广汇能源股份有限公司
审计报告
大华审字[2013]004638 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广汇能源股份有限公司
审计报告及财务报表
（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止）
目 录 页码
一、 审计报告 1-3
二 、 已审财务报表
1． 合 并 资 产 负 债 表 4
2． 合 并 利 润 表 5
3． 合 并 股 东 权 益 变 动 表 6-7
4． 合 并 现金流量表 8
5． 资 产 负 债 表 9
6． 利 润 表 10
7． 股 东 权 益 变 动 表 11-12
8． 现金流量表 13
9． 财 务 报 表 附 注 14-117
三、 事务所执业资质证明
审计报告
大华审字[2013]004638 号
广汇能源股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的广汇能源股份有限公司(以下简称广汇能源)
财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是广汇能源管理层的责任，这种责任包
括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
1
注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工
作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，广汇能源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了广汇能源 2012 年 12 月 31 日的合并及母公
司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
四、强调事项段
我们提醒财务报表使用者关注，如附注十（三）第 1 点所述，关
于伊吾广汇能源开发有限公司（以下简称伊吾能源）9%的股权转让事
项，伊吾能源的核心资产为尚未取得的矿权，且该项股权转让价格的
高低完全依赖于矿权的价值高低，因此该项股权转让的实质为矿权转
2
让。虽然截止 2012 年 12 月 31 日上述伊吾能源的股权转让手续均已
办理完毕，但伊吾能源尚未取得矿权,且如果 2013 年底前伊吾能源未
取得矿权，新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司须按承诺原价回
购新疆中能颐和股权投资有限合伙企业所持有伊吾能源的股权，并支
付原转让价款的 10%作为补偿金。截止 2012 年 12 月 31 日，该项交
易实质并未完成，应待矿权手续办理完毕后再按企业会计准则的规定
进行会计处理。本段内容不影响已发表的审计意见。
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国 北京 中国注册会计师
二○一三年四月十八日
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广汇能源股份有限公司
二 0 一二年度财务报表附注
一、公司基本情况
广汇能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为新疆广汇晨晖花岗岩石
材开发有限公司，是经乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会和新疆维吾尔自治区对外贸易经济
合作厅批准，于 1995 年 1 月 20 日成立的中外合资经营企业。1999 年 3 月 14 日经新疆维吾尔
自治区人民政府以新政函【1999】40 号文批准，于 1999 年 4 月 10 日改组为新疆广汇石材股份
有限公司，于 2002 年 4 月公司名称更名为新疆广汇实业股份有限公司,领取 6500002300265 号
企业法人营业执照。2009 年 6 月企业法人营业执照号变更为 650000060000192 号。2011 年度经
股东大会审议通过，同意公司中文名称由"新疆广汇实业股份有限公司"变更为"广汇能源股份有
限公司"，公司证券简称由"广汇股份"变更为"广汇能源"。
2000 年 4 月，经中国证监会管理委员会以证监发行字[2000]41 号文批准，向社会公众发行
了人民币普通股 50,000,000 股，本公司股票于上海证券交易所上市, 注册资本相应变更为
176,891,594.00 元。
经 2000 年第 1 次临时股东大会审议通过，本公司以 2000 年 6 月 30 日总股本 176,891,594
股 为 基 数 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股 ， 转 增 后 本 公 司 注 册 资 本 变 更 为
353,783,188.00 元。
经 2001 年第 1 次临时股东大会审议通过，本公司以 2001 年 6 月 30 日总股本 353,783,188
股为基数分别以资本公积和未分配利润向全体股东每 10 股转增 1 股和派送红股 6 股，转送后本
公司注册资本变更为 601,431,420.00 元。
经 2002 年第 2 次临时股东大会审议通过，本公司以 2002 年 6 月 30 日总股本 601,431,420
股为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 2 股，派送后本公司注册资本变更为
721,717,704.00 元。
经 2003 年股东大会审议通过，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 721,717,704 股为基数
以未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 2 股，派送后本公司注册资本变更为 866,061,245.00
元。
经 2008 年股东大会审议通过，本公司以 2008 年 12 月 31 日总股本 866,061,245 股为基数
以未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 1 股，派送后本公司注册资本变更为 952,667,370.00
14
元。
经 2009 年股东大会审议通过，本公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 952,667,370 股为基数
以 未 分 配 利 润 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 红 股 3 股 ， 派 送 后 本 公 司 注 册 资 本 变 更 为
1,238,467,581.00 元。
经 2010 年股东大会审议通过，本公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 1,238,467,581 股为
基 数 以 未分配 利 润 向全体 股 东 每 10 股 派 送红股 5 股 ，派 送 后 本公司 注 册 资本变 更 为
1,857,701,372.00 元。
2011 年 5 月,经中国证监会[2011]641 号文件批复，向特定对象非公开发行普通股
89,166,666 股，发行后本公司注册资本变更为 1,946,868,038.00 元。
经 2011 年股东大会审议通过，本公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 1,946,868,038 股
为基数以资本公积向全体股东每 10 股转增红股 8 股，派送后本 公司注册资本变更为
3,504,362,468.00 元。
本公司属综合行业，主要的经营业务包括：液化天然气、石油和天然气、煤炭和煤化工、
清洁燃料汽车应用、加注站建设等项目的投资；燃气管网工程的投资；液化天然气的生产销售
（以资质证书范围经营）；燃气应用技术的研究开发；煤炭批发经营；危险货物运输（具体以道
路运输经营许可证为准，只限其汽车运输分公司经营）；仓储；货物运输；软件工程；经济信息
咨询；互联网工程开发、设计；网上物资购销及相应的网上信息发布；物流配送；消防器材、
通讯器材（专项审批除外）、计算机及网络产品、机电产品、化工产品（专项审批除外）的销售；
电子商务、互联网工程开发及设计；经营进出口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品
除外）；花岗岩矿山开采、加工、销售等。
本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，
设立财务部、审计部、运营管理部、证券部、综合办公室、人力资源部等六个职能部门。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁
布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)进行确
认和计量，在此基础上编制财务报表。
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（二）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（三）会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1．同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合
并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行
调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值
变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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（六）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，
对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他
综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（七）现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
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算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
所有者权益项目下单独列示。现金流量项目采用发生时的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；
现金及现金等价物净增加额项目中外币现金净增加额采用资产负债表日的即期汇率折算，汇率
变动对现金的影响额作为调节项目在现金流量表中单独列报。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（九）金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可
供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时
确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
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市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变
动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以
活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或
源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失
可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资
产在转回日的摊余成本。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准、计提方法：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单项金额重大的具体标准为：
金额在 100 万元以上。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
2. 按组合计提坏账准备应收款项：
按账龄分析法划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，
计提坏账准备，计入当期损益。
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账龄分析法
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3 年以上 60% 60%
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，应披露单项计提的理由、计提方
法等。
单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或
死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中
分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
（十一）存货
1．存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、开发产品、
开发成本、拟开发土地、委托加工物资等。
2．发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订
购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
非房地产行业年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存
货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产行业年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5．周转材料的摊销方法
（1）低值易耗品采用分次摊销法。
（2）包装物采用一次摊销法。
（3）开发土地费用的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成
本。
（4）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
（十二）长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财
务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成
本。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的
各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交
易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理:
① 在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他
综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允
价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。
② 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日
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的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投
资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的
现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2. 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，
被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进
行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资
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单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应
当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以
下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足
以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担
额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺
序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在
减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未
来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金
额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计
量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，
考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十三）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产
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达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑
物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）
率列示如下：
类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 3 2.425
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定
资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将
固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
（十四）固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
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资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
3．各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值
率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
1. 房屋及建筑物
其中：城市天然气管网 25-30 3 3.88-3.233
房屋建筑物-装修 5 3 19.4
2. 公路及道路
其中：城际公路 20 0 5
其他公路 10-20 0 5-10
3. 机器设备
其中：LNG 气化设备 15 3 6.467
LNG 液化设备 15-22 3 6.467-4.409
LNG 罐箱 12 3 8.083
其他机器设备 10 3 9.7
4. 运输设备
其中：LNG 专用运输工具 8 3 12.125
其他运输工具 5 3 19.4
5. 办公及其他设备 5 3 19.4
6. 融资租入固定资产
机器设备
其中：LNG 液化设备 15-22 3 6.467-4.409
LNG 罐箱 12 3 8.083
4．固定资产的减值准备计提
公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
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固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
（十五）在建工程
1．在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的
入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定
资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去
处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
（十六）借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
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用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用
确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性
投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（十七）无形资产与开发支出
1．无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册
费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为
使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的其他无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
采矿权按工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量，并自转为采矿权且煤矿投产日开始，
采用工作量法摊销。
2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直
线法进行摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
（1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其
他法定权利的期限；
（2）合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付
出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方
面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使
用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
3. 企业内部研究开发项目的支出，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发
生的支出在满足下列条件下时确认为无形资产，其余的计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
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（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
4．无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去
处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以
使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
5．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（十八）商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取
得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包
含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价
值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资
产组或资产组组合。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用按实际成本计价，根据具体内容按预计受益期限以直线法进行摊销。如果长
期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销项目的摊余价值全部转入当期
损益。
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（二十）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根
据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或
资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，
计入财务费用。
（二十一）预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付
资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（二十二）收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
实现。
（1）确认房地产销售收入的依据和方法
① 开发项目已办理竣工验收手续，不再实施重大施工行动；
② 企业已将房地产的主要风险和报酬转移给购货方，对该房地产不再继续保留管理权和实
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际控制权；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认接驳费收入的依据和方法
本公司 LNG 项目的接驳费收入在同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；
④ 公司不再实施重大的施工行动，用户已点火通气。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和
方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例，或已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价
款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳
务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分
作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
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(二十三)专项储备
本公司按照国家规定提取的安全生产费和维简费，计入相关产品的成本或当期损益，同时
记入“专项储备”科目。使用提取时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产
的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为
固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固
定资产在以后期间不再计提折旧。
（二十四）政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政
府补助和与收益相关的政府补助。
2．会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或
购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期营业外收入。
（二十五）递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的
暂时性差异。
（二十六）经营租赁、融资租赁的会计处理方法
1．经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期损益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中
33
扣除，按扣除后的租金收入在租赁期内分配。
2．融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租
交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金
额。
（二十七）主要会计政策、会计估计的变更
1. 会计政策变更
经公司董事会第五届二十八次会议通过《关于公司会计政策变更的议案》，由于国内目前尚
未颁布矿产、采掘业的相关准则，公司前期对露天煤矿建设中形成采矿产能的投入（即剥离支
出），一直作为长期待摊费用归集。为了更准确的反映公司资产价值，增强公司财务信息的准确
性，通过对上述投入形成资产的属性分析，并参照国内同类企业的处理方式，公司决定将露天
矿的剥离支出区分生产剥离和基建剥离，分别转至存货和在建工程核算，其中：在建工程待整
体项目完工移交后转入固定资产，以采场范围内的可采储量为基数，采用工作量法计提折旧；
存货按照开采煤量结转当期生产成本核算。核算方法变更后，可以更加真实客观、清晰地反映
公司资产价值及属性。
受影响的比较报表 2011 年 12 月 31 日的项目名称和金额如下：
报表项目名称 变更前金额 变更金额 变更后金额
存货 345,506,063.43 6,687,940.52 352,194,003.95
在建工程 8,677,442,566.64 469,476,903.92 9,146,919,470.56
长期待摊费用 476,972,402.20 (476,164,844.44) 807,557.76
购买商品、接受劳务支付的现金 2,950,690,782.11 39,130,532.33 2,989,821,314.44
购建固定资产、无形资产和其他长期
3,480,410,871.84 (39,130,532.33) 3,441,280,339.51
资产支付的现金
2．会计估计变更
本年度主要会计估计未发生变更。
（二十八）前期会计差错更正
1．追溯重述法
本年度未发生采用追溯重述法的前期会计差错。
2．未来适用法
本年度未发生采用未来适用法的前期会计差错。
