的期初余额 514,003,058.81 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,394,787.15 所附附注为本会计报表组成部分 (三)会计报表附注 附注一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 公司于1992 年8 月12 日经广西壮族自治区经济体制改革委员会以桂体改股字(1992)6 号文批准，由广西电力有限公司(原名广西电力工业局)、广西开发投资有限责任公司(原名广西建设投资开发公司)、中国工商银行广西分行(原名中国工商银行广西分行信托投资)、交通银行南宁分行为发起人设立的定向募集股份有限公司。经1998 年4 月3 日第十四次(临时)股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]14 号文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票110,000,000 股。2000 年12 月25 日由广西壮族自治区工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号4500001000755。现法定代表人为赵建国。现公司注册资本为675,363,033.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(2000)第431 号验资报告。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业:电力工业。 经营范围:开发建设和管理水电站、火电厂和输变电工程，独资、联营开办与公司主营有关的项目，电力金融方面的经济技术咨询，兴办宾馆、饮食、娱乐业、日用百货、通用机械、电子产品、电子器材的销售。 3、主要产品:水电。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度: 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度: 公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币: 人民币。 4、记帐基础:权责发生制；计价原则:历史成本。 5、外币业务核算方法: 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额(损益)，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准: 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法: (1)短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏帐损失核算方法: (1)坏帐的确认标准: ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 (2)坏帐损失核算方法:采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为:按每期报告期末应收帐款和其他应收款余额的3.5%计提。 9、待摊费用摊销方法: 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 保险费 一年 受益期内平均摊销 报刊费 一年 受益期内平均摊销 10、存货核算方法: (1)存货的分类 存货分类为:修理用备品备件、低值易耗品和库存商品。 (2)取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 (3)发出存货的计价方法 存货日常核算采用计划成本法，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 (4)低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 (5)存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每月末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 (6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 11、长期投资核算方法: (1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和期限:对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10 年平均摊销计入损益。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法:按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款(扣除支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 12、委托贷款核算方法: (1)委托贷款的计价和利息确认方法:委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (2)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法:每年末，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。 13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法: (1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法:固定资产按实际成本或确定的价值入帐。其中:融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法: 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的3%)制定其折旧率。对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 14、在建工程核算方法: 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 15、借款费用的核算方法: (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则-借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本:①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 16、无形资产计价及摊销方法: (1)无形资产的计价和摊销:土地使用权按评估确认的价值入帐，从1994年起按50 年平均摊销。 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:于每年年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 17、长期待摊费用摊销方法: 按受益年份平均摊销； 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的核算方法: (1)应付债券的计价 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 (2)债券溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按上述借款费用的处理原则处理。 