广汇能源股份有限公司
           2012 年度内部控制自我评价报告


    为进一步规范广汇能源股份有限公司（以下简称：公司）内部控
制，提高公司经营管理水平和风险防范能力, 贯彻实施《企业内部控
制基本规范》及相关配套指引，结合工作实际，公司对 2012 年度内
部控制开展了自我评价工作，现将内部控制体系的建立健全与评价工
作情况报告如下：

    一、 董事会声明
    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性负责。
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董
事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控
制的日常运行。
    公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合规合法、资产安
全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经营活动的效率和效果，
促进公司实现发展战略。公司内部控制考虑了内部环境、风险评估、
控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。
    由于内部控制存在固有局限性，且内部控制的有效性亦可能随公
司内、外部环境及经营情况的变化而改变。本公司内部控制设有检查
监督机制，内控缺陷一经识别，将立即采取整改措施。

    二、 公司内部控制体系建设工作概况
    自 2011 年 7 月份以来，为规范和健全内部控制体系，公司确立
了“统筹规划、分步实施”的原则，制定内部控制规范实施工作方案，
确立了首批实施的 3 个项目试点建设单位并成立了内控工作小组，聘
请了专业且经验丰富的内控咨询公司，帮助公司识别内部控制存在的
薄弱环节和主要风险，协助公司开展了内部控制体系建设及自我评价
工作。并于 2012 年 1 月 30 日完成对股份公司总部及两家试点子公司
《内控手册》的编制及确认工作，并同步推广内控手册的试运行。为
确保内部控制规范工作顺利有序的进行，在试运行期间，公司与本次
内控体系建设聘请的咨询机构密切协作，于 2012 年 4 月 30 日完成了
《内部控制评价手册》的编制，为内控管理的有效执行落实提供了依

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据和方法。
    为持续高效推进内控规范体系建设工作，按照年初公司制定的
《内部控制实施工作方案》要求，本公司在已有试点单位内控体系建
立的基础上，2012 年上半年按计划要求对内控体系建设推行工作进
行了持续优化，确定了内部控制实施的范围和内容，并对各控股公司
进行了动员部署。7 月初，公司内控工作组已完成各控股子公司的内
控推广工作，要求各公司成立内控建设机构、明确人员及职责并正式
开始实施。
    通过各控股公司人员的齐心协力与共同努力，紧紧围绕各阶段工
作计划和目标要求，2012 年 9 月底完成了各控股公司内控体系建设
及推广工作，各家公司均建立了适应自身管控要求的内控手册及评价
手册，为进一步规范各项管理，提升管理水平，规避经营风险，以及
在后期即将开始实施的自我评价工作奠定了良好的基础。
    为保证内部控制评价工作的顺利开展，公司自 11 月份起，本着
全面覆盖、突出重点的原则，在全公司范围内开展了内控体系自我评
价工作。由公司总部内控工作小组全面负责内部控制评价的实施过
程，同时参与评价的各下属公司也成立了相应的工作小组，明确了自
我评价的时间、检查人员、行程安排、检查记录、结果汇总和自我评
价报告的完成时间、整改时间及责任人等相关内容。总部各部门都指
定了内控评价工作联络员，配合内控评价组开展工作。在评价实施过
程中，针对重要职能部门和重点业务流程开展了访谈和穿行测试，形
成了内部控制评价工作底稿、内部控制缺陷汇总表、内部控制改进计
划等基础资料。各下属公司按照规定的程序和要求，分别编制了内部
控制自我评价报告，公司总部在分析汇总各下属公司内部控制评价工
作的基础上，按照《内部控制评价指引》的新要求，集成编制了本公
司全面的内部控制自我评价报告，系统反映了本公司内部控制的整体
情况，并摘要形成本公司内部控制自我评价报告对外披露稿，以供市
场监督和利益相关者作为决策参考。

    三、 内部控制评价的依据、范围
    本评价报告是根据国家五部委联合发布的《企业内部控制基本规
范》及《企业内部控制评价指引》等规范性文件的要求，在内部控制
日常监督和专项监督的基础上，对公司 2012 年度内部控制的设计与
运行的有效性进行评价。
    本次内部控制评价的范围为股份公司总部及各控股子公司，评价