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三、税项
1．公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务收入 13%、17%、3%
营业税 营业收入 3%、5%
城建税 应纳流转税税额 7%、5%
房产税 房屋租赁收入、房产余值 12%、1.2%
企业所得税* 应纳税所得额 25%、20-25%、15%、9%、28.59%
* 本公司之境外全资子公司Rifkamp B.V.、Volga Petroleum B.V的企业所得税（利得税）适用税率为20-25%、
Luxembourg Irtysh Petroleum S.à r.l的企业所得税（利得税）适用税率为28.59%。
2．税收优惠及批文
（1）本公司之控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司根据西部大开发企业所得
税税收优惠政策的规定，向乌鲁木齐高新技术产业开发区国家税务局申请 2009 年至 2010 年企
业所得税减按 15%税率征收，并提交了《纳税人减免税申请审批表》。根据乌鲁木齐高新技术产
业开发区国家税务局下发的《减、免税批准通知书》（乌高国税减免字[2009]第 6 号）文，新疆
广汇液化天然气发展有限责任公司符合西部大开发企业所得税税收优惠政策的规定，同意 2009
年至 2010 年享受企业所得税 15%税率。
根据新疆维吾尔自治区地方税务局《关于做好 2011 年度企业所得税汇算清缴工作的通知》
（新地税函[2012]18 号），2011 年度享受西部大开发企业所得税优惠政策的企业，2011 年度汇
算清缴可以暂按 15%的税率申报缴纳企业所得税，2012 年度预缴也暂按 15%的税率申报缴纳企
业所得税。待国家《西部地区鼓励类产业目录》颁布后，对不符合享受优惠政策条件的企业，
应及时补缴少申报预缴的税款。因此，2012 年新疆广汇液化天然气发展有限责任公司暂按 15%
的税率申报缴纳企业所得税。
（2）本公司下属子公司阜康市广汇天然气有限责任公司根据 2012 年 9 月 5 日获得的《税
收减免登记备案告知书》（阜国税减免备[2012]79 号），根据国家税务总局公告[2012]12 号文件
规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目
录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，
经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。公司符合政策规定，
减免日期从 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。
根据 2012 年 9 月 5 日获得的《税收减免登记备案告知书》（阜国税减免备[2012]80 号），
根据《自治区国家税务局 自治区地方税务局关于落实自治区促进中小企业发展税收政策的意
35
见》（新国税发[2011]177 号，《关于促进中小企业发展的实施意见》（新政发[2011]92 号，以下
简称《实施意见》）及《自治区关于促进中小企业发展实施意见细则》（新政办发[2011]126 号）
文件规定：2010 年至 2020 年，对在受援地区新办的鼓励类中小企业，享受自治区企业所得税
地方分享部分“两免三减半”优惠。公司符合政策规定，可享受 2012-2013 年自治区企业所得
税地方分享部分全免，2014-2016 年自治区企业所得税地方分享部分减半征收。
（3）本公司下属子公司精河县新广汇天然气有限公司根据《国家税务总局关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号），于 2012 年 4
月 9 日向精河县国家税务局申请自 2012 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日享受 15%的优惠税率，
根据上述文件规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区
鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%
以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。2012
年 4 月 25 日精河县国家税务局签署了同意减免税的意见。
（4）本公司下属子公司阿勒泰广汇天然气有限责任公司根据《国家税务总局关于新疆困难
地区新办企业所得税优惠政策》（财税（2011）53 号）向福海县国家税务局申请自 2011 年 1 月
1 日至 2015 年 12 月 31 日享受所得税两免三减半的优惠政策。根据上述文件规定，2010 年 1
月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业
企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属
纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2012 年
5 月 14 日税务机关签署了同意减免税的意见。其下属分公司哈巴河分公司享受两免三减半的期
间为 2011 年至 2015 年，下属分公司青河县分公司、布尔津分公司、北屯分公司、吉木乃县分
公司和阿勒泰市分公司享受两免三减半的期间为 2012 年至 2016 年。
（5）本公司下属子公司富蕴县广汇天然气有限责任公司根据《国家税务总局关于深入实施
西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号），向富蕴县
国家税务局申请自 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日减按 15%的税率缴纳企业所得税。根
据上述文件规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓
励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%
以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。该单
位主营业务属于《产业结构调整指导目录（2011 年版）》第二十二大类第 10 项城市燃气工程，
2012 年 7 月 27 日富蕴县国家税务局予以备案。
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（6）本公司下属子公司额敏县广汇天然气有限责任公司根据《中华人民共和国企业所得税
法》（以下简称《企业所得税法》）及其实施条例和《财政部 国家税务总局 海关总署关于深入
实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58 号）、《国家税务总局关于深
入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号），向
额敏县国家税务局申请减免企业所得税，根据上述文件规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其
当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，
可减按 15%税率缴纳企业所得税。采用一年一备案方式，2012 年 4 月 6 日额敏县国税局下发《减、
免税批准通知书》（额国税减免字[2012]第 1 号），同意 2012 年度减按 15%税率缴纳企业所得税。
（7）本公司下属子公司新疆广汇天然气哈密有限责任公司根据财政部、国家税务总局《关
于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]53 号），向哈密市国税局申请自
2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日享受企业所得税两免三减半的优惠政策。根据上述文件
规定，2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区
重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔
生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企
业所得税。该公司主营业务属于财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部《关
于公布新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税[2011]60
号）第十七大类第 6 项城市燃气工程，符合优惠条件。哈密市国税局于 2012 年 6 月 8 日准予备
案。
（8）本公司下属子公司贵州广汇天然气有限责任公司根据《国家税务总局关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）、《财政部 海
关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕
58 号)，向贵阳市白云区国家税务局申请 2012 年 1 月起企业所得税减按 15%的优惠税率预缴企
业所得税。自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产
业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的
企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。该公司于 2012
年 9 月 28 日取得《贵阳市白云区国家税务局税务事项通知书》（白国税通[2012]8020 号），税
务机关对申请予以登记备案。
（9）本公司下属子公司瓜州广汇能源物流有限公司根据《国家税务总局关于深入实施西部
大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）、《财政部 海关
总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58
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号)，向甘肃省瓜州县国家税务局申请 2012 年预缴税款时减按 15%的优惠税率预缴，根据上述
文件规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产
业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的
企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。根据《产业
结构调整指导目录（2011 年版）》，瓜州广汇能源物流有限公司从事鼓励类产业中的煤炭类的大
型煤炭储运中心项目，符合西部大开发税收优惠政策 15%的优惠税率。瓜州县税务局于 2012 年
5 月 28 日办理了申请备案，同意该公司 2011 年企业所得税汇算清缴和 2012 年季度预缴企业所
得税时，按西部大开发优惠政策 15%的优惠税率缴纳企业所得税，待《西部地区鼓励类产业目
录》公布后，根据《西部地区鼓励类产业目录》注明的情况，确定是否办理享受西部大开发优
惠政策的相关审批事宜，待省局批复后再办理税款的彻底清算。
（10）本公司下属子公司新疆哈密广汇物流有限公司根据《国家税务总局关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号），向哈密市地
方税务局申请自 2011 年开始享受所得税两免三减半的优惠政策。根据国家税务总局公告 2012
年第 12 号的规定，2010 年 12 月 31 日前新办的交通、电力、水利、邮政、广播电视企业，凡
已经按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发
〔2002〕47 号）第二条第二款规定，取得税务机关审核批准的，其享受的企业所得税“两免三
减半”优惠可以继续享受到期满为止；凡符合享受原西部大开发税收优惠规定条件，但由于尚
未取得收入或尚未进入获利年度等原因，2010 年 12 月 31 日前尚未按照国税发〔2002〕47 号第
二条规定完成税务机关审核确认手续的，可按照本公告的规定，履行相关手续后享受原税收优
惠。根据新疆哈密广汇物流有限公司 2013 年 1 月 29 日获得的哈市地税函[2013]3 号，该公司
从取得第一笔收入（即 2011 年度）起，享受企业所得税两免三减半优惠政策。
38
四、企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元。
（一）子公司情况
1．通过同一控制下的企业合并取得的子公司
本公司合
本公司年末 本公司合计享有 是否合
子公司名称 公司简称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 计持股比
实际投资额 的表决权比例 并报表
例
煤化工项目工程的投资、设备租
赁、煤炭应用技术的研发、煤炭
新疆广汇新能 新疆哈密 煤化工等
广汇新能源 控股子公司 303,400 万元 生产应用技术的咨询（专项审批 344,215 万元 94% 94% 是
源有限公司 伊吾县 能源项目
业务除外）、煤化工产品生产、销
售
* 广汇新能源由本公司、新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司（简称“广汇集团”）及新疆生产建设兵团农业建设第十三师兴达矿业有限责任公司共同投资组建，
原注册资本 1,600,000,000.00 元，其中：本公司出资 600,000,000.00 元，占注册资本的 37.5%。根据 2009 年第四届第十一次董事会决议通过，同意本公司对广汇新能
源增资 500,000,000.00 元，其中：377,000,000.00 元计入广汇新能源注册资本、123,000,000.00 元计入广汇新能源资本公积，增资后广汇新能源注册资本为
1,977,000,000.00 元，本公司占注册资本的 49.42%。2011 年 5 月，本公司 2,139,999,984.00 元非公开发行股票工作完成，根据非公开发行股票募集资金使用计划，募
集资金中的 1,400,000,000.00 元用于对广汇新能源增资，其中：1,057,000,000.00 元计入广汇新能源注册资本，343,000,000.00 元计入广汇新能源资本公积。本次增
资后广汇新能源注册资本为 3,034,000,000.00 元，其中本公司累计出资 2,500,000,000.00 元，占广汇新能源注册资本的 67.04%。本次增资业经立信大华会计师事务所
出具的立信大华(深)验字【2011】154 号验资报告验证。2012 年 6 月，根据第五届第十二次董事会会议决议及 2012 年第二次临时股东大会决议，同意本公司以控股子公
司新疆亚中物流商务网络有限责任公司 76%股权与控股股东广汇集团持有的广汇新能源 26.96%股权进行置换，置换后对广汇新能源的持股比例增至 94%。
39
2．通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
本公司合
业务 注册 本公司年末实际 本公司合计 计享有的 是否合
子公司名称 公司简称 子公司类型 注册地 经营范围
性质 资本 投资额 持股比例 表决权比 并报表
例
荷兰
Rifkamp B.V. Rifkamp 全资子公司 无限制 USD 26,705.00 无限制 USD 43,540,935.98 100.00% 100.00% 是
Amsterdam
批发第2.1类易燃气体、第
2.2类不燃气体；天然气能
青岛广汇液化天然气 控股子公司 山东青岛 燃气
青岛天然气 500万元 源利用技术开发；天然气 429.07 万元 60.00% 60.00% 是
科技有限公司* 的子公司 市 加注站
设备的销售；一般经济信
息咨询服务。
* 青岛天然气原注册资本 200 万元，2012 年 6 月，新疆广汇液化天然气发展有限责任公司（以下简称天然气公司）以价值 429.07 万元的货币资金及实物资产投入青
岛天然气，取得其 60%的股权，青岛天然气注册资本变更为 500 万元。货币出资和实物交割时间为 2012 年 6 月 7 日，2012 年 7 月 17 日工商变更手续办理完毕，购买日确
定为 2012 年 7 月 17 日，系天然气公司取得青岛天然气实质控制权的日期。
本公司以合并成本减去合并中取得的购买日青岛天然气可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉：
项目 金额
合并成本 4,290,700.00
购买日青岛天然气可辨认净资产公允价值 3,970,356.20
收购的股权比例 60%
商誉 1,908,486.28
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3．通过投资设立或投资等方式取得的子公司
本公司 本公司合 是否
业务 本公司年末实
子公司名称 公司简称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 合计持 计享有的表 合并
性质 际投资额
股比例 决权比例 报表
新疆广汇化工建材有 乌鲁木齐 化工建材生
化工建材 控股子公司 5,000万元 塑钢门窗、生产销售PVC等产品等 4,840万元 96.80% 96.80% 是
限责任公司 市 产
新疆广汇温宿建材有 乌鲁木齐 花岗岩、塑钢门窗、农用灌溉、塑料制
温宿建材 控股子公司 建材生产 800万元 570万元 71.25% 71.25% 是
限责任公司 市 品的生产和销售等
新疆广汇液化天然气 乌鲁木齐 液化天然气 106,652.44 燃气管网工程的投资，液化天然气的生 109,970.68
天然气公司 控股子公司 98.12% 98.12% 是
发展有限责任公司 市 生产销售 万元 产销售，燃气应用技术的研发等 万元
甘肃广汇液化天然气 甘肃运输公 控股子公司 液化天然气
甘肃酒泉 1,000万元 危险货物运输（液化天然气运输） 950万元 95.00% 95.00% 是
运输有限公司 司 的子公司 运输
平凉市广汇天然气有 控股子公司 燃气管网工程的投资、建设及燃气供应
平凉天然气 甘肃平凉 燃气供应 1,800万元 1,800万元 100% 100% 是
限责任公司 的子公司 （以资质证为准）等
嘉峪关市汇能天然气 控股子公司 甘肃嘉峪 燃气管网工程的投资、建设及燃气供应
汇能天然气 燃气供应 500万元 500万元 100% 100% 是
有限责任公司 的子公司 关 （以资质证为准）等
乌鲁木齐广汇汇轩加 乌鲁木齐 汽油、柴油零售、石油制品及液化天然
汇轩加油站 参股子公司 油品销售 1,000万元 500 万元 50.00% 50.00% 是
油站（有限公司） 市 气低温储存设备销售
额敏县广汇天然气有 控股子公司
额敏天然气 额敏县 燃气供应 500万元 一般经营项目，天然气销售 500万元 100% 100% 是
限责任公司 的子公司
天然气销售，清洁燃料汽车应用技术研
新疆广汇清洁能源科 控股子公司 乌鲁木齐 清洁能源开
清洁能源 13,000万元 发，汽车、特种汽车的销售，加注站建 13,000万元 100% 100% 是
技有限责任公司 的子公司 市 发
设等
新疆广汇石油有限公 乌鲁木齐 石油产品开 石油产业的投资,石油化工产品的研究
广汇石油 全资子公司 60,000万元 60,000万元 100% 100% 是
司 市 发 开发,石油工程技术服务
Luxembourg Irtysh 石油产品开
Luxembourg 全资子公司 卢森堡 EUR 12,500.00 石油产业的投资 EUR 12,500.00 100% 100% 是
Petroleum S.à r.l. 发
新疆吉木乃广汇液化
吉木乃天然 控股子公司 新疆吉木 液化天然气 燃气管网工程的投资，液化天然气的生
天然气发展有限责任 23,300万元 23,000万元 90.00% 90.00% 是
气 的子公司 乃县 生产销售 产销售，燃气应用技术的研发等
公司
41
本公司 本公司合 是否
业务 本公司年末实
子公司名称 公司简称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 合计持 计享有的表 合并
性质 际投资额
股比例 决权比例 报表
燃气工程的投资与建设、清洁燃料汽车
富蕴县广汇天然气有 控股子公司 新疆富蕴
富蕴天然气 燃气加注站 300万元 应用技术的开发、加注站建设及维护、 300万元 100% 100% 是
限责任公司 的子公司 县
燃气灶具的经营与销售
煤炭和煤炭综合开发利用项目工程的
新疆富蕴广汇新能源 新疆富蕴 煤化工等能 投资；煤炭应用技术的研究开发；煤炭
富蕴新能源 控股子公司 40,000万元 20,400万元 51.00% 51.00% 是
有限公司 县 源项目 生产应用技术的咨询；设备租赁，天然
气的开发和应用
广汇能源综合物流发 江苏吕四 货运代理，煤炭批发，城市能源项目投
综合物流 全资子公司 物流 20,000万元 20,000万元 100% 100% 是
展有限责任公司 开发区 资，仓储服务
新疆哈密广汇物流有 新疆哈密 煤炭销售及 道路货物运输，煤炭煤化工项目投资，
哈密物流 全资子公司 8,000万元 8,000万元 100% 100% 是
限公司 市 运输 公路收费养护，矿产品收购
公路铁路及综合服务（仓储、装卸、计
瓜州广汇能源物流有 甘肃瓜州
瓜州能源 全资子公司 仓储服务 10,000万元 量、加工等）；煤炭、煤制品、煤化工 10,000万元 100% 100% 是
限公司 县
产品；矿产品、水泥、钢材、建材销售
瓜州广汇能源经销有 甘肃瓜州 淖毛湖煤炭及煤化工产品的销售；搬运
瓜州经销 全资子公司 煤炭销售 1,000万元 1,000万元 100% 100% 是
限公司 县 装卸、仓储货物运输、设备租赁
燃气技术的应用开发、设备租赁、液化
喀什广汇天然气发展 新疆疏勒 天然气生产运输应用技术的咨询、液化
喀什天然气 全资子公司 天然气销售 2,000万元 2,000万元 100% 100% 是
有限公司 县 气专用设备及配套设备的销售、燃气设
备的销售
新疆广汇天然气哈密 控股子公司 新疆哈密 燃气管网建
哈密天然气 500万元 管网工程建设，LNG销售 500万元 100% 100% 是
有限责任公司 的子公司 市 设
燃气管网工程建设，液化天然气专用储
托克逊县广汇天然气 托克逊县天 控股子公司 新疆托克 燃气管网建
500万元 运设备及配套备料的销售及相关技术 500万元 100% 100% 是
有限责任公司 然气 的子公司 逊县 设
咨询。液化天然气加气站建设
42
本公司 本公司合 是否
业务 本公司年末实
子公司名称 公司简称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 合计持 计享有的表 合并
性质 际投资额
股比例 决权比例 报表
水资源综合开发利用及项目工程的投
新疆富蕴乌河水务有 富蕴乌河水 控股子公司 新疆富蕴 水资源开发
20,000万元 资；水资源应用技术的研究开发；设备 17,000万元 85% 85% 是
限公司 务 的子公司 县 利用
租赁；输水管网的建设、管理和服务
燃气工程的投资与建设，清洁燃料汽车
阿勒泰广汇天然气有 阿勒泰天然 控股子公司 新疆福海 液化天然气
500万元 运用技术的开发，加气站建设及维护， 500万元 100% 100% 是
限责任公司 气 的子公司 县 生产销售
燃气灶具的经营与销售
天然气加气站投资建设；清洁燃料汽车
阜康市广汇天然气有 控股子公司 新疆阜康
阜康天然气 燃气加注站 300万元 技术的咨询与研究，燃气工程的投资与 300万元 100% 100% 是
限责任公司 的子公司 市
建设；燃气灶具的销售
燃气工程的投资与建设，清洁燃料汽车
塔城广汇天然气有限 控股子公司 新疆塔城 城市管网及
塔城天然气 500万元 应用技术的开发；加气站建设及维护； 500万元 100% 100% 是
责任公司 的子公司 市 燃气加注站
燃气灶具的经营与销售
燃气应用技术的研究与开发、设备租
克州广汇天然气有限 控股子公司 新疆克州 赁，液化天然气生产运输应用技术的咨
克州天然气 燃气加注站 500万元 500万元 100% 100% 是
责任公司 的子公司 市 询，液化天然气专用设备及配套设备的
销售，燃气设备的销售
燃气应用技术的研究开发，设备租赁；
阿克苏广汇天然气有 阿克苏天然 控股子公司 新疆阿克 液化天然气运输应用技术的咨询；液化
燃气加注站 400万元 400万元 100% 100% 是
限责任公司 气 的子公司 苏市 天然气专用设备及配套设备的销售，燃
气设备的销售
清洁燃料汽车应用技术的开发，加注站
精河县新广汇天然气 控股子公司 新疆精河
精河天然气 燃气加注站 300万元 维护，燃气工程的投资，燃气灶具的销 300万元 100% 100% 是
有限公司 的子公司 县
售
三门峡广汇液化天然 三门峡天然 控股子公司 河南三门
燃气加注站 1,000万元 天然气销售、汽车加气站 1,000万元 100% 100% 是
气有限公司 气 的子公司 峡市
液化天然气储存、销售，天然气工程安
舟曲县广汇天然气有 控股子公司 甘肃舟曲 城市管网及
舟曲天然气 300万元 装；汽车加气、加注；燃气销售、租赁、 300万元 100% 100% 是
限责任公司 的子公司 县 燃气加注站
维修
对车船动力天然气项目的投资；天然气
桂林广汇天然气发展 控股子公司 广西桂林
桂林天然气 燃气供应 1,000万元 应用技术的研究开发；汽车配件销售及 1,000万元 100% 100% 是
有限责任公司 的子公司 市
技术咨询
43
本公司 本公司合 是否
业务 本公司年末实
子公司名称 公司简称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 合计持 计享有的表 合并
性质 际投资额
股比例 决权比例 报表
迭部县广汇天然气有 控股子公司 甘肃迭部 城市管网及
迭部天然气 200万元 液化天然气储存、销售 200万元 100% 100% 是
限公司 的子公司 县 燃气加注站
宁夏广汇天然气有限 控股子公司 宁夏银川 燃气供应及 对天然气工程、加注站的投资；清洁燃
宁夏天然气 1,000万元 1,000万元 100% 100% 是
公司 的子公司 市 加注站 料汽车应用技术开发；燃气灶具销售
销售：液化天然气、甲醇、二甲醚、煤
气、石油液化气、石脑油、煤焦油、粗
贵州广汇天然气有限 控股子公司 贵州贵阳
贵州天然气 燃气供应 5,000万元 苯、松节油、二氧化碳、氧、氮、石油 2,550万元 51% 51% 是
责任公司 的子公司 市
精、石油原油、洗油、煤焦、沥青、塑
料沥青、木榴油
民勤县广汇天然气有 控股子公司 甘肃民勤 城市管网及 液化天然气储存、销售；汽车加气、加
民勤天然气 300万元 300万元 100% 100% 是
限责任公司 的子公司 县 加注站 注；天然气工程安装；燃气销售和维修
液化天然气储存与销售项目的筹建。燃
山东汇科能源发展有 控股子公司 山东深州
山东汇科 燃气供应 2,000万元 气设备租赁与销售、液化天然气应用技 1,020万元 51% 51% 是
限责任公司 的子公司 市
术的咨询
乌拉特中旗广汇天然 乌拉特天然 控股子公司 内蒙古乌 燃气设备的租赁和销售；液化天然气利
燃气加注站 100万元 20万元 100% 100% 是
气有限责任公司 气 的子公司 拉特 用技术咨询
煤化工项目工程的投资；设备租赁；煤
新疆广汇煤化工有限 控股子公司 新疆哈密 炭应用技术的研究开发；煤炭生产应用
广汇煤化工 煤化工项目 20,000万元 20,000万元 100% 100% 是
公司 的子公司 伊吾县 技术的咨询；煤化工产品生产；热力的
生产和供应；发电
矿业设备销售，煤炭应用技术研究开
新疆富蕴广汇矿业有 新疆富蕴
富蕴矿业 全资子公司 煤炭开采 1,000万元 发，煤炭生产应用技术咨询，煤矿项目 1,000万元 100% 100% 是
限公司 县
的工程投资，设备租赁
铁路项目投资建设；铁路设施技术服
新疆红淖三铁路有限 新疆哈密 务；国内货运代理；铁路货运代理；铁
红淖三铁路 控股子公司 铁路建设 606,200万元 493,800万元 82.3% 82.3% 是
公司 伊吾县 路设备租赁；铁路专用设备租赁、安装；
铁路施工工程管理服务；仓储装卸服务
能源项目投资；燃气应用技术研发；燃
宁夏中卫广汇能源发 能源项目投
中卫物流 全资子公司 宁夏中卫 5,000万元 气专用设备销售、租赁；自有房屋出租； 5,000万元 100% 100% 是
展有限公司 资
管道运输工程施工
44
本公司 本公司合 是否
业务 本公司年末实
子公司名称 公司简称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 合计持 计享有的表 合并
性质 际投资额
股比例 决权比例 报表
Volga Petroleum 荷兰 燃料、矿石、金属和化学品的销售；石
Volga 控股子公司 油气开采 ERU 90,000.00 ERU 16,400.00 91.07% 91.07% 是
B.V.*1 Amsterdam 油和天然气开采。
沙湾县广汇天然气有 控股子公司 新疆沙湾
沙湾天然气 燃气加注站 500万元 燃气灶具的销售 500 万元 100% 100% 是
限责任公司*2 的子公司 县
新疆察布
察布查尔广汇天然气 察布查尔天 控股子公司 燃气工程的投资与建设，清洁燃料汽车
查尔锡伯 燃气加注站 500万元 500 万元 100% 100% 是
有限责任公司*3 然气 的子公司 应用技术的开发，加注站建设及维护
自治县
天然气加气站投资；清洁燃料汽车技术
乌鲁木齐广汇天然气 乌鲁木齐天 控股子公司 乌鲁木齐
燃气加注站 300万元 的咨询与研究；燃气工程的投资；燃气 300 万元 100% 100% 是
有限公司*4 然气 的子公司 市
灶具的销售。
天然气的供应和销售、燃气应用技术的
柯坪县广汇天然气发 控股子公司 新疆柯坪 研究开发、设备租赁、液化天然气运输
柯坪天然气 燃气加注站 100万元 100 万元 100% 100% 是
展有限公司*5 的子公司 县 应用技术的咨询、液化天然气专用设备
及配套设备的销售，燃气设备的销售。
农五师赛运广汇能源 控股子公司 新疆博乐 清洁燃料应用技术咨询服务，燃气工程
农五师能源 燃气加注站 300万元 180 万元 60% 60% 是
科技有限责任公司*6 的子公司 市 投资，燃气灶具销售。
石嘴山云磊广汇天然 控股子公司 宁夏石嘴
云磊天然气 燃气加注站 300万元 天然气加注站筹建；燃气灶具的销售。 60 万元 60% 60% 是
气有限责任公司*7 的子公司 山市
甘南州广汇天然气有 甘南州天然 控股子公司 甘肃甘南 天然气工程建设安装、燃气具销售、租
燃气加注站 200万元 200 万元 100% 100% 是
限责任公司*8 气 的子公司 州 赁、维修。
威海广汇新能源科技 控股子公司 山东威海 液化气、石油天然气应用技术的咨询开
威海新能源 燃气加注站 200万元 120 万元 60% 60% 是
有限公司*9 的子公司 市 发，燃气运输设备的租赁、销售。
45
本公司 本公司合 是否
业务 本公司年末实
子公司名称 公司简称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 合计持 计享有的表 合并
性质 际投资额
股比例 决权比例 报表
通渭县广汇天然气有 控股子公司 甘肃通渭 液化天然气储存、销售、天然气工程安
通渭天然气 燃气加注站 200万元 200 万元 100% 100% 是
限责任公司*10 的子公司 县 装、汽车加气、燃气具销售、维修。
新疆吉木乃广汇石油 石油储运公 新疆吉木 石化储运基础设施投资建设；与石油、
全资子公司 石油储运 1,000万元 1,000 万元 100% 100% 是
储运有限公司*11 司 乃县 化工储运相关的代理业务。
伊吾广汇煤业开发有 控股子公司 新疆伊吾 提高资源回收率的采煤方法、工艺的开
伊吾煤业 煤炭开采 16,000万元 13,473.60 万元 84.21% 84.21% 是
限公司*12 的子公司 县 发
肃北广汇能源物流有 甘肃肃北
肃北物流 全资子公司 货物运输 1,000万元 公路普通货物运输 1,000 万元 100% 100% 是
限公司*13 县
