第九届董事会第十五次会议文件

                                　
 广西桂冠电力股份有限公司独立董事关于公司第九
     届董事会第十五次会议相关议案的独立意见
                                　
    广西桂冠电力股份有限公司于 2022 年 4 月 26 日召开的第九届董

事会第十五次会议，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导

意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上海证券

交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，我们作为公司的

独立董事，对第九届董事会第十五次会议审议的相关事项发表独立意

见如下：

     一、关于计提减值准备的独立意见

     经审查公司计提相关减值准备的事项，我们认为：

     公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策

的有关规定，相关决策程序合法合规，没有损害公司及股东特别是中

小股东的利益。本次计提后有助于更加客观、公允地反映公司的财务

状况和经营成果。同意公司本次计提减值准备。

     二、关于资产核销和报废的独立意见

     经审查公司资产核销和报废的事项，我们认为：

     公司本次资产核销和报废符合《企业会计准则》和公司会计政

策的有关规定，相关决策程序合法合规，没有损害公司及股东特别是

中小股东的利益。本次资产核销和报废后有助于更加客观、公允地反

映公司的财务状况和经营成果。同意公司本次资产核销和报废。

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     三、关于公司 2021 年年度报告及其摘要的独立意见

     经认真审查公司编制的 2021 年年度报告及其摘要，我们认为：

公司 2021 年年度报告及其摘要的编制和审议程序符合《公司法》、 证

券法》等相关法律法规及《公司章程》的有关规定。报告及摘要的内

容和格式符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式

准则第 2 号—年度报告的内容与格式》及上海证券交易所《关于做好

上市公司 2021 年年度报告披露工作的通知》的有关要求。报告及摘

要所包含的信息真实、准确、公允、全面地反映了报告期内的财务状

况和经营成果等事项。同意公司编制的 2021 年年度报告及摘要，并

同意将该预案提交公司 2021 年度股东大会审议。

     四、关于公司 2021 年度利润分配预案的独立意见

    根据《公司法》、《证券法》、《关于鼓励上市公司兼并重组、现金

分红及回购股份的通知》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事

项的通知》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分

红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》等相

关规定，公司自上市以来一直重视对投资者的合理回报，致力于保持

利润分配的连续性和稳定性，董事会提出的2021年度利润分配预案充

分考虑股东利益、公司目前经营状况、资金需求及未来发展等各种因

素，符合相关法规及公司规章制度规定, 不存在损害公司及股东特别

是中小股东利益的情形，有利于公司持续、稳定、健康发展。

    鉴于此，我们认为《公司 2021 年度利润分配预案》中现金分红

水平是合理的，符合公司长远利益，并同意此预案提交公司 2021 年

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度股东大会审议。

     五、关于续聘公司 2022 年度审计机构的独立意见

     天职国际天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、

期货相关业务审计从业资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经

验与能力，作为公司 2021 年度财务和内控审计会计师，本着独立、

客观、公正的原则，圆满地完成了 2021 年财务和内控审计工作。公

司续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审

计机构的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票

上市规则》及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益

的情形。同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2022 年度审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议批准。

     六、关于公司 2021 年度内部控制评价报告的独立意见

    公司董事会按照《公司法》、 证券法》、 企业内部控制基本规范》

及配套指引等相关规定的要求，对截至 2021 年 12 月 31 日的内部控

制设计与运行的有效性进行自我评价，并形成了《2021 年度内部控

制评价报告》。经对公司 2021 年度内部控制相关情况进行审查，我们

认为：

    公司内部控制制度符合《公司章程》及相关规定，适应当前公司

生产经营实际情况的需要，能够得到有效的执行。《公司 2021 年度内

部控制评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况，符

合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求，未发现财务报告

和非财务报告相关内部控制存在重大缺陷和重要缺陷。同意《公司

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2021 年度内部控制评价报告》。

     七、关于公司 2022 年度日常关联交易计划的独立意见

     公司董事会对关联交易预计事项的审议和表决程序符合《公司

法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《关联交

易管理制度》的有关规定，关联董事履行了回避表决义务，程序合法

有效。所拟定的 2022 年度日常关联交易计划均为公司日常生产经营

所需，交易定价公允并严格按照相关规定履行批准程序，不存在损害

公司或公司股东利益的情形，进行上述关联交易有利于公司生产经营

持续、稳定发展。

     2022 年度日常关联交易是以公司的经营效率最优化为基础所做

的市场化选择，体现了专业化、集约化的经营原则；与关联方的交易

遵循“平等、自愿、等价、有偿”和“公平、公正、公开”的原则，

关联交易行为规范，不存在损害公司及其它中小股东利益的情形，不

会对公司未来财务状况、经营成果产生重大影响；对公司独立性没有

影响，公司不会因此类交易对关联人形成依赖。同意公司 2022 年度

日常关联交易计划，并同意将该事项提交公司股东大会审议批准。

    八、关于对中国大唐财务有限公司风险评估报告的独立意见

    经审阅编制的《关于对中国大唐财务有限公司风险评估报告》及

财务公司相关资料，我们认为中国大唐财务有限公司作为非银行金融

机构，已取得中国银监会开业的批复，具有合法有效的《金融许可证》、

《企业法人营业执照》；能够按照《公司法》、《银行业监督管理法》、

《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规等有关规定建立

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健全内部控制体系，未发现财务公司风险管理存在重大缺陷；不存在

违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》

规定的情形，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。同

意风险评估报告的结论性意见。

    九、关于公司 2022 年乡村振兴帮扶资金计划的独立意见

    1.董事会审议《关于公司 2022 年乡村振兴帮扶资金计划的议案》

程序符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的规定，表决程序

合法。

    2.我们认为：党中央、国务院提出巩固和拓展脱贫攻坚成果，全

面推进乡村振兴，加快农村农业现代化是关系大局的重大问题，坚持

把解决好“三农”问题作为全党工作的重中之重，举全党全社会之力

推动乡村振兴。公司作为国有控股上市公司落实中央和广西自治区决

策部署，提出的《关于公司 2022 年乡村振兴帮扶资金计划的议案》

是积极履行上市公司社会责任的重要举措，也是落实民族要振兴，乡

村必振兴的责任担当。

    3.本议案的审议决策程序符合《公司法》等法律法规和《公司章

程》的有关规定。

    4.同意公司提出的《关于公司 2022 年乡村振兴帮扶资金计划的

议案》。



    （以下无正文）



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（此页无正文，为《广西桂冠电力股份有限公司独立董事关于公司第

九届董事会第十五次会议相关议案的独立意见》签字页）




独立董事签字：




          邝丽华                         鲍方舟




          夏嘉霖                         潘    斌




          韦锡坚




                                              2022 年 4 月 26 日
（此页无正文，为《广西桂冠电力股份有限公司独立董事关于公司第

九届董事会第十五次会议相关议案的独立意见》签字页）




独立董事签字：




          邝丽华                         鲍方舟




          夏嘉霖                         潘    斌




          韦锡坚




                                              2022 年 4 月 26 日
（此页无正文，为《广西桂冠电力股份有限公司独立董事关于公司第

九届董事会第十五次会议相关议案的独立意见》签字页）




独立董事签字：




          邝丽华                         鲍方舟




          夏嘉霖                         潘    斌




          韦锡坚




                                              2022 年 4 月 26 日
（此页无正文，为《广西桂冠电力股份有限公司独立董事关于公司第

九届董事会第十五次会议相关议案的独立意见》签字页）




独立董事签字：




          邝丽华                         鲍方舟




          夏嘉霖                         潘    斌




          韦锡坚




                                              2022 年 4 月 26 日