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内容涵盖了公司各种业务和事项，主要包括：组织架构、发展战略、
人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购、销售与收款、资
产管理、工程项目、担保、财务报告、全面预算、合同管理、信息传
递、内部审计、关联交易、信息系统等。上述业务和事项的内部控制
涵盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    四、 内部控制评价的程序和方法
    内部控制评价工作严格按照基本规范、评价指引及公司《内部控
制评价手册》要求，组织分工、实施现场测试、汇总评价结果、汇报
及认定缺陷、制定整改方案、编制评价报告。
    内部控制评价工作以评价小组的形式开展，根据评价工作方案及
工作指引，通过访谈询问、现场检查、穿行测试、抽样及分析、实地
查验等程序进行。对于内部控制设计的有效性，主要通过现场检查、
询问及讨论、穿行测试等方法进行评价；对于内部控制运行的有效性，
主要通过抽样及分析、询问、实地查验等方法进行评价。
    同时，公司在内控建设过程中运用信息化管理手段，引入 OA 系
统工具，支持内控体系运行，通过该系统明确了各控制点责任人及关
键控制程序，同时可以使内控体系维护、测试等管理活动联系起来，
方便查询和实时监控，快速便捷地掌握公司的内部控制建设成果，全
面提升公司的内控工作的管理效率。

    五、 内部控制总体情况
    公司在制定了有效内部控制制度的基础上，各项业务及事项严格
执行了内部控制制度，具体情况如下:
    （一）内部环境
    1、组织架构
    公司依照《公司法》、《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》等相关要求建立了较为完善的公司治理结构，设立了以股东大
会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执
行机构的较为规范的公司内部控制组织架构，各机构之间相互独立，
权责明确。
    公司董事会下设了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬
与考核委员会和内部问责委员会。公司董事会成员中包括独立董事四
名。机构之间权责明确，相互制衡、协调，且均制定有相应工作制度
和议事规则，确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅运行，为管
理目标的实现提供组织保障。

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    公司总部设立了运营管理部、财务部、证券部、人力资源部、综
合办公室、审计部，并制订了相应的部门与岗位职责，各职能部门之
间职责明确，相互牵制。各职能部门在人员、办公场所和管理制度等
各方面均独立。各控股子公司也建立了完整、独立的职能部门。公司
在经营管理中，已针对各个部门、岗位合理设置分工，科学划分职责
权限。
    2、发展战略
    发展战略是公司建立内部控制系统的出发点和终极目标，公司及
其所属公司内部控制实施也都是紧紧围绕公司战略目标，面向市场，
在安全、健康、环保的前提下，为客户提供优质产品，努力追求企业
人文、社会和自然的全面和谐，将内部风险控制能力的提高作为企业
核心竞争力的手段和措施之一，确保企业资产的保值增值，实现企业
的可持续发展。
    公司将继续深入创建“以资源为驱动，以物流为支撑，以市场为
导向”的广汇能源开发产业发展格局，把握好当前和未来对新疆能源
企业较为有利的战略机遇期，实现能源产业跨越式发展。完善以煤、
气、油为核心产品的三大产业链，实现各产业链内外部上下游一体化；
求真务实，积极稳妥，加强基础管理和内控，夯实企业发展基础，不
盲目贪大求全，防控风险，避免落入“发展陷阱”；同时把社会效益
和经济效益放在同等重要的地位，承担好企业应尽的社会责任，营造
企业、员工、政府和社会多方共赢的良好局面！
    3、人力资源
    人力资源是企业发展的根本，公司发展需要大量高素质的人才，
公司根据企业发展战略，结合公司实际，在员工招聘、培训、考核、
晋升、薪酬管理等方面,建立了良好的人力资源管理制度和机制，合
理配置人力资源，在人力资源的引进、开发、使用和退出等方面严格
遵守国家法律法规和公司的相关规定。
    公司实行了劳动合同制，通过公开招聘方式引进企业所需人才，
制定了《招聘管理办法》，通过校园、人才市场、网络、报纸等不同
途径招聘公司所需人才。在定岗定编的范围内本着“精干高效、人尽
其才”的原则，按照职工上岗工作标准、技术人员任职资格条件、管
理人员任职资格条件要求，合理调配人力资源，同时加强公司人员储
备。为保证员工在工作岗位上的职业素养和技能得到提升，公司制定
了《培训管理办法》等员工培训制度，以切实加强员工培训和后续教
育工作，不断提升员工素质。