*1 Volga 由本公司之全资子公司 Luxembourg Irtysh Petroleum Sarl 和 Jupiter Element limited 共同出资组建，于 2012 年 3 月 7 日注册成立，注册资本 9 万欧
元。截止 12 月 31 日公司实收资本 1.8 万欧元，其中 Luxembourg Irtysh Petroleum Sarl 出资 1.64 万欧元，占实收资本的 91.07%，Jupiter Element limited 出资 0.16
万欧元，占实收资本的 8.93%。
*2 沙湾天然气是由本公司之控股子公司清洁能源出资组建，注册资本为 5,000,000.00 元，于 2012 年 5 月 9 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，实际出资
5,000,000.00 元，业经新疆忠信有限责任会计师事务所出具的新忠验字【2012】021 验资报告验证。
*3 察布查尔天然气由本公司之控股子公司清洁能源出资组建，注册资本为 5,000,000.00 元，于 2012 年 5 月 9 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，实际出
资 5,000,000.00 元，业经伊犁众信有限责任会计师事务所出具的伊众会验字【2012】149 号验资报告验证。
*4 乌鲁木齐天然气是由本公司之控股子公司清洁能源出资组建，注册资本为 3,000,000.00 元，于 2012 年 5 月 31 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，实际
出资 3,000,000.00 元，业经新疆宝中有限责任会计师事务所出具的新疆宝中【2012】1202069 号验资报告验证。
*5 柯坪天然气是由本公司之控股子公司阿克苏天然气出资组建，注册资本为 1,000,000.00 元，于 2012 年 10 月 17 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，实
际出资 1,000,000.00 元，业经新疆民旺有限责任会计师事务所出具的新发旺会验字【2012】第 05-01 号验资报告验证。
*6 农五师能源是由本公司之控股子公司清洁能源和农五师赛里木运输有限责任公司共同出资组建，注册资本为 3,000,000.00 元，其中：清洁能源出资 1,800,000.00
元，占注册资本的 60%；农五师赛里木运输有限责任公司出资 1,200,000.00 元，占注册资本的 40%，于 2012 年 1 月 12 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，全体
46
股东按约定比例实际出资 3,000,000.00 元，业经新疆兴诺有限责任会计师事务所出具的新疆兴诺会所验字【2012】第 04 号验资报告验证。
*7 云磊天然气由本公司之控股子公司宁夏天然气和刘云共同出资组建，注册资本为 3,000,000.00 元，其中：宁夏天然气出资 1,800,000.00 元，占注册资本的 60%；
刘云出资 1,200,000.00 元，占注册资本的 40%，于 2014 年 7 月 25 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，全体股东按约定比例实际出资 1,000,000.00 元，业经宁
夏立信达会计师事务所出具的宁立信达验字【2012】116 号验资报告验证。
*8 甘南州天然气是由本公司之控股子公司天然气公司出资组建，注册资本为 2,000,000.00 元，于 2012 年 2 月 15 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，实际
出资 2,000,000.00 元，业经甘肃中诚会计师事务所出具的甘中会验字【2012】009 号验资报告验证。
*9 威海新能源是由本公司之控股子公司天然气公司和荣成荣鑫气体有限公司共同出资组建，注册资本为 2,000,000.00 元，于 2012 年 5 月 16 日之前一次缴足,其中：
天然气公司出资 1,200,000.00 元，占注册资本的 60%；荣成荣鑫气体有限公司出资 800,000.00 万元，占注册资本的 40%。截止 2012 年 12 月 31 日，全体股东按约定比例
实际出资 2,000,000.00 元，业经山东志诚会计师事务所有限公司出具的山志会内验字【2012】157 号验资报告验证。
*10 通渭天然气是由本公司之控股子公司天然气公司出资组建，注册资本为 2,000,000.00 元，于 2012 年 11 月 1 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，实际
出资 2,000,000.00 元，业经甘肃中诚会计师事务所出具的甘中会验字【2012】083 号验资报告验证。
*11 石油储运公司是由本公司之全资子公司广汇石油出资组建，注册资本为 10,000,000.00 元，于 2012 年 10 月 24 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，实
际出资 10,000,000.00 元，业经大华会计师事务所有限公司深圳分所出具的大华（深）验字【2012】051 号验资报告验证。
*12 伊吾煤业是由本公司和本公司之控股股东广汇集团共同出资组建，注册资本为 800,000,000.00 元，于公司成立之日起两年内缴足，其中：本公司出资
673,680,000.00 元，占注册资本的 84.21%；广汇集团出资 126,320,000.00 元，占注册资本的 15.79%。截止 2012 年 12 月 31 日，全体股东按约定比例实际出资 160,000,000.00
元，其中本公司出资 134,736,000.00 元，占注册资本的 16.84%；广汇集团出资 25,264,000.00 元，占注册资本的 3.16%，业经大华会计师事务所有限公司深圳分所出具
的大华（深）验字【2012】035 号验资报告验证。
*13 肃北物流由本公司之全资子公司哈密物流出资组建，注册资本为 10,000,000.00 元，于 2012 年 11 月 23 日之前一次缴足。截止 2012 年 12 月 31 日，实际出资
10,000,000.00 元，业经酒泉肃阿联合会计师事务所出具的酒肃阿社验字【2012】55 号验资报告验证。
47
4.纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下股权的子公司及其纳入合并范围的原因
汇轩加油站持股 50%但纳入合并范围的原因：汇轩加油站的执行董事及管理层均由本公司
控股子公司天然气公司派驻，对其具有实质控制。
（二）合并范围发生变更的说明
1．与上年相比本年新增合并单位十四家，其中：Volga、沙湾天然气、察布查尔天然气、
乌鲁木齐天然气、柯坪天然气、农五师能源、云磊天然气、甘南州天然气、威海新能源、通渭
天然气、石油储运公司、伊吾煤业、肃北物流等十三家公司，为本年投资新设并达到实质控制
的公司；青岛天然气为非同一控制下企业合并取得的子公司。
2．与上期相比本期减少合并单位三家，为新疆亚中物流商务网络有限责任公司（以下简称
“亚中物流”）、新疆亚中物业管理服务有限责任公司（以下简称“亚中物业”）、新疆亚中经济
咨询服务有限责任公司（以下简称“亚中咨询”），其中亚中物业、亚中咨询为亚中物流的全资
子公司。
3．本年不再纳入合并范围的子公司
原合计持股 期初至处置日
名称 期初净资产 处置日净资产 备注
比例 净利润
亚中物流* 99.84% 2,558,209,520.47 770,613,785.64 102,493,973.90 *
* 为进一步加快公司能源战略实施步伐，集中有效人力和资金投入到能源产业中，剥离房地产业务。2012
年 6 月，本公司根据第五届第十一次董事会决议通过，同意向西安龙达投资管理有限公司转让公司控股子公司
亚中物流 19%股权，股权转让价款为 52,500 万元。2012 年 6 月，本公司根据 2012 年第二次临时股东大会决议
审议通过的《关于以公司控股子公司新疆亚中物流商务网络有限责任公司 76%股权与控股股东所持新疆广汇新
能源有限公司 26.96%股权进行置换的重大关联交易议案》，将公司持有的亚中物流 76%股权与控股股东广汇集
团持有的广汇新能源 26.96%股权进行置换，股权置换协议签署日期为 2012 年 6 月 21 日,双方约定股权交割日
为 2012 年 6 月 30 日。本次股权转让及股权置换价格以截止 2012 年 4 月 30 日亚中物流和广汇新能源的净资产
评估值为准，其中，亚中物流的净资产评估值为 264,063.63 万元，广汇新能源 26.96%股权对应的净资产评估
值为 201,375.72 万元，评估值差额部分 687.36 万元由本公司向广汇集团以现金方式支付，本次涉及置换股权
的净资产份额之间的差额 334,643,517.87 元计入资本公积。
48
（三）少数股东权益
项目 年末余额 年初余额
1.化工建材 6,190,132.30 6,502,246.84
2.温宿建材 133,534.94 243,117.02
3.天然气公司 35,853,950.54 29,370,747.02
4.甘肃运输公司 (7,161.61) (7,161.61)
5.汇轩加油站 3,409,036.16 2,527,678.40
6.广汇新能源 210,412,480.76 1,135,118,134.27
7.富蕴新能源 192,409,701.10 96,331,185.48
8.吉木乃天然气 3,803,067.07 3,113,190.86
9.富蕴乌河水务 19,830,526.89 14,894,800.15
10.红淖三铁路 111,761,388.48 112,339,128.94
11.贵州天然气 30,557,285.70 8,831,922.71
12.山东汇科 9,697,214.24 5,880,000.00
13.伊吾煤业 25,250,954.96 ---
14.青岛天然气 1,980,713.00 ---
15.威海新能源 792,149.87 ---
16.农五师能源 1,196,273.86 ---
17.云磊天然气 391,256.53 ---
18.Volga (146,216.53) ---
合计 653,516,288.26 1,415,144,990.08
无从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况。
（四）境外经营实体的主要财务报表项目的折算汇率
本年度合并报表中包含的境外经营实体为 Luxembourg、Rifkamp 和 Volga。资产负债表中
的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下
单独列示。现金流量项目采用发生时的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；现金及现金等价
物净增加额项目中外币现金净增加额采用资产负债表日的即期汇率折算，汇率变动对现金的影
响额作为调节项目在现金流量表中单独列报。
49
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一） 货币资金
年末余额 年初余额
项目
原币金额 折算率 折人民币 原币金额 折算率 折人民币
现金
人民币 1,588,848.89 1.0000 1,588,848.89 654,054.57 1.0000 654,054.57
小计 1,588,848.89 654,054.57
银行存款
人民币 1,615,182,955.91 1.0000 1,615,182,955.91 2,830,119,623.79 1.0000 2,830,119,623.79
美元 22,346,900.17 6.2855 140,461,441.01 2,320,130.04 6.3009 14,618,052.01
小计 1,755,644,396.92 2,844,737,675.80
其他货币资金
人民币 149,133,527.39 1.0000 149,133,527.39 31,156,297.99 1.0000 31,156,297.99
小计 149,133,527.39 31,156,297.99
合计 1,906,366,773.20 2,876,548,028.36
1. 其中受限制的货币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 10,114,651.39 17,010,322.87
按揭保证金 --- 9,639,350.12
用于担保的定期存款或通知存款 133,524,501.00 1,270,000.00
其他使用受限制的存款 5,494,375.00 3,236,625.00
合计 149,133,527.39 31,156,297.99
2. 年末银行承兑汇票保证金主要是本公司及本公司之子公司综合物流为开具银行承兑汇
票而向银行缴纳的保证金。
3. 年末用于担保的定期存款或通知存款 133,524,501.00 元系本公司之控股子公司广汇石
油为 Luxembourg 和 Rifkamp 的银行短期贷款开具信用证保证而质押的存款。
4. 年末其他使用受限制的存款系本公司之控股子公司天然气公司缴交的安全生产保证金
100,000.00 元及本公司之控股子公司广汇新能源缴纳的环境治理保证金 5,394,375.00 元。
5. 货币资金年末余额比年初余额减少 970,181,255.16 元，减少比例为 33.73%，主要原因
是上年度增发、发债取得的资金本年陆续投入项目建设。
50
（二）应收票据
种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 164,459,038.33 54,433,692.32
商业承兑汇票 57,478,078.36 ---
合计 221,937,116.69 54,433,692.32
1. 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司将应收票据 38,133,805.00 元质押给银行作为取得开
具应付票据的保证。期末已质押的应收票据金额最大的前五项明细列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 票面金额 备注
佛山市酒钢博瑞钢业有限公司 2012-07-04 2013-01-04 14,280,000.00 银行承兑汇票
沈阳东方昆仑不锈钢工业有限公司 2012-07-25 2013-01-25 7,000,000.00 银行承兑汇票
浙江华业不锈钢有限公司 2012-07-19 2013-01-19 5,500,000.00 银行承兑汇票
瑞安市固特威汽车配件有限公司 2012-11-16 2013-05-16 3,500,000.00 银行承兑汇票
温州市正亮眼镜厂 2012-11-08 2013-05-08 2,800,000.00 银行承兑汇票
合计 33,080,000.00
2．年末无已贴现未到期的商业承兑汇票和银行承兑汇票。
3．年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4. 年末公司已背书但尚未到期的应收票据总额为 708,811,646.85 元，其中前五名明细列
示如下:
出票单位 出票日期 到期日 票面金额 备注
酒泉钢铁（集团）有限责任公司 2012-07-24 2013-01-24 94,300,000.00 银行承兑汇票
甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 2012-11-07 2013-05-07 85,000,000.00 银行承兑汇票
广东中润钢铁实业有限公司 2012-07-12 2013-01-12 60,000,000.00 银行承兑汇票
甘肃东兴铝业有限公司 2012-08-20 2013-02-20 36,000,000.00 银行承兑汇票
河南联创化工有限公司 2012-07-20 2013-01-20 23,000,000.00 银行承兑汇票
合计 298,300,000.00
5．应收票据年末无减值情况。
6．年末应收票据中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据。
7．年末无应收关联方票据。
8．应收票据年末余额比年初余额增加 167,503,424.37 元，增加比例为 307.72%，主要原
因是更多的煤炭销售客户选择以票据方式结算。
51
（三）应收账款
1．应收账款构成：
年末余额 年初余额
客户类别 占总额 坏账准 占总额 坏账准
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
比例 备比例 比例 备比例
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 --- --- --- --- 410,831,060.00 41.03% --- ---
账款
按组合计提的应收账款
账龄分析法 480,750,412.05 99.73% 57,802,153.03 12.02% 590,058,540.82 58.92% 77,602,862.77 13.15%
组合小计 480,750,412.05 99.73% 57,802,153.03 12.02% 590,058,540.82 58.92% 77,602,862.77 13.15%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,312,009.92 0.27% 1,312,009.92 100% 514,424.52 0.05% 514,424.52 100%
应收账款
合计 482,062,421.97 100% 59,114,162.95 12.26% 1,001,404,025.34 100% 78,117,287.29 7.80%
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末余额 年初余额
账龄 占总额
账面金额 坏账准备 账面金额 占总额比例 坏账准备
比例
1 年以内(含 1 年) 339,348,543.98 70.40% 16,967,427.23 420,671,942.54 42.00% 21,033,597.15
1-2 年(含 2 年) 59,431,804.37 12.33% 5,943,180.44 70,473,898.85 7.04% 7,047,389.91
2-3 年(含 3 年) 31,756,650.79 6.59% 4,763,497.62 21,834,986.53 2.18% 3,275,247.98
3 年以上 50,213,412.91 10.41% 30,128,047.74 77,077,712.90 7.70% 46,246,627.73
合计 480,750,412.05 99.73% 57,802,153.03 590,058,540.82 58.92% 77,602,862.77
2．应收账款坏账准备的变动如下：
本年减少额
项目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销 其他减少
2011（上年） 73,111,471.77 18,789,415.59 13,400,865.28 382,734.79 --- 78,117,287.29
2012（本年） 78,117,287.29 20,386,122.26 18,249,871.65 7,945.52 21,131,429.43 59,114,162.95
3．年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：
应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由
乌鲁木齐公交燃料有限公司 514,424.52 100% 514,424.52 估计无法收回
九江市能通商贸代理有限公司 111,077.04 100% 111,077.04 估计无法收回
乌鲁木齐市公交总公司 686,508.36 100% 686,508.36 估计无法收回
合计 1,312,009.92 100% 1,312,009.92
4．以前年度无已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。
5．本年实际核销的应收账款为 7,945.52 元，明细如下：
52
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
863 项目气款 货款 7,945.52 无法收回 否
合计 7,945.52
6．年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
7．年末应收关联方账款为 1,053,882.54 元，占应收账款年末余额的 0.22%。详见本附注
六、（二）6。
8．年末应收账款中欠款金额前五名：
债务人排名 与本公司关系 欠款金额 年限 占应收账款总额的比例
甘肃大唐燃料有限责任公司 非关联方 122,362,331.63 1 年以内 25.38%
酒泉钢铁（集团）有限责任公司（炉料部） 非关联方 72,595,870.65 1 年以内 15.06%
平原县恒源物流运输有限公司 非关联方 20,786,000.00 1 年以内 4.31%
伊吾金豹运输有限公司 非关联方 19,654,315.63 1 年以内 4.08%
中国铝业股份有限公司兰州分公司 非关联方 19,616,164.59 1 年以内 4.07%
合计 255,014,682.50 52.90%
9．应收账款年末余额较年初余额减少 519,341,603.37 元，减少比例为 51.86%，主要减少
原因：本年收回新疆广汇房地产开发有限公司存量房包销款 410,831,060.00 元所致。
（四）预付款项
1．账龄分析：
年末余额 年初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内(含 1 年) 131,534,193.15 72.95% 302,456,692.25 92.25%
1-2 年(含 2 年) 46,114,691.27 25.57% 23,295,990.45 7.10%
2-3 年(含 3 年) 2,410,378.58 1.34% 1,511,273.83 0.46%
3 年以上 255,729.25 0.14% 628,739.25 0.19%
合计 180,314,992.25 100% 327,892,695.78 100%
2．年末余额前五名的预付款项：
年末余额
单位名称
金额 比例
中国石油天然气股份有限公司吐哈油田分公司 23,754,900.00 13.17%
兰州铁路局嘉峪关车务段嘉峪关东站 13,330,068.70 7.39%
广西广汇低温设备有限公司 13,112,675.00 7.27%
青岛华夏橡胶工业公司 12,234,103.15 6.78%
张家港中集圣达因低温装备有限公司 11,455,117.54 6.35%
合计 73,886,864.39 40.96%
53
3.账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：
单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因
1 年以内 984,675.00 元
广西广汇低温设备有限公司 13,112,675.00 预付撬款
1-2 年内 12,128,000.00 元
1 年以内 3,268,400.00 元
张家港中集圣达因低温装备有限公司 11,455,117.54 预付撬款
1-2 年内 8,186,717.54 元
1 年以内 494,103.15 元
青岛华夏橡胶工业公司 12,234,103.15 预付设备款
1-2 年内 11,740,000.00 元
山东矿机集团有限公司 3,210,000.00 1-2 年内 预付设备款
新乡市振源机械设备公司 2,143,500.00 1-2 年内 预付设备款
河南威猛振动设备股份公司 1,218,000.00 1-2 年内 预付设备款
哈密建设工程施工有限责任公司 1,134,000.00 1-2 年内 预付设备款
合 计 44,507,395.69
4. 年末预付款项中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
5．年末预付关联方账款为 23,401,778.53 元，占预付款项年末余额的 12.98%。详见本附
注六、（二）6。
（五）应收利息
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1. 账龄在一年以内的应收利息 2,800,218.53 72,774,574.87 3,901,500.00 71,673,293.40
其中：苏州信托投资有限公司 2,800,218.53 1,101,281.47 3,901,500.00 ---
Tarbagatay Munay LLP --- 68,774,248.56 ---- 68,774,248.56
Foren Associates B.V. --- 434,648.67 --- 434,648.67
渣打银行上海分行 --- 807,685.57 --- 807,685.57
苏格兰皇家银行（中国）
--- 1,656,710.60 --- 1,656,710.60
有限公司成都分行
2. 账龄在一年以上的应收利息 24,552,761.20 --- 14,718,202.83 9,834,558.37
其中：Tarbagatay Munay LLP 24,552,761.20 --- 14,718,202.83 9,834,558.37
合计 27,352,979.73 72,774,574.87 18,619,702.83 81,507,851.77
1. 应收苏州信托投资有限公司利息系 2009 年 7 月 14 日参与“苏信理财新疆广汇租赁项
目集合资金信托计划”购买的三年期信托收益，该投资于 2012 年 7 月到期收回。
2. 应收渣打银行上海分行利息系 2012 年在该行开具信用证支付保证金的存款利息；应收
苏格兰皇家银行（中国）有限公司成都分行利息系为境外子公司 Luxembourg 向该行贷款而支付
的质押保证金的存款利息。
3. 年末无应收未收的逾期利息。
4. 年末应收关联方利息为 79,043,455.60 元，占应收利息年末余额的 96.98%，详见本附
注六、（二）6。
54
（六）应收股利
相关款项是
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
否发生减值
账龄一年以内的应收股
84,369,936.20 1,898,965,706.19 910,155,691.93 1,073,179,950.46
利
其中：新疆广厦房地
产交易网络有限责任 84,369,936.20 --- 84,369,936.20 --- ---
公司
新疆亚中物流商务网
--- 1,898,965,706.19 825,785,755.73 1,073,179,950.46 否
络有限责任公司
合计 84,369,936.20 1,898,965,706.19 910,155,691.93 1,073,179,950.46
年末应收关联方股利为 1,073,179,950.46 元，占应收股利年末余额的 100%，详见本附注
六、（二）6。
（七）其他应收款
1．其他应收款构成：
年末余额 年初余额
客户类别
账面金额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例 账面金额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
单项金额重大
并单项计提坏
290,387,293.24 76.75% 17,928,690.66 6.17% 272,570,642.01 68.57% 13,695,519.79 5.02%
账准备的其他
应收款
按组合计提的其他应收款
账龄分析法 87,899,879.45 23.23% 8,733,349.62 9.94% 124,122,248.85 31.22% 12,022,148.18 9.69%
组合小计 87,899,879.45 23.23% 8,733,349.62 9.94% 124,122,248.85 31.22% 12,022,148.18 9.69%
单项金额虽不
重大但单项计
78,281.51 0.02% 78,281.51 100% 818,755.48 0.21% 78,281.51 9.56%
提坏账准备的
其他应收款
合计 378,365,454.20 100% 26,740,321.79 7.07% 397,511,646.34 100% 25,795,949.48 6.49%
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
年末余额 年初余额
账龄 占总额 占总额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
比例 比例
1 年以内(含 1 年) 49,881,865.69 13.18% 2,494,093.29 80,312,078.59 20.20% 4,015,603.91
1-2 年(含 2 年) 17,118,663.57 4.52% 1,711,866.36 31,819,192.54 8.00% 3,181,919.24
2-3 年(含 3 年) 17,804,933.69 4.71% 2,670,740.06 5,266,581.34 1.33% 789,987.20
3 年以上 3,094,416.50 0.82% 1,856,649.91 6,724,396.38 1.69% 4,034,637.83
合计 87,899,879.45 23.23% 8,733,349.62 124,122,248.85 31.22% 12,022,148.18
55
2．其他应收款坏账准备的变动如下：
本年减少额
项目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销 其他减少
2011（上年） 16,431,952.23 14,965,518.99 740,611.77 89.00 4,860,820.97 25,795,949.48
2012（本年） 25,795,949.48 15,674,111.93 5,988,411.25 --- 8,741,328.37 26,740,321.79
3．年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款：
计提
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 理 由
比例
西安龙达投资管理有限公司 262,500,000.00 --- --- 股权转让款
刑台博科天然气贸易有限公司 2,750,000.00 --- --- 存出投资新设公司款
岷县广汇天然气有限责任公司 2,000,000.00 --- --- 存出投资新设公司款
中国人民财产保险股份有限公司乌鲁
10,828,430.04 51.90% 5,619,827.46 估计部分无法收回
木齐市分公司红山营销服务部
深圳市天民液化天然气公司 5,567,378.97 100% 5,567,378.97 估计无法收回
伊吾县亚华晟通物流有限公司 6,741,484.23 100% 6,741,484.23 估计无法收回
新疆化工机械有限公司 67,881.00 100% 67,881.00 估计无法收回
常新 5,128.00 100% 5,128.00 估计无法收回
董广俊 3,500.00 100% 3,500.00 估计无法收回
胡永东 1,520.00 100% 1,520.00 估计无法收回
耿勇军 252.51 100% 252.51 估计无法收回
合计 290,465,574.75 18,006,972.17
4．本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，又全额或部分收回的其他应收款。
5．年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
