新疆广汇实业股份有限公司

    600256

    2009 年半年度报告1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 8

    七、财务报告（未经审计）............................................................. 17

    八、备查文件目录..................................................................... 772

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人王力源、主管会计工作负责人薛维东及会计机构负责人（会计主管人员）

    赵燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：新疆广汇实业股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：广汇股份

    公司英文名称：XINJIANG GUANGHUI INDUSTRY CO.,LTD

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：广汇股份

    公司A 股代码：600256

    3、 公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上海路16 号

    公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上海路16 号

    邮政编码：830026

    公司国际互联网网址：http://www.xjguanghui.com

    公司电子信箱：ghgf@guanghui.com

    4、 法定代表人：王力源

    5、 公司董事会秘书： 王玉琴

    电话： （0991）3762327

    传真： （0991）8637008

    E-mail：wangyuqin@guanghui.com

    联系地址： 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上海路16 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上海路16 号(公

    司证券部)

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标3

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 5,969,546,399.15 4,855,348,938.99 22.95

    所有者权益（或股东权益） 2,991,257,731.07 2,835,852,749.79 5.48

    每股净资产(元) 3.140 3.274 -4.09

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 322,974,198.92 270,746,888.67 19.29

    利润总额 323,155,092.71 272,418,291.72 18.62

    净利润 242,011,105.78 210,093,302.63 15.19

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    241,850,778.84 208,536,338.70 15.98

    基本每股收益(元) 0.2540 0.2205 15.19

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.2539 0.2189 15.98

    稀释每股收益(元) 0.2540 0.2205 15.19

    净资产收益率(%) 8.09 8.18 减少0.09 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    750,823,402.58 99,414,451.13 655.25

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.788 0.115 585.22

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -834,762.30

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    630,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 385,656.09

    少数股东权益影响额 -15,053.81

    所得税影响额 -5,513.04

    合计 160,326.94

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股

    份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 363,143,713 41.93 36,314,371 36,314,371 399,458,084 41.93

    其中： 境内非国

    有法人持股

    363,143,713 41.93 36,314,371 36,314,371 399,458,084 41.934

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份

    合计

    363,143,713 41.93 36,314,371 36,314,371 399,458,084 41.93

    二、无限售条件流

    通股份

    1、人民币普通股 502,917,532 58.07 50,291,754 50,291,754 553,209,286 58.07

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    无限售条件流通

    股份合计

    502,917,532 58.07 50,291,754 50,291,754 553,209,286 58.07

    三、股份总数 866,061,245 100 86,606,125 86,606,125 952,667,370 100

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 58,178 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    新疆广汇实业投资（集团）有限责任公

    司

    境内非国有

    法人

    41.93 399,458,084 36,314,371 399,458,084

    质押

    398,728,000

    上海汇能投资管理有限公司

    境内非国有

    法人

    11.52 109,782,048 2,300,657 0

    质押

    87,500,000

    新疆投资发展（集团）有限责任公司 国有法人 2.10 19,965,000 1,815,000 0 未知

    中国工商银行－广发稳健增长证券投

    资基金

    未知 1.15 10,999,831 10,999,831 0 未知

    中国建设银行－华安宏利股票型证券

    投资基金

    未知 0.94 9,000,000 9,000,000 0 未知

    中国建设银行－华宝兴业多策略增长

    证券投资基金

    未知 0.79 7,485,604 680,510 0 未知

    托里县花岗岩资源开发总公司 国有法人 0.75 7,150,000 650,000 0 未知

    中信证券－建行－中信证券股债双赢

    集合资产管理计划

    未知 0.75 7,110,000 7,110,000 0 未知

    中国农业银行－信诚四季红混合型证

    券投资基金

    未知 0.63 6,000,000 3,711,683 0 未知

    全国社保基金一零六组合 未知 0.57 5,385,938 5,385,938 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    上海汇能投资管理有限公司 109,782,048 人民币普 通股

    新疆投资发展（集团）有限责任公司 19,965,000 人民币普 通股

    中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 10,999,831 人民币普 通股

    中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 9,000,000 人民币普 通股

    中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 7,485,604 人民币 普通股

    托里县花岗岩资源开发总公司 7,150,000 人民币普 通股

    中信证券－建行－中信证券股债双赢集合资产管理计划 7,110,000 人民币 普通股

    中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 6,000,000 人民币 普通股

    全国社保基金一零六组合 5,385,938 人民币普 通股5

    北京中咨兰德工程技术开发公司 4,582,111 人民币普 通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    境内非国有法人股东和国有法人股东之间不存在关联关系，亦不

    属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

    未知其他无限售条件股东之间和前十名股东之间是否存在关联关

    系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    新疆广汇实业投资

    （集团）有限责任

    公司

    399,458,084 2009 年4 月14 日399,458,084

    自股权分置改革方案

    实施之日起36 个月内

    不通过证券交易所挂

    牌交易出售所持原非

    流通股股份

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2009 年6 月26 日，公司召开第四届董事会第十三次会议（通讯方式），同意聘任姜振

    华先生担任公司副总经理，赵强先生担任公司运营总监，任期至公司第四届董事会届满。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    由于受国际金融危机影响，国际石油和天然气价格大幅下跌，带动国内天然气价格也相

    应下调，同时，国内原使用管道天然气的部分工业用户因减产、停产导致管道天然气供应充

    足，相应减少了对公司液化天然气的需求量，致使公司液化天然气业务大幅下降；另一方面，

    公司房地产业务在国内及疆内房地产行业强劲复苏带动下大幅上升，完全弥补了液化天然气

    业务下降带来的不利影响。报告期内，公司共实现营业收入1,469,396,340.97 元，较上年

    同期上升60.61%；营业利润424,783,602.28 元，较上年同期上升21.68%；净利润

    242,011,105.78 元，较上年同期上升15.19%。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比上年增

    减(%)

    分行业

    采掘业 36,816,479.29 30,697,397.84 -66.21 24.33 117.50 减少13.91 个百分点

    制造业 39,465,508.61 34,288,263.41 0.79 30.75 110.49 减少32.01 个百分点

    房地产业 764,884,782.00 446,278,207.75 30.84 478.11 606.60 减少6.50 个百分点6

    批发和零

    售贸易

    214,221,474.65 197,760,205.21 2.95 3.43 33.22 减少19.32 个百分点

    天然气 393,564,372.02 269,195,163.92 23.12 -22.72 -10.76 减少11.50 个百分点

    其他 20,443,724.40 2,164,228.11 67.58 217.03 13.52 减少2.39 个百分点

    合计 1,469,396,340.97 980,383,466.24 21.98 60.61 79.70 减少7.61 个百分点

    分产品

    石材 36,816,479.29 30,697,397.84 -66.21 24.33 117.50 减少13.91 个百分点

    塑钢门窗 39,465,508.61 34,288,263.41 0.79 30.75 110.49 减少32.01 个百分点

    美居亿科

    销售

    685,349,832.40 413,851,384.69 30.52 869.49 1,252.02 减少18.05 个百分点

    美居租赁 75,351,637.67 32,426,823.06 35.51 22.29 -0.38 增加11.05 个百分点

    商品贸易 214,221,474.65 197,760,205.21 2.95 3.43 33.22 减少19.32 个百分点

    天然气运

    输

    138,844,238.90 130,157,556.01 -2.65 2.89 6.89 减少7.07 个百分点

    天然气销

    售

    254,720,133.12 139,037,607.91 37.16 -31.95 -22.71 减少8.34 个百分点

    肉联厂租

    赁收入

    4,183,311.93 0.11

    其他 20,443,724.40 2,164,228.11 67.58 217.03 13.52 减少2.39 个百分点

    合计 1,469,396,340.97 980,383,466.24 21.98 60.61 79.70 减少7.61 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额

    6,542.50 万元。

    （1）液化天然气业务下降幅度较大。受国际金融危机影响，LNG 市场需求萎缩，公司

    液化天然气销售价格、销售量均有不同程度的降低。报告期内，公司天然气进气量1.63 亿

    立方米，销售量1.30 亿立方米；该项业务实现的营业收入和营业利润分别较上年同期下降

    22.72%和48.39%。

    （2）受全国和疆内房地产行业强劲复苏影响，公司商品房销售业务大幅上升，商铺租

    赁业务也略有增长,目前商铺出租率已达95%。报告期内，该项业务实现的营业收入和营业

    利润分别较上年同期增加478.11%和377.50%，其中，商品房销售实现的营业收入和营业利

    润分别较上年同期增加869.49%和530.62%。

    （3）商品贸易业务受房地产行业拉动有所增长，但由于钢材、水泥等建材产品销售价

    格大幅下降，致使营业利润大幅下滑。报告期内，该项业务实现的营业收入和营业利润分别

    较上年同期增加3.43%和下降86.29%。

    （4）石材、化工建材业务继续下滑，公司董事会已同意将石材业务率先剥离，目前相

    关手续正在办理之中。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    西北地区 1,122,592,346.03 126.49

    华南地区 24,167,243.02 -47.26

    华东地区 275,729,767.31 9.85

    华中地区 5,652,147.42 -76.05

    华北地区 28,671,873.14 -68.75

    其他地区 12,582,964.05 78.52

    合计 1,469,396,340.97 60.61

    由于公司液化天然气业务下降，房地产业务大幅提升，致使公司在西北地区营业收入较

    上年同期相比大幅增长，相应在华南、华中、华北地区业务大幅下降。7

    3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    （1）液化天然气业务受国际金融危机影响有所下滑。报告期内，该项业务在公司营业

    收入中所占比例由上年末的47.10%下降至26.78%，减少20.32 个百分点；营业利润所占比

    例由上年末的59.91%下降至28.17%，减少31.74 个百分点。

    （2）商品房销售业务受全国和疆内房地产市场强劲复苏影响大幅提升。报告期内，该

    项业务在公司营业收入中所占比例由上年末的9.57%上升至46.64%，增加37.07 个百分点；

    营业利润所占比例由上年末的9.68%上升至64.76%，增加55.08 个百分点。

    （3）商品贸易业务受建材销售价格大幅下降影响有所下滑。报告期内，该项业务在公

    司营业收入中所占比例由上年末的24.83%下降至14.58%,减少10.25 个百分点；营业利润所

    占比例由上年末的14.97%下降至1.96%，减少13.01 个百分点。

    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    （1）液化天然气业务受天然气销售价格下降因素影响，综合毛利率由上年同期的40.76%

    下降至31.60%，减少9.16 个百分点；其中天然气销售的毛利率由上年同期的51.94%下降至

    45.42%，减少6.52 个百分点。

    （2）房地产业务受毛利率较大的商铺销售量比上年同期减少影响，综合毛利率由上年

    同期的52.26%下降至41.65%，减少10.61 个百分点；其中商品房销售的毛利率由上年同期

    的56.70%下降至39.61%，减少17.09 个百分点；美居商铺租赁的毛利率由上年同期的47.17%

    上升至56.97%，增加9.79 个百分点。

    （3）商品贸易业务受建材销售价格下降因素影响，毛利率由上年同期的28.33%下降至

    7.68%，减少20.65 个百分点。

    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    （1）液化天然气业务受国际金融危机影响有所下滑。报告期内，该项业务实现净利润

    83,213,749.96 元，较上年同期的152,649,747.49 元下降45.40%；公司从该项业务中获得

    的收益占公司净利润总额的33.86%，较上年度的60.68%减少26.82 个百分点。

    （2）商品房销售业务受疆内房地产行业复苏影响大幅上升。报告期内，该项业务实现

    净利润148,747,679.41 元，较上年同期的28,064,160.48 元上升430.03%；公司从该项业

    务中获得的收益占公司净利润总额的61.36%，较上年度的11.09%增加50.27 个百分点。

    广汇美居物流园商铺租赁业务因租金和出租率提高有所上升。报告期内，该项业务实

    现净利润 25,135,895.99 元，较上年同期的6,748,498.99 元上升272.47%；公司从该项业

    务中获得的收益占公司净利润总额的10.37%，较上年度的7.51%增加2.86 个百分点。

    6、公司在经营中出现的问题与困难

    （1）石材、化工建材、商品贸易等传统产业对公司利润的贡献逐年降低，反而增加了

    管理成本。公司正在积极实施非能源产业的剥离工作，但涉及人员安置、资产种类较多等复

    杂情况，短时期内完全剥离有一定难度。

    （2）公司正在进行液化天然气（LNG）在中重型车辆上的使用(国家863 项目)推广工作，

    该项目具有广泛的市场前景，但由于LNG 加注站属于创新项目，国家尚无完善的标准可依据。

    目前，公司正在政府相关部门的大力支持下制订企业标准。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。8

    2、非募集资金项目情况

    （1）2009 年5 月15 日，经公司2009 年第一次临时股东大会审议通过，公司与哈萨克

    斯坦共和国Tarbagatay Munai Limited Liability Partnership（以下简称“TBM 公司”）

    在油气领域合作。根据双方所签署的《框架协议》，本公司已注册成立下列公司：

    ——新疆广汇石油有限公司，注册资本为28,000 万元人民币，实收资本为5,600 万元

    人民币；由本公司与本公司控股公司新疆广汇清洁能源科技有限责任公司共同出资组建，其

    中本公司出资占其注册资本的99%。

    ——卢森堡额尔齐斯石油有限公司，注册于卢森堡，注册资本12,500 欧元；为新疆广

    汇石油有限公司的全资子公司。

    ——新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司，注册资本为3000 万元人民币，为

    本公司控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司（以下简称“广汇天然气公司”）

    的全资子公司。

    （2）2009 年6 月29 日，经公司2009 年第二次临时股东大会审议通过，同意由本公司

    控股子公司广汇天然气公司受让本公司控股股东新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司（以

    下简称“广汇集团”）持有新疆库车广汇新能源开发有限责任公司（以下简称“库车新能源

    公司”）的49%股权，股权转让价格为0.98 亿元。股权转让完成后，同意公司与广汇天然

    气公司共同对库车新能源公司实施减资，使库车新能源公司注册资本由目前的10 亿元减至

    3 亿元，双方持股比例不变，合计持有库车新能源公司100%股权。目前，此项股权转让及减

    资工作正在进行之中。

    （3）2009 年6 月29 日，经公司2009 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司在非

    公开发行募集资金到位前自筹资金5 亿元再次向新疆广汇新能源有限公司（以下简称“新能

    源公司”）增资。本次增资完成后，公司在增发募集资金到位前利用自筹资金对新能源公司

    的投资累计将达到11 亿元，待募集资金到位后再予以归还。目前，本次增资款已到位，相

    关验资、工商变更登记工作正在进行之中。

    (四) 公司财务状况、经营成果分析

    1、完成盈利预测的情况

    公司未进行过盈利预测。

    2、完成经营计划情况

    公司计划2009 年实现营业收入23.27 亿元，净利润5.3 亿元，本报告期实现的营业收

    入和净利润已完成全年计划的63.13%和45.66%。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治

    理准则》的规定及中国证券监督管理委员会新出台的各类监管制度要求，不断完善公司法人

    治理结构，强化公司规范运作力度。报告期内，根据中国证券监督管理委员会《关于修改上

    市公司现金分红若干规定的决定》及公司实施利润分配方案后，公司对《章程》相关条款进

    行了完善和修订。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况9

    经公司2008 年度股东大会审议通过，公司2008 年度利润分配方案为：2008 年度可供

    股东分配的利润834,638,478.39 元，以2008 年12 月31 日总股本866,061,245 股为基数，

    向全体股东每10 股送红股1 股派发现金红利1 元（含税）。本次分配送出红股86,606,125

    股,派发现金红利86,606,124.50 元,共计分配利润173,212,249.50 元，未分配利润共

    661,426,228.89 元结转以后年度分配。2008 年度资本公积金不进行转增股本。

    公司于2008 年4 月17 日发布了2008 年度利润分配实施公告，股权登记日：2009 年4

    月22 日，除息日：2009 年4 月23 日，红利发放日：2009 年4 月29 日。

    现公司利润分配方案已实施完毕，公司总股本由866,061,245 股变更为952,667,370 股。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司分红政策：

    根据公司《章程》第一百五十五条规定，公司利润分配政策如下：

    （1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和

    稳定性；

    （2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；

    （3）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，公司每连续三年至少有一次现金红利

    分配，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会

    审议决定。公司最近三年未进行现金利润分配的，不得向社会公众公开发行新股、发行可转

    换公司债券或向原有股东配售股份；

    （4）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、

    未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见；

    （5）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以

    偿还其占用的资金。

    2、报告期内现金分红实施情况：

    2008 年度利润分配方案在本报告期实施完毕。公司2008 年度利润分配方案为：公司2008

    年度可供股东分配的利润834,638,478.39 元，以2008 年12 月31 日总股本866,061,245

    股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股派发现金红利1 元（含税）（详见本报告"报告期

    实施的利润分配方案执行情况"）。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    1、本公司诉广东世纪达建筑装饰工程有限公司案件[该案的标的额为2,325,888.33 元

    (包括合同欠款1,935,659.63 元和违约金390,228.99 元)]，在乌鲁木齐市中级人民法院以

    2008 年10 月10 日下达的“（2007）乌中民二初字第54 号”《民事裁定书》裁定中止诉讼

    后，本公司与广东世纪达建筑装饰工程有限公司达成和解协议并于2009 年4 月2 日撤回起

    诉。

    2、本公司申请仲裁深圳市特艺达装饰设计工程有限公司偿还所欠货款案件截至目前仍

    在执行过程中，本报告期内无进展。

    截止2009 年6 月30 日，本公司及控股子公司诉讼仲裁案件35 件，涉及金额共计

    11,410,682.44 元，其中：起诉（申请）案件涉及金额为9,131,501.12 元；应诉（被申请）

    案件涉及金额为2,279,181.32 元。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况10

    所持对象

    名称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量（股）

    占该

    公司

    股权

    比例

    （%）

    期末账面值

    （元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    乌鲁木齐

    市商业银

    行

    80,000,000.00 80,000,000.00 10.26 80,000,000.00

    合计 80,000,000.00 80,000,000.00 / 80,000,000.00 / /

    (六) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    （1）2009 年4 月19 日，本公司与荷兰Rifkamp 公司的唯一经济所有人Caog 公司签署