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    另外，公司还制定了《薪酬管理规定》、《绩效考核管理办法》等
一系列管理制度，对员工进行全方位的考核和评估，形成了有效的绩
效考核与激励机制，极大调动了员工的劳动积极性和主观能动性，为
公司今后的进一步发展提供了人力资源方面的保障。
    4、社会责任
    公司高度履行对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及
消费者、供应商、客户、员工、股东、债权人等利益相关方所应承担
的责任。在经营活动中，遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原
则，遵守社会公德、商业道德，自觉接受政府和社会公众的监督。
    公司始终高度重视安全生产工作，深入贯彻落实国家有关安全生
产的一系列政策措施，紧紧围绕安全管理的总体目标,强化精益管理，
扎实地开展安全生产,通过完善制度、加强培训、强化监督、提高执
行力等手段，有效预防了重、特大安全事故的发生，全年安全形势总
体平稳，安全与生产工作取得较好成绩。同时，公司在经营实践中不
断深化环保理念。坚决做到：公司生产过程中产生的废水、废气、噪
声、废弃物，经治理后，均能按照相应的国家标准进行排放；通过加
强车间用电、用水、用气管理、燃油、燃煤管理,主动实施降低能耗，
自觉减少燃油消耗、节约用电、用水、用气；切实履行企业公民责任，
推进企业与环境的可持续、和谐发展。
    5、企业文化
    企业文化是企业的核心竞争力，是企业管理的重要内容，公司通
过多年发展的沉淀，在营造和发展“三营文化“的基础上，总结形成
了能够引领企业发展，激发员工工作热情的核心价值观。公司一直以
来致力于营造以人为本、团结进取、诚信经营、勇于创新的企业文化，
积极探索用企业文化新载体实现思想政治工作的人格化，把企业文化
作为一种现代企业的先进管理方法，通过企业文化的提升，推动企业
的全面发展。公司重视听取和采纳员工、客户的各种意见和建议，不
断改进工作方法和服务质量，形成了“认真、用心、激情、信念、决
心”的工作准则。公司坚持“公平、公正、诚实、守信”的经营理念，
倡导诚实守信、爱岗敬业和团队协作精神，在发扬企业精神和丰富企
业文化内涵的同时，促进生产经营的提高和企业品牌的提升。
    （二）风险评估
    为保证财产及生产运营的安全性，公司充分考虑潜在事项发生的
可能性和对公司经营目标实现的影响程度，通过风险的识别、风险分
析、风险评价等方法对风险进行系统管理、确定风险应对策略，整理

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出公司在各项业务流程中容易存在的风险点，并制定了相应的应对措
施，以使风险对公司的影响降至最低或可以承受的范围。
    1、公司根据战略目标及发展思路，结合能源行业特点，及时、
全面、系统、持续地收集相关信息，以识别和充分评估公司面临的各
种风险，考虑可以承受的风险水平，从而采取相应的应对策略，确保
公司战略目标的实现。
    2、公司通过制定《合同管理办法》、《合同履行跟踪及合同风险
评估办法》等一系列制度流程，并聘请法律顾问、设置法律专职岗位
等软硬件建设相结合的方法处理有关法律事务，有效地杜绝了经济纠
纷的发生，维护了公司的利益。
    3、公司高度重视生产作业安全工作，为保证有一个良好的安全
生产环境，公司始终坚守“以人为本”的安全发展理念，严格落实“安
全第一，预防为主，综合治理”的安全生产方针。为保证安全工作有
法可依，有章可循，公司先后制定了《安全生产目标管理考核办法》、
《安全生产、环境保护惩奖办法》、《安全生产检查制度》等各项安全
生产管理的制度。通过检查督导、宣传教育、安全活动、应急演练等
工作的开展，落实安全生产责任目标，完善安全管理体系，实现了公
司良好的安全生产形势。
    （三）控制活动
    公司以《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控制应用指引》
中关于资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工
程项目、担保业务、业务外包、全面预算、合同管理等内容为依据，
对公司控制活动的有效性进行了认定和评价。
    1．不相容职务分离控制
    公司在设定组织机构和岗位时,全面系统地分析和梳理了公司的
业务流程,对容易产生舞弊风险的岗位实施相应的分离措施，形成了
各司其职、相互制约的工作机制。
    2．授权审批控制
    根据公司章程，对股东大会、董事会、监事会及管理层的职责进
行了明确的划分,制定了有效的议事规则，各司其职、相互独立、相
互监督、相互促进。对金额和性质不同的各项授权程序，公司都进行
了详细的规定。公司所属全资及控股下属公司也都按相关规定明确了
授权审批控制的权限和流程，保障公司的运营和安全。
    3、财务系统内部控制
    公司严格执行国家统一的会计准则,进行会计基础管理工作,完