6．年末其他应收款中关联方账款为 4,440,581.69 元，占其他应收款年末余额的 1.17%。
详见本附注六、（二）6。
7．年末其他应收款中欠款金额前五名：
与本公司 占其他应收款
债务人排名 性质或内容 欠款金额 账龄
关系 总额的比例
西安龙达投资管理公司 非关联方 股权转让款 262,500,000.00 1 年以内 69.38%
中国人民财产保险股份有限公司乌鲁木
非关联方 保险理赔款 10,828,430.04 * 2.86%
齐市分公司红山营销服务部
乌鲁木齐经济技术开发区财政局 非关联方 财政补贴 10,445,601.00 1 年以内 2.76%
新疆东运燃气有限责任公司销售分公司 非关联方 卖车款、气款 9,258,204.06 2-3 年内 2.45%
乌鲁木齐天地缘土石方工程有限公司 非关联方 卖车款 6,278,486.73 1-2 年内 1.66%
合计 299,310,721.83 79.11%
* 账龄分别是；1 年以内 392,403.52 元、1-2 年 407,632.61 元、2-3 年 1,016,871.82 元、3 年以上
9,011,522.09 元。
56
8．本年无核销的其他应收款。
（八）存货及存货跌价准备
年末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 56,234,538.53 475,608.62 55,758,929.91 44,765,967.67 475,608.62 44,290,359.05
在途物资 --- --- --- --- --- ---
周转材料 5,864,014.71 67,211.00 5,796,803.71 5,125,680.41 67,211.00 5,058,469.41
库存商品 191,606,861.06 1,983,854.01 189,623,007.05 110,217,360.43 1,983,854.01 108,233,506.42
在产品 110,734,206.46 24,566.13 110,709,640.33 6,712,506.65 24,566.13 6,687,940.52
委托加工物资 301,230.10 --- 301,230.10 1,129,409.80 --- 1,129,409.80
发出商品 5,019,171.79 --- 5,019,171.79 14,206,174.54 --- 14,206,174.54
开发产品 --- --- --- 155,918,539.56 --- 155,918,539.56
开发成本 --- --- --- 16,669,604.65 --- 16,669,604.65
合计 369,760,022.65 2,551,239.76 367,208,782.89 354,745,243.71 2,551,239.76 352,194,003.95
1．存货跌价准备：
本年减少额
存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销
原材料 475,608.62 --- --- --- 475,608.62
在产品 24,566.13 --- --- --- 24,566.13
库存商品 1,983,854.01 --- --- --- 1,983,854.01
周转材料 67,211.00 --- --- --- 67,211.00
合计 2,551,239.76 --- --- --- 2,551,239.76
2．年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：
在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税金后的金额。
3．年末无用于抵押的存货。
（九）一年内到期的非流动资产
项目 年末余额 年初余额
苏信理财租赁项目资金信托 --- 22,500,000.00
新疆盛景汇通投资管理有限公司委托贷款、委托理财款项 200,000,000.00 ---
合 计 200,000,000.00 22,500,000.00
57
1. 苏信理财租赁项目资金信托于 2012 年 7 月到期收回。
2. 新疆盛景汇通投资管理有限公司委托贷款 15,000.00 万元和委托理财 5,000.00 万元将
于 2013 年 12 月到期。
（十）其他流动资产
项目 年末余额 年初余额
工商银行法人综合理财产品 --- 5,000,000.00
金钥匙安心快线天天利滚利第一期开放式人
--- 10,000,000.00
民币理财产品
多缴的房产税 --- 4,622,083.79
待抵扣增值税 721,155,496.20 ---
合 计 721,155,496.20 19,622,083.79
其他流动资产年末余额较年初余额增加 701,533,412.41 元，增加比例为 51.86%，主要增加原因：年末将
待抵扣的增值税进项税转至其他流动资产中列示。
（十一）长期应收款
年末余额 年初余额
项目 币种
原币 折人民币 减值 原币 折人民币 减值
折算率 折算率
账面余额 账面余额 准备 账面余额 账面余额 准备
1. 分 期 收 款
人民币 --- --- --- --- --- --- --- ---
销售商品
2.应收借款 美元 282,751,451.04 6.2855 1,777,234,245.51 --- 189,309,900.00 6.3009 1,192,822,748.91 ---
3. 代 付 的 进
出口银行保 美元 --- --- --- --- --- --- --- ---
险费
合计 1,777,234,245.51 --- 1,192,822,748.91 ---
长期应收款的账龄分析如下：
年末余额 年初余额
项 目 减值 减值
原币金额 折算率 折人民币 原币金额 折算率 折人民币
准备 准备
1 年以内
93,441,551.04 6.2855 587,326,869.06 --- 92,500,000.00 6.3009 582,833,250.00 ---
(含 1 年)
1-2 年
92,500,000.00 6.2855 581,408,750.00 --- 46,143,900.00 6.3009 290,748,099.51 ---
(含 2 年)
2-3 年
46,143,900.00 6.2855 290,037,483.45 --- 50,666,000.00 6.3009 319,241,399.40 ---
(含 3 年)
3 年以上 50,666,000.00 6.2855 318,461,143.00 --- --- --- --- ---
小计 1,777,234,245.51 --- 1,192,822,748.91 ---
58
1．年末余额中关联方欠款为 1,777,234,245.51 元，占年末长期应收款总金额的 100%。详
见本附注六、（二）6。
2. 长期应收款年末余额比年初余额增加 584,411,496.60 元，增加比例为 48.99%，增加原
因为：本年度新增提供给 Tarbagatay Munay LLP 公司的借款 USD 88,441,551.04 (折合人民币
555,899,369.06 元)；提供给 Foren Associates B.V.公司借款 USD 5,000,000.00(折合人民币
31,427,500.00 元)。
（十二）长期股权投资
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
按权益法核算的长期股权投资 234,308,668.29 --- 6,122,078.94 ---
其中：合营企业 234,308,668.29 --- 6,122,078.94 ---
联营企业 --- --- --- ---
按成本法核算的长期股权投资 38,369,113.31 --- 6,000,000.00 1,842,283.80
合计 272,677,781.60 --- 12,122,078.94 1,842,283.80
59
1．合营企业及联营企业主要信息
本公司在
企业 本公司持 本年营业收入 组织机构 被投资单
被投资单位名称 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年净利润
类型 股比例 总额 代码 位表决权
比例
1.Tarbagatay
Munay Limited
Alejandro 石油天然
Liability 境外
Kazakhstan Javier 气勘探、 KZT103,000.00 49.00% US$291,495,320 US$310,495,632 US$(19,000,312) --- US$(8,681,731) --- 49.00%
Partnership(简称 企业
Villena-Lanzi 开采
“Tarbagatay
Munay LLP”)
2.启东广汇新能源 江苏省启东 新能源技
有限责
发展有限公司(简 市吕四港镇 林珊 术咨询服 8,000,000.00 20.00% 21,631,264.04 13,765,311.92 7,865,952.12 7,788,091.89 (119,844.86) 56028459-0 20.00%
任公司
称“启东新能源”) 石堤村 务
3.江苏省广汇燃料 南京市浦口
有限责
有限公司(简称“广 区珠江镇天 王建军 煤炭销售 50,000,000.00 33.00% 54,989,957.18 4,010,543.24 50,979,413.94 276,352,793.29 1,621,143.51 57135388-9 33.00%
任公司
汇燃料”) 浦路 1 号
4．江苏汇通新能源 南通开发区 新能源技
有限责
有限公司(简称“江 上海路 6 号 赵飞 术咨询服 10,000,000.00 20.00% 6,000,000.00 --- 6,000,000.00 --- --- 06019249-7 20.00%
任公司
苏汇通”) 厂房 务
5.黄石广汇能源科
燃气技术
技发展有限责任公 有限责 西 塞 山 区 颐
许明刚 应用及开 8,000,000.00 40.00% 7,457,844.45 (253,379.59) 7,711,224.04 --- (288,775.96) 05262751-8 40.00%
司(简称“黄石广 任公司 阳路 699 号
发
汇”)
桂林市骖鸾 燃气管网
6.广西广汇旭升能
路桂林高新 工程建设、
源开发利用有限公 有限责
区科技工业 文宏屹 燃气应用 6,000,000.00 20.00% 5,855,210.64 385,378.04 5,469,832.60 584,693.89 (530,167.40) 59322043-8 20.00%
司(简称“广西旭 任公司
园 4 号小区 4 技术的研
升”)
层 究开发
煤炭共伴
7.伊吾广汇能源开 伊吾县淖毛
有限责 生资源加
发有限公司(简称 湖镇兴业路 李保国 392,160,000.00 49.00% 411,947,779.80 17,916,312.29 394,031,467.51 4,496,980.17 824,505.84 57622711-X 40.00%
任公司 工与综合
“伊吾能源”) 1号
利用
8.Foren 私人有 荷兰 USD USD USD USD
无限制 EUR 40,910.00 19.08% --- --- 19.08%
Associates B.V.* 限公司 Amsterdam 10,662,053.73 9,540,920.48 1,121,133.25 (1,251,055.68)
* 对 Foren Associates B.V.的投资情况详见附注十（三）2。
60
2．按权益法核算的长期股权投资
本年权益增减额
被投资单位 投资成本 年初余额 年末余额
合计 其中：分回现金红利
启东新能源 1,600,000.00 1,590,099.70 (23,968.97) --- 1,566,130.73
Tarbagatay Munay LLP KZT50,470.00 --- --- --- ---
广汇燃料 16,500,000.00 4,531,979.24 12,909,977.36 --- 17,441,956.60
江苏汇通 400,000.00 --- 400,000.00 --- 400,000.00
黄石广汇 3,200,000.00 --- 3,084,489.62 --- 3,084,489.62
广西旭升 1,200,000.00 --- 1,093,966.52 --- 1,093,966.52
伊吾能源 192,160,000.00 --- 192,564,007.86 --- 192,564,007.86
Foren Associates B.V. 19,673,615.00 --- 18,158,116.96 18,158,116.96
合计 6,122,078.94 228,186,589.35 --- 234,308,668.29
Tarbagatay Munay LLP 公司超额亏损，长期股权投资冲减至零为限。
3．按成本法核算的长期股权投资
被投资单位 投资比例 投资成本 年初余额 本年增减变动 年末余额 本年分回的现金红利
新疆广汇商贸五一连锁
--- 6,000,000.00 6,000,000.00 (6,000,000.00) --- ---
超市有限责任公司
亚中物流 5% 38,369,113.31 --- 38,369,113.31 38,369,113.31 ---
合计 44,369,113.31 6,000,000.00 32,369,113.31 38,369,113.31 ---
（十三）投资性房地产
本年增加额 本年减少额
项目 年初余额 自用房地 本年折旧 年末余额
购 置 产或存货 处 置 转为自用房地产
或摊销
转入
1．原价合计 1,836,401,590.81 5,233,669.69 --- --- 1,841,635,260.50 --- ---
房屋、建筑物 1,836,401,590.81 5,233,669.69 --- --- 1,841,635,260.50 --- ---
2．累计折旧或
403,548,798.16 --- --- 30,226,548.29 433,775,346.45 --- ---
累计摊销合计
房屋、建筑物 403,548,798.16 --- --- 30,226,548.29 433,775,346.45 --- ---
3．投资性房地
产减值准备累 --- --- --- --- --- --- ---
计金额合计
房屋、建筑物 --- --- --- --- --- --- ---
4．投资性房地
产账面价值合 1,432,852,792.65 --- --- --- --- --- ---
计
房屋、建筑物 1,432,852,792.65 --- --- --- --- --- ---
投资性房地产主要系本公司原控股子公司亚中物流美居物流园商铺，本年减少额为处置亚
中物流股权所致。
61
（十四）固定资产原值及累计折旧
1．固定资产原值
类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋及建筑物 400,767,088.90 238,201,795.49 14,118,521.20 624,850,363.19
机器设备 887,935,746.20 227,581,205.69 30,569,474.06 1,084,947,477.83
运输设备 362,812,428.17 282,671,801.30 75,270,129.50 570,214,099.97
办公及其他设备 37,927,043.19 6,905,331.55 6,950,621.37 37,881,753.37
公路及道路 61,253,805.17 704,506,398.34 --- 765,760,203.51
合计 1,750,696,111.63 1,459,866,532.37 126,908,746.13 3,083,653,897.87
其中：本年度由在建工程转入固定资产原值为 1,119,725,860.47 元。
2．累计折旧
类别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额
房屋及建筑物 37,010,561.87 18,095,867.16 2,194,274.34 52,912,154.69
机器设备 198,313,465.29 84,739,117.04 8,432,359.07 274,620,223.26
运输设备 205,741,532.23 83,522,818.54 64,234,703.31 225,029,647.46
办公及其他设备 11,848,321.84 1,948,289.04 4,913,941.99 8,882,668.89
公路及道路 1,739,506.71 9,547,744.34 --- 11,287,251.05
合计 454,653,387.94 197,853,836.12 79,775,278.71 572,731,945.35
3．固定资产净值
类别 年初余额 年末余额
房屋及建筑物 363,756,527.03 571,938,208.50
机器设备 689,622,280.91 810,327,254.57
运输设备 157,070,895.94 345,184,452.51
办公及其他设备 26,078,721.35 28,999,084.48
公路及道路 59,514,298.46 754,472,952.46
合计 1,296,042,723.69 2,510,921,952.52
4．固定资产减值准备
类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋及建筑物 241,425.71 --- --- 241,425.71
机器设备 2,811.94 --- --- 2,811.94
运输设备 1,653.40 --- --- 1,653.40
办公及其他设备 --- --- --- ---
公路及道路 --- --- --- ---
合计 245,891.05 --- --- 245,891.05
62
5．固定资产账面价值
类别 年初余额 年末余额
房屋及建筑物 363,515,101.32 571,696,782.79
机器设备 689,619,468.97 810,324,442.63
运输设备 157,069,242.54 345,182,799.11
办公及其他设备 26,078,721.35 28,999,084.48
公路及道路 59,514,298.46 754,472,952.46
合计 1,295,796,832.64 2,510,676,061.47
6．通过融资租赁租入的固定资产
年末余额 年初余额
项目
账面原价 累计折旧 账面净值 账面原价 累计折旧 账面净值
机器设备 13,173,541.34 166,903.58 13,006,637.76 599,323,524.35 134,938,698.40 464,384,825.95
运输设备 21,218,201.98 2,994,411.36 18,223,790.62 19,999,487.18 430,533.34 19,568,953.84
合计 34,391,743.32 3,161,314.94 31,230,428.38 619,323,011.53 135,369,231.74 483,953,779.79
7．年末通过经营租赁租出固定资产
项目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 64,805,768.95 19,256,156.41 --- 45,549,612.54
运输设备 24,983,462.43 4,623,987.33 --- 20,359,475.10
合计 89,789,231.38 23,880,143.74 --- 65,909,087.64
8．年末未办妥产权证书的固定资产
项目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 61,555,650.81 1,838,001.76 59,717,649.05 项目整体竣工后统一办理
新购置车辆在自有公路上
运输设备 119,947,398.20 18,277,746.37 101,669,651.83 从事运输业务，未办理产权
证书
合计 181,503,049.01 20,115,748.13 161,387,300.88
9．年末无用于抵押的固定资产。
10.年末固定资产按账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，确定可收回金
额的依据为：根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
63
（十五）在建工程
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
吉木乃 LNG 项目 735,355,453.78 --- 735,355,453.78 605,350,444.32 --- 605,350,444.32
天然气加注站及
190,146,292.38 1,855,404.00 188,290,888.38 162,969,714.80 --- 162,969,714.80
管网项目
运输市场 12,069,246.77 --- 12,069,246.77 887,299.77 --- 887,299.77
设备安装及其他 4,943,102.61 1,101,417.45 3,841,685.16 4,943,102.61 1,101,417.45 3,841,685.16
美居物流园改造
--- --- --- 19,530,900.41 --- 19,530,900.41
工程
煤化工项目 8,027,888,802.22 --- 8,027,888,802.22 6,907,344,082.93 --- 6,907,344,082.93
淖柳公路项目 17,259,403.85 --- 17,259,403.85 376,556,412.02 --- 376,556,412.02
富蕴煤炭综合开
332,279,288.85 --- 332,279,288.85 119,501,407.56 --- 119,501,407.56
发前期工程
富蕴煤炭综合开
发前期工程供水 525,238,892.10 --- 525,238,892.10 171,258,539.26 --- 171,258,539.26
项目
伊吾煤矿地面生
478,392,496.31 --- 478,392,496.31 89,079,641.91 --- 89,079,641.91
产系统
伊吾煤矿剥离成
1,078,380,107.66 --- 1,078,380,107.66 469,476,903.92 --- 469,476,903.92
本
启东港口工程项
31,946,219.79 --- 31,946,219.79 12,569,049.17 --- 12,569,049.17
目
红淖三铁路建设
703,990,733.89 --- 703,990,733.89 50,508,001.74 --- 50,508,001.74
项目
中卫 LNG 转运分
19,434,258.80 --- 19,434,258.80 1,000,000.00 --- 1,000,000.00
销基地工程
中卫铁路专用线
1,591,300.00 --- 1,591,300.00 1,500,000.00 --- 1,500,000.00
建设工程
瓜州物流园建设
149,829,395.81 8,406,980.00 141,422,415.81 156,602,367.59 1,056,980.00 155,545,387.59
项目
吉木乃原油装卸
4,446,591.60 --- 4,446,591.60 --- --- ---
站项目
合计 12,313,191,586.42 11,363,801.45 12,301,827,784.97 9,149,077,868.01 2,158,397.45 9,146,919,470.56
64
1． 重大在建工程项目变动情况
本年减少 工程投入
工程 资金
工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 年末余额 占预算的
转入固定资产 其他减少 进度 来源
比例
自筹及金融
吉木乃 LNG 项目 68,000 万元 605,350,444.32 132,331,000.71 125,816.28 2,200,174.97 735,355,453.78 108.46% 99.50%
机构贷款
自筹、增发
煤化工项目*1 676,500 万元 6,907,344,082.93 1,249,800,729.47 13,209,785.25 116,046,224.93 8,027,888,802.22 118.67% 99.70% 及金融机构
贷款
自筹及金融
淖柳公路项目 65,000 万元 376,556,412.02 339,928,785.50 699,225,793.67 --- 17,259,403.85 116.51% 99.10%
机构贷款
富蕴煤炭综合开发前 自筹及金融
暂无预算 119,501,407.56 217,662,248.76 --- 4,884,367.47 332,279,288.85 --- ---
期工程 机构贷款
富蕴煤炭综合开发前 自筹及金融
118,694 万元 171,258,539.26 353,980,352.84 --- --- 525,238,892.10 44.25% 44.25%
期工程供水项目 机构贷款
瓜州物流园建设项 自筹及金融
28,745 万元 156,602,367.59 54,771,466.59 61,544,438.37 --- 149,829,395.81 52.12% 52.12%
目 机构贷款
自筹及金融
启东港口工程项目 暂无预算 12,569,049.17 19,377,170.62 --- --- 31,946,219.79 --- ---
机构贷款
自筹及金融
红淖三铁路建设项目 1,020,729 万元 50,508,001.74 653,482,732.15 --- --- 703,990,733.89 6.89% 6.89%
机构贷款
伊吾县煤矿地面生 自筹及金融
60,000 万元 89,079,641.91 507,096,695.20 117,783,840.80 --- 478,392,496.31 79.73% 79.73%
产系统 机构贷款
伊吾县煤矿露天采
180,016 万元 469,476,903.92 608,903,203.74 --- --- 1,078,380,107.66 59.91% 59.91% 自筹
矿厂
合计 8,958,246,850.42 4,137,334,385.58 891,889,674.37 123,130,767.37 12,080,560,794.26
* 煤化工项目其他减少系试运行产生收入所致。
65
2．计入工程成本的借款费用资本化金额
本年转入固定资 利息资本化 本年确定资本化
工程项目名称 年初余额 本年增加 其他减少 年末余额
产金额 累计金额 金额的资本化率
煤化工项目 500,350,662.30 320,239,314.09 --- --- 820,589,976.39 820,589,976.39 5.9583%-8.00%
吉木乃 LNG 项目 29,218,379.87 35,076,648.42 --- --- 64,295,028.29 64,295,028.29 4.84%-7.07%
淖柳公路项目 7,081,239.05 466,554.77 7,435,304.33 --- 112,489.49 7,547,793.82 7.07%
富蕴新能源煤制天然
2,022,805.43 25,105,271.04 --- --- 27,128,076.47 27,128,076.47 7.07%
气液化项目
伊吾煤矿开采项目 21,247,949.50 69,296,739.02 5,941,894.32 --- 84,602,794.20 90,544,688.52 6.65%-7.07%
富蕴煤炭综合开发前
--- 7,849,416.67 --- --- 7,849,416.67 7,849,416.67 6.46%
期工程供水项目
瓜州物流园建设项目 --- 11,647,728.15 785,492.46 --- 10,862,235.69 11,647,728.15 6.765%－7.216%
合计 559,921,036.15 469,681,672.16 14,162,691.11 --- 1,015,440,017.20 1,029,602,708.31
66
3．在建工程减值准备
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
设备安装及其他 1,101,417.45 --- --- 1,101,417.45
天然气加注站及管网项目 --- 1,855,404.00 --- 1,855,404.00
瓜州物流园建设项目 1,056,980.00 7,350,000.00 --- 8,406,980.00
合计 2,158,397.45 9,205,404.00 --- 11,363,801.45
4．在建工程年末余额比年初余额增加 3,164,113,718.41 元，增加比例为 34.58%，增加主
要原因为：本公司控股子公司煤化工项目建设、伊吾煤矿开采项目建设工程投入增加所致。
5．年末通过融资租赁租入的在建工程账面价值为 248,114,566.30 元。
6．年末用于抵押或担保的在建工程账面价值为 2,334,040,368.42 元，详见附注八。
（十六）工程物资
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
专用材料 166,228,657.55 336,822,814.22 414,097,742.71 88,953,729.06
专用设备 59,153,867.83 71,036,440.32 101,323,964.85 28,866,343.30
合计 225,382,525.38 407,859,254.54 515,421,707.56 117,820,072.36
1. 工程物资主要系本公司控股子公司广汇新能源煤化工项目使用。工程物资年末余额比年
初余额减少 107,562,453.02 元，减少比例为 47.72%，减少主要原因为：本公司控股子公司广
汇新能源公司工程物资转入在建工程所致。
2. 截止年末，本公司未发现工程物资可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提减值准
备。
（十七）无形资产
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、原值 294,994,265.91 84,775,592.16 837,654.25 378,932,203.82
1.土地使用权 55,439,046.40 52,180,436.65 --- 107,619,483.05
2.采矿权及探矿权 237,969,361.08 32,228,394.67 --- 270,197,755.75
3.软件 1,585,858.43 366,760.84 837,654.25 1,114,965.02
二、累计摊销额 4,203,884.01 2,183,297.71 548,803.77 5,838,377.95
1.土地使用权 2,050,724.65 1,938,228.81 --- 3,988,953.46
2.采矿权及探矿权 1,523,570.97 56,021.60 --- 1,579,592.57
3.软件 629,588.39 189,047.30 548,803.77 269,831.92
三、无形资产减值准备 --- --- --- ---
1.土地使用权 --- --- --- ---
67
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
2.采矿权及探矿权 --- --- --- ---
3.软件 --- --- --- ---
四、无形资产账面价值 290,790,381.90 --- --- 373,093,825.87