    了《有关开发斋桑区块及一项中国液化天然气设施的框架协议》，拟以总计4052 万美元的

    对价收购Rifkamp 公司的100%股权，以间接获得Rifkamp 公司持有TBM 公司的49%股权，其

    中652 万美元直接支付给股权转让方，3400 万美元将由公司通过向Rifkamp 公司增资的方

    式完成。目前，本次合作事项向中国和哈萨克斯坦共和国政府相关主管部门的审批工作正在

    进行之中，本次股权收购工作正在进行之中。

    （2）本公司控股子公司广汇天然气公司拟受让广汇集团持有库车新能源公司的49%股权

    （详见本报告“五、董事会报告”之“公司投资情况”）。

    2、出售资产情况

    1、根据公司于2009 年4 月19 日与Rifkamp 公司的唯一经济所有人Caog 公司签署的《有

    关开发斋桑区块及一项中国液化天然气设施的框架协议》，本公司拟在吉木乃县投资建设一

    座年处理能力为5-8 亿立方米的液化天然气工厂，并将该公司10%的股权以44 万美元的价

    格转让给Caog 公司；此外，在3 年内，Caog 公司拥有一项期权，即：有权通过收购或增资

    方式，以3750 万美元的价格再获得该公司14.9%的股权，使Caog 公司拥有该公司的股权达

    到24.9%。目前，本次合作事项向中国和哈萨克斯坦共和国政府相关主管部门的审批工作正

    在进行之中，本次出售股权工作正在进行之中。

    2、根据公司战略规划，公司拟将控股子公司新疆广汇石材开发有限责任公司90%股权

    及本公司及拜城分公司、奇台分公司拥有的与石材业务相关的生产设备、采矿设备、运输设

    备及备品、备件等资产，转让给山西天东房地产开发有限公司，转让价格为1490 万元。目

    前此项股权和资产转让工作正在进行之中。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方

    关联关

    系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易价格与

    市场参考价

    格差异较大

    的原因

    新疆广汇新

    能源有限公

    司

    参股子

    公司

    销售

    商品

    销售

    钢材

    公允

    原则

    市价47,926,830.71 现金

    新疆广汇新

    能源有限公

    司

    参股子

    公司

    提供

    劳务

    运费

    公允

    原则

    0.22 7,475,372.23 现金 0.22

    新疆广汇新参股子提供技术公允7,000,000.00 现金11

    能源有限公

    司

    公司 劳务 服务 原则

    新疆广汇热

    力有限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    销售

    商品

    房屋

    租赁

    公允

    原则

    1.36 531,882.83 现金 1.36

    新疆广汇热

    力有限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    提供

    劳务

    物业

    费

    公允

    原则

    0.3 110,808.91 现金 0.3

    新疆广厦房

    地产交易网

    络有限责任

    公司

    参股子

    公司

    销售

    商品

    房屋

    租赁

    公允

    原则

    0.57 964,844.03 现金 0.57

    新疆广厦房

    地产交易网

    络有限责任

    公司

    参股子

    公司

    提供

    劳务

    物业

    费

    公允

    原则

    0.6 97,449.62 现金 0.6

    其他销售

    销售

    商品

    公允

    原则

    1,317,835.08 现金

    新疆福田广

    汇专用车有

    限责任公司

    母公司

    的控股

    子公司

    购买

    商品

    采购

    改装

    挂车

    公允

    原则

    2,990,728.00 现金

    乌鲁木齐高

    新技术开发

    区热力公司

    母公司

    的控股

    子公司

    购买

    商品

    热力

    公允

    原则

    22 2,417,052.15 现金 22

    其他购买

    购买

    商品

    1,669,886.42 现金

    合计 / / 72,502,689.98 / / /

    （1）乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司

    本公司控股子公司所属"广汇美居物流园"位于该公司供热辖区内。该公司为乌鲁木齐规

    模较大的专业供热公司，具有较强的履约能力。

    （2）新疆广汇热力有限公司

    该公司租赁"广汇美居物流园"O 座二层1 区1,999.91 平方米作为其办公场所。该公司

    资产状况良好，具有较强的履约能力。

    （3）新疆广厦房地产交易网络有限责任公司

    该公司原为本公司控股子公司，租赁"广汇美居物流园"D 座四层作为其办公场所。该公

    司资产状况良好，具有较强的履约能力。

    （4）新疆福田广汇专用汽车有限责任公司

    该公司由本公司控股股东与北汽福田公司共同投资组建的合资公司，拥有高素质的研发

    团队，配备年产7600 台专用车生产线，具有丰富的专用车制造经验，是西北地区具有绝对

    优势的专用车企业。该公司资产状况良好，具有较强履约能力。

    （5）新疆广汇新能源有限公司

    该公司由本公司与控股股东共同投资设立，主要负责建设年产120 万吨甲醇／80 万吨

    二甲醚项目。该公司资产状况良好，具有较强的履约能力。

    上述关联交易金额较小，对本公司独立性不产生任何影响。

    报告期内，公司关联交易实际发生情况与年初预计基本相符。

    2、资产、股权转让的重大关联交易

    本公司控股子公司广汇天然气公司拟受让广汇集团持有库车新能源公司的49%股权（详

    见本报告“五、董事会报告”之“公司投资情况”）。

    3、非经营性关联债权债务往来12

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金

    关联方向上市公司提供

    关联方 关联关系 资金

    发生额余额 发生额 余额

    新疆大乘网络技术开发有限公司

    母公司的控

    股子公司

    0 0 2.19

    新疆机电设备有限责任公司

    母公司的控

    股子公司

    0 0 2.6

    新疆广汇房地产开发有限公司

    母公司的控

    股子公司

    0 0 484.51 577.52

    新疆广汇物业管理有限公司

    母公司的控

    股子公司

    0 0 0.55

    新疆新迅电梯有限责任公司

    母公司的全

    资子公司

    0 0 74.87

    新疆广汇热力有限公司

    母公司的控

    股子公司

    0 0 2.19

    新疆广厦房地产交易网络有限责

    任公司

    母公司的控

    股子公司

    0 0 109.48

    新疆广汇新能源有限公司

    母公司的控

    股子公司

    0 0 5,000.03 3.73

    新疆化工机械有限公司

    母公司的控

    股子公司

    0 0 219.76 72.68

    合计 5,704.3 845.81

    报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的

    发生额（万元）

    0

    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万

    元）

    0

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担保

    方

    担保

    金额

    担保

    发生

    日期

    (协

    议签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担

    保

    是

    否

    逾

    期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联关系

    新疆亚中

    物流商务

    网络有限

    责任公司

    控股

    子公

    司

    新疆广

    汇实业

    投资（集

    团）有限

    5,500

    2008

    年12

    月16

    日

    2008

    年12

    月16

    日

    2010

    年12

    月15

    日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 是 母公司13

    责任公

    司

    新疆亚中

    物流商务

    网络有限

    责任公司

    控股

    子公

    司

    新疆广

    汇实业

    投资（集

    团）有限

    责任公

    司

    4,800

    2007

    年5

    月9

    日

    2007

    年5

    月9

    日

    2010

    年1

    月9

    日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 是 母公司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 10,300

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 30,050.53

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 62,019.61

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 72,319.61

    担保总额占公司净资产的比例(%) 24.18

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 10,300

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担

    保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 10,300

    （1）对控股股东广汇集团提供的担保中，5,500 万元为公司控股子公司新疆亚中物流

    商务网络有限责任公司（以下简称“亚中物流公司”）就广汇集团12500 万元银行授信提供

    担保与银行签署的《最高额抵押合同》中的一部分，该合同项下实际发生的担保包含对其控

    股子公司3500 万元借款提供担保，其中：新疆广汇热力有限公司1000 万元，新疆广汇物业

    管理有限公司1000 万元，新疆天枢汽车销售服务有限公司1300 万元，新疆福凌汽车销售服

    务有限公司200 万元；

    （2）对子公司提供的62,019.61 万元担保中，银行借款为40654.85 万元，银行承兑汇

    票为4000 万元，融资租赁为17364.76 万元；

    （3）对子公司提供的担保中含154.40 万美元担保，按2009 年6 月30 日中国人民银行

    公布的基准汇率1:6.8319 换算，折合为1,054.85 万元人民币。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情

    况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司特别承诺：自股权分置改革方案

    实施之日起36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售所持原非流通股

    股份；持有上市公司股份总数5%以上的原非流通股股东，在前项规定期

    满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公

    司股份总数的比例在12 个月内不得超过5%，在24 个月内不得超过10%。

    无违反承诺现象发生。

    稳定股价的措施

    本公司控股股东广汇集团在原股权分置改革承诺的基础上，追加承

    诺如下：

    （1）广汇集团对将于2009 年4 月14 日上市流通的全部363,143,713

    无违反承诺现象发生。14

    股（占本公司总股本的41.93%）广汇股份限售股，在解禁日到期后，自

    愿追加再锁定3 年，即延长解禁期到2012 年4 月14 日；

    （2）自2012 年4 月14 日起，若广汇股份股票二级市场价格低于30

    元／股(若因分红、配股、转增等原因导致股份或权益变动时，则对该价

    格作相应处理)，广汇集团承诺不通过二级市场减持所持有的广汇股份股

    票。

    （3）广汇集团提出的稳定广汇股份股价的措施，构成其对广汇股份投

    资者的公开承诺，广汇集团确保自身有能力履行前述稳定股价措施。如

    未履行，自愿承担相应的法律后果。广汇集团将在稳定股价措施期满时

    向本公司通报措施实施情况。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会

    的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、2009 年3 月23 日，经公司董事会第四届第七次会议审议通过，公司决定放弃采用

    公开发行股票的方式募集资金，改为采用非公开股票的方式募集资金，以从事“年产120

    万吨甲醇/80 万吨二甲醚（煤基）项目”的建设。经2009 年6 月10 日公司董事会第四届第

    十一次会议和2009 年6 月29 日公司2009 年第二次临时股东大会审议通过，本次非公开发

    行股票上限不超过33,279 万股（含33,279 万股），下限不低于11,093 万股（含11,093

    万股），发行价格不低于10.34 元/股，本公司控股股东广汇集团认购不低于本次发行数量

    的10%。本次非公开发行股票拟募集资金不超过25 亿元，其中11 亿元用于置换公司前期对

    新能源公司的投入，其余14 亿元用于对新能源公司进行增资，增资后，本公司将持有新能

    源公司67.04%的股权。该项目的主产品为4.9 亿立方米液态甲烷（LNG）、120 万吨甲醇或

    80 万吨二甲醚，以及石脑油、焦油、粗酚、中油、硫酸和硫酸铵等共35 万吨副产品（详见

    2009 年3 月25 日、6 月12 日、6 月30 日《上海证券报》）。

    2、2009 年5 月14 日，公司与中国石油集团长城钻探工程有限公司（以下简称“长城

    钻探公司”）签署了《长庆地区超低渗油田伴生气项目合作协议》，长城钻探公司愿意将其

    从中国石油天然气股份有限公司长庆油田分公司获得的长庆超低渗伴生气资源与本公司共

    同进行回收和综合利用合作（详见2009 年5 月16 日《上海证券报》）。

    3、2009 年6 月10 日和2009 年6 月29 日，经公司董事会第四届第十一次会议和公司

    2009 年第二次临时股东大会审议通过，同意本公司控股子公司广汇天然气公司为盘活资产，

    增加营运资金，用部分液化天然气生产设备以“售后回租”的方式向苏州信托有限公司融资

    4.3-4.5 亿元（详见2009 年5 月16 日《上海证券报》）。目前本次融资工作已完成，苏州

    信托有限公司已将4.5 元设备转让款支付给广汇天然气公司。

    4、2009 年6 月22 日，经公司董事会第四届第十二次会议审议通过，同意本公司之控

    股子公司广汇天然气公司用244 只液化天然气罐式集装箱以“售后回租”的方式向华融金融

    租赁股份有限公司融资1 亿元（详见2009 年6 月23 日《上海证券报》）。目前本次融资工15

    作已完成，华融金融租赁股份有限公司已将1 亿元设备转让款支付给广汇天然气公司。

    5、2009 年6 月10 日和2009 年6 月29 日，经公司董事会第四届第十一次会议和公司

    2009 年第二次临时股东大会审议通过，同意本公司控股子公司新疆亚中物流商务网络有限

    责任公司用其分公司广汇美居物流园的商铺，为本公司控股股东广汇集团累计发生额不超过

    30,000 万元人民币的银行借款提供资产抵押担保（详见2009 年5 月16 日《上海证券报》）。

    (十三) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及

    版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    新疆广汇实业股份有限公司关于国家

    环保部批准公司拟公开增发A 股投资

    项目环境影响报告书的公告

    《上海证券报》C3 2009 年1 月23 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司股权质押

    公告

    《上海证券报》16 2009 年2 月21 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司关于第二

    大股东上海汇能投资管理有限公司实

    际控制人变更的提示性公告

    《上海证券报》C7 2009 年2 月25 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会第

    四届第六次会议决议暨召开公司2008

    年度股东大会的公告

    《上海证券报》C33 2009 年3 月12 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司监事会第

    四届第五次会议决议公告

    《上海证券报》C33 2009 年3 月12 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司2009 年

    度日常关联交易预计公告

    《上海证券报》C33 2009 年3 月12 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司2009 年

    对外担保公告

    《上海证券报》C33 2009 年3 月12 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业投资（集团）有限责任

    公司关于上海汇能投资管理有限公司

    股权转让有关事项的声明

    《上海证券报》C6 2009 年3 月13 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司第四届董

    事会第七次会议决议公告

    《上海证券报》C12 2009 年3 月25 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司关于向"

    新疆新能源公司有限公司"进行增资

    的关联交易公告

    《上海证券报》C12 2009 年3 月25 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司监事会第

    四届第六次会议决议公告

    《上海证券报》C12 2009 年3 月25 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司非公开发

    行股票预案

    《上海证券报》C12 2009 年3 月25 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会公

    告

    《上海证券报》C142 2009 年3 月26 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司关于与哈

    萨克斯坦共和国TBM 公司合作进展情

    况的公告

    《上海证券报》C10 2009 年4 月1 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司2008 年

    度股东大会决议公告

    《上海证券报》C21 2009 年4 月2 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司有限售条

    件的流通股上市公告

    《上海证券报》C13 2009 年4 月9 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司股权质押

    公告

    《上海证券报》C70 2009 年4 月10 日http://www.sse.com.cn16

    新疆广汇实业股份有限公司2008 年

    度利润分配实施公告

    《上海证券报》C37 2009 年4 月17 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会第

    四届第九次会议决议公告

    《上海证券报》C64 2009 年4 月21 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司收购和出

    售资产公告

    《上海证券报》C64 2009 年4 月21 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会第

    四届第十次会议（通讯方式）决议暨

    召开公司2009 年第一次临时股东大

    会的公告

    《上海证券报》C157 2009 年4 月30 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司2009 年

    第一次临时股东大会决议公告

    《上海证券报》23 2009 年5 月16 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会关

    于公司与中国石油集团长城钻探工程

    有限公司签署《长庆地区超低渗油田

    伴生气项目合作协议》的公告

    《上海证券报》23 2009 年5 月16 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会第

    四届第十一次会议决议暨召开公司

    2009 年第二次临时股东大会的公告

    《上海证券报》C14 2009 年6 月12 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司关于为公

    司控股股东"新疆广汇实业投资（集

    团）有限责任公司"银行借款提供担保

    的公告

    《上海证券报》C14 2009 年6 月12 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司监事会第

    四届第八次会议决议公告

    《上海证券报》C14 2009 年6 月12 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司非公开发

    行股票预案（修订稿）

    《上海证券报》C14 2009 年6 月12 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司股权质押

    公告

    《上海证券报》11 2009 年6 月13 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会第

    四届第十二次会议（通讯方式）决议

    公告

    《上海证券报》C15 2009 年6 月23 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司关于召开

    2009 年第二次临时股东大会的二次通

    知

    《上海证券报》C6 2009 年6 月24 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会第

    四届第十三次会议（通讯方式）决议

    公告

    《上海证券报》C15 2009 年6 月30 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司关于与哈

    萨克斯坦共和国TBM 公司合作进展情

    况的公告

    《上海证券报》C15 2009 年6 月30 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司2009 年

    第二次临时股东大会决议公告

    《上海证券报》C15 2009 年6 月30 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司股权质押

    解除公告

    《上海证券报》C9 2009 年7 月3 日http://www.sse.com.cn

    新疆广汇实业股份有限公司董事会关

    于公司第二大股东减持本公司股份的

    公告

    《上海证券报》C16 2009 年7 月16 日http://www.sse.com.cn17

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:新疆广汇实业股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 638,849,793.15 210,609,846.32

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 2 7,883,849.84 15,274,064.80

    应收账款 3 459,990,153.57 343,503,391.90

    预付款项 4 149,931,958.61 201,341,405.97

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 5 379,987,204.20 58,896,076.13

    买入返售金融资产

    存货 6 754,683,167.67 746,939,235.24

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 5,357,633.96 73,270.89

    流动资产合计 2,396,683,761.00 1,576,637,291.25

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款 7 328,436.36 770,693.47

    长期股权投资 8 937,745,827.63 685,515,072.54

    投资性房地产 9 1,279,861,069.45 1,304,171,586.52

    固定资产 10 1,051,836,382.54 1,095,390,966.33

    在建工程 11 51,997,060.80 53,953,919.30

    工程物资 12 50,950,033.03 6,114,880.90

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 13 76,852,583.29 27,978,235.51