19、债务重组中取得非现金资产的计价方法: 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 20、非货币性交易中换入资产的计价方法: 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价(或减去所收到的补价并加上所确认的收益)作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 21、收入确认方法: (1)销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权:利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额能够可靠地计量。 22、所得税的会计处理方法: 采用应付税款法。 23、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明: 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会(2000)25 号《关于印发<企业会计制度>的通知》的规定，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。在编制2001 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述。 24、合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 附注三、税项 公司适用的税种与税率: 税种 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 城建税 5%、7% 应纳营业税额和增值税额 根据广西壮族自治区国家税务局桂国税函[2001]588 号文，公司从2001 年至2010 年减按15%的税率征收企业所得税。在实际执行过程中，如主营业务项目发生变化，按变化后的情况进行核定。 公司适用的费种与费率: 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额和增值税额 附注四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围: 被投资单位全称 业务 注册资本 性质 ①广西桂冠水电开 工业 108,000千元 发有限公司 ②广西桂冠水电发 工业 108,000千元 展有限公司 ③广西火炬高科技 服务业 20,000千元 有限责任公司 ④广西桂冠开投电 工业 45,000千元 力有限责任公司*1 ⑤广西合山发电有 工业 20,000千元 限公司*2 ⑥广西力元物业有 服务业 8,795.10千元 限责任公司*3 ⑦广西百色银海铝 工业 100,000千元 业有限责任公司*4 被投资单位全称 经营范围 公司 实际投资额 ①广西桂冠水电开 水电建设和管理 80,000千元 发有限公司 ②广西桂冠水电发 水电站的建设和管理 80,000千元 展有限公司 ③广西火炬高科技 电脑及相关设备销售、软件开发与销 12,000千元 有限责任公司 售，系统集成工业自动化控制系统工 程、高新技术产品研究、开发与销售， 技术咨询。 ④广西桂冠开投电 开发和经营水电站，与电力有关的经 78,000千元 力有限责任公司*1 济技术咨询，国内商业贸易(国家有 专项规定的除外) ⑤广西合山发电有 投资开发和管理火电站，与电力经济 10,000千元 限公司*2 有关的经济技术咨询,日用品及机械电 子设备销售。 ⑥广西力元物业有 自有物业管理，中央空调系统运行和 2,200千元 限责任公司*3 维修，日用百货、办公自动化设备、 五金交电批发和零售。 ⑦广西百色银海铝 电解铝、氧化铝、铝加工产品的生产 30,000千元 业有限责任公司*4 销售，研究和开发新的铝产品。 被投资单位全称 公司 是否 合并或 是否按 所占股权 合并 不合并的 权益法 比例 原因 核算 ①广西桂冠水电开 74% 是 是 发有限公司 ②广西桂冠水电发 74% 是 是 展有限公司 ③广西火炬高科技 60% 是 是 有限责任公司 ④广西桂冠开投电 52% 是 是 力有限责任公司*1 ⑤广西合山发电有 50% 是 是 限公司*2 ⑥广西力元物业有 25% 否 不控制 否 限责任公司*3 ⑦广西百色银海铝 30% 否 不控制 是 业有限责任公司*4 *1 该公司注册资本150,000千元，出资时间如下: 出资时间及金额(千元) 出资者人名称 出资比例(%) 登记备案7个工作日前 2001.05.01 广西桂冠电力股份 52 23,400 23,400 有限公司 广西开发投资有限 48 21,600 21,600 责任公司 合计 100 45,000 45,000 出资时间及金额(千元) 出资者人名称 2001.10.01 广西桂冠电力股份 31,200 有限公司 广西开发投资有限 28,800 责任公司 合计 60,000 该公司已如期收到全部出资，尚未办理工商变更。 *2 公司实际控制该公司，故纳入合并范围。 *3 该公司系原广西桂冠物业有限责任公司，2001 年11 月更名。 *4 该公司已于2000 年12 月26 日取得营业执照，另见本附注十二。 2、公司2000 年末及2001 年新增三家子公司广西火炬高科技有限责任公司、广西桂冠开投电力有限责任公司和广西合山发电有限公司，均纳入合并范围。 附注五、会计报表主要项目注释 (一)合并会计报表主要项目注释: 1、货币资金: 项目 年末数 币种 原币 汇率 本位币 现金 人民币 8,289.52 银行存款 人民币 510,102,985.61 其中: 美元 *4,379,363.49 8.2766 36,246,239.86 其他货币资金 人民币 24,286,570.83 合计 4,379,363.49 534,397,845.96 项目 年初数 币种 原币 汇率 本位币 现金 人民币 1,162.33 银行存款 人民币 493,491,060.81 其中: 美元 3,648,586.63 8.2781 30,203,364.98 其他货币资金 人民币 20,510,835.67 合计 3,648,586.63 514,003,058.81 *系质押在银行的美元定期存款及利息。 2、应收票据: 票据种类 年末数 银行承兑汇票 14,704,000.00 合计 14,704,000.00 3、应收帐款: 年末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备计 坏帐准备 (%) 提比例(%) 1年以内 201,014,668.02 100 3.5 7,035,513.38 合计 201,014,668.02 100 7,035,513.38 年初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备计 坏帐准备 提比例(%) 1年以内 201,103,457.23 100 3.5 7,038,621.00 合计 201,103,457.23 100 7,038,621.00 本帐户期末余额中持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款有191,158,483.33 元，其明细资料在本附注八中披露。 