1.土地使用权 53,388,321.75 --- --- 103,630,529.59
2.采矿权及探矿权 236,445,790.11 --- --- 268,618,163.18
3.软件 956,270.04 --- --- 845,133.10
截止年末，本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提减值准备。
（十八）商誉
本年变动 年末减
被投资单位名称 初始金额 形成来源 年初余额 年末余额
本年增加 本年减少 值准备
新疆广汇液化天然气
48,767,108.29 收购少数股权 48,767,108.29 --- --- 48,767,108.29 ---
发展有限责任公司
非同一控制下
RIFKAMP 63,657,875.72 60,564,710.64 --- 148,025.92 60,416,684.72 ---
企业合并
非同一控制下
青岛天然气 1,908,486.28 --- 1,908,486.28 --- 1,908,486.28
企业合并
合计 119,237,685.02 109,331,818.93 1,908,486.28 148,025.92 111,092,279.29 ---
1．本公司于 2007 年 9 月以 346,185,008.00 元从天然气公司少数股东 Greenway Energy
Limitd 公司收购 24.99%股权。收购成本与天然气公司收购日账面净资产差额 48,767,108.29
元形成商誉。
2．本公司之子公司 Luxembourg 于 2009 年 11 月以 USD43,540,935.98 收购 RIFKAMP 公司
100%股权。收购日 RIFKAMP 公司账面净资产账面价值为 USD 33,928,863.00，形成合并商誉 USD
9,612,072.98(上年末折合人民币 60,564,710.64 元，年末折合人民币 60,416,684.72 元)。
3. 本公司之子公司天然气公司于 2012 年 7 月 17 日以账面价值 4,290,700.00 元的货币资
金及实物资产投入青岛天然气，取得青岛天然气 60%的股权。收购日青岛天然气公司可辨认净
资产公允价值为 3,970,356.20 元, 形成合并商誉 1,908,486.28 元。
4. 公司本年末对包含商誉的相关资产组或者资产组合进行减值测试，计算相关资产组或者
资产组合未来现金流量的现值，并与相关商誉账面价值进行比较，大于商誉价值的即未出现商
誉的减值，不计提减值准备。
68
（十九）长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 年末余额
1.装修费 521,482.48 4,052,904.05 981,274.21 --- 3,593,112.32
2.其它 286,075.28 40,512.00 120,284.84 --- 206,302.44
合计 807,557.76 4,093,416.05 1,101,559.05 --- 3,799,414.76
（二十）递延所得税资产和递延所得税负债
报告年末可抵扣暂时性 报告年末递延所 报告年初可抵扣暂 报告年初递延所
项目
差异 得税资产 时性差异 得税资产
坏账准备 85,854,484.74 17,963,934.62 102,405,981.82 23,575,457.28
投资性房地产 --- --- 127,954,172.59 31,988,543.15
未实现收益 1,171,271,993.84 176,347,438.46 13,614,538.40 3,403,634.60
在建工程 47,935,747.24 11,798,396.41 56,653,319.63 14,288,329.91
专项储备 47,004,299.29 11,751,074.82 38,849,816.76 9,712,454.19
小计 1,352,066,525.11 217,860,844.31 339,477,829.20 82,968,419.13
递延所得税资产年末余额比年初余额增加 134,892,425.18 元，增加比例为 162.58%，增加
主要原因为：如附注十（三）第 1 点所述，伊吾能源股权转让所产生的暂时性差异。
（二十一）其他非流动资产
类别及内容 年末余额 年初余额
递延收益-未实现售后租回损益-华融金融租赁股份有限公司 --- 1,986,954.32
递延收益-未实现售后租回损益-苏州信托有限公司 --- 1,591,468.74
合计 --- 3,578,423.06
（二十二）资产减值准备
本年减少
项目 年初余额 本年增加 年末余额
转 回 转销或核销 其他减少
坏账准备 103,913,236.77 36,060,234.19 24,238,282.90 7,945.52 29,872,757.80 85,854,484.74
存货跌价准备 2,551,239.76 --- --- --- --- 2,551,239.76
固定资产减值准备 245,891.05 --- --- --- --- 245,891.05
在建工程减值准备 2,158,397.45 9,205,404.00 --- --- --- 11,363,801.45
长期股权投资减值准备 1,842,283.80 --- --- --- 1,842,283.80 ---
合计 110,711,048.83 45,265,638.19 24,238,282.90 7,945.52 31,715,041.60 100,015,417.00
69
（二十三）短期借款
借款条件 年末余额 年初余额
信用借款 --- 200,000,000.00
抵押借款 266,300,000.00 175,600,000.00
质押借款 343,502,575.00 200,000.00
保证借款 1,441,982,417.43 362,036,000.00
质押加保证借款 20,000,000.00 ---
抵押加保证借款 250,000,000.00 336,000,000.00
合计 2,321,784,992.43 1,073,836,000.00
1．金额前五名的短期借款:
借款 借款 借款 年末余额
贷款单位
条件 起始日 终止日 折合人民币
国家开发银行 保证 2012-08-07 2013-08-07 345,702,500.00
江西国际信托股份有限公司 保证 2012-11-28 2013-11-27 300,000,000.00
中国工商银行股份有限公司阿拉木图分行 质押 2012-06-21 2013-08-28 253,934,200.00
保证+
中国银行股份有限公司新疆分行 2012-01-20 2013-02-23 250,000,000.00
抵押
中国光大银行股份有限公司乌鲁木齐分行 保证 2012-08-31 2013-08-30 200,000,000.00
合 计 1,349,636,700.00
2．其中外币借款明细：
借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
质押借款 美元 54,650,000.00 6.2855 343,502,575.00
保证借款 美元 70,000,000.00 6.2855 439,985,000.00
合 计 783,487,575.00
3．期末抵押贷款由本公司之关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州路的美
居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保。
4．期末质押贷款系本公司之全资子公司 Luxembourg 和 Rifkamp 的境外银行借款，由广汇
石油在国内开立信用证保证，并以其在苏格兰皇家银行成都分行、渣打银行上海分行的存款作
为质押担保。
5．本期保证借款中，125,710,000.00 元由本公司之母公司广汇集团及本公司共同提供保
证担保，720,000,000.00 元由本公司之母公司广汇集团提供保证担保，501,989,917.43 元由本
公司提供保证担保，其余保证借款 94,282,500.00 元系本公司全资子公司 Rifkamp B.V.向中国
工商银行海外分行贷款，由广汇石油在国内工商银行出具一亿元人民币的保函提供担保。
70
6. 本 期 质 押 加 保 证 借 款 由 本 公 司 控 股 子 公 司 之 子 公 司 贵 州 天 然 气 以 其 订 单
HGZ/2011-10-10-90 下预期销货款 150,876,000.00 元作为质押担保，并由本公司提供保证担保。
7．本期抵押加保证借款由本公司之关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州
路的美居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保，并由本公司及本公司之
母公司广汇集团提供保证担保。
8.短期借款年末余额较上年增加 1,247,948,992.43，增加比例 116.21%，主要系为哈萨克
斯坦石油勘探工程提供资金，公司之控股子公司广汇石油新增一批银行短期借款。
9．年末抵押情况见附注八。
（二十四）应付票据
种 类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 45,134,247.00 50,030,087.93
合计 45,134,247.00 50,030,087.93
1．下一会计期间将到期的票据金额为 45,134,247.00 元。
2．年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东的票据。
3．年末余额中无应付其他关联方的票据。
4．截止年末，提供担保的应付票据余额为 45,134,247.00 元。其中：（1）45,066,805.00
元由本公司开具，并提供应收票据 38,033,805.00 元及银行存款 10,014,651.39 元作为质押；
（2）67,442.00 元由本公司之子公司综合物流开具，并提供应收票据 100,000.00 元及银行存
款 100,000.00 元作为质押。
（二十五）应付账款
年末余额 年初余额
账龄
账面金额 占总额比例 账面金额 占总额比例
1 年以内（含 1 年） 800,038,229.49 74.93% 585,934,713.29 90.37%
1-2 年（含 2 年） 250,977,209.57 23.50% 34,767,372.30 5.36%
2-3 年（含 3 年） 10,149,190.97 0.95% 6,104,535.57 0.94%
3 年以上 6,599,112.71 0.62% 21,583,622.13 3.33%
合计 1,067,763,742.74 100% 648,390,243.29 100%
1．年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
2．年末余额中欠其他关联方款项为 20,187,171.74 元，占年末应付账款总金额的 1.89%，
71
详见本附注六、（二）6。
3. 应付账款年末余额比年初余额增加 419,373,499.45 元，增加比例为 64.68%，增加原因
主要系煤炭开采、淖柳公路和红淖三铁路的应付工程款和设备款增加。
（二十六）预收款项
年末余额 年初余额
账龄
账面金额 占总额比例 账面金额 占总额比例
1 年以内（含 1 年） 1,424,406,661.89 99.07% 247,926,741.23 89.54%
1-2 年（含 2 年） 10,574,050.97 0.74% 11,498,316.61 4.15%
2-3 年（含 3 年） 1,976,815.42 0.14% 5,396,094.89 1.95%
3 年以上 789,204.65 0.05% 12,065,132.05 4.36%
合计 1,437,746,732.93 100% 276,886,284.78 100%
1．年末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
2．年末余额中预收关联方款项 2,106,256.95 元，占预收款项年末余额 0.15%，详见本附
注六（二）5。
3．预收款项年末余额比年初余额增加 1,160,860,448.15 元，增加比例为 419.26%，增加
的主要原因系本期预收 12 亿元的伊吾能源 9%股权转让款。
（二十七）应付职工薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 61,536,079.00 312,288,196.74 300,770,636.50 73,053,639.24
（2）职工福利费 --- 16,733,447.04 16,733,447.04 ---
（3）社会保险费 773,112.96 41,730,367.90 41,717,200.22 786,280.64
其中：医疗保险费 173,343.99 9,528,677.91 9,504,080.45 197,941.45
基本养老保险费 507,386.70 27,100,059.83 27,111,067.90 496,378.63
年金缴费 --- --- --- ---
失业保险费 55,152.75 2,461,563.98 2,460,277.91 56,438.82
工伤保险费 20,738.24 1,575,173.75 1,574,351.92 21,560.07
生育保险费 16,491.28 1,064,892.43 1,067,422.04 13,961.67
（4）住房公积金 1,435,480.13 1,523,209.85 2,909,164.20 49,525.78
（5）工会经费和职工教育经费 11,915,919.71 10,272,009.39 6,722,240.92 15,465,688.18
72
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
（6）非货币性福利 2,352.00 95,551.00 99,223.00 (1,320.00)
（7）因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- ---
（8）其它 680.00 10,560.00 10,560.00 680.00
其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---
合计 75,663,623.80 382,653,341.92 368,962,471.88 89,354,493.84
（二十八）应交税费
税费项目 年末余额 年初余额
增值税 --- (662,422,869.08)
营业税 7,301,500.45 342,751.25
城市维护建设税 1,778,565.18 1,548,363.51
教育费附加 1,747,258.99 1,563,011.08
企业所得税 132,845,350.10 123,306,556.56
个人所得税 1,065,080.87 650,400.56
资源税 2,579,980.39 1,629,404.74
土地增值税 --- 7,714,036.62
地方经济发展费 13,546,368.80 13,546,368.80
其他 4,879,992.95 4,394,506.84
合计 165,744,097.73 (507,727,469.12)
应交税费年末余额比年初余额增加 673,471,566.85 元，增加比例为 132.64%，增加的主要
原因系期末将待抵扣的增值税进项税转至其他流动资产中列示。
（二十九）应付利息
项目 年末余额 年初余额
银行借款利息 17,692,414.49 4,542,320.65
企业债券利息 46,166,666.72 46,166,666.76
合计 63,859,081.21 50,708,987.41
（三十）应付股利
项目 年末余额 年初余额 超过一年未付原因
乌鲁木齐高新技术产业开发建设总公司 9,538,649.87 9,538,649.87 对方单位未与本公司办理分红手续
合计 9,538,649.87 9,538,649.87
73
（三十一）其他应付款
年末余额 年初余额
账龄
账面金额 占总额比例 账面金额 占总额比例
1 年以内（含 1 年） 263,595,667.23 44.07% 213,153,034.64 40.93%
1-2 年（含 2 年） 92,853,364.90 15.52% 120,187,512.30 23.09%
2-3 年（含 3 年） 75,690,687.09 12.65% 172,844,464.54 33.19%
3 年以上 166,054,201.54 27.76% 14,529,397.56 2.79%
合计 598,193,920.76 100% 520,714,409.04 100%
1．年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
2．年末余额中欠关联方款项为 3,471,316.47 元，占其他应付款年末余额 0.58%，详见本
附注六、（二）6。
3．金额较大的其他应付款
款项性质 年末余额 年初余额
履约保证金 317,262,409.28 306,723,135.43
投标保证金 75,079,712.98 36,103,194.83
合计 392,342,122.26 342,826,330.26
（三十二）一年内到期的非流动负债
借款类别 年末余额 年初余额
抵押借款 162,000,000.00 154,000,000.00
保证借款 428,856,500.00 290,000,000.00
抵押加保证借款 620,450,000.00 ---
合计 1,211,306,500.00 444,000,000.00
其中外币一年内到期非流动负债借款明细：
借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
保证借款 美元 3,000,000.00 6.2855 18,856,500.00
合计 18,856,500.00
1. 期末抵押借款由本公司之关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州路的
美居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保。
2. 期末保证借款中，20,000,000.00 元由本公司提供保证担保，剩余 408,856,500.00 元
由本公司及本公司之母公司广汇集团共同提供保证担保。
3. 期末抵押加保证借款中，1）本公司控股子公司广汇新能源借款 500,000,000.00，由本
74
公司及本公司之母公司广汇集团提供保证担保，并由广汇新能源以哈密地区伊吾县淖毛湖工业
园机器设备作为抵押；2）本公司控股子公司之子公司吉木乃天然气借款 120,450,000.00 元，
由本公司提供保证担保，并由本公司关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州路
的美居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保。
4. 年末抵押情况见附注八。
5. 金额前五名的 1 年内到期的非流动负债
年末余额
贷款单位 借款条件 借款起始日 借款终止日
折合人民币
银团 抵押加保证 2010-8-25 2013-02 至 2013-08 500,000,000.00
中国建设银行股份有限公司乌鲁 抵押、
2010-5-20 2013-12-22 260,000,000.00
木齐河南路支行 抵押加保证
中信银行股份有限公司 保证 2010-8-11 2013-12-15 240,000,000.00
招商银行股份有限公司 保证 2010-4-23 2013-4-30 150,000,000.00
中国银行股份有限公司阿勒泰地
抵押加保证 2011-2-28 2013-12-31 20,450,000.00
区支行
合计 1,170,450,000.00
（三十三）长期借款
借款类别 年末余额 年初余额
抵押借款 186,500,000.00 160,000,000.00
保证借款 1,432,381,850.00 4,152,588,930.00
抵押加保证借款 2,628,586,974.39 470,275,374.39
合计 4,247,468,824.39 4,782,864,304.39
其中外币长期借款明细：
借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
抵押加保证借款 美元 84,700,000.00 6.2855 532,381,850.00
抵押加保证借款 欧元 16,000,000.00 8.3176 133,081,600.00
合计 665,463,450.00
1．金额前五名的长期借款
借款 借款 年末余额
贷款单位 借款条件
起始日 终止日 折合人民币
银团* 抵押加保证 2010-08-25 2018-08-25 2,290,000,000.00
中国进出口银行陕西省分行 保证 2010-08-26 2018-05-11 532,381,850.00
中信银行股份有限公司 保证 2010-08-11 2015-08-10 480,000,000.00
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借款 借款 年末余额
贷款单位 借款条件
起始日 终止日 折合人民币
招商银行股份有限公司 保证 2010-04-23 2015-04-23 350,000,000.00
中国建设银行股份有限公司乌鲁木
抵押加保证 2010-05-20 2016-05-30 279,553,741.47
齐河南路支行
合计 3,931,935,591.47
*“银团”包括中国工商银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行，中国银行股份有限公司新疆维吾尔自
治区分行，中国进出口银行陕西省分行，交通银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行，昆仑银行股份有限公
司吐哈分行。由中国工商银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行牵头，银团贷款额度共 300,000 万元，其中：
中国工商银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 120,000 万元，中国银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分
行 80,000 万元，中国进出口银行陕西省分行 20,000 万元，交通银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行
40,000 万元，昆仑银行股份有限公司吐哈分行 40,000 万元。2013 年到期应偿还借款 50,000 万元已重分类至
一年内到期的非流动负债。
2．本年度抵押贷款由本公司关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州路的美
居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保。
3．期末保证借款中 70,000,000.00 元由本公司提供保证担保，剩余 1,362,381,850.00 元
由本公司及本公司之母公司广汇集团提供保证担保。
4. 本期抵押加保证借款由本公司关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州
路的美居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保，本公司控股子公司广汇
新能源以哈密地区伊吾县淖毛湖工业园机器设备作为抵押担保，并由本公司及本公司之母公司
广汇集团提供保证担保。
5. 年末抵押情况参见附注八。
（三十四）应付债券
债券名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
长期债券-本金 3,000,000,000.00 --- --- 3,000,000,000.00
长期债券-利息调整 (28,976,572.56) --- (4,752,000.06) (24,224,572.50)
合计 2,971,023,427.44 --- (4,752,000.06) 2,975,775,427.50
1．应付债券年末余额列示如下：
种类 期限 发行日期 面值总额 溢价(折价)额 应计利息总额 年末余额
长期
7年 2009-8-26 1,000,000,000.00 (18,310,000.00) 486,500,000.00 989,305,776.72
债券
长期
6年 2011-11-3 2,000,000,000.00 (16,188,325.90) 828,000,000.00 1,986,469,650.78
债券
合计 3,000,000,000.00 (34,498,325.90) 1,314,500,000.00 2,975,775,427.50
76
2．应付利息情况
债券名称 年初应付利息 本年应计利息 本年已付利息 年末应付利息
长期债券 46,166,666.76 207,500,000.04 207,500,000.00 46,166,666.80
合计 46,166,666.76 207,500,000.04 207,500,000.00 46,166,666.80
（三十五）长期应付款
项目 期限 年末余额 年初余额
苏州信托有限公司 1 年以内 --- 124,133,333.33
招银金融租赁有限公司 2 年以内 32,872,571.11 54,304,111.14
华融金融租赁股份有限公司 1 年以内 --- 20,732,987.68
中集车辆融资租赁有限公司 1 年以内 4,385,416.26 12,029,145.97
职工补贴 --- --- 1,200,603.86
长城国兴金融租赁有限公司 3 年以内 135,000,000.00 ---
合计 172,257,987.37 212,400,181.98
1. 长期应付款明细：
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 应付融资租赁款 未确认融资费用 年末余额
招银金融租赁
2 年以内 63,476,111.14 6.01% 30,603,540.03 37,176,368.00 (4,303,796.89) 32,872,571.11
有限公司
中集车辆融资
1 年以内 19,950,000.00 6.40% 15,564,583.74 4,839,704.89 (454,288.63) 4,385,416.26
租赁有限公司
长城国兴金融
3 年以内 150,000,000.00 6.46% 15,000,000.00 151,276,577.08 (16,276,577.08) 135,000,000.00
租赁有限公司
合计 233,426,111.14 61,168,123.77 193,292,649.97 (21,034,662.60) 172,257,987.37
2. 长期应付款中的应付融资租赁款明细：
年末余额 年初余额
单位
币种 金额 币种 金额
华融金融租赁股份有限公司 人民币 --- 人民币 23,620,066.68
苏州信托有限公司 人民币 --- 人民币 129,850,000.00
招银金融租赁有限公司 人民币 37,176,368.00 人民币 61,190,186.16
中集车辆融资租赁有限公司 人民币 4,839,704.89 人民币 13,447,939.32
长城国兴金融租赁有限公司 人民币 151,276,577.08 人民币 ---
合计 193,292,649.97 228,108,192.16
3. 年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
（三十六）预计负债
项目 年末余额 年初余额
复垦、弃置及环境清理义务 5,936,554.19 1,714,019.99
77
（三十七）其他非流动负债
项目 年末余额 年初余额
递延收益-与资产相关的政府补助 48,000,000.00 43,520,000.00
1. 根据伊吾县发展和改革委员会伊发改[2009]65 号关于下达 2009 年自治区预算内投资计
划（第一批）的通知，下达预算内投资计划（第一批）300 万元。资金需严格按照批准的项目
名称、内容和规模进行建设，严禁未经批准擅自变更建设内容、更改建设规模。本公司之控股
子公司广汇新能源于 2009 年收到伊吾县财政局扶持款 300 万元，待资产建设完成后按资产使用
年限分期确认收入。
2. 根据新疆维吾尔自治区发展和改革委员会新发改投资[2011]798 号关于下达 2011 年自
治区预算内投资计划（第一批）的通知，下达预算内投资计划（第一批）3,500 万元，用于本
公司之控股子公司广汇新能源 80 万吨二甲醚项目厂外配套工程，待资产建设完成后按资产使用
年限分期确认收入。
3. 根据中华人民共和国科学技术部国科发财[2010]284 号关于下达 2010 年度国家高新技
术研究发展计划第一批课题经费预算的通知，预算 1,941 万元经费用于本公司之控股子公司广
汇新能源合成气甲烷化技术工业模型试验课题的研究。截止 2012 年 12 月 31 日，已累计核定拨
付 1,746 万元，因该项目是与中国科学院大连化学物理研究所合作开发，2011 年另支付 1,000
万元给中国科学院大连化学物理研究所合作，尚余 746 万元，待资产建设完成后按资产使用年
限分期确认收入。
4. 根据新疆维吾尔自治区财政厅新财建【2012】283 号关于下达 2012 年自治区战略性新
兴产业专项资金预算指标的通知，及阿勒泰地区财政局阿地财建【2012】97 号关于下达 2012
年自治区战略性新兴产业专项资金预算指标（拨款）的通知，预算 220 万元用于本公司之控股
子公司吉木乃液化天然气 150Nm3/d 液化天然气工程项目。本期收到预拨补助资金 154 万元，剩
余补助资金待项目验收后拨付。待资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入。
5.根据甘肃省发展和改革委员会甘发改能源【2012】1779 号关于舟曲县天然气工程可行性
研究报告的批复，下达灾后重建中央财政资金 1,000 万元，用于本公司之控股子公司舟曲天然
气建设舟曲县天然气工程。截止 2012 年 12 月 31 日，已累计拨付 100 万元，待资产建设完成后
按资产使用年限分期确认收入。
（三十八）股本
本公司已注册发行及实收股本如下：
年末余额 年初余额
项目
股数 金额 股数 金额
A 股(每股面值人民币 1 元) 3,504,362,468.00 3,504,362,468.00 1,946,868,038.00 1,946,868,038.00
B 股(每股面值人民币 1 元) --- --- --- ---
78
本年本公司股本变动金额如下：
年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额
项目
金额 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例%
1．有限售条件股份
(1)国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(2)国有法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(3)其他内资持股 868,109,930 44.59 --- --- 694,487,944 (112,349,999) 582,137,945 1,450,247,875 41.38
其中：境内法人持股 852,109,930 43.77 --- --- 681,687,944 (83,549,999) 598,137,945 1,450,247,875 41.38
境内自然人持股 16,000,000 0.82 --- --- 12,800,000 (28,800,000) (16,000,000) --- ---
(4)外资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