    开发支出 631,380.20

    商誉 14 55,579,809.30 48,767,108.29

    长期待摊费用 15 138,550.30 194,395.14

    递延所得税资产 16 57,551,240.13 55,854,789.74

    其他非流动资产 9,390,265.12

    非流动资产合计 3,572,862,638.15 3,278,711,647.74

    资产总计 5,969,546,399.15 4,855,348,938.99

    流动负债：18

    短期借款 18 933,600,000.00 713,600,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 19 219,507,793.44 95,850,000.00

    应付账款 20 480,941,562.13 309,515,915.36

    预收款项 21 548,559,148.10 259,003,340.77

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 22 10,776,092.00 16,271,100.21

    应交税费 23 109,200,440.57 95,709,221.64

    应付利息 611,085.52 656,693.02

    应付股利 24 6,664,618.07 6,664,618.07

    其他应付款 25 97,623,053.40 102,208,530.35

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 26 164,758,313.20 64,552,618.98

    其他流动负债

    流动负债合计 2,572,242,106.43 1,664,032,038.40

    非流动负债：

    长期借款 27 140,000,000.00 154,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 128,157,185.58 67,223,962.96

    专项应付款 2,738,703.99

    预计负债

    递延所得税负债 28 122,009.60 122,881.91

    其他非流动负债

    非流动负债合计 271,017,899.17 221,346,844.87

    负债合计 2,843,260,005.60 1,885,378,883.27

    股东权益：

    股本 29 952,667,370.00 866,061,245.00

    资本公积 30 95,009,450.12 95,009,450.12

    减：库存股

    盈余公积 31 459,016,968.97 459,016,968.97

    一般风险准备

    未分配利润 32 1,484,563,941.98 1,415,765,085.70

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益

    合计

    2,991,257,731.07 2,835,852,749.79

    少数股东权益 135,028,662.48 134,117,305.93

    股东权益合计 3,126,286,393.55 2,969,970,055.72

    负债和股东权益合计 5,969,546,399.15 4,855,348,938.99

    公司法定代表人：王力源 主管会计工作负责人：薛维东 会计机构负责人：赵燕19

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:新疆广汇实业股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 94,801,742.27 35,413,214.60

    交易性金融资产

    应收票据 500,000.00 1,494,000.00

    应收账款 43 60,433,532.05 62,771,563.94

    预付款项 6,767,903.75 3,769,156.49

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 44 413,218,705.66 574,294,041.68

    存货 19,888,700.07 28,792,612.56

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 595,610,583.80 706,534,589.27

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 45 2,830,492,647.66 2,522,821,892.57

    投资性房地产 667,280.87 691,507.98

    固定资产 50,266,501.28 54,826,904.23

    在建工程 2,016,637.45 2,016,637.45

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 17,174,228.01 17,620,685.44

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,977,947.15 4,995,979.96

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,905,595,242.42 2,602,973,607.63

    资产总计 3,501,205,826.22 3,309,508,196.90

    流动负债：20

    短期借款 597,600,000.00 397,600,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 18,801,949.56 15,684,261.38

    预收款项 9,065,062.27 3,791,105.84

    应付职工薪酬 3,414,915.41 4,666,190.45

    应交税费 12,188,095.55 11,496,832.75

    应付利息 361,600.00 361,600.00

    应付股利

    其他应付款 736,985,123.88 692,073,411.23

    一年内到期的非流动负债 154,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,532,416,746.67 1,125,673,401.65

    非流动负债：

    长期借款 50,000,000.00 154,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 50,434.81 51,307.12

    其他非流动负债

    非流动负债合计 50,050,434.81 154,051,307.12

    负债合计 1,582,467,181.48 1,279,724,708.77

    股东权益：

    股本 952,667,370.00 866,061,245.00

    资本公积 90,457,416.20 90,457,416.20

    减：库存股

    盈余公积 238,628,323.58 238,628,323.58

    未分配利润 636,985,534.96 834,636,503.35

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,918,738,644.74 2,029,783,488.13

    负债和股东权益合计 3,501,205,826.22 3,309,508,196.90

    公司法定代表人：王力源 主管会计工作负责人：薛维东 会计机构负责人：赵燕21

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,469,396,340.97 914,900,617.05

    其中：营业收入 33 1,469,396,340.97 914,900,617.05

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,148,652,897.14 647,181,230.75

    其中：营业成本 980,383,466.24 545,578,321.98

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 34 64,229,272.45 20,222,907.52

    销售费用 18,062,737.71 9,490,975.36

    管理费用 40,078,317.57 26,114,277.07

    财务费用 35 36,875,621.34 35,797,339.35

    资产减值损失 36 9,023,481.83 9,977,409.47

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 37 2,230,755.09 3,027,502.37

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 322,974,198.92 270,746,888.67

    加：营业外收入 38 1,931,414.79 2,351,517.41

    减：营业外支出 38 1,750,521.00 680,114.36

    其中：非流动资产处置净损失 634,865.62

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    323,155,092.71 272,418,291.72

    减：所得税费用 39 80,232,630.38 59,431,484.97

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 242,922,462.33 212,986,806.75

    归属于母公司所有者的净利润 242,011,105.78 210,093,302.63

    少数股东损益 911,356.55 2,893,504.12

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.2540 0.2205

    （二）稀释每股收益 0.2540 0.2205

    公司法定代表人：王力源 主管会计工作负责人：薛维东 会计机构负责人：赵燕22

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 36,860,115.42 30,212,856.29

    减：营业成本 30,762,250.44 14,158,768.17

    营业税金及附加 549,078.09 452,124.79

    销售费用 1,298,674.67 3,164,135.56

    管理费用 8,496,331.03 6,587,254.34

    财务费用 22,047,248.11 21,853,330.15

    资产减值损失 43,690.94 1,514,237.29

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 46 2,230,755.09 3,027,502.37

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,106,402.77 -14,489,491.64

    加：营业外收入 107,727.18 1,299,248.13

    减：营业外支出 5,245.69 54,683.46

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    -24,003,921.28 -13,244,926.97

    减：所得税费用 434,797.61 299,562.34

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -24,438,718.89 -13,544,489.31

    公司法定代表人：王力源 主管会计工作负责人：薛维东 会计机构负责人：赵燕23

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,633,820,960.74 784,739,005.84

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 10,020,000.00 80,000.00

    收到其他与经营活动有关的现金 40 78,186,995.05 40,474,031.40

    经营活动现金流入小计 1,722,027,955.79 825,293,037.24

    购买商品、接受劳务支付的现金 653,871,358.10 531,880,098.50

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 31,878,023.77 24,442,205.18

    支付的各项税费 175,601,393.29 123,732,167.36

    支付其他与经营活动有关的现金 40 109,853,778.05 45,824,115.07

    经营活动现金流出小计 971,204,553.21 725,878,586.11

    经营活动产生的现金流量净额 750,823,402.58 99,414,451.13

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    收回的现金净额

    1,970,430.00 3,142,600.0024

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    收到其他与投资活动有关的现金 683,611.32

    投资活动现金流入小计 1,970,430.00 3,826,211.32

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    支付的现金

    22,038,899.04 44,330,726.89

    投资支付的现金 540,121,596.61 222,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额

    支付其他与投资活动有关的现金 10,327,640.82 105,253.65

    投资活动现金流出小计 572,488,136.47 266,435,980.54

    投资活动产生的现金流量净额 -570,517,706.47 -262,609,769.22

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

    金

    取得借款收到的现金 829,600,000.00 535,600,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 829,600,000.00 535,600,000.00

    偿还债务支付的现金 466,860,000.00 671,151,198.85

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 112,995,277.98 57,887,294.91

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利

    润

    919,881.06

    支付其他与筹资活动有关的现金 41 1,810,471.30 1,058,757.21

    筹资活动现金流出小计 581,665,749.28 730,097,250.97

    筹资活动产生的现金流量净额 247,934,250.72 -194,497,250.97

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 428,239,946.83 -357,692,569.06

    加：期初现金及现金等价物余额 195,339,846.32 560,547,757.37

    六、期末现金及现金等价物余额 42 623,579,793.15 202,855,188.31

    公司法定代表人：王力源 主管会计工作负责人：薛维东 会计机构负责人：赵燕25

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 29,856,910.89 24,773,161.06

    收到的税费返还 10,020,000.00

    收到其他与经营活动有关的现金 907,018,031.39 729,622,605.22

    经营活动现金流入小计 946,894,942.28 754,395,766.28

    购买商品、接受劳务支付的现金 9,644,509.74 8,693,986.61

    支付给职工以及为职工支付的现金 6,445,422.62 5,748,873.95

    支付的各项税费 14,284,967.44 5,308,055.58

    支付其他与经营活动有关的现金 403,755,409.12 583,727,077.58

    经营活动现金流出小计 434,130,308.92 603,477,993.72

    经营活动产生的现金流量净额 512,764,633.36 150,917,772.56

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    收回的现金净额

    2,280,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净

    额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 2,280,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    支付的现金

    106,747.00 154,038.93

    投资支付的现金 595,440,000.00 140,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净

    额

    支付其他与投资活动有关的现金 4,865,712.26

    投资活动现金流出小计 600,412,459.26 140,154,038.93

    投资活动产生的现金流量净额 -600,412,459.26 -137,874,038.93

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 485,600,000.00 359,600,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 485,600,000.00 359,600,000.00

    偿还债务支付的现金 235,600,000.00 359,600,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 101,153,175.13 35,776,784.21

    支付其他与筹资活动有关的现金 1,810,471.30 1,058,743.71

    筹资活动现金流出小计 338,563,646.43 396,435,527.92

    筹资活动产生的现金流量净额 147,036,353.57 -36,835,527.92

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 59,388,527.67 -23,791,794.29

    加：期初现金及现金等价物余额 35,413,214.60 59,202,716.38

    六、期末现金及现金等价物余额 94,801,742.27 35,410,922.09

    公司法定代表人：王力源 主管会计工作负责人：薛维东 会计机构负责人：赵燕26

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 866,061,245.00 95,009,450.12 459,016,968.97 1,415,765,085.70 134,117,305.93 2,969,970,055.72

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 866,061,245.00 95,009,450.12 459,016,968.97 1,415,765,085.70 134,117,305.93 2,969,970,055.72

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

    列）

    86,606,125.00 68,798,856.28 911,356.55 156,316,337.83

    （一）净利润 242,011,105.78 911,356.55 242,922,462.33

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 242,011,105.78 911,356.55 242,922,462.33

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 86,606,125.00 -173,212,249.50 -86,606,124.50

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 86,606,125.00 -173,212,249.50 -86,606,124.50

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 952,667,370.00 95,009,450.12 459,016,968.97 1,484,563,941.98 135,028,662.48 3,126,286,393.55新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 866,061,245.00 95,009,450.12 434,287,961.42 963,248,316.57 133,203,315.27 2,491,810,288.38

    加：同一控制下企业合并产生

    的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 866,061,245.00 95,009,450.12 434,287,961.42 963,248,316.57 133,203,315.27 2,491,810,288.38

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    210,093,302.63 2,893,504.13 212,986,806.76

    （一）净利润 210,093,302.63 2,893,504.13 212,986,806.76

    （二）直接计入所有者权益的

    利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值

    变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所

    有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关

    的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 210,093,302.63 2,893,504.13 212,986,806.76

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 866,061,245.00 95,009,450.12 434,287,961.42 1,173,341,619.20 136,096,819.40 2,704,797,095.14

    公司法定代表人：王力源 主管会计工作负责人：薛维东 会计机构负责人：赵燕新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 866,061,245.00 90,457,416.20 238,628,323.58 834,636,503.35 2,029,783,488.13

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 866,061,245.00 90,457,416.20 238,628,323.58 834,636,503.35 2,029,783,488.13

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 86,606,125.00 -197,650,968.39 -111,044,843.39

    （一）净利润 -24,438,718.89 -24,438,718.89

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -24,438,718.89 -24,438,718.89

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 86,606,125.00 -173,212,249.50 -86,606,124.50

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 86,606,125.00 -173,212,249.50 -86,606,124.50

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 952,667,370.00 90,457,416.20 238,628,323.58 636,985,534.96 1,918,738,644.74新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 866,061,245.00 90,457,416.20 213,899,316.03 612,149,460.52 1,782,567,437.75

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 866,061,245.00 90,457,416.20 213,899,316.03 612,149,460.52 1,782,567,437.75

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -13,544,489.31 -13,544,489.31

    （一）净利润 -13,544,489.31 -13,544,489.31

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -13,544,489.31 -13,544,489.31

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 866,061,245.00 90,457,416.20 213,899,316.03 598,604,971.21 1,769,022,948.44

    公司法定代表人：王力源 主管会计工作负责人：薛维东 会计机构负责人：赵燕30

    新疆广汇实业股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年6 月30 日

    除特别说明，以人民币元表述

    附注1.公司简介

    本公司前身为新疆广汇晨晖花岗岩石材开发有限公司，是经新疆维吾尔自治区人民政府以外经贸

    外资企字【1995】51 号文批准，于1995 年1 月20 日成立的中外合资经营企业。1999 年3 月14 日经

    新疆维吾尔自治区人民政府以新政函【1999】40 号文批准，于1999 年4 月10 日改组为新疆广汇石材

    股份有限公司，于2002 年4 月更名为新疆广汇实业股份有限公司,领取6500002300265 号企业法人营

    业执照。2009 年6 月企业法人营业执照号变更为650000060000192 号。2000 年4 月，经中国证监会管

    理委员会以证监发行字[2000]41 号文批准，向社会公众发行了人民币普通股50,000,000 股，本公司

    股票于上海证券交易所上市, 注册资本相应变更为176,891,594.00 元。经2000 年第1 次临时股东大

    会审议通过，本公司以2000 年6 月30 日总股本176,891,594 股为基数以资本公积向全体股东每10

    股转增10 股，转增后本公司注册资本变更为353,783,188.00 元。经2001 年第1 次临时股东大会审议

    通过，本公司以2001 年6 月30 日总股本353,783,188 股为基数分别以资本公积和未分配利润向全体

    股东每10 股转增1 股和派送红股6 股，转增后本公司注册资本变更为601,431,420.00 元。经2002

    年第2 次临时股东大会审议通过，本公司以2002 年6 月30 日总股本601,431,420 股为基数,以未分配

    利润向全体股东每10 股派送红股2 股，派送后本公司注册资本变更为721,717,704.00 元。经2003

    年股东大会审议通过，本公司以2003 年12 月31 日总股本721,717,704 股为基数以未分配利润向全体

    股东每10 股派送红股2 股，转增后本公司注册资本变更为866,061,245.00 元, 经2008 年股东大会审

    议通过，本公司以2008 年12 月31 日总股本866,061,245.00 股为基数以未分配利润向全体股东每10

    股派送红股1 股，转增后本公司注册资本变更为952,667,370.00 元。

    本公司属综合行业，主要的经营业务包括：花岗岩矿山开采、加工、销售；塑钢门窗生产、销售

    及安装服务；房地产购销与租赁及柜台租赁；房屋销售；房地产开发经营（限广汇美居物流园项目）；

    广告经营（限许可证范围）；商品展销及销售；国内商业购销（除专项审批项目）；仓储；货物运输；

    软件工程；经济信息咨询；互联网工程开发、设计；网上物资购销及相应的网上信息发布；物流配送；

    消防器材，通讯器材（专项审批除外）、计算机及网络产品、机电产品、化工产品（专项审批除外）

    的销售；电子商务、互联网工程开发及设计；经营进出口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商

    品除外）；燃气管网工程的投资；液化天然气的生产销售（以资质证书范围经营）；燃气应用技术的

    研究开发；危险货物运输（具体以道路运输经营许可证为准，只限其汽车运输分公司经营）等。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    附注2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和

    其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的

    财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，

    以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了

    本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    附注3.主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    （1）本公司执行《企业会计准则》及国家其他有关财务会计法规的规定。

    （2）财务报表的编制基础：

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和

    其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要

    求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的

    披露，以及报告期间的收入和费用。

    （3）会计年度：

    本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。

    （4）记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。

    （5）记账基础和计量属性：

    本公司采用权责发生制为记账基础，采用历史成本法进行会计计量。

    （6）现金及现金等价物的确定标准：

    本公司的现金是指：本公司所持有的现金和可以随时用于支付的银行存款；现金等价物是指：本

    公司持有的期限短（指从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很

    小的投资。

    （7）外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法：

    ① 外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产

    负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确

    认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币

    非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    ② 外币财务报表的折算方法

    a.资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

    分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    b.利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算

    差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    c.对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指数予以

    重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

    在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进

    行折算。

    d.外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。

    （8）交易性金融资产：

    ① 本公司的交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产。本公司的交易性金融资产包括：

    a. 公司以赚取差价为目的从二级市场上购入的股票；

    b. 公司以赚取差价为目的从二级市场上购入的债券；

    c. 公司以赚取差价为目的从二级市场上购入的基金；

    ② 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期

    损益。

    ③ 在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时

    可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    ④ 本公司交易性金融资产的公允价值是按以下方法进行确定：

    存在活跃市场的金融资产，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于定期从

    交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交

    易的价格；

    不存在活跃市场的金融资产，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿

    交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公

    允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    （9）应收款项及坏账准备的确认标准、计量方法：

    ① 本公司的应收款项是指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。

    ② 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。

    ③ 本公司确认坏账的标准是：因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能

    收回、现金流量严重不足等；因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。对有确

    凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。

    ④ 坏账准备的计提方法：

    a.对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。如有客观证据表明其已发生减值，根据其

    未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计入当期损益；

    b.对于单项金额不重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄分析法划分为若

    干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，计入当期损益；新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    c.本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：