应收帐款主要系应收广西电力有限公司电费收入，该公司为公司的第一大股东，坏帐风险较小，故公司会计政策中规定坏帐准备比例小于5%。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为198,380,093.33 元，占应收帐款总额的比例为98.69%。 4、其他应收款: 年末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备计 坏帐准备 (%) 提比例(%) 1年以内 5,577,636.14 74.83 3.5 195,217.26 1-2年 432,623.78 5.80 3.5 15,141.83 2-3年 92,568.75 1.24 3.5 3,239.91 3年以上 1,351,461.47 18.13 3.5 47,301.15 合计 7,454,290.14 100 260,900.15 年初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备计 坏帐准备 (%) 提比例(%) 1年以内 9,382,953.30 9.54 3.5 328,403.37 1-2年 7,099,503.77 7.22 3.5 248,482.63 2-3年 27,383,158,97 27.85 3.5 958,410.56 3年以上 54,461,205.30 55.39 3.5 1,906,142.19 合计 98,326,821.34 100 3,441,438.75 本帐户期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况: 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 广西南宁冠光物业有限公司 1,438,583.19 预付修理费 广西大化水电建筑工程公司 509,044.80 借款 广西建设工程机电设备招标中心 471,346.23 招标保证金 广西大化机电安装检修公司 291,222.85 质量保证金 广西水电工程局 160,000.00 维修项目预付款 债务人名称 欠款时间(帐龄) 广西南宁冠光物业有限公司 1年以内 广西大化水电建筑工程公司 3年以上 广西建设工程机电设备招标中心 1年以下 广西大化机电安装检修公司 0-2年 广西水电工程局 1年以下 本年度内实际冲销的其他应收款情况: 债务人名称 冲销金额 性质 理由 广西大化水电厂劳动服务公司 6,510,000.00 借款 3年以上,无法收回 建行信托投资公司 1,550,000.00 借款 3年以上,无法收回 合计 8,060,000.00 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为1,985,197.07 元，占其他应收款总额的比例为26.63%。 5、预付帐款: 年末数 年初数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 925,368.84 78.88 247,773.30 100 1-2年 *247,773.30 21.12 合计 1,173,142.14 100 247,773.30 100 *系货物尚未收到。 本帐户期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 6、存货: 存货 类别 年末数 年初数 年初数 ①修理用备品备件 5,745,403.47 6,988,732.72 4,594,512.31 ②低值易耗品 274,876.24 364,995.33 4,360.00 ③库存商品 3,342,430.46 合计 9,362,710.17 7,353,728.05 4,598,872.31 跌价准备 类别 本年计提 本年转回 年末数 ①修理用备品备件 403,443.74 4,191,068.57 ②低值易耗品 4,360.00 ③库存商品 合计 407,803.74 4,191,068.57 7、待摊费用: 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①保险费 41,061.40 2,143,952.00 受益期尚未结束 ②报刊费 129,313.76 105,717.64 受益期尚未结束 合计 170,375.16 2,249,669.64 8、一年内到期的长期债权投资: (1)一年内到期的长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 98东风汽车债券 1,000,000.00 3.78% 1,000,000.00 02.12.22 债券种类 本年利息 累计应收或已收利息 年末余额 98东风汽车债券 37,800.00 75,600.00 1,075,600.00 未计提一年内到期的长期债券投资减值准备。 9、长期投资: (1)明细项目如下: 金额 项目 年初数 本年增加 一、长期股权投资(权益法) 21,112,000.00 22,808,473.50 其中:对子公司投资 12,112,000.00 1,808,473.50 对合营企业投资 对联营企业投资 9,000,000.00 21,000,000.00 二、长期股权投资(成本法) 2,200,000.00 其中:股票投资 其他长期股权投资 2,200,000.00 三、长期债权投资 1,037,800.00 37,800.00 其中:国债投资 四、其他长期投资 2,800,000.00 合计 24,349,800.00 25,646,273.50 金额 项目 本年减少 年末数 一、长期股权投资(权益法) 12,016,000.00 31,904,473.50 其中:对子公司投资 *12,016,000.00 1,904,473.50 对合营企业投资 对联营企业投资 30,000,000.00 二、长期股权投资(成本法) 2,200,000.00 其中:股票投资 其他长期股权投资 2,200,000.00 三、长期债权投资 1,075,600.00 其中:国债投资 四、其他长期投资 2,800,000.00 合计 13,091,600.00 36,904,473.50 *减少12,000,000.00 元，系上年末投资的广西火炬高科技有限责任公司于今年纳入合并范围所致。 (2)长期股权投资(权益法) ①长期股权投资(权益法): 被投资公司 与母公司 投资 占被投资 初始 名称 关系 期限 公司注册资本 投资额 (1) (2) (3) 的比例(4) (5) ①广西创志火 炬科技有限责 孙公司 20年 40% 1,200,000.00 任公司 ②广西百色银 海铝业有限责 联营企业 长期 30% 30,000,000.00 任公司 小计 31,200,000.00 被投资公司 累计追加 损益 调整额 名称 投资额 本年增减额 分得现金红 累计增减额 (1) (6) (7) 利额(8) (9) ①广西创志火 炬科技有限责 608,473.50 608,473.50 任公司 ②广西百色银 海铝业有限责 任公司 小计 608,473.50 608,473.50 被投资公司 投资 准备 年末余额 名称 本年增加额 累计增加额 (12)=(5)+(6)+ (1) (10) (11) (9)+(11) ①广西创志火 炬科技有限责 1,808,473.50 任公司 ②广西百色银 海铝业有限责 30,000,000.00 任公司 小计 31,808,473.50 公司本年度投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额: 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 ①广西桂冠水电开发有限 80,000.00 * 10年 公司 ②广西桂冠水电发展有限 80,000.00 * 10年 公司 小计 160,000.00 股权投资差额 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 ①广西桂冠水电开发有限 8,000.00 48,000.00 公司 ②广西桂冠水电发展有限 8,000.00 48,000.00 公司 小计 16,000.00 96,000.00 *长期股权投资差额系由于长期投资的金额占被投资公司注册资本的实际比例与被投资公司的合同约定比例有尾差所致。 (3)长期股权投资(成本法): 其他长期股权投资(成本法): 占被投资单位注册 被投资公司名称 投资期限 投资金额 资本的比例 广西力元物业有限责任公司 长期 2,200,000.00 25% 小计 2,200,000.00 累计投资期末余额占期末净资产的比例为:1.47% 长期投资本年未发生减值情况。 (4)其他:公司于2001 年1 月19 日与广州特意文化传播有限公司签订合同书，合作拍摄电影《一样的人》，公司共计投资2,800 千元。 10、固定资产及累计折旧: 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 (1)固定资产原值 房屋建筑物 1,545,848,528.08 10,017,403.99 216,731,940.39 通用设备 116,323,710.12 25,355,164.73 2,547,079.57 专用设备 1,046,217,343.58 356,491,159.38 4,346,711.56 运输设备 12,092,961.94 11,713,346.54 其他设备 3,329,550.83 10,306,961.49 778,600.58 合计 2,723,812,094.55 413,884,036.13 224,404,332.10 (2)累计折旧 房屋建筑物 253,361,918.13 38,331,175.12 16,274,425.00 通用设备 61,023,486.12 13,143,604.87 2,479,994.81 专用设备 334,348,503.66 131,343,380.79 2,110,125.96 运输设备 6,576,097.68 2,220,036.03 24,742.80 其他设备 1,679,722.81 3,762,439.90 27,793.52 合计 656,989,728.40 188,800,636.71 20,917,082.09 (3)净值 2,066,822,366.15 固定资产分类 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 1,339,133,991.68 通用设备 139,131,795.28 专用设备 1,398,361,791.40 运输设备 23,806,308.48 其他设备 12,857,911.74 合计 2,913,291,798.58 (2)累计折旧 房屋建筑物 275,418,668.25 通用设备 71,687,096.18 专用设备 463,581,758.49 运输设备 8,771,390.91 其他设备 5,414,369.19 合计 824,873,283.02 (3)净值 2,088,418,515.56 固定资产本年未发生减值情况。 11、工程物资: 类别 年末数 年初数 专用设备 251,598.53 791,059.33 预付大型设备款 9,137,205.50 合计 9,388,804.03 791,059.33 12、在建工程: 年初数 本年增加 工程名称 金额 其中:借款 金额 其中:借款 费用资本 费用资本 化数 化数 ①百龙滩水电厂 394,109.81 80,594,131.40 ②大化技改工程 35,762,923.07 105,639,703.70 ③集美新村 2,652,327.50 ④恶滩水电站 155,600,702.55 ⑤合山改扩建工 8,000,000.00 程 合计 38,809,360.38 349,834,537.65 本年转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中:借款 金额 其中:借款 费用资本 费用资本 化数 化数 ①百龙滩水电厂 80,462,550.38 ②大化技改工程 126,792,122.28 27,300.00 ③集美新村 2,652,327.50 ④恶滩水电站 ⑤合山改扩建工 程 合计 209,907,000.16 27,300.00 年末数 金额 其中:借款费用 预算数 资本化数 ①百龙滩水电厂 525,690.83 ②大化技改工程 14,583,204.49 200,000千元 ③集美新村 - ④恶滩水电站 155,600,702.55 3,790,320千元 ⑤合山改扩建工 8,000,000.00 2,484,850千元 程 合计 178,709,597.87 资金来源 资本化率(%) 项目进度 ①百龙滩水电厂 自筹资金 ②大化技改工程 自筹资金 75% ③集美新村 自筹资金 ④恶滩水电站 自筹资金 0.05% ⑤合山改扩建工 自筹资金 0.003% 程 合计 13、无形资产: 类别 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 土地使用权 9,958,200.00 8,564,052.00 199,164.00 类别 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 1,593,312.00 8,364,888.00 42 土地使用权系以支付土地出让金的方式取得。 14、长期待摊费用: 类别 原始发生额 年初数 本年增加 软件费 178,304.78 45,994.81 78,304.78 开办费 -2,096,050.40 -1,495,527.30 筹建期间费用 10,074,179.20 10,074,179.20 合计 -1,449,532.49 10,152,483.98 类别 本年摊销额 累计摊销额 本年 年末数 剩余摊销 转出 年限 软件费 45,994.81 100,000.00 78,304.78 5年 开办费 -1,495,527.30 -2,096,050.40 - 筹建期间费用 10,074,179.20 合计 -1,449,532.49 -1,996,050.40 10,152,483.98 15、短期借款: 年末数 年初数 借款类别 币种 本位币 币种 本位币 信用 人民币 70,000,000.00 人民币 30,000,000.00 16. 