其中：境外法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
有限售条件股份合计 868,109,930 44.59 --- --- 694,487,944 (112,349,999) 582,137,945 1,450,247,875 41.38
2．无限售条件流通股份
(1)人民币普通股 1,078,758,108 55.41 --- --- 863,006,486 112,349,999 975,356,485 2,054,114,593 58.62
(2)境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(3)境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(4)其他 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
无限售条件流通股份合计 1,078,758,108 55.41 --- --- 863,006,486 112,349,999 975,356,485 2,054,114,593 58.62
合计 1,946,868,038 100 --- --- 1,557,494,430 --- 1,557,494,430 3,504,362,468 100
1. 上述股本业经大华会计师事务所有限公司出具的大华验字【2012】058 号验资报告验证。
2. 经 2011 年度股东大会审议通过，本公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 1,946,868,038 股为基数, 每 10 股以资本公积转增资本 8 股，本次转增 1,557,494,430 股,
转增后本公司总股本变更为 3,504,362,468 股。
3. 经中国证券监督管理委员会核准，本公司于 2011 年 5 月 17 日以非公开发行方式，向包括控股股东广汇集团在内的 9 家特定投资者发行了 89,166,666 股 A 股股
票，除广汇集团认购的 26,750,000 股限售期为 36 个月外，其余 62,416,666 股限售期为 12 个月，于 2012 年 5 月 31 日上市。由于 2011 年度实施以每 10 股转增 8 股的公
积金转增股本方案，本年有限售条件流通股上市数量由 62,416,666 股变更为 112,349,999 股。
79
（三十九）资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1.股本溢价
（1）投资者投入的股本 1,916,311,544.81 --- 1,557,494,430.00 358,817,114.81
（2）同一控制下企业合并的
5,513,968.72 --- --- 5,513,968.72
影响
（3）收购少数股权 --- 334,643,517.87 --- 334,643,517.87
小计 1,921,825,513.53 334,643,517.87 1,557,494,430.00 698,974,601.40
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外
60,733,880.80 --- --- 60,733,880.80
所有者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允
--- --- --- ---
价值变动产生的利得或损失
（3）其他 40,748,444.82 --- --- 40,748,444.82
小计 101,482,325.62 --- --- 101,482,325.62
合计 2,023,307,839.15 334,643,517.87 1,557,494,430.00 800,456,927.02
资本公积本年度主要变动原因：
（1）如附注五（三十八）所述，经 2011 年度股东大会审议通过，本公司以 2011 年 12
月 31 日总股本 1,946,868,038.00 股为基数, 每 10 股以资本公积转增资本 8 股，本次转增
1,557,494,430.00 股,减少资本公积 1,557,494,430.00 元。
（2）如附注四（二）第 3 点所述，本公司将持有的亚中物流 76%股权与控股股东广汇
集团持有的广汇新能源 26.96%股权进行置换，涉及置换股权的净资产份额之间的差额
334,643,517.87 元计入资本公积。
（四十）专项储备
项目 年初余额 本年提取数 本年减少数 年末余额
安全生产费 12,892,690.40 33,168,806.23 6,054,641.58 40,006,855.05
维简费 25,827,927.58 59,291,479.30 68,263,067.46 16,856,339.42
合计 38,720,617.98 92,460,285.53 74,317,709.04 56,863,194.47
（四十一）盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 518,335,677.63 224,050,315.68 --- 742,385,993.31
合计 518,335,677.63 224,050,315.68 --- 742,385,993.31
根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
80
（四十二）未分配利润
项目 本年金额 提取或分配比例
上年年末余额 2,277,138,872.07
加：会计政策更正 ---
前期差错更正 ---
本年年初余额 2,277,138,872.07
加：本年归属于母公司股东的净利润 964,003,224.75
减：提取法定盈余公积 224,050,315.68 10%
提取任意盈余公积 ---
提取一般风险准备 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
加：其他转入 ---
加：盈余公积弥补亏损 ---
本年年末余额 3,017,091,781.14
（四十三）营业收入及营业成本
本年金额 上年金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,225,790,764.22 2,107,656,193.82 4,463,152,307.76 2,945,663,330.53
其他业务 489,445,137.43 436,117,363.33 97,956,142.43 15,447,507.94
合计 3,715,235,901.65 2,543,773,557.15 4,561,108,450.19 2,961,110,838.47
1．按业务类别列示营业收入、营业成本
本年金额 上年金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
(1)天然气销售 1,345,297,877.55 907,709,634.65 1,308,570,861.30 931,130,599.57
(2)商业物业租赁 152,053,895.15 37,540,248.72 246,812,889.38 69,071,614.08
(3)商品贸易 724,191,700.33 699,258,672.31 950,827,349.18 896,600,744.11
(4)房产销售 --- --- 1,204,833,078.19 546,057,350.35
(5)石材 2,172,221.42 2,546,025.95 5,095,230.88 2,630,311.55
(6)煤炭 1,373,753,919.24 869,647,034.52 710,169,702.93 484,504,214.63
(7)其他 117,766,287.96 27,071,941.00 134,799,338.33 31,116,004.18
合计 3,715,235,901.65 2,543,773,557.15 4,561,108,450.19 2,961,110,838.47
81
2. 按地区类别列示营业收入、营业成本
本年金额 上年金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
一、华东地区 317,268,910.73 291,250,294.70 401,080,300.20 346,614,177.42
二、华南地区 80,191,121.72 67,250,128.06 230,786,235.80 181,222,770.64
三、华中地区 100,879,718.73 81,384,846.54 32,199,316.28 28,559,565.72
四、西北地区 2,913,424,010.83 1,840,813,508.11 3,757,107,399.80 2,288,253,264.63
五、华北地区 1,626,667.51 1,763,430.22 4,135,741.04 2,397,121.50
六、其他区 301,845,472.13 261,311,349.52 135,799,457.07 114,063,938.56
合计 3,715,235,901.65 2,543,773,557.15 4,561,108,450.19 2,961,110,838.47
3．公司前五名客户的主营业务收入情况：
项目 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例
甘肃大唐燃料有限责任公司 579,005,168.15 17.95%
中国铝业股份有限公司贵州分公司 237,611,014.53 7.37%
中国铝业股份有限公司兰州分公司 164,994,623.80 5.11%
酒泉钢铁（集团）有限责任公司 117,896,652.68 3.65%
新疆科利尔能源有限公司 90,828,420.22 2.82%
合计 1,190,335,879.38 36.90%
4．营业收入本年金额较上年金额减少 845,872,548.54 元，减少比例为 18.55%，主要
原因系本年剥离房产业务所致。
（四十四）营业税金及附加
项目 本年金额 上年金额
营业税 32,581,375.52 88,926,146.32
城市维护建设税 12,289,431.03 13,980,110.73
教育费附加 11,364,189.00 11,038,059.32
资源税 25,335,204.96 10,314,938.87
房产税 8,033,610.45 13,125,516.95
土地增值税 15,276.59 33,212,902.33
文化事业建设费 92,790.57 136,612.62
其他 83,299.12 52,176.11
合计 89,795,177.24 170,786,463.25
82
（四十五）财务费用
类别 本年金额 上年金额
利息支出 204,606,882.39 179,022,064.47
减：利息收入 87,015,988.66 82,688,859.88
汇兑损失 2,254,249.63 14,051,877.98
减：汇兑收益 14,121.85 ---
手续费 10,928,686.95 4,746,530.86
其他 --- ---
合计 130,759,708.46 115,131,613.43
（四十六）资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 11,821,951.29 16,714,193.73
长期股权投资减值损失 --- 1,842,283.80
在建工程减值损失 9,205,404.00 1,056,980.00
合计 21,027,355.29 19,613,457.53
（四十七）投资收益
项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额
1．金融资产投资收益 13,456,926.72 8,154,684.34
（1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 13,456,926.72 8,154,684.34
（2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 --- ---
（3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 --- ---
（4）处置交易性金融资产取得的投资收益 --- ---
（5）处置持有至到期投资取得的投资收益 --- ---
（6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 --- ---
2．长期股权投资收益 378,373,487.24 106,219,312.85
（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 --- ---
（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 (823,882.19) 1,579,964.43
（3）处置长期股权投资产生的投资收益 379,197,369.43 104,639,348.42
3．其他 74,951,520.63 1,832,598.16
合计 466,781,934.59 116,206,595.35
83
其中：
（1）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：
被投资单位 本年金额 上年金额
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 --- 1,172,985.19
启东新能源 (23,968.97) ---
广汇燃料 534,977.36 406,979.24
黄石广汇 (115,510.38) ---
广西旭升 (106,033.48) ---
伊吾能源 404,007.86 ---
Foren Associates B.V. (1,517,354.58)
合计 (823,882.19) 1,579,964.43
（2）处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 本年金额 上年金额
亚中物流 379,197,369.43 ---
新疆亿科房地产开发有限责任公司 --- 6,990,773.46
乌鲁木齐市商业银行股份有限公司 --- 96,000,000.00
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 --- 1,648,574.96
合计 379,197,369.43 104,639,348.42
1．本公司投资收益汇回无重大限制。
2．投资收益本年金额比上年金额增加 350,575,339.24 元，增加比例为 301.68%，增加
原因为：本年度增加亚中物流 19%的股权处置收益所致。
（四十八）营业外收入
计入当期非经常性损
项目 本年金额 上年金额
益的金额
处置非流动资产利得 9,339,075.16 37,989,733.69 9,339,075.16
罚款收入 5,985,364.05 8,248,022.25 5,985,364.05
政府补助 116,007,156.63 32,679,485.59 116,007,156.63
违约金收入 27,700,920.06 2,348,392.34 27,700,920.06
往来款清理 424,043.41 946,143.54 424,043.41
其他 1,791,919.50 3,336,486.05 1,791,919.50
合计 161,248,478.81 85,548,263.46 161,248,478.81
84
营业外收入本年金额较上年金额增加 75,700,215.35 元，增长比例为 88.49%，主要原
因系本期违约金收入和政府补助增加所致。
（四十九）政府补助
政府补助的种类及项目 本年金额 上年金额 备 注
一、收到的与资产相关的政府补助
1. 煤化工项目扶持资金 --- 35,000,000.00 五、(三十七)
2. 合成气甲烷化技术工业模型试验课题研究 1,940,000.00 5,820,000.00 五、(三十七)
3. 150Nm3/d 液化天然气项目扶持资金 1,540,000.00 --- 五、(三十七)
4. 舟曲县天然气工程项目扶持资金 1,000,000.00 --- 五、(三十七)
小计 4,480,000.00 40,820,000.00
二、收到的与收益相关的政府补助
1. 财政经营扶持资金 107,154,001.00 30,560,600.00 *1、*2、*3
2. 再融资奖励资金 500,000.00 --- *4
3. 纳税贡献奖 1,800,000.00 1,696,000.00 *5
4. 地方税收返还 436,520.00 89,000.00
5. 社保补贴 1,109,566.03 268,885.59 *6
6. 节能减排专项资金 17,000.00 15,000.00 *7
7. 2011 年自治区科技支撑计划项目 --- 50,000.00
8. 大中专补贴款 116,969.60 --- *8
9. 纳税大户奖 30,000.00 --- *9
10. 进口贴息资金 2,453,100.00 --- *10
11. 外经贸区域协调发展促进资金 60,000.00 --- *11
12. 经济工作先进集体奖 50,000.00 --- *12
13. 对外经济技术合作专项资金 2,280,000.00 --- *13
小计 116,007,156.63 32,679,485.59
合计 120,487,156.63 73,499,485.59
*1 根据富蕴县财政局、富蕴县经贸委下发富财字（2012）93 号文件，为支持本公司在富蕴地区的投资，
推进企业加快产业调整、产业转型升级和扩大经营发展领域，对本公司安排经营扶持资金 61,840,000.00
元。
*2 根据富蕴县财政局、富蕴县经贸委下发富财字（2012）128 号文件，为支持本公司在富蕴地区的投
资，推进企业加快产业调整、产业转型升级和扩大经营发展领域，对本公司安排经营扶持资金 34,868,400.00
元。
*3 根据乌鲁木齐经济开发区（头屯河区）、财政局和经济和发展改革委员会下发乌经开财政（2012）
330 号文件，为支持公司做优做强、发展壮大，推进企业加快结构调整、产业转型升级和扩大经营发展领
域，对本公司安排经营扶持资金 10,445,601.00 元。
85
*4 根据乌鲁木齐高新技术开发区管理委员会、乌鲁木齐市头屯河区人民政府乌经开政常纪【2012】1
号文件，对本公司给予再融资奖励资金 500,000.00 元。
*5 经乌鲁木齐高新技术开发区管理委员会乌高(新)党【2012】16 号关于表彰 2011 年度纳税突出贡献
企业的决定，乌鲁木齐高新技术开发区管理委员会授予四十四家企业“乌鲁木齐高新技术产业开发区突出
贡献企业”称号，对本公司、本公司之控股子公司亚中物流给予奖金 1,800,000.00 元。
*6 根据乌鲁木齐市统筹城乡就业和培训工作领导小组办公室《关于进一步贯彻落实自治区党委、自治
区人民政府新党发[2009]11 号及自治区人力资源和社会保障厅、自治区财政厅新人社发[2010]1 号文件精
神有关问题的通知》（乌就培[2010]7 号），对本公司、本公司之控股子公司广汇新能源、富蕴新能源、液
化天然气、阿勒泰天然气给予社会保险费补贴金额 1,109,566.03 元。
*7 根据新疆维吾尔自治区财政厅新财建[2011]322 号《关于下达 2011 年第一批自治区节能减排专项资
金支出预算的通知》文件，对本公司下拨 2011 年第一批自治区节能减排专项资金 17,000.00 元。
*8 根据新疆维吾尔自治区党委、自治区人民政府新党发【2010】18 号《关于进一步促进大中专毕业生
就业的意见（试行）》文件，对本公司之控股子公司广汇新能源给予大中专补贴款 116,969.60 元。
*9 根据中共哈密地委、哈密地区行署哈地党发【2010】3 号关于表彰纳税大户的决定，对本公司之控
股子公司广汇新能源给予奖金 30,000.00 元。
*10 根据新疆维吾尔自治区财政厅新财企【2012】204 号关于拨付 2011 年度自治区进口贴息资金的通
知，拨付本公司之控股子公司吉木乃天然气、广汇新能源进口贴息资金 2,453,100.00 元。
*11 根据贵州省财政厅黔财企【2012】86 号关于拨付 2012 年外经贸区域协调发展促进资金（第二批）
的通知，拨付本公司之控股子公司贵州天然气外经贸区域协调发展促进资金 60,000.00 元。
*12 根据中共瓜州县委县委发【2012】12 号关于表彰奖励 2011 年度经济工作先进集体的决定，对本公
司之控股子公司瓜州能源物流给予奖金 50,000.00 元。
*13 根据乌鲁木齐市财政局乌财企【2012】74 号关于拨付 2012 年对外经济技术合作专项资金的通知，
拨付本公司之控股子公司广汇石油对外经济技术合作专项资金 2,280,000.00 元。
（五十）营业外支出
计入非经常性损益的
项目 本年金额 上年金额
金额
固定资产清理损失 798,991.55 1,031,238.11 798,991.55
对外捐赠支出 1,063,000.00 892,000.00 1,063,000.00
罚款支出 1,097,838.35 762,744.76 1,097,838.35
赔偿支出 432,854.31 --- 432,854.31
其他 269,045.38 5,601,445.33 269,045.38
合计 3,661,729.59 8,287,428.20 3,661,729.59
（五十一）所得税费用
项目 本年金额 上年金额
本年所得税费用 436,571,772.34 277,616,395.75
递延所得税费用 (176,375,635.83) (26,481,076.26)
合计 260,196,136.51 251,135,319.49
86
（五十二）其他综合收益
1．本年金额
本年发生额
项目 年初额 年末额
本年增加 本年减少 本年转入损益 企业所得税影响 小计
可供出售金融资产产生的利得
--- --- --- --- --- --- ---
（损失）金额
按照权益法核算的在被投资单位
60,784,522.00 --- --- --- --- --- 60,784,522.00
其他综合收益中所享有的份额
现金流量套期工具产生的利得
--- --- --- --- --- --- ---
（或损失）金额
外币财务报表折算差额 (21,782,164.61) (583,074.52) --- --- --- (583,074.52) (22,365,239.13)
其他 --- --- --- --- --- --- ---
小计 39,002,357.39 (583,074.52) --- --- --- (583,074.52) 38,419,282.87
2．上年金额
上年发生额
项目 年初额 年末额
上年增加 上年减少 上年转入损益 企业所得税影响 小计
可供出售金融资产产生的利得
--- --- --- --- --- --- ---
（损失）金额
按照权益法核算的在被投资单
位其他综合收益中所享有的份 60,784,522.00 --- --- --- --- --- 60,784,522.00
额
现金流量套期工具产生的利得
--- --- --- --- --- --- ---
（或损失）金额
外币财务报表折算差额 (8,269,094.63) (13,513,069.98) --- --- --- (13,513,069.98) (21,782,164.61)
其他 --- --- --- --- --- --- ---
小计 52,515,427.37 (13,513,069.98) --- --- --- (13,513,069.98) 39,002,357.39
87
（五十三）现金流量表附注
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
1. 收往来款 792,705,732.63 107,857,407.01
2. 罚款及利息收入 14,575,552.64 28,703,053.21
3. 政府补助 116,007,156.63 32,679,485.59
4. 押金 54,958,465.42 12,218,023.65
5. 银行垫支款 1,588,786.63 17,776,468.70
6. 保险赔款 5,878,615.32 5,073,685.70
7. 收违约金 15,431,240.27 728,330.64
8. 个人借支 9,744,449.29 4,397,313.42
9. 代收代支 327,818,702.50 160,286,128.69
10. 与经营相关的受限货币资金变动额 1,986,665.86 17,193,198.67
11. 其他 8,668,644.16 9,392,477.95
合计 1,349,364,011.35 396,305,573.23
2．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
1. 支往来款 640,714,230.34 120,018,987.55
2. 代收代支 510,695,513.21 107,354,625.49
3. 个人往来款 88,850,643.69 32,967,914.84
4. 保险费 4,096,819.48 2,620,757.86
5. 劳务费 4,974,655.23 12,500,038.92
6. 咨询费 5,658,294.89 3,183,666.46
7. 差旅费 9,619,795.24 7,461,357.01
8. 办公费 4,040,683.17 3,050,342.06
9. 水电暖气费 5,245,839.70 7,036,583.86
10. 广告宣传费 679,110.71 559,607.41
11. 运费 5,010,982.10 6,814,795.89
12. 业务招待费 6,999,510.09 5,319,542.26
13. 审计评估费 3,663,643.06 2,556,017.33
14. 租赁费 8,849,078.73 3,527,366.52
15. 车辆费 4,599,215.27 2,369,803.01
16. 检验费 246,695.94 ---
17. 修理费 1,836,763.58 1,433,438.17
18. 银行手续费 5,202,202.98 2,076,642.75
88
项目 本年金额 上年金额
19. 诉讼费 1,334,894.02 88,626.24
20. 邮电通讯费 1,832,409.01 1,194,469.91
21. 银行垫支款 140,537.15 4,678,009.08
22. 物料消耗 1,837,580.11 1,487,730.84
23. 营业外支出 2,070,143.65 1,542,330.75
24. 会议费及披露费 692,771.65 307,975.08
25. 律师费 138,696.30 45,917.00
26. 环卫费 11,329,588.10 3,864,000.43
27. 登记费 16,519.96 114,530.24
28. 其他 9,735,331.99 10,447,044.90
合计 1,340,112,149.35 344,622,121.86
3．收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
1. 履约保证金 23,089,628.68 85,737,577.80
2. 投标保证金 170,856,151.65 74,299,616.16
3. 收回 Tarbagatay Munay LLP 借款及利息 77,650,241.64 28,651,346.84
4. 收回代 Tarbagatay Munay LLP 垫付费用 --- 25,864,156.11
5. 与资产相关的政府补助 4,480,000.00 30,820,000.00
6. 取得的子公司及其他营业单位持有的现金
528,939.52 ---
和现金等价物
合计 276,604,961.49 245,372,696.91
4．支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
1. 能源项目前期调查项目支出 2,954,466.76 2,428,379.05
2. 履约保证金 12,550,354.83 32,405,910.35
3. Tarbagatay Munay LLP 借款 588,046,369.00 665,743,364.50
4. 投标保证金 131,879,633.50 40,586,421.33
5. 咨询费 --- 26,790.86
合计 735,430,824.09 741,190,866.09
5．收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
收到保证金 --- 117,779,077.13
合计 --- 117,779,077.13
89
6．支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
1.银行托管费 107,464.00 ---
2.财务顾问费及贷款安排费 20,078,145.04 25,335,623.05
3.与筹资相关的受限货币资金变动额 195,558,829.52 ---
4.支付保证金 15,000,000.00
4.股票红利手续费 605,749.44 ---
5.增发和发债相关费用 --- 9,037,137.82
6.其他 --- 772,792.31
合计 231,350,188.00 35,145,553.18
7．现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 985,044,728.92 962,532,785.70
加：资产减值准备 21,027,355.29 19,613,457.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 228,080,384.41 209,184,215.70
无形资产摊销 2,183,297.71 2,005,088.84
长期待摊费用摊销 1,101,559.05 286,491.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
(8,540,083.61) (36,958,495.58)
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 135,394,493.89 137,440,777.26
投资损失（收益以“－”号填列） (466,781,934.59) (116,206,595.35)
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (176,375,635.83) (26,481,076.26)
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） (228,044,604.87) 337,855,790.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） (194,560,039.69) (1,124,023,134.84)
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 108,963,045.63 136,961,977.70
其 他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 407,492,566.31 502,211,283.22
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
90
项目 本年金额 上年金额
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 1,757,233,245.81 2,845,391,730.37
减：现金的年初余额 2,845,391,730.37 637,289,527.63
加：现金等价物的年末余额 --- ---