    账龄 计提比例

    1 年以内 5%

    1-2 年 10%

    2-3 年 15%

    3 年以上 60%

    （10）存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法：

    ① 本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、受托代销商品、开发产品、

    发出商品等。

    ② 本公司各类存货购入以实际成本计价,发出存货按加权平均法或个别计价法计价；低值易耗品

    采用五五摊销法摊销。

    ③ 存货盘存制度为永续盘存制。期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、

    全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于

    成本的差额按单个项目计提存货跌价准备，计入当期损益。

    ④ 可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价

    值确定。

    a.用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计

    量；

    b.如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；

    c.为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算,持有存货的

    数量多于销售合同订购数量的，超出部分存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算；

    d.用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

    ⑤ 期末，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的

    存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    （11）长期股权投资：

    ① 长期股权投资的范围：

    a.本公司持有的能够对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司的投资；

    b.本公司持有的能够与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制的权益性投资，即对合营企业

    的投资；

    c.本公司持有的能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资，即对联营企业的投资;

    d.对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

    靠计量的权益性投资。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    ② 初始投资成本的确定：

    a.同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值

    的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

    b.非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制

    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关

    费用计入合并成本。

    c.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

    包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    d.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    e.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协

    议约定价值不公允的除外。

    f.以非货币性资产交换换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的公允

    价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出资产的公允价值加上

    应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价时按换出资产的公允价值加上应

    支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。当有证据表明，以非货币性资产交换换入的长期股权投

    资不具有商业实质且公允价值不能够可靠地计量时，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入长期股权投资的初始投资成本。

    g.以债务重组方式将应收债权转作资本的，按享有被投资单位股份的公允价值作为长期股权投资

    初始投资成本。

    ③ 长期股权投资核算方法：

    a.公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影

    响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法进行核算。其

    中：公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股

    权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认投资收益仅限

    于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回；

    b.公司对被投资单位具有共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股

    权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期

    股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权

    投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投

    资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；

    c.长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不

    调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本；

    d.在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；

    e.长期股权投资处置时，按其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算

    的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项

    投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益；

    ④ 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等

    原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高

    者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    (12)持有至到期的投资：

    ① 本公司对持有至到期投资，按照取得时的公允价值和相关的交易费用之和作为初始确认金额。

    支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

    ② 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际

    利率在取得持有至到期投资时确定，并在存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    ③ 期末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金

    融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用

    损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资

    的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    益。

    （13）可供出售金融资产：

    ① 本公司对可供出售金融资产，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认

    为应收项目。

    ② 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。

    ③ 期末，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。

    ④ 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益；同

    时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    ⑤ 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应

    当予以转出，计入当期损益。

    ⑥ 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，是由于：

    a. 没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到

    期；

    b. 受法律、行政法规的限制，使企业难以将该金融资产投资持有至到期；

    c. 其他表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。

    (14)投资性房地产：

    ① 本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售的房地产，确认为新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

    ② 投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能

    流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。

    ③ 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用年限平均法计提折旧,按估计经济使

    用年限和估计残值率（原值 3%）确定其折旧率,明细列示如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率

    房屋建筑物 40 2.425%

    ④ 期末，逐项对投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，

    计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    （15）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备的确认标准与计提方法:

    ① 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度

    的资产确认为固定资产，包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。

    ② 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，

    并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性

    质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，

    除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    ③ 固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残

    值（原值的 3 %）确定其折旧率，分类折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率 %

    一、房屋建筑物

    其中：城市天然气管

    网

    20-40

    25-30

    4.85-2.425

    3.88-3.233

    二、房屋建筑物一装

    修

    5 19.4

    三、机器设备

    其中：LNG 气化设备

    LNG 液化设备

    LNG 罐箱

    其他机器设

    备

    10-22

    15

    15-22

    12

    10

    9.7-4.409

    6.467

    6.467-4.409

    8.083

    9.7

    四、运输工具 5-8 19.4-12.125新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    其中：LNG 专用运输

    工具

    其他运输工

    具

    8

    5

    12.125

    19.4

    五、其他设备 5 19.4

    期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。若固定资产处于

    处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。

    ④ 期末，逐项对固定资产进行检查，如存在下列迹象，则表明固定资产可能发生了减值，应当对

    其可收回金额进行估计，对固定资产的可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备，计入当期

    损益。

    a.某项固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预

    计在近期内不可能恢复；

    b.某项固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；

    c.其他有可能表明资产已发生减值的情况。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    （16）在建工程：

    ① 在建工程包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修

    理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项

    目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分

    批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，

    再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款

    利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。

    ② 期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，

    计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    （17）无形资产计价及摊销政策及减值准备的确认标准及计提方法：

    ① 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支

    付、实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买

    价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    ② 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法

    进行摊销。

    对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：

    a.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权

    利的期限；

    b.合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以

    确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。

    ③ 按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿

    命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    ④ 企业内部研究开发项目的支出，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出

    在满足下列条件下时确认为无形资产，其余的计入当期损益：

    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产；

    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    ⑤ 期末，逐项对无形资产进行检查，如存在下列迹象，则表明无形资产可能发生了减值，应当对

    其可收回金额进行估计，对无形资产的可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值账准备，计入当

    期损益：

    a.某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响;

    b.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产；

    c.其他足以证明某项无形资产的账面价值超过可收回金额的情形。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    (18)商誉：

    ① 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    值份额的差额，确认为商誉。

    ② 期末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一

    经计提，在以后的会计期间不得转回。

    (19)长期待摊费用：

    长期待摊费用按实际成本计价，根据具体内容按预计受益期限以直线法进行摊销。如果长期

    待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销项目的摊余价值全部转入当期损益。

    （20）借款费用：

    ① 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    ② 借款费用应同时满足下列条件的，才予以资本化，计入相关资产成本，除此之外，借款费用应

    在发生时计入当期损益：

    a.资产支出已经发生；

    b.借款费用已经发生；

    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经开始。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    ③ 资本化金额的确定：在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关

    借款实际发生的利息金额。

    a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费

    用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

    确定为应予以资本化的费用。

    b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款

    部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金

    额。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。

    ④ 资本化率的确定：

    资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    ⑤ 暂停资本化

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月的，

    则暂停借款费用的资本化。中断期间发生的借款费用确认为费用计入当期损益，直至资产的购建或生

    产活动重新开始。

    ⑥ 停止资本化

    当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化，之

    后所发生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。

    （21）收入确认原则：

    ① 销售商品：

    本公司销售商品收入在同时满足下列条件的，才能予以确认：

    a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    c.收入的金额能够可靠地计量；

    d.相关的经济利益很可能流入企业；

    e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同

    或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收

    的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差

    额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

    ② 提供劳务：

    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，在同时满足下列条件下，采用

    完工百分比法确认提供劳务收入：

    a.收入的金额能够可靠地计量；

    b.相关的经济利益很可能流入企业；

    c.交易的完工进度能够可靠地确定；新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    d.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    本公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：

    a.已完工作的测量；

    b.已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；

    c.已经发生的成本占估计总成本的比例。

    ③ 让渡资产使用权：

    本公司让渡资产使用权收入在同时满足下列条件的，才能予以确认：

    a.相关的经济利益很可能流入企业；

    b.收入的金额能够可靠地计量。

    本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

    a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    ④ 房地产销售：

    a.企业已将房地产的主要风险和报酬转移给购货方，并根据合同规定，不再实施重大施工行动，

    对该房地产不再继续保留管理权和实际控制权；

    b.收入的金额能够可靠地计量；

    c.相关的经济利益很可能流入企业；

    d.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    ⑤ 接驳费收入：

    本公司LNG 项目的接驳费收入在同时满足下列条件的，才能予以确认：

    a.收入的金额能够可靠地计量；

    b.相关的经济利益很可能流入企业；

    c.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；

    d.公司不再实施重大的施工行动，用户已点火通气。

    (22)职工薪酬：

    ① 在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当

    期费用或固定资产或无形资产成本。

    ② 本公司按照工资总额的一定比例提取养老保险费、医疗保险费等社会保险费、住房公积金、工

    会经费及职工教育经费，并按月向劳动和社会保障机构缴纳相应的费用，并按受益对象分别计入当期

    成本或费用。

    （23）政府补助：

    ① 本公司政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

    a. 公司能够满足政府补助所附条件；

    b. 公司能够收到政府补助。

    ② 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按照公允价值计新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。名义金额为1 元。

    ③ 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助：

    a.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

    b.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确

    认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，

    直接计入当期损益。

    （24）预计负债的确认：

    本公司将与或有事项相关的义务且同时满足以下条件的，确认为预计负债：

    a.该义务是企业承担的现时义务；

    b.履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

    c.该义务的金额能够可靠地计量。

    待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。

    本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计

    负债。

    （25）所得税的会计处理方法：

    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    （26）会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制基础：

    本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不一致时，

    已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，已经按照母公司的

    会计期间对子公司财务报表进行调整。

    本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理，将期初至合并日所发生的收入、费用和利

    润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账面价值作为取得的资产和负债的计量属性。

    并购非同一控制下的子公司，采用购买法进行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的会计报

    表，按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。

    在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现

    损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外

    的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。

    （27）利润分配：

    根据《公司法》及本公司章程的规定，法定盈余公积金按税后利润的10%提取，当法定盈余公积

    金累计达到注册资本的50%以上时不再提取。同时本公司按规定从未分配利润中提取安全生产费作为

    专项储备基金。

    附注4.优惠政策

    一、税项新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    (1) 本公司主要适用的税种和税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 产品或劳务收入 13%、 17%

    营业税 营业收入 3%、5%

    城建税 增值税、营业税额 7%、5%

    房产税 房屋租赁收入、房产余值 12%、1.2%

    企业所得税 应纳税所得额 25%、15%

    (2) 税收优惠及批文

    本公司下属子公司新疆广汇化工建材有限责任公司注册地为乌鲁木齐市经济技术开发区，根据新

    疆自治区地方税务局《转发自治区人民政府<新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策有关问题

    的实施意见>的通知》（新地税发〔2002〕103 号）的有关规定，经审核并报请自治区地方税务局批准，

    同意对化工建材公司2008 年度减按15％税率征收企业所得税、2009 年暂按15%税率预缴企业所得税，

    对2009－2010 年度期间的减免税仍按规定程序逐级上报审批。

    本公司下属子公司新疆亚中物流商务网络有限责任公司根据《财政部 国家税务总局关于下岗失业

    人员再就业有关税收政策问题的通知》（财税[2005]186 号）及乌地税【2006】76 号文件的有关规定，

    经审核并报请乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局批准。乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务

    局《关于同意新疆亚中物流商务网络有限责任公司广汇美居物流园申请减免营业税的批复》（乌高新

    区地税函〔2007〕21 号），同意该企业自2006 年10 月1 日至2009 年9 月30 日， 按每年28,000.00

    元的税收扣减额在企业当年实际应缴纳的营业税、城市维护建设税、教育费附加和企业所得税税额中

    扣减。

    本公司下属子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司根据吐鲁番地区国家税务局吐地国税办

    〔2007〕93 号《吐鲁番地区国家税务局关于减征新疆广汇液化天然气发展有限责任公司鄯善分公司企

    业所得税的的批复》，天然气公司鄯善分公司符合《财政部、国家税务总局关于西部大开发税收优惠

    政策适用目录变更问题的通知》（财税〔2006〕165 号）、《国务院关于发布<促进产业结构调整暂行

    规定>的决定》（国发【2005】40 号）和《新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策的有关问

    题的实施意见》（新政发〔2002〕29 号）的有关政策，对天然气公司鄯善分公司在2007 年至2010 年

    期间减按15％的税率征收企业所得税；

    本公司下属子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司根据吐鲁番地区国家税务局吐地国税办

    〔2008〕364 号《吐鲁番地区国家税务局关于减征新疆广汇液化天然气发展有限责任公司鄯善汽车运

    输分公司企业所得税的批复》，天然气公司鄯善汽车运输分公司符合《财政部、国家税务总局关于西

    部大开发税收优惠政策适用目录变更问题的通知》（财税〔2006〕165 号）、《国务院关于发布<促进

    产业结构调整暂行规定>的决定》（国发【2005】40 号）和《财政部、国家税务总局、海关总署关于

    西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税〔2001〕202 号）的有关政策，对天然气公司鄯善汽车

    运输分公司在2008 年至2010 年期间减按15％的税率征收企业所得税。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    根据哈密地区国家税务局哈国税办（2007）198 号《哈密地区国家税务局关于新疆广汇液化天然

    气发展有限责任公司哈密分公司享受西部大开发税收优惠政策的批复》及哈密市国家税务局哈市国税

    函（2007）74 号《哈密市国家税务局关于新疆广汇液化天然气发展有限责任公司哈密分公司享受西部

    大开发税收优惠政策的函》，天然气公司哈密分公司符合《财政部、国家税务总局、海关总署关于西

    部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税字〔2001〕202 号）的有关政策，对天然气公司哈密分公

    司自2007 年至2010 年减按15％的税率征收企业所得税。

    本公司下属子公司嘉峪关市汇能天然气发展有限公司根据甘肃省国家税务局《企业所得税税务处

    理事项批复通知书》（甘国税批字[2007]124 号）：嘉峪关市汇能天然气有限责任公司符合西部大开

    发税收政策的规定，同意2008 年1 月至2010 年12 月减按15%税率征收企业所得税。

    本公司下属子公司广汇城市清洁燃料有限公司根据乌鲁木齐市高新区国家税务局《企业减、免税

    批准通知书》（乌高国税减免字[2008]第76 号）：认定公司申请减免理由合理，自2007 年1 月1 日

    起至2009 年12 月31 日减征企业所得税，减征幅度100%。

    根据甘肃省国家税务局《企业所得税税务处理事项批复通知书》（甘国税批字[2008]021 号）：

    新疆广汇液化天然气发展有限责任公司瓜州分公司符合西部大开发税收政策的规定，同意在2008 年1

    月至2010 年12 月期间减按15%税率征收企业所得税。

    本公司下属子公司额敏县广汇天然气有限责任公司根据西部大开发企业所得税税收优惠政策的规

    定向额敏县国家税务局申请2009 年至2010 年企业所得税减按15%税率征收并提交了《纳税人减免税

    申请审批表》。额敏县国家税务局下发了《减、免税批准通知书》（额国税减免字[2009]第1 号）文，

    同意额敏县广汇天然气有限责任公司符合西部大开发企业所得税税收优惠政策的规定享受企业所得税

    15%税率。

    本公司下属子公司新疆广汇液化天然气有限责任公司根据西部大开发企业所得税税收优惠政策的

    规定向乌鲁木齐高新技术产业开发区国家税务局申请2009 年至2010 年企业所得税减按15%税率征收

    并提交了《纳税人减免税申请审批表》。乌鲁木齐高新技术产业开发区国家税务局下发了《减、免税

    批准通知书》（乌高国税减免字[2009]第6 号）文，同意新疆广汇液化天然气有限责任公司符合西部

    大开发企业所得税税收优惠政策的规定享受企业所得税15%税率。

    本公司下属子公司平凉市广汇天然气有限责任公司根据甘肃省国家税务局《企业所得税税务处理

    事项批复通知书》（甘国税批字[2008]036 号）：认定平凉市广汇天然气有限责任公司符合西部大开

    发企业所得税税收优惠政策的规定，同意2008 年1 月1 日至2010 年12 月31 日减按15%税率征收企

    业所得税。

    本公司下属子公司新疆亚中物业管理服务有限责任公司根据西部大开发企业所得税税收优惠政策

    的规定向乌鲁木齐高新技术产业开发区国家税务局申请2009 年至2010 年企业所得税减按15%税率征

    收并提交了《纳税人减免税申请审批表》。乌鲁木齐高新技术产业开发区国家税务局下发了《减、免

    税批准通知书》（乌高国税减免字[2009]第3 号）文，同意新疆亚中物业管理服务有限责任公司符合

    西部大开发企业所得税税收优惠政策的规定享受企业所得税15%税率。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    附注5.控股子公司及联营企业

    本公司期末控股子公司包括新疆广汇化工建材有限责任公司（简称“化工建材”）、新疆亚中物

    流商务网络有限责任公司（简称“亚中物流”）、新疆广汇石材开发有限责任公司（简称“石材开发

    公司”）、新疆广汇温宿建材有限责任公司（简称“温宿建材”）、新疆广汇液化天然气发展有限责

    任公司（简称“天然气公司”）、甘肃广汇液化天然气运输有限公司（简称“甘肃运输公司”）、平

    凉市广汇天然气有限责任公司（简称“平凉天然气”）、嘉峪关市汇能天然气有限责任公司（简称“汇

    能天然气”）、新疆广汇城市清洁燃料有限责任公司（简称“城市清洁”）、乌鲁木齐广汇汇轩加油

    站（有限公司）（简称“汇轩加油站”）、新疆库车广汇新能源开发有限公司（简称“库车新能源”）、

    新疆亚中物业管理服务有限责任公司（简称“亚中物业”）、新疆亚中经济咨询服务有限责任公司（简

    称“亚中咨询”）、新疆亿科房地产开发有限责任公司（简称“亿科房地产”）、额敏县广汇天然气

    有限责任公司（简称“额敏天然气”）、新疆广汇清洁能源科技有限责任公司（简称“清洁能源”）、

    新疆广汇石油有限公司（简称“广汇石油”）、新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司（简称

    “吉木乃天然气”）。

    本公司期末联营企业有新疆广厦房地产交易网络有限责任公司（简称“广厦房网”）、新疆广汇

    新能源有限公司（简称“广汇新能源”）。

    1．控股子公司如下：

    非企业合并形成的子公司

    子公司名称 业务性质 注册资本（元） 经营范围 注册地 本公司投资额（元） 持股比例

    直接 间接

    化工建材 化工建材生产 50,000,000.00 塑钢门窗、生产销售PVC等产品等 乌鲁木齐市48,400,000.00 96.80% ---

    亚中物流 商贸 600,000,000.00

    电子商务；国内商业购销；房屋租赁

    及柜台租赁、仓储、货物运输、房屋

    销售等。

    乌鲁木齐市600,000,000.00 95.00% 5.00%

    石材开发 石材荒料开采 20,000,000.00

    矿山机械，矿山开发，荒料开采加工、

    销售等

    乌鲁木齐市18,000,000.00 90.00% ---

    温宿建材 建材生产 8,000,000.00

    花岗岩、塑钢门窗、农用灌溉、塑料

    制品的生产和销售等

    乌鲁木齐市5,700,000.00 71.25% ---

    天然气公司

    液化天然气生

    产销售

    1,066,524,463.00

    燃气管网工程的投资，液化天然气的

    生产销售，燃气应用技术的研发等

    乌鲁木齐市1,099,706,820.04 98.12% ---

    甘肃运输公司

    液化天然气运

    输

    10,000,000.00 危险货物运输（液化天然气运输） 甘肃酒泉9,500,000.00 --- 95.00%

    平凉天然气 燃气供应 18,000,000.00

    燃气管网工程的投资、建设及燃气供

    应（以资质证为准）等

    甘肃平凉18,000,000.00 --- 100.00%

    汇能天然气 燃气供应 5,000,000.00

    燃气管网工程的投资、建设及燃气供

    应（以资质证为准）等

    甘肃嘉峪关5,000,000.00 --- 100.00%

    城市清洁 一般经营项目 5,000,000.00

    一般经营项目（国家法律法规有专项

    审批项目的除外）、投资业务等

    乌鲁木齐市5,000,000.00 --- 100.00%

    汇轩加油站 油品销售 10,000,000.00

    汽油、柴油零售、石油制品及液化天

    然气低温储存设备销售

    乌鲁木齐市5,000,000.00 --- 50.00%新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    * 库车新能源原由本公司和新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司共同投资组建，注册资金1,000,000,000.00 元，