应付帐款: 本项目期末余额中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收帐款: 预收帐款期末余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18、应付股利: 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 2000年股利 198,408,292.84 预分2001年股利 114,811,715.61 尚未支付 19、应交税金: 税种 年末欠交额 年初欠交额 增值税 4,911,177.63 2,451,563.02 营业税 46,702.30 2,281.62 城建税 364,165.90 -461,533.67 所得税 9,687,695.18 15,349,027.55 其他 444,849.23 7,668.87 小计 15,454,590.24 17,349,007.39 20、其他应交款: 费种 年末欠交额 年初欠交额 教育费附加 329,910.49 73,579.42 21、其他应付款: 本项目期末余额中金额较大的明细项目的说明: 债权人名称 年末余额 性质或内容 广西百龙滩承包总公司 13,083,500.00 质量保证金 广西库区移民开发办 6,683,909.23 库区维护费 广西红水河水泥公司 1,500,000.00 履约保证金 富春江富士机电公司 1,369,500.00 质量保证金 温州乔治白制衣公司 737,715.00 质量保证金 22、预提费用: 费用类别 年末数 年初数 结存原因 ①利息 3,798,398.35 4,174,161.30 未到结息日 ②机组担保费 345,509.00 374,849.00 未到支付日 合计 4,143,907.35 4,549,010.30 23、一年内到期的长期负债: 长期应付款种类 期限 初始金额 年利率(%) 应付水电设备款 1年 USD2,919,750.00 6.05% 长期应付款种类 应计利息 年末余额 应付水电设备款 USD176,644.88 35,233,691.13 24、其他长期负债: 类别 年末数 年初数 应付水电设备款 163,983,618.97 245,592,170.73 25、股本:每股面值1 元，其股本结构为:(股票种类:普通股A 股) 本次变动前 比例 本次变动增减(+、-) % 募股/ 送股 配股 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 493,802,967.00 73.12 其中: (1)国家拥有股份 131,265,667.00 19.44 (2)境内法人持有股份 362,537,300.00 53.68 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 38,226,733.00 5.66 3.内部职工股 33,333,333.00 4.93 4.优先股或其他 其中:转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 48,000,000.00 7.11 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 613,363,033.00 90.82 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 62,000,000.00 9.18 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 62,000,000.00 9.18 三、股份总数 675,363,033.00 100 本次变动增减(+、-) 本次变动后 公积金 增发 其他 % 转股 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 493,802,967.00 其中: (1)国家拥有股份 131,265,667.00 (2)境内法人持有股份 362,537,300.00 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 38,226,733.00 3.内部职工股 33,333,333.00 4.优先股或其他 其中:转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 48,000,000.00 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 613,363,033.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 62,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 62,000,000.00 三、股份总数 675,363,033.00 比例 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 73.12 其中: (1)国家拥有股份 19.44 (2)境内法人持有股份 53.68 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 5.66 3.内部职工股 4.93 4.优先股或其他 其中:转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 7.11 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 90.82 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 9.18 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 9.18 三、股份总数 100 26、资本公积: 项目 年初数 本年增加 本年减少 股本溢价 1,524,528,558.01 *9,395,352.35 接受捐赠资产准备 1,175,989.44 被投资单位外币资 5,207,681.55 本折算差额 股权投资准备 108.06 合计 1,530,912,229.00 9,395,460.41 项目 年末数 股本溢价 1,533,923,910.36 接受捐赠资产准备 1,175,989.44 被投资单位外币资 5,207,681.55 本折算差额 股权投资准备 108.06 合计 1,540,307,689.41 *系将发行新股所产生的冻结资金利息2001 年初尚未摊入损益的部分扣除应交所得税后转入。 27、盈余公积: 项目 年初数 本年增加 本年减少 法定盈余公积 111,357,771.76 25,284,400.14 公益金 28,706,256.22 12,642,200.06 2,714,644.41 任意盈余公积 6,550,319.33 *73,631.00 小计 146,614,347.31 38,000,231.20 2,714,644.41 项目 年末数 法定盈余公积 136,642,171.90 公益金 38,633,811.87 任意盈余公积 6,623,950.33 小计 181,899,934.10 *系购买职工医疗器械、健身器械等。 28、未分配利润: (1)2000年年报所披露的年末未分配利润余额 5,305,614.35 (2)加:当年度合并净利润 251,139,876.36 (3)减:提取法定盈余公积金 25,284,400.14 (4) 提取法定公益金 12,642,200.06 (5)减:分配(预分)当年度股利 114,811,715.61 (6)2001年12月31日未分配利润余额 103,707,174.90 说明:报告期利润预分配情况:根据公司法规定，按当年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，按第三届第11 次董事会有关利润分配预案决议，分配普通股股利0.17 元/股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况:根据2000 年度股东大会决议，按上年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，股票发行1.1 亿社会流通股前的老股东独享1-2 月份利润，3-12 月份利润为新老股东共享，老股东每10 股派现金股利3.01 元(含税)，新股东每10 股派现金股利2.51 元(含税)，共计派发现金股利197,784.30 千元。 