减：现金等价物的年初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 (1,088,158,484.56) 2,208,102,202.74
8．现金和现金等价物的构成：
项目 年末余额 年初余额
一、现 金 1,757,233,245.81 2,845,391,730.37
其中：库存现金 1,588,848.89 654,054.57
可随时用于支付的银行存款 1,755,644,396.92 2,844,737,675.80
可随时用于支付的其他货币资金 --- ---
可用于支付的存放中央银行款项 --- ---
存放同业款项 --- ---
拆放同业款项 --- ---
二、现金等价物 --- ---
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、年末现金及现金等价物余额 1,757,233,245.81 2,845,391,730.37
9. 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 年末余额 年初余额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位的价格 --- ---
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 --- ---
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 528,939.52 ---
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (528,939.52) ---
4.取得子公司的净资产 3,970,356.20 ---
流动资产 8,280,888.66 ---
非流动资产 7,287,442.48 ---
流动负债 11,597,974.94 ---
非流动负债 --- ---
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格 525,000,000.00 122,244,436.83
91
项目 年末余额 年初余额
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 262,500,000.00 61,122,250.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 132,698,366.56 5,223,243.96
减：处置子公司及其他营业单位的相关税费 102,750,000.00 ---
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 27,051,633.44 55,899,006.04
4.处置子公司的净资产 767,382,266.14 115,253,663.37
流动资产 826,656,802.16 361,352,780.78
非流动资产 1,518,175,056.19 1,404,642.08
流动负债 1,576,473,378.24 170,503,759.49
非流动负债 976,213.97 77,000,000.00
六、关联方及关联交易
（一）关联方情况
1．控制本公司的关联方情况
母公司对 母公司对本
关联 法定代 注册资本 本公司最 组织机构代
母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 本公司的 公司的表决
关系 表人 (万元) 终控制方 码
持股比例 权比例
房地产、汽
新疆广汇实业 车组改装、
控股股 有限
投资(集团)有 乌鲁木齐 孙广信 化工机械制 296,098.03 43.97% 43.97% 孙广信 62553147-7
东 责任公司
限责任公司 造等行业的
投资
2．本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
新疆大酒店有限公司 本公司控股股东之子公司 62555026-4
新疆维吾尔自治区华侨宾馆 本公司控股股东之子公司 22867363-1
新疆广汇房地产开发有限公司 本公司控股股东之子公司 62555473-2
新疆广汇物业管理有限公司 本公司控股股东之子公司 74520701-4
新疆广厦物业管理有限公司 本公司控股股东之子公司 78987808-X
新疆新迅电梯有限责任公司 本公司控股股东之子公司 72233346-4
新疆广汇热力有限公司 本公司控股股东之子公司 74522008-3
新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 本公司控股股东之子公司 74223112-3
新疆大漠园林艺术有限公司 本公司控股股东之子公司 73838756-3
乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 本公司控股股东之子公司 29994401-3
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 本公司控股股东之子公司 72232403-1
92
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
新疆机电设备有限责任公司 本公司控股股东之子公司 22858019-5
桂林广运实业投资有限公司 本公司控股股东之子公司 77386527-6
新疆通用机械有限责任公司 本公司控股股东之子公司 29994677-2
新疆滚动轴承制造有限责任公司 本公司控股股东之子公司 29994673-X
新疆化工机械有限公司 本公司控股股东之子公司 76112422-7
新疆福田广汇专用车有限责任公司 本公司控股股东之子公司 75165387-0
新疆广汇建筑安装装饰工程有限公司 本公司控股股东之子公司 74222865-3
新疆十月机械制造有限责任公司 本公司控股股东之子公司 22866371-6
新疆新齿减速机制造有限责任公司 本公司控股股东之子公司 74223113-1
新疆专用汽车有限责任公司 本公司控股股东之子公司 22872237-6
新疆新标紧固件泵业有限责任公司 本公司控股股东之子公司 22866366-0
新疆大乘网络技术开发有限公司 本公司控股股东之子公司 71296884-5
乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 本公司控股股东之子公司 29994042-6
新疆广驰汽车改装有限公司 本公司控股股东之子公司 75165387-0
新疆天汇永诚汽车销售服务有限责任公司 本公司控股股东之子公司 79578133-X
乌鲁木齐天汇博望丰田汽车销售服务有限公司 本公司控股股东之子公司 77899258-1
新疆天枢汽车销售服务有限公司 本公司控股股东之子公司 71890188-7
新疆广汇篮球俱乐部有限公司 本公司控股股东之子公司 67343991-5
广西广汇投资发展有限公司 本公司控股股东之子公司 66480849-1
广西广运实业投资有限责任公司 本公司控股股东之子公司 78210064-6
南宁广汇投资有限责任公司 本公司控股股东之子公司 66704451-1
新疆广汇商贸五一连锁超市有限责任公司 本公司控股股东之子公司 72696908-0
新疆广汇汽车服务股份公司 本公司控股股东之子公司 78842385-X
新疆天汇汽车服务有限公司 本公司控股股东之子公司 79818254-3
河南省裕华汽车贸易有限公司 本公司控股股东之子公司 71263952-3
广西机电设备有限责任公司 本公司控股股东之子公司 19822172-1
安徽风之星投资控股有限责任公司 本公司控股股东之子公司 78356996-8
上海德新投资管理有限公司 本公司控股股东之子公司 67780439-3
山西必高之星汽车销售服务有限公司 本公司控股股东之子公司 78329711-0
重庆市豪腾实业有限公司 本公司控股股东之子公司 66088408-3
重庆中汽西南汽车有限公司 本公司控股股东之子公司 20310504-8
新疆维吾尔自治区中国旅行社 本公司控股股东之子公司 22858501-7
乌鲁木齐五一商场 本公司控股股东之子公司 92878929-9
新疆汇驰汽车有限公司 本公司控股股东之子公司 66362430-8
新疆广汇信邦房地产开发有限公司 本公司控股股东之子公司 55243132-7
93
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
广西广汇低温设备制造有限责任公司 本公司控股股东之子公司 68013471-4
太原广汇必高汽车销售服务有限公司 本公司控股股东之子公司 674473410
上海广汇德太保险公估有限公司 本公司控股股东之子公司 687316318
上海德太保险经济有限公司 本公司控股股东之子公司 687317134
新疆汇润泽资产管理有限公司 本公司控股股东之子公司 686470436
西安广汇汽车服务有限公司 本公司控股股东之子公司 556953704
河南广汇汽车城有限公司 本公司控股股东之子公司 554241607
新疆亿科房地产开发有限责任公司 本公司控股股东之子公司 72233764-1
新疆广汇租赁服务有限公司 本公司控股股东之子公司 56886865-4
新疆雷沃广汇拖拉机有限公司 本公司控股股东之子公司 76668913-9
伊吾广汇能源开发有限公司 本公司控股股东之子公司 57622711-X
新疆亚中物流商务网络有限责任公司 本公司控股股东之子公司 72232402-3
桂林市广汇泵业有限责任公司 本公司控股股东之子公司 19886211-5
Tarbagatay Munay LLP 本公司之联营公司 境外公司
Foren Associates B.V. 本公司之联营公司 境外公司
启东广汇新能源发展有限公司 本公司之联营公司 56028459-0
江苏省广汇燃料有限公司 本公司之联营公司 57135388-9
广西广汇旭升能源开发利用有限公司 本公司之联营公司 59322043-8
成都淦耀科技有限公司 本公司子公司之少数股东 67966164-8
（二）关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2．购买商品、接受劳务的关联交易
本年金额 上年金额
关联方名称 交易内容 占同期 占同期
金额（元） 同类交 金额（元） 同类交
易比例 易比例
新疆通用机械有限公司 采购设备 1,193,853.85 0.02% 1,791,093.00 0.20%
新疆维吾尔自治区华侨宾馆 餐费 883,100.00 5.28% 202,420.00 2.68%
新疆新标紧固件泵业有限责任公司 采购材料 2,302,265.30 0.04% 8,985,958.55 1.06%
新疆大漠园林艺术有限公司 采购商品 1,271,665.55 0.02% 5,500,000.00 2.16%
新疆广汇热力有限公司 采购材料 --- --- 72,573.51 0.01%
乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 租赁房屋 --- --- 436,248.00 17.02%
乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 采暖费 --- --- 14,027,161.56 12.12%
94
本年金额 上年金额
关联方名称 交易内容 占同期 占同期
金额（元） 同类交 金额（元） 同类交
易比例 易比例
广西广汇低温设备制造有限责任公司 购买车辆 32,716,598.32 11.57% 19,980,000.00 33.25%
新疆广厦物业管理有限公司 物业费 113,115.00 2.16% --- --
新疆化工机械有限公司 采购设备 6,648,167.52 0.12% 35,634,638.05 3.92%
新疆化工机械有限公司 租赁费 7,584.62 0.08% 19,521.48 0.76%
新疆福田广汇专用车有限责任公司 购车款 708,761.83 0.25% 840,000.00 1.40%
新疆福田广汇专用车有限责任公司 材料款 --- --- 4,615.38 0.00%
新疆大乘网络技术开发有限公司 服务费 1,437,532.00 14.77% 711,265.00 0.00%
乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 代理费 2,363,857.91 100% 15,014,551.75 100%
乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 采购设备 13,269,101.84 0.25% --- ---
乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 采购材料 --- --- 199,694.26 0.02%
乌鲁木齐天汇博望丰田汽车销售服务有限
采购车辆 --- --- 481,000.00 0.80%
公司
新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 工程款 155,048.94 0.00% 5,557,600.08 2.18%
新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 租赁费 120,000.00 1.33% --- ---
新疆滚动轴承制造有限责任公司 电费 109,709.34 2.09% 67,907.74 0.01%
新疆新齿减速机制造有限责任公司 租赁费 --- --- 288,000.00 0.01%
新疆广汇物业管理有限公司 物业费 145,125.80 2.77% 1,046,506.40 64.88%
新疆广汇租赁服务有限公司 租车费 7,543,997.00 56.10% 460,800.00 17.98%
新疆雷沃广汇拖拉机有限公司 电费 --- --- 15,183.43 0.00%
新疆新迅电梯有限责任公司 设备款 414,000.00 0.01% --- ---
新疆十月机械制造有限责任公司 暖气费 290,928.00 5.55% --- ---
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 软件费 21,300.00 0.00% --- ---
新疆天枢汽车销售服务有限公司 购车款 213,800.00 0.08% --- ---
新疆天枢汽车销售服务有限公司 修车款 14,786.00 0.11% --- ---
成都淦耀科技有限公司 购气 26,330,038.64 2.90% --- ---
江苏省广汇燃料有限公司 购煤炭 21,045,563.16 2.42% --- ---
合计 119,319,900.62 111,336,738.19
*以上交易按市场原则定价。
95
3．销售商品、提供劳务的关联交易
本年金额 上年金额
关联方名称 交易内容 占同期 占同期
金额（元） 同类交 金额（元） 同类交
易比例 易比例
新疆广汇房地产开发有限公司 房产销售 --- --- 821,662,210.00 68.20%
乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 房屋租赁 --- --- 18,072.45 0.01%
广西广汇低温设备制造有限责任公司 销售设备 --- --- 264,102.56 0.24%
新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 销售材料 --- --- 11,533.00 0.01%
销售钢瓶及
新疆福田广汇专用车有限责任公司 --- --- 86,480.38 0.08%
材料
新疆福田广汇专用车有限责任公司 销售天然气 5,550.27 0.01% 6,137.77 0.01%
房屋租赁及
新疆广汇信邦房地产开发有限公司 2,219,500.92 1.46% 4,250,096.52 1.72%
物业费
广西广汇旭升能源开发利用有限公司 销售天然气 391,717.39 0.03% --- ---
销售天然
成都淦耀科技有限公司 6,320,726.97 0.47% --- ---
气、租赁费
销售煤炭、
江苏省广汇燃料有限公司 1,200,239.19 0.09% --- ---
租赁费
启东广汇新能源发展有限公司 销售天然气 1,875,729.05 0.14% --- ---
新疆化工机械有限公司 销售天然气 21,648.50 0.01% --- ---
乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 销售天然气 835.49 0.01% --- ---
Tarbagatay Munay LLP 服务收入 1,557,485.92 1.32% --- ---
合计 13,593,433.70 826,298,632.68
* 以上交易按市场原则定价。
4. 资金借款及利息收入
本年金额 上年金额
关联方名称 交易内容 占同期 占同期
金额（元） 同类交 金额（元） 同类交
易比例 易比例
Tarbagatay Munay LLP 借款 555,899,369.06 94.65% 582,833,250.00 100%
Foren Associates B.V. 借款 31,427,500.00 5.35% --- ---
Tarbagatay Munay LLP 利息收入 68,777,207.36 79.04% 37,095,690.74 52.31%
Foren Associates B.V. 利息收入 435,181.14 0.50% --- ---
合计 656,539,257.56 --- 619,928,940.74 ---
* 以上交易按市场利率确定。
96
5．关联担保情况
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司对本公司之控股子公司担保金额为 610,897.05 万元，
本公司控股子公司对其控股子公司担保金额为 11,428.25 万元；本公司为本公司控股股东广
汇集团及其子公司担保金额为 500.00 万元；本公司控股股东广汇集团对本公司担保金额为
973，078.53 万元。
本公司对本公司之控股子公司天然气公司与中国石油天然气股份有限公司吐哈油田分
公司签订的《天然气买卖合同》项下所有逾期债务承担连带责任保证担保。
6．其他关联交易事项
本年金额 上年金额
占同期同
关联方名称 交易内容 占同期同类 说明
金额（元） 金额（元） 类交易比
交易比例
例
新疆广汇实业投资(集
股权转让 2,013,757,222.64 100% *2 176,000,000.00 39.81%
团)有限责任公司
新疆广汇房地产开发
股权转让 --- --- 266,084,493.20 60.19%
有限公司
新疆亿科房地产开发
土地出让 --- --- 120,499,229.85 84.27%
有限责任公司
合计 2,013,757,222.64 562,583,723.05
*1 以上交易按市场原则定价。
*2 详见附注四（三）第 3 点。
7．关联方应收应付款项
应收账款 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
新疆广汇物业管理有限公司 物业费 17,680.68 89,094.96
桂林广运实业投资有限公司 销货款 294,932.10 294,932.10
新疆广汇房地产开发有限公司 销货款 --- 410,831,060.00
乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 水电费 --- 516,244.90
新疆福田广汇专用车有限责任公司 销货款 --- 100,012.08
新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 销货款 --- 13,493.61
启东广汇新能源发展有限公司 销货款 741,269.76 ---
合计 1,053,882.54 411,844,837.65
97
其他应收款 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
借款、服务
Tarbagatay Munay LLP 1,557,485.92 63,009,000.00
费收入
Foren Associates B.V. 代垫费用 2,791,111.61 ---
新疆广汇房地产开发有限公司 股权转让款 --- 103,442,193.20
新疆亿科房地产开发有限责任公司 土地出让款 --- 70,081,729.85
新疆广汇租赁服务有限公司 租赁押金 5,349.00 ---
启东广汇新能源发展有限公司 代垫费用 59,059.12 ---
江苏省广汇燃料有限公司 代垫设备款 27,576.04 ---
合计 4,440,581.69 236,532,923.05
预付款项 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 购货款 --- 1,150.00
新疆广汇建筑安装装饰工程有限公司 工程款 30,567.78 30,567.78
采暖费
乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 --- 5,795,868.30
及租金
乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 设备款 9,021,033.43 10,277,449.91
新疆福田广汇专用车有限责任公司 采购款 1,123,450.00 1,232,199.75
新疆广厦物业管理有限公司 租赁费 3,000.00 3,000.00
新疆通用机械有限公司 设备款 --- 202,320.00
新疆天枢汽车销售服务有限公司 采购款 --- 14,786.00
广西广汇低温设备制造有限责任公司 采购款 13,112,675.00 26,551,000.03
新疆新标紧固件泵业有限责任公司 采购款 111,052.32 44,318.95
新疆广汇租赁服务有限公司 采购款 --- 36,300.00
合计 23,401,778.53 44,188,960.72
应收利息 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
Tarbagatay Munay LLP 借款利息 78,608,806.93 24,552,761.20
Foren Associates B.V. 借款利息 434,648.67 ---
合计 79,043,455.60 24,552,761.20
应收股利 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 股利款 --- 84,369,936.20
新疆亚中物流商务网络有限责任公司 股利款 1,073,179,950.46 ---
合计 1,073,179,950.46 84,369,936.20
98
长期应收款 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
Tarbagatay Munay LLP 借款 1,745,806,745.51 1,192,822,748.91
Foren Associates B.V. 借款 31,427,500.00 ---
合计 1,777,234,245.51 1,192,822,748.91
应付账款 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
新疆新标紧固件泵业有限责任公司 材料款 309,234.78 1,484.00
新疆新迅电梯有限责任公司 采购款 82,800.00 6,300.00
新疆化工机械有限公司 设备款 10,413,531.98 4,020,990.40
新疆广汇热力有限公司 工程款 --- 241,085.00
新疆广汇热力有限公司 采购款 235,961.55 235,961.55
新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 工程款 70,597.78 2,038,094.80
新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 采购款 --- 38,459.67
新疆大漠园林艺术有限公司 工程款 --- 862,545.06
乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 购地款 --- 309,138.29
新疆福田广汇专用车有限责任公司 购车款 63,787.55 63,787.55
新疆通用机械有限责任公司 采购款 --- 5,000.00
新疆通用机械有限责任公司 设备款 1,443,960.00 102,000.00
新疆专用汽车有限责任公司 采购款 --- 7,151,825.70
新疆大乘网络技术开发有限公司 安装设备款 --- 2,000.00
新疆大乘网络技术开发有限公司 采购款 180,770.11 8,328.81
新疆大乘网络技术开发有限公司 网络款 117,732.40 143,467.23
新疆汇驰汽车有限公司 采购款 1,056,094.02 1,056,094.02
新疆广汇物业管理有限公司 水电费 --- 7,395.60
成都淦耀科技有限公司 购气款 436,743.28 ---
广西广汇低温设备制造有限责任公司 设备款 3,839,999.97 ---
江苏省广汇燃料有限公司 设备款 1,643,388.32 ---
新疆广汇租赁服务有限公司 租车款 278,720.00 ---
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 软件款 13,850.00 ---
合计 20,187,171.74 16,293,957.68
其他应付款 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
新疆广汇租赁服务有限公司 租赁车款 265,133.00 98,400.00
新疆维吾尔自治区华侨宾馆 工程款 --- 30,744.06
新疆广汇房地产开发有限公司 工程款 305,817.16 624,836.16
新疆机电设备有限责任公司 车辆款 --- 26,000.00
99
其他应付款 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
新疆广汇物业管理有限公司 物业费 5,500.20 5,500.20
新疆广汇热力有限公司 代垫款 21,941.40 21,941.40
新疆大乘网络技术开发有限公司 服务费 --- 5,182.18
新疆大乘网络技术开发有限公司 投标保证金 50,000.00 ---
新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 购车款 528,000.00 528,000.00
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 往来款 32,450.00 1,266,205.56
新疆化工机械有限公司 采购款 137,194.72 117,959.56
广西广汇低温设备制造有限责任公司 采购槽车 --- 1,483,000.00
广西广汇低温设备制造有限责任公司 保证金 100,000.00 50,000.00
新疆福田广汇专用车有限责任公司 购车款 721,317.85 721,317.85
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司 往来款 --- 405,000.00
广西广汇旭升能源开发利用有限公司 往来款 1,200,000.00 ---
桂林市广汇泵业有限责任公司 投标保证金 100,000.00 ---
新疆大漠园林艺术有限公司 采购款 3,962.14 ---
合计 3,471,316.47 5,384,086.97
预收款项 公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
新疆十月机械制造有限责任公司 销货款 --- 556,082.60
新疆新迅电梯有限责任公司 销货款 --- 50,000.00
江苏省广汇燃料有限公司 销货款 2,106,256.25 ---
成都淦耀科技有限公司 销货款 0.70 ---
合计 2,106,256.95 606,082.60
七、或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）本公司起诉案：
原告 被告 事由 涉诉金额（汇总）
本公司 伊吾县亚华晟通物流有限公司 欠款纠纷 8,342,460.00
本公司 连城汽贸汽车贸易有限公司 欠款纠纷 2,457,232.76
本公司 太银科 车辆购买付款纠纷 865,722.00
本公司 吕民权 车辆购买付款纠纷 288,310.00
本公司 王林 车辆购买付款纠纷 578,560.00
本公司 张涛 车辆购买付款纠纷 629,149.40
本公司 薛建林 车辆购买付款纠纷 286,558.56
100
原告 被告 事由 涉诉金额（汇总）
本公司 周少仁 车辆购买付款纠纷 266,713.20
本公司 李根柱 车辆购买付款纠纷 324,281.80
本公司 武少军 车辆购买付款纠纷 423,000.00
本公司 黄晓丹 车辆购买付款纠纷 319,291.20
本公司 刘祥标 车辆购买付款纠纷 198,416.00
本公司 罗晖 车辆购买付款纠纷 205,912.00
本公司 肖志祥 车辆购买付款纠纷 199,416.00
本公司 吴志军 车辆购买付款纠纷 279,717.35
本公司 曹艳军 车辆购买付款纠纷 200,701.32
本公司 杨振国 车辆购买付款纠纷 435,516.00
本公司 新疆伊力特煤化工有限责任公司 LNG 买卖合同纠纷 810,623.00
本公司 韦晓龙 车辆买卖纠纷 200,250.00
本公司 刘培余 车辆买卖纠纷 200,250.00
本公司 王建国 车辆买卖纠纷 200,250.00
本公司 杨仲烨 车辆买卖纠纷 200,250.00
本公司 刘奎 车辆买卖纠纷 186,172.00
本公司 韦鑫 车辆买卖纠纷 200,250.00
本公司 周克生 车辆买卖纠纷 200,250.00
本公司 武进龙 车辆买卖纠纷 200,250.00
本公司 沙湾县双环运输服务有限公司 车辆买卖纠纷 591,968.50
本公司 新疆融丰汽车贸易有限公司 车辆买卖纠纷 442,984.00
本公司 王维斌 车辆买卖纠纷 310,867.00
本公司 张明 车辆买卖纠纷 305,686.00
新疆东运燃气有限公司、新疆行四方现代物流有限 租赁费、买卖合同纠
本公司 2,029,126.44
公司 纷案
本公司 山西易高煤层气有限公司 租赁费纠纷案 94,000.00
本公司 成都华油博瑞燃气有限公司 租赁费纠纷案 152,000.00
本公司 宁波绿力气体有限公司 租赁费纠纷案 132,500.00
本公司 成都凎耀科技有限公司 租赁费纠纷案 162,000.00
中国平安财产保险股份有限公司哈密中心支公司/
本公司 保险理赔纠纷 1,373,700.00
伊吾县华丰源物流有限公司
本公司 中国平安财产保险股份有限公司哈密中心支公司 保险理赔纠纷 379,000.00
本公司 新疆兵团第六建筑安装工程有限公司 买卖合同纠纷 43,951.60
本公司 其他 交通事故赔偿 1,995,888.32
合计 26,713,174.45
101
（2）本公司被诉案：
被告 原告 事由 涉诉金额（汇总）
本公司 财富里昂证券有限责任公司 合同纠纷 8,000,000.00
本公司 蒋寿成 劳动仲裁 166,736.56
本公司 朱毅 车辆买卖纠纷 270,025.00
本公司 李龙 车辆买卖纠纷 270,025.00
本公司 崔涛 车辆买卖纠纷 270,025.00
本公司 张森 车辆买卖纠纷 270,025.00
本公司 张杰 车辆买卖纠纷 270,025.00
本公司 奇台县万兴运输有限公司 交通事故 20,000.00
本公司 马彦林、王凤萍、马勇 交通事故 331,745.00
本公司 新疆德荣燃气有限公司 买卖合同纠纷 461,494.00
本公司 郑州恒科实业有限公司 买卖合同纠纷 358,757.00
合计 10,688,857.56
八、承诺事项
抵押、质押资产情况