    本公司出资510,000,000.00 元，占注册资金的51%。2009 年7 月1 日新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司与本公

    司控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司签署的《股权转让协议》，协议约定广汇集团将其持有库车新能

    源49%的股权及权益以98,000,000.00 元的价格转让给天然气公司，2009 年7 月3 日，上述股权转让款已支付完毕，

    相关验资及工商登记变更手续正在进行中。

    ** 清洁能源由本公司控股公司新疆广汇液化天然气发展有限公司与新疆广汇城市清洁燃料有限公司共同出资组建，注

    册资金30,000,000.00 元,上述公司分别出资29,700,000.00 元、300,000.00 元；公司于2009 年2 月成立,业经广东大

    华德律会计师事务所出具的华德验字（2009）27 号验资报告验证。

    ***2009 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于公司与哈萨克斯坦共和国TBM 公司在油气领域合作的议案》。同

    意公司通过直接受让Rifkamp B.V.（简称“Rifkamp 公司”）100%股权，从而间接获取Tarbagatay Munai Limited

    Liability Partnership（简称“TBM 公司”）在哈萨克斯坦东部斋桑地区所拥有的一项地下资源使用许可证的49%权

    益，同意公司在《框架协议》签署后设立新疆广汇石油有限公司、卢森堡额尔齐斯公司、新疆吉木乃广汇液化天然气

    发展有限责任公司。广汇石油由本公司与本公司控股公司新疆广汇清洁能源科技有限责任公司共同出资组建，注册资

    金280,000,000.00 元，在两年内缴足。本年实际出资56,000,000.00 元，公司于2009 年4 月成立；卢森堡额尔齐斯

    公司，注册于卢森堡，注册资本暂定为12500 欧元，为广汇石油的全资子公司；新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限

    责任公司由本公司控股公司新疆广汇液化天然气发展有限公司出资30,000,000.00 元设立，公司于2009 年5 月成立。

    ****原桂平市广汇天然气有限责任公司于2009 年1 月5 日根据公司股东会决议解散并已在当地工商局登记注销。该公

    司已不再纳入本公司合并范围。

    2.联营企业：

    3.少数股东权益的情况：

    子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    母公司股东权益中冲减

    的少数股东损益金额

    化工建材公司 5,558,132.22 --- ---

    子公司名称 业务性质 注册资本（元） 经营范围 注册地 本公司投资额（元） 持股比例

    直接 间接

    库车新能源* 新能源开发

    1,000,000,000.00

    煤炭项目工程的投资；天然气、煤炭

    应用技术的研究开发；天然气、煤炭

    生产应用技术的咨询；设备租赁；化

    工产品生产、销售和储运

    新疆维吾尔

    自治区库车

    县

    510,000,000.00 51.00% ---

    额敏天然气 燃气供应 5,000,000.00 一般经营项目，天然气销售 额敏县 5,000,000.00 --- 100.00%

    亚中物业 物业管理 5,000,000.00 物业管理 乌鲁木齐市5,000,000.00 --- 100.00%

    亚中咨询 广告业务 1,000,000.00 经济信息咨询、广告业务 乌鲁木齐市1,000,000.00 --- 100.00%

    亿科房地产 房地产开发 20,000,000.00

    综合市场、房地产的开发、经营及物

    业管理

    乌鲁木齐市89,150,000.00 --- 100.00%

    清洁能源**

    清洁能源开发

    30,000,000.00

    天然气销售，清洁燃料汽车应用技术

    研发，汽车、特种汽车的销售，加注

    站建设等

    乌鲁木齐市30,000,000.00

    100.00%

    广汇石油*** 石油产品开发 280,000,000.00

    石油产业的投资,石油化工产品的研

    究开发,石油工程技术服务

    乌鲁木齐市280,000,000.00 99.00% 1.00%

    吉木乃天然气***

    液化天然气生

    产销售

    30,000,000.00

    燃气管网工程的投资，液化天然气的

    生产销售，燃气应用技术的研发等

    新疆吉木乃

    县

    30,000,000.00 100.00%

    联营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 持股比例

    直接 间接

    广厦房网 房地产交易 180,000,000.00 网络工程的设计与开发、房地产交易81,000,000.00 45.00% ---

    广汇新能源

    煤化工等能

    源项目

    1,600,000,000.00

    煤化工项目工程的投资、设备租赁、

    煤炭应用技术的研发、煤炭生产应用

    技术的咨询（专项审批业务除外）、

    煤化工产品生产、销售

    600,000,000.00 37.50%

    ---新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    亚中物流公司 1,447,766.55 --- ---

    石材开发公司 1,559,903.09 --- ---

    温宿建材公司 1,144,275.88 --- ---

    天然气公司 24,177,134.51 --- ---

    甘肃天然气 79,147.75 --- ---

    汇轩加油站 4,224,146.01 --- ---

    库车新能源公司 96,838,156.47 --- ---

    合计 135,028,662.48 --- ---

    附注6.合并财务报表主要项目注释

    注释1.货币资金

    种类 币种 期末数 期初数

    现金 人民币 333,585.68 1,074,031.35

    银行存款 人民币 361,075,513.48 109,799,504.67

    其他货币资金 人民币 277,440,693.99 99,736,310.30

    其中：银行汇票保证金 人民币 151,891,793.44 44,069,262.25

    按揭保证金 人民币 125,548,900.55 55,667,048.05

    合计 638,849,793.15 210,609,846.32

    *货币资金期末较期初增加428,239,946.83 元，增幅为203.33%，主要原因为公司本期房地产销售大幅增加，货币

    回笼较好所致。

    ** 期末其他货币资金含15,270,000.00 元用于质押的单位定期存单，详见附注10。

    注释2.应收票据

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 7,883,849.84 15,274,064.80

    合计 7,883,849.84 15,274,064.80

    *期末无应收持股5%（含5%）以上股东款项。

    **应收票据期末较期初减少7,390,214.96 元，减幅为48.38%，主要原因系本年度本公司及本公司控股子公司新疆

    广汇液化天然气发展有限责任公司兑付到期票据所致。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    注释3.应收账款

    A、应收账款按风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一、单项金额重大 389,054,676.62 75.90% 29,678,491.15 307,337,143.22 79.21% 36,218,367.58

    二、单项金额不重大但

    按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    26,342,457.55 5.14% 14,801,906.65 6,044,909.13 1.56% 2,263,382.98

    三、其他不重大 97,180,170.51 18.96% 8,106,753.31 74,603,640.36 19.23% 6,000,550.25

    合计 512,577,304.68 100% 52,587,151.11 387,985,692.71 100% 44,482,300.81

    前5名合计金额 190,236,767.27 37.11% 11,265,334.19 152,594,355.06 39.33% 7,629,717.75

    关联方占用应收款金额 7,142,201.26 1.39% 357,110.06 2,436,130.24 0.63% 118,506.44

    （1）对单项金额重大的应收款项进行个别认定，未发现减值，故采用账龄法计提坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经营特点，

    账龄3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100 万元且账龄3 年以上的应收款项归入该组合。

    （3）应收款项中全额计提坏账准备的往来单位列示如下，除以下单位外采用账龄法计提坏账准备：

    客户名称 期末余额 计提比例 坏账准备 计提理由

    阿克苏盛威建筑公司 765,791.50 100% 765,791.50 估计无法全部收回

    九江市能通商贸代理有限公司 111,077.04 100% 111,077.04 估计无法全部收回

    （4）期末余额无持股5%（含5%）以上股东欠款。

    （5）应收账款中前五名的金额合计为190,236,767.27 元，占应收账款总额的比例为37.11%,明细内容如下：

    欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因

    新疆齐兴商贸有限公司 86,205,360.74 1 年以内 销售

    乌鲁木齐高新技术产业开发区欣信建

    筑有限责任公司

    42,804,428.58 1 年以内 销售

    新疆建工（集团）有限责任公司 27,393,175.44 1 年以内 销售

    新疆建工(集团)有限责任公司物资供

    销分公司

    17,534,958.29 2-3 年 销售

    新疆岩力混凝土有限公司 16,298,844.22 1 年以内 销售

    合计 190,236,767.27

    B、应收账款按账龄分类如下：

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 361,196,392.59 70.46% 18,059,819.63 260,774,800.89 67.21% 13,038,740.04

    一年以上至二年以内 60,681,692.25 11.84% 6,068,169.23 61,595,487.52 15.88% 6,159,548.75新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    二年以上至三年以内 57,130,513.36 11.15% 8,569,577.00 32,471,334.11 8.37% 4,870,700.12

    三年以上 33,568,706.48 6.55% 19,889,585.25 33,144,070.19 8.54% 20,411,311.09

    合计 512,577,304.68 100% 52,587,151.11 387,985,692.71 100% 44,482,300.81

    注释4.预付账款

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

    一年以内 97,273,471.40 64.88% 181,273,004.30 90.03%

    一年以上至二年以内 42,574,796.59 28.40% 8,762,577.02 4.35%

    二年以上至三年以内 9,302,691.98 6.20% 10,351,692.41 5.15%

    三年以上 780,998.64 0.52% 954,132.24 0.47%

    合计 149,931,958.61 100.00% 201,341,405.97 100%

    * 期末无预付持股5%（含5%）以上股东款项。

    **预付账款期末较期初减少51,409,447.36 元，减幅为25.53%，主要原因为本公司控股子公司新疆亚中物流商务

    网络有限公司将年初预付肉联冷冻食品公司收购款82,000,000.00 元于本年吸收合并后抵销减少及本公司控股子公司

    新疆亚中物流商务网络有限公司本期增加预付材料款30,590,552.64 元所致。

    注释5.其他应收款

    a、其他应收款按风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一、单项金额重大 344,014,046.36 87.94% 8,135,691.71 36,398,138.76 52.60% 8,532,799.21

    二、单项金额不重大但

    按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    2,522,619.10 0.64% 1,218,638.78 1,871,771.94 2.70% 280,765.79

    三、其他不重大 44,674,641.32 11.42% 1,869,772.09 30,931,636.48 44.70% 1,491,906.05

    合计 391,211,306.78 100.00% 11,224,102.58 69,201,547.18 100% 10,305,471.05

    前5名合计金额 327,026,054.27 83.59% 5,054,036.17 29,459,802.79 42.57% 7,100,444.36

    关联方占用其他应收款

    金额

    300,000,000.00 76.68% --- --- --- ---

    （1） 经对单项金额重大的应收款项进行个别认定，发现对以下单位的其他应收款需计提特别坏账准备，计提特

    别坏账准备的金额如下表。除以下单位外采用账龄法计提坏账准备。

    客户名称 期末余额 计提比例 坏账准备 计提理由

    深圳市天民液化天然气公司 5,567,378.97 100% 5,567,378.97 估计无法收回

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经营特点，

    账龄3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100 万元且账龄3 年以上的应收款项归入该组合。

    （3）期末余额无持股5%以上(含5%)股东欠款。

    （4）其他应收款中前五名的金额合计为327,026,054.27 元，占其他应收款总额的比例为83.59%,明细内容如下：

    欠款单位名称 金额 欠款时间

    新疆广汇新能源有限公司 300,000,000.00 1年以内新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    中财保乌鲁木齐分公司 12,813,500.48 1-2年

    深圳市天民液化天然气公司 5,567,378.97 3年以上

    乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税

    务局

    4,622,083.79 1年以内

    新疆东运燃气有限公司 4,023,091.03 1年以内

    合计 327,026,054.27

    b、其他应收款按账龄分类如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额

    占总额

    比例

    坏账准备 金额

    占总额比

    例

    坏账准备

    一年以内 371,266,395.36 94.90% 3,563,319.77 42,434,795.14 61.32% 2,121,739.75

    一年以上至二年以内 8,001,559.65 2.05% 800,155.97 14,684,067.00 21.22% 1,468,406.71

    二年以上至三年以内 2,263,331.36 0.58% 339,499.70 6,136,084.48 8.87% 920,412.67

    三年以上 9,680,020.41 2.47% 6,521,127.14 5,946,600.56 8.59% 5,794,911.92

    合计 391,211,306.78 100.00% 11,224,102.58 69,201,547.18 100% 10,305,471.05

    *其他应收款期末较期初增加322,009,759.60 元，增幅为465.32%，主要原因为本公司向广汇新能源公司追加投资

    300,000,000.00 元因验资手续及工商营业执照变更登记手续正在办理中暂挂账。

    注释6.存货及存货跌价准备

    （1）明细列示如下：

    项目 期末数 期初数

    原材料 48,785,077.76 52,617,921.11

    库存商品 188,792,462.44 343,044,871.76

    周转材料 1,452,962.95 1,799,353.73

    在产品 3,689,410.11 5,345,782.83

    发出商品 19,696,148.36 20,208,312.01

    委托加工材料 33,364.16 33,364.16

    在途物资 10,778,677.71 19,902,561.31

    开发成本 481,455,064.18 303,987,068.33

    合计 754,683,167.67 746,939,235.24

    * 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，可变现净值的确认方法为：在正常生产经营过程中，以存货的估计

    售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。

    ** 开发成本中有账面净值89,226,828.97 元的资产用于抵押或担保，详见附注10。

    *** 截止2009 年6 月30 日存货各项目无市价低于成本现象，故未计提存货减值准备。

    注释7.长期应收款

    项目 期末数 期初数 贴现率

    分期收款销售商品 328,436.36 770,693.47 6.33%

    *其中：分期收款销售商品额408,094.14 元、未实现融资收益79,657.78 元, 折现年利率采用2007 年1 月1 日公司在

    金融机构借款的利率加权平均值6.33%计算。

    ** 长期应收款期末较期初减少442,257.11 元，减幅为57.38%，主要原因是控股子公司新疆亚中物流商务网络有限公

    司美居物流园收回以前年度分期收款销售商品房款所致。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    注释8.长期股权投资

    明细列示如下：

    项目 期末数 期初数

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    长期股权投资

    其中：对合营企业投资 --- --- --- --- --- ---

    对联营企业投资 851,245,827.63 --- 851,245,827.63 599,515,072.54 --- 599,515,072.54

    其他股权投资 86,500,000.00 --- 86,500,000.00 86,000,000.00 --- 86,000,000.00

    合计 937,745,827.63 --- 937,745,827.63 685,515,072.54 --- 685,515,072.54

    (1)权益法核算的股权投资

    被投资单位名称

    投资期限

    (年)

    占被投资单位

    注册资本比例

    初始投资成本 期初数

    本期投资成本

    增减额

    本期权益增减额 期末数

    1、新疆广厦房地产交

    易网络有限责任公司

    20 45.00% 81,000,000.00 252,012,799.78 --- 4,248,408.55 256,261,208.33

    2、新疆广汇新能源 20 37.50% 600,000,000.00 347,002,272.76 250,000,000.00 (2,017,653.46) 594,984,619.30

    3、奇台县广汇矿业开

    发有限责任公司**

    20 10.00% 500,000.00 500,000.00 （500,000.00） ---

    合计 681,500,000.00 599,515,072.54 249,500,000.00 2,230,755.09 851,245,827.63

    * 长期股权投资期末比期初增加252,230,755.09 元，增长36.79%，主要原因系本期本公司对新疆广汇新能源有限

    公司新增货币投资250,000,000.00 元所致。

    **奇台矿业系新疆广汇石材开发有限责任公司（简称“石材开发”）于2008 年4 月投资设立的全资子公司，原注

    册资本为人民币200 万元，2008 年7 月石材开发将持有的奇台矿业公司75%的股权转让给陈朝明，股权转让后石材开

    发持有奇台矿业25%的股权。截止目前，陈朝明对奇台矿业公司追加投资，奇台矿业注册资本变更为人民币500 万元，

    增资后石材开发持有奇台矿业10%的股权。该股权投资由权益法核算转为成本法核算。

    （2）成本法核算的股权投资

    被投资单位名称 投资期限(年)

    占被投资单位

    注册资本比例

    初始投资成本期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1、新疆广汇商贸五一连

    锁超市有限责任公司

    20 10% 6,000,000.00 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00

    2、乌鲁木齐商业银行 永续 10.26% 80,000,000.00 80,000,000.00 --- --- 80,000,000.00

    3、奇台县广汇矿业开发

    有限责任公司*

    20 10.00% 500,000.00 --- 500,000.00 --- 500,000.00

    合计 86,500,000.00 86,000,000.00 500,000.00 --- 86,500,000.00

    * 截止2009 年6 月30 日，本公司长期投资未出现由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额