29、主营业务收入和主营业务成本: (1)行业分部报表: 行业 营业收入 营业成本 种类 本年数 上年数 本年数 ①水电 601,734,125.56 647,183,609.19 257,949,597.51 ②软件 37,914,236.04 28,597,508.55 合计 639,648,361.60 647,183,609.19 286,547,106.06 行业 营业成本 营业毛利 种类 上年数 本年数 上年数 ①水电 231,248,798.98 343,784,528.05 428,747,285.94 ②软件 9,316,727.49 合计 231,248,798.98 353,101,255.54 428,747,285.94 不存在公司内各业务分部间相互抵减。 (2)地区分部报表 地区 营业收入 营业成本 本年数 上年数 本年数 广西 639,648,361.60 647,183,609.19 286,547,106.06 合计 639,648,361.60 647,183,609.19 286,547,106.06 地区 营业成本 营业毛利 上年数 本年数 上年数 广西 231,248,798.98 353,101,255.54 428,747,285.94 合计 231,248,798.98 353,101,255.54 428,747,285.94 本年度公司向前五名客户的收入总额为616,377,871.50 元，占公司全部销售收入比例的96%。 30、主营业务税金及附加: 税费种类 本年数 上年数 营业税 144,764.39 城市维护建设税 5,292,156.66 5,781,751.12 教育费附加 3,047,767.81 3,245,574.05 合计 8,484,688.86 9,027,325.17 31、财务费用: 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 18,338,013.90 32,819,752.65 减:利息收入 8,490,830.15 2,306,412.03 ②汇兑损失 144,258.56 减:汇兑收益 9,125.60 ③其他 194,816.46 155,281.73 合计 10,032,874.61 30,812,880.91 32、投资收益: 项目 本年数 上年数 债权投资收益 412,829.08 37,800.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占 608,473.50 的份额 股权投资差额摊销 -16,000.00 -16,000.00 委托资产管理收益 2,308,865.23 1,413,449.23 合计 3,314,167.81 1,435,249.23 33、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 本年发生额 往来款项 58,000,000.00 34、支付的其他与经营活动有关的现金支出: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 本年发生额 付现的管理费用 18,000,000.00 修理费 15,000,000.00 35、支付的其他与筹资活动有关的现金支出: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 本年发生额 拟发行债券费用 1,074,000.00 附注六、母公司报表主要项目注释 1、应收帐款: 年末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备计提 坏帐准备 比例(%) 1年以内 191,158,483.33 100 3.5 6,690,546.92 合计 191,158,483.33 100 6,690,546.92 年初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备计提 坏帐准备 比例(%) 1年以内 201,103,457.23 100 3.5 7,038,621.00 合计 201,103,457.23 100 7,038,621.00 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为191,158,483.33 元，占应收帐款总额的比例为100%。 2、其他应收款: 年末数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 91,632,281.15 86.40 3.5 3,207,129.84 1-2年 12,981,280.61 12.24 3.5 454,344.82 2-3年 92,568.75 0.09 3.5 3,239.91 3年以上 1,351,461.47 1.27 3.5 47,301.15 合计 106,057,591.98 100 3,712,015.72 年初数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 85,190,383.32 35.05 3.5 2,981,663.41 1-2年 76,050,570.17 31.29 3.5 2,661,769.96 2-3年 27,383,158.97 11.26 3.5 958,410.56 3年以上 54,461,205.30 22.40 3.5 1,906,142.19 合计 243,085,317.76 100 8,507,986.12 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况: 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(帐龄) 广西桂冠水电开发有限公司 68,148,656.83 往来款项 0-2年 广西桂冠水电发展有限公司 32,866,550.50 往来款项 1年以下 广西合山发电有限公司 859,490.25 代垫费用 1年以下 广西水电工程局 160,000.00 维修项目预付款 1年以下 广西冠光物业有限公司 138,583.19 预付修理费 1年以下 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为102,173,280.77 元，占应收帐款总额的比例为96.34%。 