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善财务报告编制、合并、内部审核、披露、报送、审计和分析,执行
具体而严格的工作流程,并建立起了一套较为健全的内部管理与控制
制度,保证财务报告的真实、准确、完整。
    为规范公司财务管理，财务部制定了《资金管理制度》、《全面预
算管理制度》、《费用报销及借款管理办法》、《应收账款管理制度》、
《存货管理制度》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》、《关
联交易管理办法》、《财务管理系统检查考核办法》等相关财务管理制
度。同时对财务报告的编制方案、编制过程、个别财务报表编制、关
联交易、合并财务报表编制、编写财务报告、财务报表说明书及部门
岗位职责、权限作了明确的规定。
    4、运营系统内部控制
    为加强公司所属各分子公司的生产经营管控，公司依据主营产品
的生产、运输、销售等相关资源的合理匹配，发挥整体最佳效益的原
则，制定了一系列运营管理制度保证生产经营目标的实现：《经营分
析会议管理制度》、《组织绩效考核工作流程》、《经营运行分析、
（BSC）执行控制流程》、《运营管理系统检查考核办法》等制度流
程，对分子公司的职责权限作了明确的规定，来确保经营目标的实现。
    5．预算控制
    全面预算管理是根据公司制定的发展战略目标，确定年度经营目
标，逐层分解、下达至公司内部各个经济单位，以一系列的预算、控
制、协调、考核为内容，自始至终地将各下属公司经营目标同公司发
展战略目标联系起来，对其分工负责的经营活动全过程进行控制和管
理，并对实现的业绩进行考核与评价的内部控制管理系统。
    公司预算工作在总经理的领导下，由公司总经理、各下属公司总
经理、各部门负责人共同组成。明确了运营管理部为预算管理组织机
构,统一协调本公司及下属公司的全面预算编报和日常管理，设计并
执行适合公司实际的“自上而下、自下而上、上下结合”的年度预算
流程，并通过实地调研、月度跟踪、预算考核等多种手段,加强对各
公司预算工作的监督,并对预算执行情况进行动态监控。
    6、关联交易的内部控制
    为规范公司关联交易的管理，公司制定了《关联交易管理办法》，
对关联人、关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露、
法律责任和各相关部门的职责做出明确的规定，保证了公司与关联方
之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公正的原则和监管机构的
有关规定。

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    7、对外担保的内部控制
    为规范对外担保行为,有效控制公司对外担保风险,促进公司稳
定健康发展,根据《公司法》、《中华人民共和国担保法》、《上海证券
交易所股票上市规则》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
等法律、法规和规范性文件的规定,结合自身的实际情况,制定了《对
外担保管理制度》等内控制度,对公司对被担保人的资格审查及反担
保、对外担保的审批权限、签订担保合同、对外担保的风险管理、对
外担保的信息披露、责任追究等环节作了明确规定。
    8、对募集资金的内部控制管理
    为规范公司募集资金的管理，《公司募集资金管理规定》对募集
资金的存放、募集资金的使用、募集资金投向的管理和使用的监督做
出了明确规定。
    9、信息披露的内部控制
    为规范公司信息披露的管理，制定了《信息披露事务管理制度》，
对信息披露的基本原则、信息披露的内容、信息披露的传递、审核及
披露流程等事项做出了明确的规定。在报告期内公司制定的相关业务
流程和管理制度得到有效实施，没有产生重大控制风险。
    10、投资项目管理控制
    为规范公司的投资行为，建立有效的投资风险约束机制，强化对
投资活动的监管，努力实现投资结构最优化和效益最佳化，公司明确
了重大投资决策的批准权限与批准程序及项目管理职能分工，制定了
《投资管理制度》、 项目管理制度》、 项目立项与可研评审规范流程》
等一系列制度流程，对项目立项决策、项目进度情况控制、项目绩效
考评、项目后评价等做出了明确规定，确保了公司各类项目的管理、
监控到位。
    11、物资采购内部控制
    公司对物资采购实行公司集中采购与各所属企业采购相结合、分
级负责、授权监督的管理体制。对所属生产建设和经营管理所需大宗
物资、国产设备、进口设备及配件、服务外包等实施集中招标采购。
为保证招标采购能在公开、公平、公正的环境下进行，公司制订了《招
投标管理办法》、《招标监督管理办法》、《不适用于招标项目采购
管理办法》、《采购管理工作考核办法》等制度,加强了公司物资、
设备采购工作的监督与管理，规范了物资、设备采购行为，明确规定
了采购方式、物资采购渠道、采购价格管理、合同管理及奖罚办法等。
    12、资产管理内部控制