    低于其账面价值情况，故未计提长期投资减值准备。

    注释9.投资性房地产新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    采用成本模式后续计量投资性房地产的情况：

    项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数

    一、原价合计 1,550,886,566.05 965,879.11 --- 1,551,852,445.16

    房屋、建筑物 1,550,886,566.05 965,879.11 --- 1,551,852,445.16

    二、累计折旧或累计摊销合计 246,714,979.53 25,276,396.18 --- 271,991,375.71

    房屋、建筑物 246,714,979.53 25,276,396.18 --- 271,991,375.71

    三、投资性房地产账面

    价值合计

    1,304,171,586.52 --- --- 1,279,861,069.45

    房屋、建筑物 1,304,171,586.52 --- --- 1,279,861,069.45

    * 投资性房地产中有账面净值1,130,643,353.80 元的资产用于抵押，详见附注10。

    ** 截止2009 年6 月30 日，本公司未发现投资性房地产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提减值准备。

    注释10.固定资产及累计折旧

    固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 219,457,772.44 72,908,673.83 16,080,455.54 276,285,990.73

    机器设备 1,044,299,538.24 102,795,964.14 204,356,077.62 942,739,424.76

    运输设备 383,806,617.51 3,827,993.10 4,933,134.86 382,701,475.75

    办公设备 13,611,257.60 1,037,024.15 13,199.00 14,635,082.75

    合计 1,661,175,185.79 180,569,655.22 225,382,867.02 1,616,361,973.99

    累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 53,099,891.55 25,745,443.02 6,690,190.42 72,155,144.15

    机器设备 370,010,244.07 36,613,112.60 73,460,197.29 333,163,159.38

    运输设备 132,423,198.24 17,373,418.69 1,775,110.87 148,021,506.06

    办公设备 9,288,881.32 941,022.45 6,126.19 10,223,777.58

    合计 564,822,215.18 80,672,996.76 81,931,624.77 563,563,587.17

    减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 241,425.71 --- --- 241,425.71

    机器设备 720,578.57 --- --- 720,578.57

    合计 962,004.28 --- --- 962,004.28

    账面价值 期初数 期末数

    房屋及建筑物 166,116,455.18 203,889,420.87

    机器设备 673,568,715.60 608,855,686.81

    运输设备 251,383,419.27 234,679,969.69

    办公设备 4,322,376.28 4,411,305.17

    合计 1,095,390,966.33 1,051,836,382.54

    * 固定资产本期增加额180,569,655.22 元，其中：房屋建筑物增加72,908,673.83，主要为本公司控股子公司液化天

    然气公司在建工程天然气管网工程转入10,592,741.21 元，本公司控股子公司新疆亚中物流商务网络有限责任公司吸

    收合并乌鲁木齐肉联冷冻食品有限责任公司房屋建筑物增加62,315,932.62；机器设备增加102,795,964.14 元，主要

    为本公司控股子公司液化天然气公司从华融租赁公司融资租入设备增加100,000,000.00 元。固定资产本期减少额

    225,382,867.02 元，主要为本公司控股子公司液化天然气公司融资租赁业务出售设备减少157,760,272.80 元，及将罐新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    箱设备等转入清洁能源科技公司工程物资项目，用于加注站的建设44,835,152.13 元，以及本公司控股子公司广汇化

    工建材公司处置房屋建筑物16,080,455.54 元、机器设备14,999,815.22 元等。

    ** 固定资产中年初有账面净值4,565,901.66 元的资产用于抵押或担保，截止2009 年6 月30 日已全部解押，详见附

    注10。

    注释11.在建工程

    工程项目名称 期初数 本期增加额

    本期转入

    固定资产额

    本期其他

    减少额

    期末数

    LNG 项目 33,621,622.00 4,071,247.25 11,338,196.21 1,622,364.00 24,732,309.04

    设备安装及其他 20,332,297.30 6,932,454.46 --- --- 27,264,751.76

    合计 53,953,919.30 11,003,701.71 11,338,196.21 1,622,364.00 51,997,060.80

    * LNG 项目期末较期初减少8,889,312.96 元，减幅为26.44%，主要原因是本年度本公司控股子公司新疆广汇液化天然

    气发展有限公司部分城市管网工程项目11,338,196.21 元完工转入固定资产所致。

    ** 设备安装及其他在建工程变动的主要原因为公司控股子公司新疆亚中物流商务网络有限公司美居物流园新增消防改

    造设施等。

    注释12.工程物资

    类别 期末数 期初数

    天然气工程材料 50,950,033.03 6,114,880.90

    * 工程物资期末较期初增加44,835,152.13 元，增幅为733.21%，主要原因是本公司控股公司清洁能源科技公司从液

    化天然气公司购入的罐箱设备等转入工程物资，用于加注站的建设项目所致。

    注释13.无形资产

    项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数

    一、原价合计

    其中：厂区占地 24,452,426.02 27,900.00 --- 24,480,326.02

    托里土地使用权 519,842.17 --- --- 519,842.17

    温宿土地使用权 680,800.00 --- --- 680,800.00

    石材信息化建设 3,429,568.08 --- --- 3,429,568.08

    软件 894,200.45 47,757.82 2,126.64 939,831.63

    肉联土地使用权 --- 49,662,507.15 --- 49,662,507.15

    合计 29,976,836.72 49,738,164.97 2,126.64 79,712,875.05

    二、累计摊销额

    其中：厂区占地 1,157,069.14 362,871.97 --- 1,519,941.11

    托里土地使用权 88,183.55 4,905.24 --- 93,088.79

    温宿土地使用权 29,600.00 7,399.98 --- 36,999.98

    石材信息化建设 403,478.52 201,739.26 --- 605,217.78

    软件 320,270.00 76,781.50 --- 397,051.50

    肉联土地使用权 --- 207,992.60 --- 207,992.60新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    合计 1,998,601.21 861,690.55 --- 2,860,291.76

    三、无形资产账面价值合计

    其中：厂区占地 23,295,356.88 22,960,384.91

    托里土地使用权 431,658.62 426,753.38

    温宿土地使用权 651,200.00 643,800.02

    石材信息化建设 3,026,089.56 2,824,350.30

    软件 573,930.45 542,780.13

    肉联土地使用权 49,454,514.55

    合计 27,978,235.51 76,852,583.29

    *无形资产中期初有账面净值2,586,437.36 元的资产用于抵押，截止2009 年6 月30 日已全部解押，详见附注10。

    ** 无形资产中土地使用权增加49,662,507.15 元系本公司控股子公司新疆亚中物流商务网络有限责任公司收购乌鲁

    木齐肉联冷冻食品有限责任公司所致。

    *** 截止2009 年6 月30 日，本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提减值准备。

    注释14.商誉

    项目 形成来源 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数

    天然气公司股权投资 收购少数股权 48,767,108.29 --- --- 48,767,108.29

    收购肉联冷冻食品公司 吸收合并 --- 6,812,701.01 --- 6,812,701.01

    合计 48,767,108.29 6,812,701.01 55,579,809.30

    *截止2009 年6 月30 日，本公司未发现商誉可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提减值准备。

    注释15.长期待摊费用

    类别 原始发生额 期初数 本期增加额本期摊销额累计摊销额 期末数

    1、美居保险费 401,898.45 11,394.88 --- 11,394.88 401,898.45 ---

    2、地质勘探费 128,000.00 88,000.18 --- 15,999.96 55,999.78 72,000.22

    3、花岗岩矿探矿权 100,000.00 64,999.93 --- 10,000.02 45,000.09 54,999.91

    4、石材开发矿山公路 200,000.00 30,000.15 --- 19,999.98 189,999.83 10,000.17

    5、其它 10,314.04 --- 1,550.00 --- 8,764.04 1,550.00

    合计 838,662.49 194,395.14 1,550.00 57,394.84 701,662.19 138,550.30

    注释16.递延所得税资产

    项目 期末数 期初数

    应收账款坏账准备 12,230,109.92 9,989,215.13

    其他应收款坏账准备 928,074.55 1,760,806.64

    固定资产(残值率差异影响) 1,434,196.51 1,145,908.82

    长期待摊费用(开办费) --- ---新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    投资性房地产 42,958,859.15 42,958,859.15

    合计 57,551,240.13 55,854,789.74

    注释17.资产减值准备

    项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数

    转回 转销

    应收账款坏账准备 44,482,300.81 8,802,467.36 697,617.06 --- 52,587,151.11

    其他应收款坏账准备 10,305,471.05 1,497,462.50 578,830.97 --- 11,224,102.58

    固定资产减值准备 962,004.28 --- --- --- 962,004.28

    在建工程减值准备 --- --- --- --- ---

    合计 55,749,776.14 10,299,929.86 1,276,448.03 --- 64,773,257.97

    注释18.短期借款

    借款类型 期末数 期初数

    保证及抵押借款 446,000,000.00 ---

    抵押借款 287,600,000.00 713,600,000.00

    保证借款 200,000,000.00 ---

    合计 933,600,000.00 713,600,000.00

    * 短期借款期末较期初增加220,000,000.00 元，增幅为30.83%，增加的主要原因为公司新增贷款所致。

    ** 期末抵押物清单见附注11。

    注释19.应付票据

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 219,507,793.44 95,850,000.00

    合计 219,507,793.44 95,850,000.00

    * 应付票据期末较期初增加123,657,793.44 元，增幅为129.01%，增加的主要原因为本公司控股公司新

    疆亚中物流商务网络有限责任公司本期同供应商协议约定大宗货物采购采用商业汇票结算方式大幅增加所

    致。

    ** 截止2009 年6 月30 日,提供抵押或担保的应付票据为银行承兑汇票219,507,793.44 元。

    注释20.应付账款

    期末数

    账龄 金额 占总额比例

    一年以内 420,126,554.04 87.36%

    一年以上至二年以内 20,220,837.74 4.20%

    二年以上至三年以内 13,343,608.84 2.77%

    三年以上 27,250,561.51 5.67%

    合计 480,941,562.13 100.00%新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    *期末余额中不存在欠持有5%以上（含5%）表决权股东的款项。

    注释21.预收款项

    期末数

    账龄 金额 占总额比例

    一年以内 518,185,409.77 94.46%

    一年以上至二年以内 20,224,833.06 3.69%

    二年以上至三年以内 2,747,713.01 0.50%

    三年以上 7,401,192.26 1.35%

    合计 548,559,148.10 100.00%

    *期末余额中不存在预收持有5%以上（含5%）表决权股东的款项。

    **预收款项期末较期初增加289,555,807.33 元，增幅为111.80%，主要原因是本年度本公司控股子公司新疆亚中

    物流商务网络有限公司美居物流园及新疆亿科房地产开发有限公司开发的美林花园高层、蓝调一品住宅、宜品家春秋

    住宅项目完工，新增预收商品房款所致。

    注释22.应付职工薪酬

    项目 期初数 本期发生额 本期支付额 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 8,621,638.38 23,592,178.15 29,280,264.47 2,933,552.06

    二、职工福利费 --- 100,266.62 100,266.62 ---

    三、社会保险费 823,006.64 5,460,786.96 5,719,329.68 564,463.92

    其中:医疗保险费 5,906.27 1,330,405.66 1,206,151.26 130,160.67

    基本养老保险费 810,011.94 3,421,809.66 3,847,346.27 384,475.33

    失业保险费 1,770.75 314,555.62 290,927.51 25,398.86

    工伤保险费 931.14 129,757.09 117,774.11 12,914.12

    生育保险费 1,099.54 123,154.93 113,648.53 10,605.94

    住房公积金 3,287.00 141,104.00 143,482.00 909.00

    四、工会经费和职工教育经费 6,826,432.18 538,334.26 36,116.76 7,328,649.68

    五、其他 23.01 174,404.12 225,000.79 (50,573.66)

    合计 16,271,100.21 29,865,970.11 35,360,978.32 10,776,092.00

    注释23.应交税费

    税项 期末数 期初数

    增值税 8,322,225.85 18,434,505.82

    营业税 15,149,189.84 4,756,891.12

    城建税 1,238,454.35 842,397.74

    企业所得税 73,404,353.63 63,538,058.59

    房产税 1,498,821.29 690,700.60新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    个人所得税 320,932.18 132,594.73

    土地增值税 6,811,024.95 6,224,414.32

    土地使用税 1,779,852.84 12,000.06

    车船使用税 14,775.00 (480.00)

    教育费附加 537,329.53 417,382.91

    印花税 (120,412.67) 442,227.45

    文化事业建设费 8,940.00 4,505.27

    人民教育基金 234,953.78 212,732.91

    残疾人保障基金 --- 1,290.12

    合计 109,200,440.57 95,709,221.64

    *应交税费期末较期初增加13,491,218.93 元，增幅14.10%，主要原因是因公司房地产销售状况良好，致使公司的营业

    税及企业所得税增幅较大。

    注释24.应付股利

    投资者名称 期末数 期初数

    1、乌市高新开发建设总公司 6,664,618.07 6,664,618.07

    合计 6,664,618.07 6,664,618.07

    *应付股利系本公司控股子公司新疆广汇液化天然气公司应付股东股利。

    注释25.其他应付款

    期末数

    账龄 金额 占总额比例

    一年以内 57,742,978.08 59.15%

    一年以上至二年以内 15,564,244.43 15.94%

    二年以上至三年以内 12,939,177.96 13.26%

    三年以上 11,376,652.93 11.65%

    合计 97,623,053.40 100.00%

    * 期末余额不存在欠持有本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。

    注释26.一年内到期的非流动负债

    期末数 期初数

    借款类型 币种 原币 人民币 原币 人民币

    保证及抵押借款 人民币 100,000,000.00 100,000,000.00 64,552,618.98 64,552,618.98

    抵押借款 人民币 54,000,000.00 54,000,000.00 --- ---

    保证借款 美元 1,543,999.50 10,548,450.18 --- ---

    利息 209,863.02

    合计 164,758,313.20 64,552,618.98新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    * 一年内到期的非流动负债, 全部为长期借款。

    注释27.长期借款

    期末数 期初数

    借款类型 币种 原币 人民币 原币 人民币

    保证及抵押借款 人民币 90,000,000.00 90,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00

    抵押借款 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00 ---

    合计 140,000,000.00 154,000,000.00

    注释28.递延所得税负债

    项目 期末数 期初数

    期初数 122,881.91 164,865.81

    转入利润表 --- ---

    其它 (872.31) (41,983.90)

    期末数 122,009.60 122,881.91

    注释29.股本

    本期变动增（减）

    项目 期初数 送股额 增发其他 小计 期末数

    一、有限售条件股份

    发起人股份 --- --- --- --- --- ---

    其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- ---

    国有法人持有股份 --- --- --- --- --- ---

    境内法人持有股份 394,091,322.00 36,314,371.00 --- （30,947,609.00） 5,366,762.00 399,458,084.00

    境内自然人持股 --- --- --- --- ---- ---

    有限售条件股份合计 394,091,322.00 36,314,371.00 --- （30,947,609.00） 5,366,762.00 399,458,084.00

    二、已流通股份

    1.境内上市的人民币普通股 471,969,923.00 50,291,754.00 --- 30,947,609.00 81,239,363.00 553,209,286.00

    2.境内上市的外资股 --- --- --- --- --- ---

    已流通股份合计 471,969,923.00 50,291,754.00 --- 30,947,609.00 81,239,363.00 553,209,286.00

    三、股份总数 866,061,245.00 952,667,370.00

    * 本公司股本业经广东大华德律会计师事务所以华德验字（2009）验字044 号验资报告验证。

    **据股权分置改革方案,本期有限售条件股份新增流通股数30,947,609 股,均为境内法人持有股份新增流通股。经

    2008 年度股东大会审议通过，本公司以2008 年12 月31 日总股本866,061,245.00 股为基数以未分配利润向全体股东

    每10 股派送红股1 股，本次分配送出红股86,606,125 股,转增后本公司注册资本变更为952,667,370.00 元新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    注释30.资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 54,261,005.30 --- --- 54,261,005.30

    其它 40,748,444.82 --- --- 40,748,444.82

    合计 95,009,450.12 --- --- 95,009,450.12

    注释31.盈余公积

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    法定盈余公积 459,009,566.46 --- --- 459,009,566.46

    专项储备 7,402.51 --- --- 7,402.51

    合计 459,016,968.97 --- --- 459,016,968.97

    注释32.未分配利润

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1,415,765,085.70 242,011,105.78 173,212,249.50 1,484,563,941.98

    * 本期增加数主要系本期净利润转入。本期减少数主要系经2008 年度股东大会审议通过,以2008 年12 月31 日总

    股本866,061,245 股为基数,向全体股东每10 股送红股1 股并派发现金红利1 元(含税)。本次分配送出红股86,606,125

    股，派发现金红利86,606,124.5 元，共计分配利润173,212,249.5 元。

    注释33.营业收入

    1、按品种列示营业收入、营业成本情况如下：

    本期数 上年同期数

    项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利

    石材 36,816,479.29 30,697,397.84 6,119,081.45 29,611,402.67 14,113,916.63 15,497,486.04

    塑钢门窗 39,465,508.61 34,288,263.41 5,177,245.20 30,185,065.42 16,289,629.45 13,895,435.97

    美居房产销售 685,349,832.40 413,851,384.69 271,498,447.71 70,691,659.82 30,609,873.91 40,081,785.91

    美居房产租赁 41,954,970.91 25,073,523.90 16,881,447.01 33,498,053.53 24,294,442.23 9,203,611.30

    美居物业收入 32,503,866.76 7,292,856.96 25,211,009.80 27,304,279.96 8,174,554.91 19,129,725.05

    商品贸易 214,221,474.65 197,760,205.21 16,461,269.44 207,109,311.65 148,443,433.52 58,665,878.13

    天然气运输 138,844,238.90 130,157,556.01 8,686,682.89 134,948,476.55 121,771,045.17 13,177,431.38