3、长期投资: (1)明细项目如下: 金额 项目 年初数 本年增加 一、长期股权投资(权益法) 133,263,642.25 111,264,745.93 其中:对子公司投资 124,263,642.25 90,264,745.93 对合营企业投资 对联营企业投资 9,000,000.00 21,000,000.00 二、长期股权投资(成本法) 2,200,000.00 其中:股票投资 其他长期股权投资 2,200,000.00 三、长期债权投资 1,037,800.00 37,800.00 其中:国债投资 四、其他长期投资 2,800,000.00 合计 136,501,442.25 114,102,545.93 金额 项目 本年减少 年末数 一、长期股权投资(权益法) 8,558,883.22 235,969,504.96 其中:对子公司投资 8,558,883.22 205,969,504.96 对合营企业投资 对联营企业投资 30,000,000.00 二、长期股权投资(成本法) 2,200,000.00 其中:股票投资 其他长期股权投资 2,200,000.00 三、长期债权投资 1,075,600.00 其中:国债投资 四、其他长期投资 2,800,000.00 合计 9,634,483.22 240,969,504.96 (2)长期股权投资 ①长期股权投资(权益法): 占被投 被投资单位名称 与母公 投资起 资公司 初始投资额 司关系 止期 股权的 比例 (1) (2) (3) (4) (5) ①广西桂冠水电开 子公司 74% 79,920,000.00 发有限公司 ②广西桂冠水电发 子公司 74% 79,920,000.00 展有限公司 ③广西火炬高科技 子公司 60% 12,000,000.00 有限责任公司 ⑥广西桂冠开投电 子公司 长期 52% 78,000,000.00 力有限责任公司 ⑦广西合山发电有 合营企 50% 10,000,000.00 限公司 业 ⑧广西百色银海铝 联营企 30% 30,000,000.00 业有限责任公司 业 小计 289,840,000.00 损益调整额 被投资单位名称 累计追加投资额 本期增加额 本期现金 红利额 (1) (6) (7) (8) ①广西桂冠水电开 -8,542,883.22 发有限公司 ②广西桂冠水电发 449,924.78 展有限公司 ③广西火炬高科技 1,814,713.09 有限责任公司 ⑥广西桂冠开投电 力有限责任公司 ⑦广西合山发电有 限公司 ⑧广西百色银海铝 业有限责任公司 小计 -6,278,245.35 损益调整额 投资准备 被投资单位名称 累计增加额 本期增 累计增加额 加额 (1) (9) (10) (11) ①广西桂冠水电开 -49,561,131.52 5,444,508.93 发有限公司 ②广西桂冠水电发 -11,427,866.22 -236,827.38 展有限公司 ③广西火炬高科技 1,814,713.09 108.06 108.06 有限责任公司 ⑥广西桂冠开投电 力有限责任公司 ⑦广西合山发电有 限公司 ⑧广西百色银海铝 业有限责任公司 小计 -59,174,284.65 108.06 5,207,789.61 损益调整额 投资准备 被投资单位名称 期末余额 减值准备 期末余额 (1) (12)=(5)+(6)+(9) (13) +(11) ①广西桂冠水电开 35,803,377.41 发有限公司 ②广西桂冠水电发 68,255,306.40 展有限公司 ③广西火炬高科技 13,814,821.15 有限责任公司 ⑥广西桂冠开投电 78,000,000.00 力有限责任公司 ⑦广西合山发电有 10,000,000.00 限公司 ⑧广西百色银海铝 30,000,000.00 业有限责任公司 小计 235,873,504.96 公司本年度投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额: 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 ①广西桂冠水电开发有限公司 80,000.00 * 10年 ②广西桂冠水电发展有限公司 80,000.00 * 10年 小计 160,000.00 股权投资差额 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 ①广西桂冠水电开发有限公司 8,000.00 48,000.00 ②广西桂冠水电发展有限公司 8,000.00 48,000.00 小计 16,000.00 96,000.00 *长期股权投资差额系由于长期投资的金额占被投资公司注册资本的实际比例与被投资公司的合同约定比例有尾差所致； (3)长期股权投资(成本法): 其他长期股权投资(成本法): 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 广西力元物业有限责任公司 长期 2,200,000.00 25% 小计 2,200,000.00 累计投资期末余额占期末净资产的比例为:9.60% (4)其他:公司于2001 年1 月19 日与广州特意文化传播有限公司签订合同书，合作拍摄电影《一样的人》，公司共投资2,800 千元。 4、主营业务收入和主营业务成本: 营业收入 营业成本 主营业务 种类 上年数 本年数 上年数 电力销售 647,183,609.19 601,734,125.56 231,248,798.98 合计 647,183,609.19 601,734,125.56 231,248,798.98 营业成本 营业毛利 主营业务 种类 本年数 上年数 本年数 电力销售 257,949,597.51 415,934,810.21 343,784,528.05 合计 257,949,597.51 415,934,810.21 343,784,528.05 5、投资收益: 项目 本年数 上年数 委托资产管理收益 2,308,865.23 1,413,449.23 债权投资收益 37,800.00 37,800.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 -6,278,245.35 -14,374,622.09 所占的份额 股权投资差额摊销 -16,000.00 -16,000.00 合计 -3,947,580.12 -12,939,372.86 附注七、分行业资料 收入占主营业务收入10%(含10%)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下: 营业收入 营业成本 主营业务 种类 上年数 本年数 上年数 电力销售 647,183,609.19 601,734,125.56 231,248,798.98 营业成本 营业毛利 主营业务 种类 本年数 上年数 本年数 电力销售 257,949,597.51 415,934,810.21 343,784,528.05 附注八、关联方关系及其交易的披露 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 ①广西电力有限公 南宁市民主路6号 电力建设、电力生产、 司 电网建设 ②广西桂冠水电开 南宁市民主路望仙坡一 水电建设和管理 发有限公司 里三号 ③广西桂冠水电发 南宁市民主路望仙坡一 水电站的建设和管理 展有限公司 里三号 ④广西火炬高科技 南宁市科园大道科园大 电脑及相关设备、软件 有限责任公司 厦4楼412号 开发与销售等 ⑤广西桂冠开投电 南宁市民主路望仙坡一 开发和经营水电站，与 力有限责任公司 里三号 电力有关的经济技术咨 询，国内商业贸易(国 家有专项规定的除外) ⑥广西合山发电有 南宁市民主路望仙坡一 投资开发和管理火电 限公司 里三号 站，与电力经济有关的 经济技术咨询,日用品 及机械电子设备销售。 公司名称 与公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 ①广西电力有限公 母公司 国有经济 赵建国 司 ②广西桂冠水电开 子公司 ?