股票代码：600236             股票简称：桂冠电力                  编号：2023-010




                   广西桂冠电力股份有限公司
          第九届董事会第二十四次会议决议公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



     广西桂冠电力股份有限公司第九届董事会第二十四次会议于

2023 年 4 月 6 日上午 11:00 以现场+通讯表决方式在广西南宁市民族

大道 126 号龙滩大厦 2201 会议室召开。会议通知及文件于 2023 年 3

月 27 日以电子邮件方式发出。会议应参加表决董事 13 名，实际参加

表决董事 13 名。其中：现场表决董事 5 名，分别是董事李凯、黄中

良、张宏亮、邝丽华、韦锡坚；通讯表决董事 8 名，分别是董事陈伟

庆、李景峰、于凤武、邓慧敏、李香华、夏嘉霖、潘斌、刘涛。本次

会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，合法、有效。

会议审议并通过了如下议案：

     一、以 13 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于聘任

公司高级管理人员的议案》。

     因工作变动，罗建军先生不再担任公司总会计师。同意聘请张克

岩先生担任公司总会计师，任期自董事会审议通过之日起至第九届董

事会任期届满（个人简历附后）。

     二、以 13 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于会计

                                      1/3
政策变更的议案》。
    同意公司自 2022 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 15 号》
（财会〔2021〕35 号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状
态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”相关
规定，按照解释最早期间的期初至解释施行日之间发生的试运行销售，
即追溯至 2021 年 1 月 1 日，对 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
日之间的试运行销售进行追溯调整。
    本次会计政策变更后，合并资产负债表 2022 年 1 月 1 日增加固
定资产 160,174,553.27 元、增加未分配利润 156,745,541.42 元、增
加少数股东权益 3,429,011.85 元。合并利润表 2022 年度上期金额增
加营业收入 175,226,238.75 元、增加营业成本 15,051,685.48 元、
增加利润总额 160,174,553.27 元。
    本次会计政策变更是公司根据财政部新发布的准则解释 15 号
的相关规定进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、
经营成果和实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关
规定和公司的实际情况，不会对公司当期和未来期间财务状况、经营
成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东利益的
情形。详见《广西桂冠电力股份有限公司关于会计政策变更的公告》
（编号：2023-011）。



     特此公告。




                                2/3
附：

                          公司高管简历

       张克岩，男，1970 年 8 月生，大学学历，正高级会计师。历任
华电青岛热力有限公司财务部主任、大唐青岛热力有限公司总会计师、

党委委员；大唐山东发电有限公司财务与产权管理部副主任；大唐滨
州发电有限公司党委副书记、副总经理；中国大唐集团公司财务管理
部会计税务处副处长；中国大唐集团公司资金调度中心主任；大唐环

境产业集团股份有限公司总会计师、党委委员；中国大唐集团有限公
司财务管理部副主任、中国大唐集团新能源股份有限公司财务管理部
主任；中国大唐集团有限公司财务管理部副主任；中国大唐集团太阳

能产业有限公司总会计师、党委委员；大唐海南能源开发有限公司总
会计师、党委委员。现任广西桂冠电力股份有限公司党委委员，总会
计师。




                                      广西桂冠电力股份有限公司

                                                         董事会

                                                2023 年 4 月 7 日




                                3/3