    天然气销售 254,720,133.12 139,037,607.91 115,682,525.21 352,646,465.12 165,470,057.32 187,176,407.80

    咨询广告收入 892,800.00 60,442.20 832,357.80 814,000.00 79,900.00 734,100.00

    肉联厂租赁收入 4,183,311.93 --- 4,183,311.93 --- --- ---新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    其他 20,443,724.40 2,164,228.11 18,279,496.29 28,091,902.33 16,331,468.84 11,760,433.49

    合计 1,469,396,340.97 980,383,466.24 489,012,874.73 914,900,617.05 545,578,321.98 369,322,295.07

    2、本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例明细如下：

    项目 本期数 上年同期数

    销售收入前五名合计金额 376,580,796.89 240,919,371.97

    占销售收入比例 25.63% 26.33%

    3、按地区列示营业收入、营业成本情况如下:

    本期数 上年同期数

    项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利

    一、华东地区 275,729,767.31 196,743,943.13 78,985,824.18 251,016,943.16 154,939,496.88 96,077,446.28

    二、华南地区 24,167,243.02 15,218,877.00 8,948,366.02 45,825,190.75 31,391,213.15 14,433,977.60

    三、华中地区 5,652,147.42 3,650,338.15 2,001,809.27 23,598,484.78 14,632,164.52 8,966,320.26

    四、西北地区 1,122,592,346.03 734,552,783.02 388,039,563.01 495,648,888.94 293,990,668.34 201,658,220.60

    五、华北地区 28,671,873.14 23,156,702.11 5,515,171.03 91,762,815.66 45,348,522.00 46,414,293.66

    六、其他区 12,582,964.05 7,060,822.83 5,522,141.22 7,048,293.76 5,276,257.09 1,772,036.67

    合计 1,469,396,340.97 980,383,466.24 489,012,874.73 914,900,617.05 545,578,321.98 369,322,295.07

    注释34.营业税金及附加

    税种 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 43,063,381.43 11,406,141.16 3%，5%

    城市维护建设税 4,079,710.82 2,632,001.97 7%

    教育费附加 1,876,937.35 1,386,692.22 3%

    房产税 4,087,590.76 3,888,889.62 12%、1.2%

    土地增值税 11,093,964.06 883,948.93

    文化事业建设费 27,688.03 25,233.62

    合计 64,229,272.45 20,222,907.52

    *营业税金及附加期末较期初增加44,006,364.93 元，增幅217.61%，主要原因是公司房地产销售状况良好，致使公

    司的营业税及土地增值税增幅较大。

    注释35.财务费用

    项目 本期数 上年同期数

    利息支出 36,883,718.65 41,147,764.32

    减：利息收入 (1,218,595.03) 2,379,385.11

    汇兑损益 (4,168.80) (3,130,038.97)

    现金折扣及贴息 --- ---新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    其他 1,214,666.52 158,999.11

    合计 36,875,621.34 35,797,339.35

    注释36.资产减值损失

    项目 本期数 上年同期数

    一、坏账损失 9,023,481.83 9,977,409.47

    合计 9,023,481.83 9,977,409.47

    注释37.投资收益

    类别 本期数 上年同期数

    一、持有期间的收益： 2,230,755.09 3,027,502.37

    其中：1、联营或合营公司分配来

    的利润

    --- ---

    2、年末调整的被投资公司

    所有者权益净增减额

    2,230,755.09 3,027,502.37

    3、基金投资收益 --- ---

    二、转让收益： --- ---

    其中：1.长沙液化股权 --- ---

    2.德化股权 --- ---

    3.闽清股权 --- ---

    4.晋江股权 --- ---

    5.天然气部分股权转让 --- ---

    三、其它 --- ---

    合计 2,230,755.09 3,027,502.37

    注释38.营业外收支

    1.营业外收入

    项目 本期数 上年同期数

    固定资产清理收益 84,582.81 1,180,289.67

    罚款收入 213,543.17 291,922.43

    违约金收入 111,631.95 66,671.68

    政府奖励及补助 630,000.00 ---

    往来款清理 391,984.92 ---

    其他 499,671.94 812,633.63

    合计 1,931,414.79 2,351,517.41

    2.营业外支出新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    项目 本期数 上年同期数

    固定资产清理损失 919,345.11 116,128.16

    罚款支出 164,971.93 94,427.06

    赔偿支出 --- 1,000.00

    代垫利息 --- ---

    其他支出 666,203.96 468,559.14

    合计 1,750,521.00 680,114.36

    注释39.所得税

    （1）所得税费用的组成

    项目 本期数 上年同期数

    当期所得税费用 81,929,953.08 52,332,528.85

    其中：当年产生的所得税费用 77,516,894.76 52,339,396.52

    本期调整以前年度所得税金额 4,413,058.32 (6,867.67)

    递延所得税费用 (1,697,322.70) 7,098,956.12

    其中：当期产生的递延所得税 (1,697,322.70) (4,099,508.78)

    本期调整以前年度递延所得税金额 --- 36,336.05

    税率变动的影响 --- 11,162,128.85

    合计 80,232,630.38 59,431,484.97

    注释40.其他与经营活动有关的现金

    项目 本期数 上年同期数

    收到的其他与经营活动有关的现金

    收往来款 66,395,028.42 29,588,743.32

    罚款及利息收入 1,547,383.18 1,277,525.37

    政府补助 330,000.00 ---

    保证金 5,299,592.43 3,548,410.50

    押金 720,073.82 1,551,688.33

    银行垫支款 --- ---

    保险赔款收入 1,554,331.71 1,367,730.73

    收违约金 158,299.67 187,906.88

    土地拆迁还款 --- 293,000.00

    其他 2,182,285.82 2,659,026.27

    小计 78,186,995.05 40,474,031.40

    项目 本期数 上年同期数

    支付的其他与经营活动有关的现金

    付往来款 67,828,977.28 15,468,261.05

    差旅费 2,868,881.06 2,197,019.65新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    广告宣传费 1,194,778.70 ---

    运费 1,596,296.72 1,016,782.51

    车辆费 448,805.73 414,841.78

    业务招待费 872,803.87 720,958.28

    营业外支出 172,914.36 ---

    邮电通讯费 199,548.81 ---

    银行垫支款 156,395.92 ---

    保险费 4,289,927.50 3,558,729.15

    物料消耗 215,558.95 ---

    水电暖气费 1,021,078.24 ---

    修理费 451,574.94 3,941,122.56

    个人往来款 6,178,906.61 5,507,486.32

    办公费 1,307,611.03 1,064,651.61

    支付保证金 6,727,124.87 5,165,943.05

    代垫款项 --- ---

    银行手续费 228,030.40 ---

    咨询费 3,080,996.90 ---

    提成 1,883,748.37 ---

    审计评估费 579,686.00 2,011,473.48

    租赁费 90,272.62 ---

    劳务费 2,155,950.54 1,074,556.19

    售后服务费 --- 12,849.03

    其他 6,303,908.63 3,669,440.41

    小计 109,853,778.05 45,824,115.07

    注释41.支付其他与筹资活动有关的现金

    项目 本期数 上期数

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    1、保险费 83,974.50 69,357.21

    2、贷款公证费

    10,680.00 300,000.00

    3、银行顾问费

    824,400.00 689,400.00

    4、银行托管费

    870,000.00 ---

    5、其他

    21,416.80 ---

    小计 1,810,471.30 1,058,757.21

    注释42.现金及现金等价物新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    项目 本期数 上年同期数

    一、现金 623,579,793.15 202,855,188.31

    其中：库存现金 333,585.68 453,862.03

    可随时用于支付的银行存款 361,075,513.48 124,363,441.53

    可随时用于支付的其他货币资金 262,170,693.99 78,037,884.75

    二、现金等价物 --- ---

    其中：三个月内到期的债券投资 --- ---

    三、期末现金及现金等价物余额 623,579,793.15 202,855,188.31

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物15,270,000.00 ---

    附注7.母公司财务报表主要项目注释

    注释43.应收账款

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 45,771,663.52 59.67% 2,288,583.17 47,519,665.66 60.07% 2,375,983.28

    一年以上至二年以内 6,176,758.95 8.05% 617,675.90 7,822,549.10 9.89% 782,254.91

    二年以上至三年以内 3,306,462.09 4.31% 495,969.31 2,403,619.31 3.04% 360,542.90

    三年以上 21,452,189.68 27.97% 12,871,313.81 21,361,277.40 27.00% 12,816,766.44

    合计 76,707,074.24 100.00% 16,273,542.19 79,107,111.47 100% 16,335,547.53

    * 期末余额中无持股5%以上股东欠款。

    注释44.其他应收款

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 409,676,112.92 98.99% 71,670.79 572,538,906.17 99.60% 208,846.36

    一年以上至二年以内 1,477,648.41 0.36% 32,305.77 1,865,124.90 0.32% 186,512.49新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    二年以上至三年以内 2,182,181.81 0.53% 247,051.68 263,514.29 0.05% 39,527.14

    三年以上 515,418.26 0.12% 281,627.50 153,455.78 0.03% 92,073.47

    合计 413,851,361.40 100.00% 632,655.74 574,821,001.14 100% 526,959.46

    * 期末余额中无持股5%以上股东欠款。

    注释45.长期股权投资

    明细列示如下：

    项目 期末数 期初数

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    长期股权投资

    其中：对合营企业投资 --- --- --- --- --- ---

    对联营企业投资 851,245,827.62 --- 851,245,827.62 599,015,072.53 --- 599,015,072.53

    其他股权投资 1,979,246,820.04 --- 1,979,246,820.04 1,923,806,820.04 --- 1,923,806,820.04

    合计 2,830,492,647.66 --- 2,830,492,647.66 2,522,821,892.57 --- 2,522,821,892.57

    a.其中联营企业的相关情况如下：

    被投资单位名称

    投资期

    限(年)

    占被投资单位

    注册资本比例

    初始投资成本 期初余额

    本期投资成本

    增减额

    本期权益增减额 期末余额

    1、新疆广厦房地产交

    易网络有限责任公司

    20 45.00% 81,000,000.00 252,012,799.78 --- 4,248,408.55 256,261,208.33

    2、新疆广汇新能源有

    限公司

    20 37.50% 600,000,000.00 347,002,272.75 250,000,000.00 (2,017,653.46) 594,984,619.29

    合计 681,000,000.00 599,015,072.53 250,000,000.00 2,230,755.09 851,245,827.62

    b.成本法核算的其他股权投资

    被投资单位名称

    占被投资单位

    注册资本比例

    初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    新疆亚中物流商务网络有限责任

    公司

    95.00% 570,000,000.00 570,000,000.00 --- --- 570,000,000.00

    新疆化工建材有限责任公司 96.80% 48,400,000.00 48,400,000.00 --- --- 48,400,000.00

    新疆广汇温宿建材有限责任公司 71.25% 5,700,000.00 5,700,000.00 --- --- 5,700,000.00

    新疆广汇液化天然气发展有限

    责任公司

    98.12% 1,099,706,820.04 1,099,706,820.04 --- --- 1,099,706,820.04

    新疆广汇石材开发有限责任公司 90.00% 18,000,000.00 18,000,000.00 --- --- 18,000,000.00

    乌鲁木齐市商业银行 10.26% 80,000,000.00 80,000,000.00 --- --- 80,000,000.00

    新疆库车广汇新能源开发有限

    公司

    51.00% 102,000,000.00 102,000,000.00 --- --- 102,000,000.00新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    新疆广汇石油有限公司 99.00% --- --- 55,440,000.00 --- 55,440,000.00

    合计 1,923,806,820.04 1,923,806,820.04 55,440,000.00 --- 1,979,246,820.04

    注释46.投资收益

    类别 本期数 上年同期数

    持有期间的收益：

    联营或合营公司分配来的利润 --- ---

    权益法确认联营公司的收益 2,230,755.09 3,027,502.37

    子公司分配来的利润 --- ---

    股票（基金）投资收益 --- ---

    股权投资转让收益 --- ---

    年末调整的被投资公司所有者

    权益净增减额

    --- ---

    合计 2,230,755.09 3,027,502.37

    附注8.现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 242,922,462.33 212,986,806.75

    加：计提的资产减值准备 9,023,481.83 9,977,409.47

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

    生物资产折旧

    80,490,594.50 84,421,660.80

    无形资产摊销 406,120.05 591,011.65

    长期待摊费用摊销 264,097.66 141,159.12

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产的损失

    1,270,490.81 (1,279,424.47)

    固定资产报废损失 --- ---

    公允价值变动损失 --- ---

    财务费用 36,883,718.65 41,147,764.32

    投资损失 (2,230,755.09) (3,027,502.37)

    递延所得税资产减少 (1,696,450.39) 7,140,940.02

    递延所得税负债增加 (872.31) (41,983.90)新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    存货的减少 (7,743,932.43) (73,587,332.63)

    经营性应收项目的减少 (196,815,534.34) (148,057,132.90)

    经营性应付项目的增加 588,049,981.31 (32,677,918.28)

    其他 --- 1,678,993.55

    经营活动产生的现金净流量 750,823,402.58 99,414,451.13

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 --- ---

    一年内到期的可转换公司债券 --- ---

    融资租入固定资产 --- ---

    3.现金及现金等价物净变动情况： --- ---

    现金的期末余额 623,579,793.15 202,855,188.31

    减：现金的期初余额 195,339,846.32 560,547,757.37

    加：现金等价物的期末余额 --- ---

    减：现金等价物的期初余额 --- ---

    现金及现金等价物净增加额 428,239,946.83 (357,692,569.06)

    附注9.租赁

    （1）本公司作为经营租赁出租人，各类租出资产的账面价值如下：

    经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值

    机器设备 4,674,381.76 22,054,128.70

    运输工具 1,194,853.32 1,807,340.27

    合计 5,869,235.08 23,861,468.97

    新疆广汇液化天然气发展有限责任公司鄯善汽车运输分公司将公司液化天然气运输设备

    租赁给第三方物流公司和液化天然气客户，该资产涉及的金额如上表。本期租赁收益为

    173,741.46 元。

    （2）本公司作为融资租赁承租人，未确认融资费用的余额为25,540,441.94 元，具体情

    况如下：

    剩余租赁期 期末数 期初数

    1．1 年以内（含1 年） 67,746,336.88 38,920,000.00

    2．1 年以上2 年以内（含2 年） 48,648,616.88 38,720,000.00

    3．2 年以上 37,302,673.76 762,280.00

    4．未确认融资费用 (25,540,441.94) (11,178,317.04)新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    合 计 128,157,185.58 67,223,962.96

    2008 年5 月20 日，经本公司第四届董事会第一次会议审议通过同意《关于控股子公司新

    疆广汇液化天然气发展有限责任公司以部分罐箱设备进行融资租赁并由本公司提供担保的议

    案》，同意液化天然气公司及本公司与长城租赁公司签署《回租购买合同》、《回租租赁合同》、

    《保证合同》。

    2009 年6 月22 日，经本公司第四届董事会第十二次会议审议通过同意《关于控股子公司

    新疆广汇液化天然气发展有限责任公司以部分罐箱设备进行融资租赁并由本公司提供担保的议

    案》，同意液化天然气公司及本公司与华融租赁公司签署《融资租赁合同》、《回租物品转让

    协议》、《保证合同》。

    附注10.资产抵押、质押情况

    项目 期初账面净值 本期增加额 本期减少额 期末账面净值

    资产抵押情况

    1、固定资产 4,565,901.66 --- 4,565,901.66 ---

    其中：房屋建筑物 4,565,901.66 --- 4,565,901.66 ---

    机器设备 --- --- --- ---

    2、无形资产 2,586,437.36 --- 2,586,437.36 ---

    3、投资性房地产 1,146,433,522.53 70,442,193.51 86,232,362.24 1,130,643,353.80

    4、开发产品 17,431,461.75 71,838,474.59 43,107.37 89,226,828.97

    资产质押情况 --- --- --- ---

    1、单位定期存单 15,270,000.00 --- --- 15,270,000.00

    合计 1,186,287,323.30 142,280,668.10 93,427,808.63 1,235,140,182.77

    *上述投资性房地产抵押事项中，包含根据本公司与海通证券股份有限公司签订的10亿元公司债《受托管理协议》

    及《抵押合同》的约定，海通证券股份有限公司作为本公司本次债券发行的保荐人、主承销商及债的受托管理人，本

    公司将以本公司控股子公司新疆亚中物流商务网络有限公司开发的部分美居物流园商铺作为抵押担保。截止2008年12

    月31日，已办理完毕房屋产权的抵押手续，涉及资产净值为484,953,322.06元；同时，乌鲁木齐市国土资源局已受理

    与上述房屋产权相对应的土地使用权抵押登记，目前本公司已收到中国证监会的核准(核批)文件,该土地抵押登记正在

    办理中。

    **单位定期存单15,270,000.00元系本公司之控股子公司新疆亚中物流商务网络有限公司为购买其开发的美居物流

    园商铺业主提供的按揭贷款质押。该单位定期存单中的8,270,000.00元已于2009年7月7日办理解押手续，余

    7,000,000.00元单位定期存单继续质押，质押期限为五年期。

    附注11.关联方关系及其交易

    （1）本公司母公司的情况新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例

    新疆广汇实业投资(集团)有

    限责任公司

    乌鲁木齐

    房地产、机电、建材

    等行业的投资

    1,552,670,000.00 41.93% 41.93%

    （2）本公司的子公司、联营企业和合营企业的相关信息见附注5。

    （3）本公司的其他关联方的情况如下：

    关联方名称 与本公司关系

    新疆广汇房地产开发有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆广汇商贸五一超市有限责任公司 本公司母公司之子公司

    乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 本公司具有实际控制权

    新疆滚动轴承制造有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆十月机械制造有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆大漠园林艺术有限公司 本公司母公司之孙公司