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    资产是企业赖以生存和发展的基本资源，为切实加强资产管理，
公司对资产实行分级归口管理，并制订了《资产管理制度》，明确了
公司及下属分子公司资产管理部门的职能，形成了自上而下的管理体
系。本部的主要职责是编制管理制度、对所属设备进行宏观管理、统
一监督和控制，下属公司属于设备管理的实施部门，对企业设备管理
负全面管理责任，有效的管控体系及严谨的资产管理制度，保证了资
产的安全完整，有效防范了各项资产的非正常损失。
    （四）信息与沟通
    1．内部信息沟通
    公司制定了《内部信息知情人登记管理制度》、《重大信息内部报
告制度》，并严格执行相关制度。
    董事会成员通过出席董事会会议获悉公司重大事项情况以及公
司财务状况。监事会成员通过出席监事会会议、列席董事会会议获悉
公司重大事项情况，包括公司财务状况、经营情况、股权出让等。董
事会、监事会成员于每季度末，通过董事会会议获悉并通过公司的财
务季报及其他重大事项。公司经理层通过每月的经营分析会等了解与
公司经营有关的信息，公司日常文件传递、费用审批通过各种专门单
据文件进行传递。
    为确保内部信息沟通畅通、无阻，公司创建了 OA 办公自动化交
流平台，为保证信息与沟通渠道畅通积极创造条件，使公司各层级、
各单位、各岗位的员工都能方便查阅和获得与其工作相关的文件和制
度，获取相关工作信息。
    2．外部信息沟通
    本公司利用多种渠道和机制,与投资者、媒体、监管机构保持顺
畅的沟通和联络。投资者和财经媒体可以通过电话、电子邮件等方式
了解公司信息。依据中国证监会、上交所等监管机构的要求,公司会
定期及不定期披露相关报告，接受中国证监会、上交所等监管机构的
问询、检查。
    为加强公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，促进投资者
对企业的了解和认同，建立与投资者之间长期、稳定的良性关系，维
护公司良好形象，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司制定
了《投资者关系管理制度》，确定了充分、合法披露信息、投资者机
会均等、诚实守信、高效低耗、互动沟通、保密性等投资者关系管理
原则。
    在对外信息与沟通方面，公司严格按照相关要求制定了《信息披

                              9
露事务管理制度》，通过《上海证券报》、上海证券交易所网站等指定
媒体真实、准确、完整、及时披露有关信息。同时通过公司投资者专
线电话等方式加强与投资者之间的沟通交流，增进投资者对公司的了
解和认同。
    3、信息系统
    公司已建立了必要内部信息处理系统，及时、真实、准确、完整
地记录公司的各项业务活动。公司信息化建设工作已经逐步发展到涉
及公司日常办公、财务管理、资产管理等多个方面，信息系统人员(包
括财务人员)恪尽职守、勤勉尽责，能够有效地履行赋予的职责，保
障整个信息系统的正常、有效运行。
    公司财务部门建立了财务软件系统，保证了财务数据的真实性、
准确性、及时性；公司的技术部门建立了适合自己技术的软件系统，
保证了技术设计方面的有效性、准确性、先进性。
    公司积极响应国家有关政策要求，在企业内部推行使用正版化软
件，制定并下发了《正版化软件资产管理制度》，有效降低侵权盗版
的法律风险和信息安全隐患，同时还被自治区软件正版化领导小组授
予自治区企业软件正版化工作优秀组织单位。
    （五）内部监督
    公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、
监督和核查工作，并对公司编制财务报表及定期报告进行审核；董事
会下设薪酬与考核委员会，对公司董事和高级管理人员的履职情况及
绩效考核进行检查，健全了公司的考核和薪酬管理；公司董事会有四
名独立董事，独立董事根据法律、法规赋予的职责，积极参加董事会
和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司重大事项发表独
立意见，履行监督检查职责，维护公司整体利益和全体投资者的合法
权益。
    监事会依法履行监督职责，对董事会编制的公司定期报告进行审
核并提出书面审核意见，检查公司财务情况，对董事、高级管理人员
执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者
股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议，当董事、高级
管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠
正，提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案。
    公司设有独立的审计部门，制定了《内部审计制度》、《审计工作
制度》、《内部控制审计的管理制度》等，明确内部审计范围、审计流
程和审计质量要求。审计部独立于公司经营管理层和财务部门，审计