有限责任 陈咏辉 发有限公司 公司 ③广西桂冠水电发 子公司 有限责任 陈咏辉 展有限公司 公司 ④广西火炬高科技 子公司 有限责任 陈咏辉 有限责任公司 公司 ⑤广西桂冠开投电 子公司 有限责任 陈咏辉 力有限责任公司 公司 ⑥广西合山发电有 子公司 有限责任 陈咏辉 限公司 公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 ①广西电力有限公司 3,783,000千元 ②广西桂冠水电开发有限公司 108,000千元 ③广西桂冠水电发展有限公司 108,000千元 ④广西火炬高科技有限责任公司 20,000千元 ⑤广西桂冠开投电力有限责任公司 45,000千元 ⑥广西合山发电有限公司 20,000千元 企业名称 年末数 ①广西电力有限公司 3,783,000千元 ②广西桂冠水电开发有限公司 108,000千元 ③广西桂冠水电发展有限公司 108,000千元 ④广西火炬高科技有限责任公司 20,000千元 ⑤广西桂冠开投电力有限责任公司 45,000千元 ⑥广西合山发电有限公司 20,000千元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % ①广西电力有限公 362,537.30千元 53.68 - - 司 ②广西桂冠水电开 80,000元 74 - - 发有限公司 ③广西桂冠水电发 80,000千元 74 - - 展有限公司 ④广西火炬高科技 12,000千元 60 - - 有限责任公司 ⑤广西桂冠开投电 *78,000千元 52 力有限责任公司 ⑥广西合山发电有 10,000千元 50 限公司 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % ①广西电力有限公 - - 362,537.30千元 53.68 司 ②广西桂冠水电开 - - 80,000千元 74 发有限公司 ③广西桂冠水电发 - - 80,000千元 74 展有限公司 ④广西火炬高科技 - - 12,000千元 60 有限责任公司 ⑤广西桂冠开投电 78,000千元 52 力有限责任公司 ⑥广西合山发电有 10,000千元 50 限公司 *详见本附注四。 4、存在控制关系的关联方交易 (1)公司2001 年和2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 2001年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 广西电力有限公司 水电销售 601,734,125.56 2001年 关联方名称 占同类交易金 定价原则 结算方式 额的比例(%) 广西电力有限公司 100 物价局定价 付现 2001年 关联方名称 对公司利润 市场参考 的影响 价格 广西电力有限公司 2000年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金 额的比例(%) 广西电力有限公司 水电销售 647,183,609.19 100 2000年 关联方名称 定价原则 结算方式 对公司利润 市场参考 的影响 价格 广西电力有限公司 物价局定价 付现 公司销售给关联企业的产品价格由广西壮族自治区物价局规定。 (2)公司与关联方应收应付款项余额: 2001年和2000年度关联方应收应付款项: 项目 年末余额 2001年12月31日 2000年12月31日 应收帐款: 广西电力有限公司 191,158,483.33 201,103,457.23 项目 占全部应收帐款余额的比重(%) 2001年12月31日 2000年12月31日 应收帐款: 广西电力有限公司 95 100 (3)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额: 2001年和2000年度与关联方其他应收款和其他应付款余额: 年末余额 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 其他应收款: 广西电力有限公司 30,797,713.07 其他应收款: 17,811,424.25 广西电力有限公司 占全部其他应收(付)款金额的比重(%) 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 其他应收款: 广西电力有限公司 31.32 其他应收款: 36.57 广西电力有限公司 其他应收应付不计息 (4)其他应披露事项: ①公司于2001 年8 月29 日与广西电力有限公司签订大化电厂部分房屋建筑物和设备及器具等的租赁协议，租赁期限为:2001 年1 月1 日到2002 年12 月31日；租赁费为:2,958,476.54 元。 ②关键管理人员报酬 公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为107.83 万元，报酬在10 万元以下2 人，报酬在10～16 万元之间5 人，报酬在16 万元以上1 人，不在公司领取报酬的有赵建国、揣小勇、陈允鹏、李红征、沈悌、李一平、杨璐、黄鉴波、章钢柱、黄进平、卢国栋和胡雷冰等12 人。 (二)不存在控制关系的关联方情况 1、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 广西开发投资有限责任公司 第二大股东 广西百色铝业有限责任公司 联营企业 广西力元物业有限责任公司 联营企业 2、不存在控制关系的关联方交易 无。 附注九、或有事项 无。 附注十、承诺事项 无。 附注十一、租赁事项 无。 附注十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2002 年2 月5 日广西百色银海铝业有限责任公司召开第二次股东大会，会议通过了将隆林铝厂所持公司5%的股权转让给广西开发投资有限责任公司1%、广西地质矿产勘查开发局2%、广西百色电力有限责任公司2%的决议。 2、按照广西百色银海铝业有限责任公司出资协议书约定，各股东按持股比例在公司注册15 个月内按项目工程进度注入71,080 千元项目资本金。公司按比例应支付21,324 千元资本金。公司已于2002 年2 月、3 月分三次支付了全部应缴资本金。 3、2001 年9 月28 日公司与隆林县电业公司签定股权转让协议，受让隆林县电业公司所持广西平班水电开发有限公司35%的股权，转让价格为35,000 千元，公司于2002 年1 月支付了此股权转让金(即第一期资本金)。广西平班水电开发有限公司出资协议书约定近期注册资本为100,000 千元，按照如下资本出资时间分四期逐步增加公司注册资本，注册资本的具体金额以满足平班水电站的建设为前提。 出资人名称 比资比例(%) 出资时间及金额(千元) 2001年7月31日 2001年12月31日 ①广西桂冠电力股份有 35 35,000 35,000 限公司 ②广东能发集团有限公 28 28,000 28,000 司 ③贵州省基本建设投资 27 27,000 27,000 公司 ④隆林县电业公司 10 10,000 10,000 合计 100 100,000 100,000 出资人名称 出资时间及金额(千元) 2002年6月31日 2002年12月31日 ①广西桂冠电力股份有 35,000 35,000 限公司 ②广东能发集团有限公 28,000 28,000 司 ③贵州省基本建设投资 27,000 27,000 公司 ④隆林县电业公司 10,000 10,000 合计 100,000 100,000 公司于2002 年2 月支付了第二期资本金35,000 千元，广西平班水电开发有限公司于2001 年8 月6 日取得营业执照，注册资本100,000 千元。 附注十三、债务重组事项 无。 附注十四、非货币性交易事项 无。 附注十五、其他重要事项 无。 十一、备查文件目录 (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长:赵建国 2002年3月29日