    新疆广汇实业建筑安装装饰工程有限公司 本公司母公司之孙公司

    新疆广汇物业管理有限公司 本公司母公司之子公司

    新疆大酒店有限公司 本公司母公司之子公司

    新疆维吾尔自治区华侨宾馆 本公司母公司之子公司

    新疆广汇房地产开发有限公司丰泽园俱乐部 本公司母公司之子公司

    新疆大乘网络技术开发有限公司 本公司母公司之孙公司

    新疆通用机械有限公司 本公司母公司之子公司

    新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆专用汽车有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆机电设备有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆中国旅行社有限公司 本公司母公司之子公司

    新疆新齿减速制造有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆新迅电梯有限责任公司 本公司母公司之子公司

    乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 本公司母公司之子公司

    新疆广特焊接检测技术有限公司 本公司母公司之子公司

    新疆化工机械有限公司 本公司母公司之子公司新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    新疆广驰汽车改装有限公司 本公司母公司之子公司

    新疆广汇热力有限公司 本公司母公司之子公司

    新疆天汇汽车服务有限公司 本公司母公司之子公司

    新疆天汇永佳汽车销售服务有限责任公司 本公司母公司之子公司

    河南裕华汽车贸易有限公司 本公司母公司之子公司

    安徽风之星投资控股有限责任公司 本公司母公司之子公司

    广西壮族自治区机电设备有限责任公司 本公司母公司之子公司

    重庆豪腾实业有限公司 本公司母公司之子公司

    重庆中汽西南汽车有限公司 本公司母公司之子公司

    广西广运实业投资有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆福田广汇专用车有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆新标紧固件泵业有限责任公司 本公司母公司之子公司

    新疆新渝庆铃汽车有限公司 本公司母公司之孙公司

    新疆广汇川空阀门有限公司 本公司母公司之联营公司

    新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 本公司之联营公司

    (4)关联公司交易

    2009 年度1-6 月关联交易如下表：

    本期数

    公司名称

    项目

    金额 占比 定价政策

    新疆广汇房地产开发有限公司 销售车辆 32,332.63 0.06% 同于市价

    新疆福田广汇专用车有限责任公司 出售挂车 1,285,502.45 2.20% 同于市价

    新疆福田广汇专用车有限责任公司

    车辆改装及采

    购

    2,990,728.00 42.24% 同于市价

    新疆广汇热力有限公司 租赁 642,691.74 1.10% 同于市价

    新疆广汇新能源有限公司 销售货物 55,438,475.40 94.83% 同于市价

    乌鲁木齐高新技术产业开发区进出

    口公司

    采购货物 159,073.41 2.25% 同于市价

    乌鲁木齐高新技术产业开发区热力

    公司

    采购暖气 2,417,052.15 34.15% 同于市价

    新疆大漠园林艺术有限公司

    租赁、会员费、

    物业费

    300,000.00 4.24% 同于市价

    新疆广厦房地产交易网络有限责任

    公司

    租赁、会员费、

    物业费

    1,062,293.65 1.82% 同于市价

    新疆天汇永诚汽车销售服务有限公

    司

    购买车辆 110,000.00 1.55% 同于市价

    新疆通用机械有限公司 采购货物 130,000.00 1.84% 同于市价

    新疆新标紧固件泵业有限责任公司 采购货物 970,813.01 13.72% 同于市价

    合计 65,538,962.44 同于市价新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    * 本公司控股子公司新疆亚中物流商务网络有限公司广汇美居物流本期采购暖气6,048,580.78 元，其中美居物

    流园代收代支由商户承担部分3,631,528.63 元，美居物流园承担部分2,417,052.15 元。

    (5)关联公司往来

    往来项目 关联公司名称 期末数 期初数

    应收账款 桂林广运实业投资有限公司 294,932.10 294,932.10

    乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 893,939.44 ---

    新疆大漠园林艺术有限责任公司 155,282.30 155,282.30

    新疆福田广汇专用车有限责任公司 1,285,502.45 ---

    新疆广汇房地产开发有限公司 717,167.77 717,167.77

    新疆广汇热力有限公司 642,691.74 254,236.70

    新疆广汇物业管理有限公司 508,194.01 417,089.18

    新疆广汇新能源有限公司 169,599.31 128,879.70

    新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 2,006,349.65 ---

    新疆新齿减速机制造有限责任公司 468,542.49 468,542.49

    合计 7,142,201.26 2,436,130.24

    预付账款 新疆化工机械有限公司 1,584,533.34 2,261,788.59

    新疆广汇建筑安装装饰工程有限公司 30,567.78 30,567.78

    乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 --- 2,341,999.01

    乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 485,007.84 11,988.46

    新疆新齿减速机制造有限责任公司 766,805.00 766,805.00

    新疆广汇川空阀门有限公司 38,560.00 38,560.00

    新疆福田广汇专用车有限责任公司 458,860.00 496,000.00

    新疆广汇新能源有限公司 --- 10,000,000.00

    新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 308,700.00 ---

    合计 3,673,033.96 15,947,708.84

    其他应收款 新疆广汇新能源有限公司 300,000,000.00 ---

    合计 300,000,000.00 ---

    应付账款 乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 1,515,720.06 309,138.29

    新疆大乘网络技术开发有限公司 10,328.81 24,328.81

    新疆大漠园林艺术有限责任公司 842,634.19 856,234.19

    新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 2,797,459.11 2,797,459.11

    新疆广驰汽车改装有限公司 1,056,094.02 1,056,094.02

    新疆广汇企业（集团）兰箭电器控制有限公司 402,611.74 552,611.74

    新疆广汇热力有限公司 475,511.55 475,511.55

    新疆滚动轴承制造有限责任公司 1,359.40 1,462.10

    新疆机电设备有限责任公司 100,800.00 100,800.00

    新疆天山塑业有限责任公司 --- 444,727.99

    新疆通用机械有限责任公司 5,000.00 5,000.00

    新疆新标紧固件泵业有限公司 1,077,775.49 570,125.48

    新疆新迅电梯有限责任公司 423,668.00 523,668.00新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    新疆专用汽车有限责任公司 7,151,825.70 7,151,825.70

    合计 15,860,788.07 14,868,986.98

    预收账款 新疆十月机械制造有限责任公司 556,082.60 556,082.60

    新疆大漠园林艺术有限责任公司 115,058.39

    新疆广汇新能源有限公司 19,824,592.25 ---

    合计 20,380,674.85 671,140.99

    其他应付款 新疆大乘网络技术开发有限公司 21,900.00 21,900.00

    新疆大酒店有限公司 --- 20,964.70

    新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 --- 75,500.00

    新疆广汇房地产开发有限公司 5,775,185.06 930,086.16

    新疆广汇房地产开发有限公司丰泽园俱乐部 --- 10,208.00

    新疆广汇热力有限公司 21,941.00 21,941.40

    新疆广汇物业管理有限公司 5,500.20 5,500.20

    新疆广汇新能源有限公司 37,324.35 52,918.35

    新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 1,094,843.91 1,094,843.91

    新疆化工机械有限公司 726,756.55 ---

    新疆机电设备有限责任公司 26,000.00 26,000.00

    新疆新迅电梯公司 748,718.72 748,718.72

    合计 8,458,169.79 3,008,581.44

    附注12.非经常损益

    性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    1.非流动资产处置损益

    (1)处置长期资产收入

    其中：固定资产清理收入 84,582.81 1,180,289.67 71,895.39 1,164,736.33

    处置长期股权投资损益 --- --- --- ---

    小计 84,582.81 1,180,289.67 71,895.39 1,164,736.33

    (2)处置长期资产支出

    其中：处理固定资产净损失 919,345.11 115,126.76 781,443.34 97,857.75

    股权转让损失 --- --- --- ---

    小计 919,345.11 115,126.76 781,443.34 97,857.75

    非流动资产处置损益净额 (834,762.30) 1,065,162.91 (709,547.96) 1,066,878.58

    2.计入当期损益的政府补助(与公司

    业务密切相关，按照国家统一标准定

    额或定量享受的政府补助除外)

    630,000.00 --- 510,500.00 ---

    3.除上述各项之外的其他营业外收

    支净额

    ---

    ---

    ---

    ---

    (1)营业外收入：

    其中：再就业项目贷款政府贴息 --- --- --- ---新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    罚款收入 213,543.17 291,922.43 178,810.27 219,344.97

    供应商让利 - --- - ---

    违约金收入 111,631.95 66,671.68 88,873.96 50,003.76

    转应付款 391,984.92 --- 333,187.18 ---

    美居商户退贷费 --- --- --- ---

    短期投资收益 --- --- --- ---

    其他 499,671.94 812,633.63 432,269.91 662,475.23

    小计 1,216,831.98 1,171,227.74 1,033,141.32 931,823.96

    (2)减：营业外支出：

    其中：罚款支出 164,971.93 94,375.88 140,264.14 71,329.17

    捐赠支出 30,000.00 1,000.00 25,500.00 925

    代垫利息 --- --- --- ---

    赔付款 --- --- --- ---

    利息损失补偿 --- --- --- ---

    违约金 --- --- --- ---

    税收滞纳金 --- 1,576.17 --- 1,234.49

    其他 636,203.96 468,035.55 492,935.82 364,094.91

    小计 831,175.89 564,987.60 658,699.96 437,583.57

    营业外收支净额 385,656.09 606,240.14 374,441.36 494,240.39

    中国证监会认定的符合定义规定的

    其他非经常性损益项目

    --- --- --- ---

    扣除少数股东损益前非经常性损益

    合计

    180,893.79 1,671,403.05 175,393.41 1,561,118.97

    减：少数股东损益影响金额 15,053.81 5,696.97 15,066.47 4,155.04

    扣除少数股东损益后非经常性损

    益合计

    165,839.98 1,665,706.08 160,326.94 1,556,963.93

    附注13.净资产收益率

    净资产收益率

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    归属于公司普通股股东的净利润 8.09% 8.18% 8.31% 8.53%

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    8.09% 8.12% 8.30% 8.46%

    附注14.每股收益

    每股收益

    报告期利润

    基本每股收益 稀释每股收益

    本期数 上年同期数本期数 上年同期数

    归属于公司普通股股东的净利润 0.2540 0.2205 0.2540 0.2205

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.2539 0.2189 0.2539 0.2189新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    项目 本期数 上年同期数

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子：

    税后净利润 242,011,105.78 210,093,302.63

    调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 242,011,105.78 210,093,302.63

    调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 ---

    因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 ---

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 242,011,105.78 210,093,302.63

    项目 本期数 上年同期数

    （二）分母：

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 952,667,370.00 952,667,370.00

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数--- ---

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 952,667,370.00 952,667,370.00

    （三）每股收益

    基本每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.2540 0.2205

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2539 0.2189

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.2540 0.2205

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2539 0.2189

    附注15.或有事项

    截止财务报表批准日，本公司未决诉讼汇总如下：

    （1）本公司起诉案

    原告 被告 事由 涉诉金额（汇总）

    本公司 深圳特艺达装饰设计工程有限公司 买卖合同纠纷 2,162,904.51

    本公司 四川文业建设工程有限公司 买卖合同纠纷 609,530.40

    本公司 玛纳斯校办企业 欠款纠纷 940,000.00

    本公司 阿克苏盛威建筑公司 欠款纠纷 902,827.36

    本公司 李建新 欠款纠纷 720,000.00

    本公司 达川建筑公司正彤分公司 欠款纠纷 350,000.00

    本公司 四川射洪建筑工程总公司新疆分公司欠款纠纷 330,000.00

    本公司 新疆培基建设工程有限公司 欠款纠纷 270,000.00

    本公司 乌市建工集团阿尔泰分公司 欠款纠纷 50,685.3

    本公司 新疆大顺房地产公司 欠款纠纷 1,024,162.63新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    本公司 其他 交通事故赔偿 1,771,390.92

    合计 9,131,501.12

    （2）本公司被诉案

    原告 被告 事由 涉诉金额（汇总）

    刘吉德、马芳、刘凯民受害者家属等 本公司 交通事故 305,358.92

    马雪梅 本公司 销售合同纠纷 780,000.00

    于延旗、席建红 、谢志强 本公司 租赁合同纠纷 157,230.00

    公司员工 本公司 劳工纠纷 1,036,592.40

    合计 2,279,181.32

    附注16. 其他重大事项

    1．本公司拟以非公开增发A 股募集资金不超过25 亿元，以向“新疆广汇新能源有限公司”（以

    下简称“新能源公司”）增资的方式，建设“年产120 万吨甲醇／80 万吨二甲醚（煤基）项目”，公

    司出资占新能源公司增资后注册资本的67.04%;本公司在增发募集资金到位前，拟先用自筹资金11 亿

    元人民币对新能源公司进行增资，待募集资金到位后再予以置换，并分期办理增资的变更登记；目前，

    上述11 亿元增资款已到位，相关验资、工商变更登记手续正在办理之中。

    2．2009 年8 月4 日，新疆广汇实业股份有限公司发行不超过人民币10 亿元公司债券的申请已取

    得中国证券监督管理委员会证监许可（2009）725 号批准文件。

    3．2009 年2 月21 日，接公司第一大股东新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司（以下简称“广

    汇集团”，持股数为363,143,713 股，占公司总股本的41.93％）通知，广汇集团将持有本公司有限

    售条件的75,000,000 股股权（占公司总股本的8.66％）质押给中融国际信托有限公司。广汇集团已

    于2009 年2 月19 日在中国证券登记结算公司上海分公司办理了上述股权的质押登记手续。6 月13 日

    接公司第一大股东新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司（以下简称“广汇集团”，持股数为

    399,458,084 股，占公司总股本的41.93％）通知，广汇集团质押给中信信托有限责任公司的本公司有

    限售条件的36,000,000 股股权已于2009 年6 月9 日在中国证券登记结算公司上海分公司办理完毕质

    押登记解除手续，解除质押冻结。同时，广汇集团将持有本公司有限售条件的100,617,000 股股权（占

    公司总股本的10.56％）质押给中信信托有限责任公司。广汇集团已于2009 年6 月9 日在中国证券登

    记结算公司上海分公司办理了上述股权的质押登记手续。截至目前，广汇集团已累计质押其持有本公

    司有限售条件的398,728,000 股股权（占公司总股本的41.85%）。

    4．2009 年4 月10 日，接公司第二大股东上海汇能投资管理有限公司（以下简称“汇能投资”，

    持股数为102,981,391 股，占公司总股本的11.89％）通知，汇能投资将持有本公司有限售条件的

    13,000,000 股股权（占公司总股本的1.50％）和无限售条件的67,000,000 股股权（占公司总股本的新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    7.74％）质押给华宝信托有限责任公司。汇能投资已于2009 年4 月8 日在中国证券登记结算公司上海

    分公司办理了上述股权的质押登记手续。公司2008 年度实施送股后，汇能投资上述质押股数由

    80,000,000 股变更为88,000,000 股。2009 年7 月，汇能投资将已质押的80,000,000 股中的500,000

    股予以解除,相关质押冻结解除手续已在中国证券登记结算公司上海分公司办理完毕。截至目前，汇能

    投资已累计质押其持有本公司无限售条件的87,500,000 股股权（占公司总股本的9.18%）。

    5. 2009 年6 月26 日新疆广汇实业股份有限公司董事会第四届第十三次会议审议通过了《关于剥

    离公司石材类资产的议案》：为加快公司能源战略实施步伐，集中有效人力和资金投入到能源产业中，

    公司拟逐步剥离非能源产业。转让范围为将新疆广汇石材开发有限责任公司（以下简称“广汇石材”）

    90%股权转让给山西天东房地产开发有限公司；转让资产及方式为公司拟先将部分石材类资产为本公司

    及拜城分公司、奇台分公司拥有的与石材业务相关的生产设备、采矿设备、运输设备及备品、备件等

    资产转让给广汇石材（资产转让款以本公司对广汇石材的1000 万元债务冲抵），再将广汇石材90%股

    权全部转让给山西天东房地产开发有限公司，转让价格为1490 万元。本次转让完成后，本公司将注销

    拜城分公司、奇台分公司。

    附注17. 期后重大事项

    2009 年6 月10 日和2009 年6 月29 日，经公司董事会第四届第十一次会议和公司2009 年第二次

    临时股东大会审议通过，同意本公司控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司为盘活资产，

    增加营运资金，用部分液化天然气生产设备以“售后回租”的方式向苏州信托有限公司融资4.3-4.5

    亿元（详见2009 年5 月16 日《上海证券报》）。目前本次融资工作已完成，苏州信托有限公司已将

    4.5 亿元设备转让款支付给新疆广汇液化天然气发展有限责任公司。

    附注18. 承诺事项

    （1）广汇集团对将于2009 年4 月14 日上市流通的全部363,143,713 股（占本公司总股本的

    41.93%）广汇股份限售股，在解禁日到期后，自愿追加再锁定3 年，即延长解禁期到2012 年4 月14

    日；

    （2）自2012 年4 月14 日起，若广汇股份股票二级市场价格低于30 元／股(若因分红、配股、转

    增等原因导致股份或权益变动时，则对该价格作相应处理)，广汇集团承诺不通过二级市场减持所持有

    的广汇股份股票。

    （3）广汇集团提出的稳定广汇股份股价的措施，构成其对广汇股份投资者的公开承诺，广汇集团

    确保自身有能力履行前述稳定股价措施。如未履行，自愿承担相应的法律后果。广汇集团将在稳定股

    价措施期满时向本公司通报措施实施情况。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    附注19.担保事项

    截止审计报告日,本公司对控股子公司担保金额为62,019.61 万元；为本公司控股股东新疆广汇实

    业投资（集团）有限公司及其子公司担保金额为10,300.00 万元。本公司控股股东新疆广汇实业投资

    （集团）有限公司对本公司担保金额为45,666.00 万元。

    附注20.财务报表的批准

    本公司的母公司为新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司。

    本公司的财务报表已于2009 年8 月17 日获得本公司董事会批准。新疆广汇实业股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    3、报告期内公司在《上海证券报》公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    董事长：王力源

    新疆广汇实业股份有限公司

    2009 年8 月19 日