                             10
部于每年初制定年度内部控制检查监督计划，采取定期与不定期方式
的对公司及所属公司进行审计，对于每个审计项目出具内部审计报
告，针对检查中发现的内部控制缺陷及实施中存在的问题，要求经办
人和责任部门作出解释、及时制定适当的整改方案，跟踪落实日后整
改进展情况。

    六、 发现的内部控制缺陷及其认定
    为了促进企业全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控
制评价程序，揭示和防范风险，结合监管机构相关要求，公司建立了
内控评价机制。通过评价，内控评价小组认为公司现有的内部控制制
度符合我国有关法规和监管部门的要求，能够适应公司管理的需要，
保证了财务报表的真实有效。在执行内部控制制度过程中，内控评价
小组尚未发现重大风险失控、严重管理舞弊、重要流程错误。
    2012 年 12 月份,本公司按照《企业内部控制评价指引》要求,并
对照《企业内部控制应用指引》,对公司本部及下属公司内部控制设
计和执行有效性进行检查评价。根据此次内控评价检查结果,从整体
来看,本公司内部控制制度结构基本合理，内部控制制度框架基本符
合了财政部对于内部控制制度完整性、合理性、有效性的要求，按照
公司内部控制缺陷认定标准，不存在重大缺陷和重要缺陷， 但由于
公司内部控制制度首次执行，对照《企业内部控制基本规范》及《企
业内部控制应用指引》的要求，还存在部分一般缺陷，需要总部各职
能部门及下属公司进一步完善内部控制制度、强化执行力度，从而提
高公司内部控制的效率和效果。

    七、 内部控制缺陷的整改
    针对本次内控评价工作中发现的各项缺陷，内控工作小组通过召
开评价总结会议、以及与各单位/部门负责人的沟通等形式发布缺陷
认定结果，研究并制定整改方案和计划，采取相应的整改措施并及时
跟进和监督整改落实情况。
    针对本次内部控制评价过程中所发现的内部控制缺陷，公司本部
和下属公司均已制定了详细的、明确的整改措施和整改报告，并按计
划加以实施。
    对于“相关制度不存在”和“相关制度不完整”类缺陷，责任部
门和公司将编写完善相关制度，明确组织职责和操作流程；对于“相
关制度不符合业务实际情况”类缺陷，责任部门和公司将修订更新相

                             11
关制度及管理办法，优化业务流程，确保相应制度流程满足实际业务
开展需要；对于“未按制度要求执行”类缺陷，责任部门和公司将进
一步完善考核制度，逐步加强对相应管理制度的执行和考核力度，提
升内控工作执行力，同时也加快相应控制工具（如计算机系统）的完
备工作。接下来公司还将开展内部控制检查，对相关部门和下属公司
内控改进措施的制定和执行进行检查验收，推进内控缺陷整改工作的
开展。

    八、 内部控制有效性的结论
    本公司认为，通过对内部控制体系的检查和评价，公司具有较好
的内部控制环境，建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较
为健全，符合有关的法律法规规定。具有健全和完善的内控制度和规
范的业务流程，具有较强的信息传递和沟通能力和内部监督力度，并
且内部控制制度得到了有效执行。
    公司现有的内部控制活动涵盖了管理控制、经营过程控制、财务
管理控制、人事和信息披露等公司所有营运环节，形成了较规范的管
理体系，能够预防、及时发现和纠正公司经营活动中可能出现的问题，
能够适应公司管理的要求和业务的需要。公司各职能部门以及相关岗
位具有明确的目标、职责、权限，公司的架构设置保证了公司董事会
及治理层下达的指令被有效执行，确保公司生产经营活动健康地运
行，保障控制目标的实现。总体上，公司的法人治理、生产经营、信
息披露等活动能够按照公司制度的规定进行，公司运营业务环节的风
险得到了有效控制，不存在重大的内部控制缺陷。
    本公司董事会认为，自 2012 年度 1 月 1 日起至本报告期末止, 公
司内部控制系统的运行是有效的。公司将继续按照《企业内部控制基
本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等相
关法律法规的要求，结合公司发展的实际需要，不断加强内部控制制
度建设和内部控制管理，增强内部控制的执行力，及时查找内部控制
的薄弱环节，有效提高公司风险防范能力，促进公司稳步、健康发展。




                                   广汇能源股份有限公司董事会
                                         二〇一三年四月十八日


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