项目 年末账面净值 年初账面净值
资产抵押情况
1. 投资性房地产 916,357,354.95
2. 在建工程 2,334,040,368.42 ---
资产质押情况
1. 单位定期存单 --- 1,270,000.00
2. 国内信用证保证金 133,524,501.00 ---
3. 银行承兑汇票 38,133,805.00 500,000.00
合计 2,505,698,674.42 918,127,354.95
1．截止 2012 年 12 月 31 日，上述在建工程抵押事项中，包含本公司以其控股子公司广
汇新能源以哈密地区伊吾县淖毛湖工业园机器设备（尚未转固）作为抵押担保，为本公司控
股子公司广汇新能源银行借款做抵押担保，涉及资产净值为 2,334,040,368.42 元。
2. 期末国内信用证保证金 133,524,501.00 元系本公司之控股子公司新疆广汇石油为
境外子公司银行借款开立信用证保证，并以石油公司在苏格兰皇家银行成都分行、渣打银行
上海分行存款作为质押担保。
3. 本年末银行承兑汇票 38,133,805.00 元系本公司及本公司控股子公司广汇能源综合
物流发展有限责任公司为开立银行承兑汇票提供质押担保。
102
九、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后利润分配情况说明
1. 根据 2013 年 4 月 18 日本公司第五届第二十八次董事会《广汇能源股份有限公司 2012
年度利润分配和资本公积转增预案》，拟以 2012 年 12 月 31 日总股本 3,504,362,468 股为基
数，向全体股东资本公积金每 10 股转增 2 股、每 10 股送红股 3 股，每 10 股派发现金红利
0.5 元（含税）。本次分配共计转增 700,872,494 股，送出红股 1,051,308,740 股，派发现
金红利 175,218,123.40 元，共计分配利润 1,226,526,863.40 元。经本次配股、送股方案实
施后，公司总股本达到 5,256,543,702 股。
上述分配预案尚需 2012 年度股东大会审议批准。
（二）煤化工事故
2013 年 4 月 6 日上午 11 时 42 分，本公司之控股子公司广汇新能源“年产 120 万
吨甲醇/80 万吨二甲醚、5 亿方 LNG 项目”造气车间 A 系列煤气水贮槽发生燃爆引起火灾
事故，本公司立即启动应急事故处理预案，组织公司所属消防队伍及时进行灭火，至当日 14
时，明火已全部被扑灭，事故得到有效控制。本次事故未造成人员伤亡，截至 4 月 8 日已
初步查明事故情况为：淖毛湖一期煤化工造气车间 A 系列煤气水贮槽发生燃烧，导致罐体
爆裂，大量含油水泄漏溢出，在罐体周边蔓延并顺势形成大火，火势蔓延到邻近备煤车间的
输煤廊道和 35KV 变电站，过火面积约 1000 平方米。目前查明火灾造成备煤装置的输煤廊
道皮带机损坏，变电站两台 35KV 油式变压器烧毁，部分线路受损；造气车间煤气水分离装
置共有四套，本次事故导致其中一套设备部分损毁，其余三套未受到事故影响。据现场勘查
预计备煤变压站损失金额 450 万元，电缆损失 700 万元，煤气水贮槽损失 500 万元，栈
桥（含皮带机、设备）损失 1400 万元，上述设备损失加其它零星损失及配套装置、设备安
装费用预计损失总额共计 5000 万元左右，约占项目投资总额的 0.60%。
本次事故过火区域仅为工厂备煤车间部分上煤廊道，以及煤气水分离装置其中一套设备
的部分区域，工厂的主要生产装置和关键设备均未受到任何影响，由于备煤装置受损暂无法
正常供应原料煤，工厂已停止生产。
截止报告日，各项事故后处理及生产自救工作正在紧张有序的开展中，已对装置生产安
全运行、事故原因调查、现场清理、生产恢复、事故善后处理等五个方面分别开展相关工作，
本公司将全力以赴抓紧查明事故原因和事故损失，尽快制定损毁设备的修复方案，及早恢复
整个生产装置的正常生产。
（三）截止财务报表报出日，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
103
十、其他重要事项说明
（一）企业合并
2009 年度本公司通过控股子公司 Luxembourg 非同一控制下的控股合并收购荷兰
Rifkamp 公司 100%股权，以获得其持有的哈萨克斯坦 Tarbagatay Munay LLP 公司 49%权益，
从而间接拥有哈萨克斯坦斋桑油气区块 49%权益的事项已完成。Luxembourg 对 Rifkamp 公司
非同一控制下企业合并形成的商誉，按合并成本与确认的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额确认。因各种因素影响，本公司无法合理确定被购买方购买日可辨认净资产公允价
值，本公司对 Rifkamp 公司的股权投资以购买日的账面价值为基础进行核算。
（二）租赁
1．经营租赁
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值
（1）机器设备 45,549,612.54 41,411,172.01
（2）运输工具 20,359,475.10 1,136,987.76
合计 65,909,087.64 42,548,159.77
2．融资租赁
（1）未确认融资费用
项目及内容 年末余额 年初余额 本年分摊数
华融金融租赁股份有限公司 --- (2,887,079.00) 2,887,079.00
苏州信托有限公司 --- (5,716,666.67) 5,716,666.67
招银金融租赁有限公司 (4,303,796.89) (6,886,075.02) 2,582,278.13
中集车辆融资租赁有限公司 (454,288.63) (1,418,793.35) 964,504.72
长城国兴金融租赁有限公司 (16,276,577.08) --- 2,449,416.67
合计 (21,034,662.60) (16,908,614.04) 14,599,945.19
（2）其他融资租赁信息
① 各类融资租入固定资产的年初和年末原价、累计折旧、账面净值见附注五、(十四)。
② 以后年度将支付的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 4,385,416.26
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 32,872,571.11
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 135,000,000.00
3 年以上 ---
合计 172,257,987.37
104
（三）其他需要披露的重要事项
1．2012 年 9 月 25 日，本公司之全资子公司瓜州能源与新疆中能颐和股权投资有限合
伙企业（以下简称中能颐和）签订了《伊吾广汇能源开发有限公司股权转让协议》，将瓜州
能源所持有伊吾能源 9%的股权（对应出资额 3,529.44 万元）转让给中能颐和。经交易双方
协商，确定本次股权转让价格为 120,000 万元，双方不另行委托评估，股权转让款分别于
2012 年 11 月 2 日和 11 月 5 日各收到 6 亿元，合计 12 亿元，工商变更手续于 2012 年 11 月
20 日办理完毕。
该项股权转让的实质为矿权转让，主要是未来伊吾能源可能将取得的煤炭矿权。根据新
疆维吾尔自治区人民政府新政函[2012]94 号《关于协调解决哈密地区淖毛湖煤田东路勘查
区块探矿权纠纷进展情况的函》，自治区政府拟将淖毛湖煤田东部勘查区块五号井田（资源
量约 5.2 亿吨）配置给广汇集团，其他区域按总资源量“一家一半”重新划分，再将大南湖
东七 B 区及淖毛湖煤田南部部分含煤空白区一并配置给新天国际经济技术合作（集团）有限
公司（以下简称新天公司），区政府就该方案进一步与新天公司进行协商沟通。
2013 年 3 月 12 日，新疆维吾尔自治区国土资源厅出具《关于哈密地区淖毛湖煤田东部
勘查区探矿权纠纷协调情况说明》文件说明：“2013 年 2 月 27 日，自治区政府副秘书长再
次主持召开由双方相关人员参加的协调会，在此会议上，双方对哈密地区淖毛湖煤田东部勘
查区块探矿权及其资源量的调整分配（即以 41 线为界，分为东、西两区，资源量亦大致等
分，由新天公司优先挑选）没有意见，但是新天公司对淖毛湖煤田地质勘查投入的资金补偿
方面仍存在较大分歧，最终双方未达成一致意见。”
2013 年 3 月 28 日，新疆维吾尔自治区国土资源厅向伊吾能源出具文件：“你公司在新
疆煤田地质局 161 队完成预查工作的基础上，于 2009 年 12 月至 2011 年 3 月勘查投入约 2.3
亿元人民币，完成了哈密淖毛湖煤田东部勘查区（即东八区）的详查、勘探工作。其中 41
勘探线以西到附 3 线资源量为 29.12 亿吨。在 41 勘探线以西、东八区北边线以北约 6 平方
公里，资源量 6 亿吨。目前，东八区有关事宜及相关手续仍在协调、办理中。”
2012 年 9 月 26 日，广汇集团向中能颐和出具承诺函，承诺伊吾能源将于 2013 年 12 月
31 日前取得淖东煤矿探矿权证或与矿权主管部门签订《矿权出让协议》，如未在承诺期内取
得，广汇集团将按原价回购中能颐和所持有的伊吾能源股权，同时支付按原转让价款 10%的
补偿金。
2. 2012 年 10 月，本公司通过控股子公司 Volga 拟出资 2 亿美元以增资入股的方式取
得 Foren associates B.V.（以下简称 Foren）的 56%股权，以取得其持有 AlgaCaspiGas LLP
（以下简称 ACG）的 56%股权，从而间接拥有哈萨克斯坦南依玛谢夫油气区块的 56%权益。2
亿美元分三次出资：
（1）第一次出资 313 万美元认购 56%的股权；
105
（2）股权交割后，投入第一期资金 6,500 万美元，包括第一次出资的股权认购款，总
额 6,813 万美元用于 ACG 开展第一期勘探活动。
（3）本公司对第一期勘探活动所获得的地质学和地球物理学数据以及 ACG 提供的其他
数据满意的情况下，投入第二期资金 13,187 万美元。如不满意则本公司有权将所持 Foren
56%股权的 34.065%（即 6813/20000）出售给第三方或 Foren，56%股权剩余的 65.935%（即
13187/20000）的股权应根据 Foren 的要求以 1.00 美元的对价交还 Foren。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司之控股子公司 Volga 已支付 313 万美元的股权认购款。
3. 2012 年 8 月 2 日，经公司董事会第五届第十六次会议暨 2012 年第四次临时股东
大会审议通过，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册并在中国境内发行本金总额
不超过 20 亿元人民币的短期融资券。2013 年度第一期短期融资券已于 2013 年 1 月 24
日发行完毕，短期融资券简称 13 广汇能源 CP001，期限 365 天（自 2013.1.22 至 2014.1.21），
注册金额 20 亿元，实际发行金额 10 亿元，票面利率为 4.86%。
4. 截止 2012 年 12 月 31 日，本公司第一大股东新疆广汇实业投资（集团）有限责任公
司已累计质押本公司有限售条件股份 1,031,018,000 股,占其所持有股份的 66.92%。
5. 2012 年 4 月 10 日，广汇集团自愿将所持本公司的 835,496,981 股，在各自限售期
满后可上市交易时间全部延长至 2015 年 5 月 25 日，若在承诺锁定期内因本公司实施送股、
转增、配股等事项导致持股数量发生变动的，锁定股份数量也作相应调整。截止 2012 年 12
月 31 日，根据 2011 年度每 10 股以资本公积转增资本 8 股的分配方案计算，该锁定股份调
整为 1,503,894,565 股。
6. 2012 年 10 月 10 日，广汇集团为鼓励员工以股东身份关注企业、提高企业的凝聚力
和市场竞争力，组织集团员工参加“宏广定向资产管理计划”，即员工将其自筹资金委托集
团统一代收代付给证券公司，设立“宏广定向资产管理计划”，由证券公司在托管银行监督
下购买本公司股票并长期持有，参加计划的员工作为广汇集团的一致行动人，需在一致行动
人最后一笔增持完成之日起 6 个月后方可提出退出申请。广汇集团保证参加计划超过一年的
员工投资本金收益不低 10%/年，不足 10%/年收益的，由广汇集团补足。自 2012 年 10 月 12
月至 2012 年 12 月 11 日期间，广汇集团及一致行动人累计增持本公司股份 70,008,855 股。
7. 广汇集团提出的稳定本公司股价的措施，构成其对本公司投资者的公开承诺，广汇
集团确保自身有能力履行前述稳定股价措施。如未履行，自愿承担相应的法律后果。广汇集
团将在稳定股价措施期满时向本公司通报措施实施情况。
106
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1．应收账款构成
年末余额 年初余额
客户类别 占总额 坏账准 占总额 坏账准备
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
比例 备比例 比例 比例
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 389,447,482.30 60.32% --- --- 58,657,510.55 21.06% --- ---
应收账款
按组合计提的应收账款
账龄分析法 256,211,703.26 39.68% 33,759,345.65 13.18% 219,890,065.03 78.94% 23,540,876.69 10.71%
组合小计 256,211,703.26 39.68% 33,759,345.65 13.18% 219,890,065.03 78.94% 23,540,876.69 10.71%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 --- --- --- --- --- --- --- ---
备的应收账款
合计 645,659,185.56 100% 33,759,345.65 5.23% 278,547,575.58 100% 23,540,876.69 8.45%
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末余额 年初余额
账龄 占总额 占总额
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
比例 比例
1 年以内(含 1 年) 196,082,023.73 30.37% 9,804,101.18 169,210,104.41 60.74% 8,460,505.23
1-2 年(含 2 年) 12,263,672.77 1.90% 1,226,367.29 15,420,905.86 5.54% 1,542,090.59
2-3 年(含 3 年) 13,312,726.39 2.06% 1,996,908.96 16,927,004.41 6.08% 2,539,050.66
3 年以上 34,553,280.37 5.35% 20,731,968.22 18,332,050.35 6.58% 10,999,230.21
合计 256,211,703.26 39.68% 33,759,345.65 219,890,065.03 78.94% 23,540,876.69
2．应收账款坏账准备的变动如下：
本年减少额
项目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销
2011 年（上年） 15,016,215.51 9,053,529.67 528,868.49 --- 23,540,876.69
2012 年（本年） 23,540,876.69 10,218,468.96 --- --- 33,759,345.65
3．年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
4．年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收账款，即为应收合并范围
内关联方账款，明细如下：
单位名称 账款性质 金额 占年末应收账款的比例
瓜州广汇能源经销有限公司 煤款 389,447,482.30 60.32%
合计 389,447,482.30 60.32%
107
5. 年末应收关联方账款 389,447,482.30 元，占年末应收账款的 60.32%，明细如下：
单位名称 账款性质 金额 占年末应收账款的比例
瓜州广汇能源经销有限公司 煤款 389,447,482.30 60.32%
合计 389,447,482.30 60.32%
6．以前年度无已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。
7. 年末应收账款中欠款金额前五名
与本公 占应收账款总额
债务人名称 欠款金额 账龄
司关系 的比例
瓜州广汇能源经销有限公司 客户 389,447,482.30 1 年以内 60.32%
甘肃大唐燃料有限责任公司 客户 122,362,331.63 1 年以内 18.95%
酒泉钢铁（集团）有限责任公司 客户 72,595,870.65 1 年以内 11.24%
中国铝业股份有限公司兰州分公司 客户 19,616,164.59 1 年以内 3.04%
1-2 年内 2,715,396.80 元
乌市新城园林有限公司 客户 15,980,088.44 2-3 年内 3,027,256.68 元 2.48%
3 年以上 10,237,434.96 元
合计 620,001,937.61 96.03%
8. 应收账款年末余额比年初余额增加 367,111,609.98 元，增加比例为 131.79%，增加
原因为：本年度增加煤炭销售业务相对增加应收煤炭销售款。
（二）其他应收款
1．其他应收款构成
期末余额 期初余额
客户类别 占总额 坏账准 占总额 坏账准备
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
比例 备比例 比例 比例
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 4,042,260,161.76 99.49% --- --- 1,327,077,639.31 98.94% --- ---
应收款
按组合计提的其他应收款
账龄分析法 20,711,907.23 0.51% 2,128,087.06 10.27% 14,266,626.18 1.06% 1,259,041.09 8.83%
组合小计 20,711,907.23 0.51% 2,128,087.06 10.27% 14,266,626.18 1.06% 1,259,041.09 8.83%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 --- --- --- --- --- --- --- ---
其他应收款
合计 4,062,972,068.99 100% 2,128,087.06 0.05% 1,341,344,265.49 100% 1,259,041.09 0.09%
108
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末余额 年初余额
账龄 占总额 占总额
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
比例 比例
1 年以内(含 1 年) 11,530,827.44 0.28% 576,541.36 12,521,031.04 0.93% 626,051.55
1-2 年(含 2 年) 7,534,360.97 0.19% 753,436.10 436,977.78 0.03% 43,697.78
2-3 年(含 3 年) 422,048.20 0.01% 63,307.23 435,285.87 0.03% 65,292.88
3 年以上 1,224,670.62 0.03% 734,802.37 873,331.49 0.07% 523,998.88
合计 20,711,907.23 0.51% 2,128,087.06 14,266,626.18 1.06% 1,259,041.09
2．其他应收款坏账准备的变动如下：
本年减少额
年份 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销
2011（上年） 1,643,822.26 --- 384,781.17 --- 1,259,041.09
2012（本年） 1,259,041.09 869,045.97 --- --- 2,128,087.06
3．年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款：
计提 坏账准
其他应收款内容 账面余额 理 由
比例 备金额
广汇新能源 1,792,227,303.61 --- --- 合并范围内往来款
哈密物流 562,267,733.41 --- --- 合并范围内往来款
富蕴新能源 387,637,862.03 --- --- 合并范围内往来款
天然气公司 348,833,849.54 --- --- 合并范围内往来款
清洁能源 212,109,170.40 --- --- 合并范围内往来款
吉木乃天然气 97,285,789.57 --- --- 合并范围内往来款
阿勒泰天然气 3,007.87 --- --- 合并范围内往来款
温宿建材 2,208,738.07 --- --- 合并范围内往来款
中卫物流 1,030,023.37 --- --- 合并范围内往来款
广汇石油 376,156,683.89 --- --- 合并范围内往来款
西安龙达投资管理公司 262,500,000.00 --- --- 股权转让款
合计 4,042,260,161.76 --- ---
4. 年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
5．年末其他应收关联方款金额为 3,779,760,161.76 元，占年末其他应收款的 93.03%，
明细如下：
109
占年末其他应收款
单位名称 账款性质 金额
的比例
广汇新能源 往来款项 1,792,227,303.61 44.11%
哈密物流 往来款项 562,267,733.41 13.84%
富蕴新能源 往来款项 387,637,862.03 9.54%
天然气公司 往来款项 348,833,849.54 8.59%
清洁能源 往来款项 212,109,170.40 5.22%
吉木乃天然气 往来款项 97,285,789.57 2.39%
阿勒泰天然气 往来款项 3,007.87 0.00%
温宿建材 往来款项 2,208,738.07 0.05%
中卫物流 往来款项 1,030,023.37 0.03%
广汇石油 往来款项 376,156,683.89 9.26%
合计 3,779,760,161.76 93.03%
6．年末其他应收款中欠款金额前五名
性质或 占其他应收款
债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄
内容 总额的比例
广汇新能源 控股子公司 往来款项 1,792,227,303.61 1 年以内 44.11%
哈密物流 全资子公司 往来款项 562,267,733.41 1 年以内 13.84%
富蕴新能源 控股子公司 往来款项 387,637,862.03 1 年以内 9.54%
广汇石油 控股子公司 往来款项 376,156,683.89 1 年以内 9.26%
天然气公司 控股子公司 往来款项 348,833,849.54 1 年以内 8.59%
合计 3,467,123,432.48 85.34%
7．其他应收款年末余额比年初余额增加 2,721,627,803.50 元，增加比例为 202.90%，
增加原因主要是本年度与关联方往来增加所致。
（三）长期股权投资
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
1.按权益法核算的长期股权投资 --- --- --- ---
其中：合营企业 --- --- --- ---
联营企业 --- --- --- ---
2.按成本法核算的长期股权投资 6,207,756,913.75 --- 5,479,206,820.04 ---
其中：对子公司的投资 6,207,756,913.75 --- 5,479,206,820.04 ---
其他股权投资 --- --- --- ---
合计 6,207,756,913.75 --- 5,479,206,820.04 ---
110
1． 对子公司的投资
占被投资单
子公司名称 位注册资本 投资成本 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
比例
亚中物流 --- --- 570,000,000.00 --- 570,000,000.00 ---
化工建材 96.80% 48,400,000.00 48,400,000.00 --- --- 48,400,000.00
温宿建材 71.25% 5,700,000.00 5,700,000.00 --- --- 5,700,000.00
天然气公司 98.12% 1,099,706,820.04 1,099,706,820.04 --- --- 1,099,706,820.04
广汇石油 99.00% 594,000,000.00 594,000,000.00 --- --- 594,000,000.00
广汇新能源 94.00% 3,319,150,093.71 2,377,000,000.00 942,150,093.71 --- 3,319,150,093.71
富蕴新能源 51.00% 204,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 --- 204,000,000.00
综合物流 99.00% 198,000,000.00 39,600,000.00 158,400,000.00 --- 198,000,000.00
哈密物流 100.00% 80,000,000.00 80,000,000.00 --- --- 80,000,000.00
瓜州能源 100.00% 100,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 --- 100,000,000.00
喀什天然气 100.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00
红淖三铁路 82.30% 493,800,000.00 493,800,000.00 --- --- 493,800,000.00
中卫物流 90.00% 45,000,000.00 9,000,000.00 36,000,000.00 --- 45,000,000.00
合计 6,207,756,913.75 5,479,206,820.04 1,298,550,093.71 570,000,000.00 6,207,756,913.75
（四）营业收入及营业成本
本年金额 上年金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,090,424,738.53 1,840,788,493.64 790,116,442.91 538,628,723.70
其他业务 985,263.28 118,178.29 21,026,526.98 214,912.38
合计 2,091,410,001.81 1,840,906,671.93 811,142,969.89 538,843,636.08
1．按业务类别列示营业收入、营业成本
本年金额 上年金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石材 2,172,221.42 2,546,025.95 5,095,230.88 2,630,311.55
煤炭 2,089,212,119.39 1,838,334,984.98 785,021,212.03 535,998,412.15
其他 25,661.00 25,661.00 21,026,526.98 214,912.38
合计 2,091,410,001.81 1,840,906,671.93 811,142,969.89 538,843,636.08
111
2．按地区类别列示营业收入、营业成本
本年金额 上年金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
一、华东地区 --- --- --- ---
二、华南地区 --- --- --- ---
三、西北地区 2,091,410,001.81 1,840,906,671.93 811,142,969.89 538,843,636.08
四、华北地区 --- --- --- ---
五、其他区 --- --- --- ---
合计 2,091,410,001.81 1,840,906,671.93 811,142,969.89 538,843,636.08
3．公司前五名客户的主营业务收入情况
项目 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例
甘肃大唐燃料有限责任公司 579,005,168.15 27.70%
中国铝业股份有限公司兰州分公司 164,994,623.80 7.89%
酒泉钢铁（集团）有限责任公司（炉料部） 117,896,652.68 5.64%
新疆科利尔能源有限公司 90,828,420.22 4.34%
定西市荣旺煤炭有限公司 49,383,578.71 2.36%
合计 1,002,108,443.56 47.93%
4．营业收入本年金额比上年金额增加 1,280,267,031.92 元，增加比例为 157.83%，主
要原因系本年新增煤炭销售业务。
（五）投资收益
项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额
1．金融资产投资收益 13,257,474.66 8,154,684.35
（1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 13,257,474.66 8,154,684.35
（2）持有至到期投资期间取得的投资收益 --- ---
（3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 --- ---
（4）处置交易性金融资产取得的投资收益 --- ---
（5）处置持有至到期投资取得的投资收益 --- ---
（6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 --- ---
2．长期股权投资收益 2,209,655,166.82 94,681,039.61
（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 1,798,655,166.82 ---
（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 --- 1,172,985.19
（3）处置长期股权投资产生的投资收益 411,000,000.00 93,508,054.42
3．其他 20,694,888.77 1,832,598.16
合计 2,243,607,530.25 104,668,322.12
112
其中：
（1）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：
本年比上年增减变动
被投资单位 本年金额 上年金额
的原因
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 --- 1,172,985.19 2011 年 5 月已处置
（2）处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 本年金额 上年金额
亚中物流 411,000,000.00 ---
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 --- 1,648,574.96
乌鲁木齐市商业银行股份有限公司 --- 96,000,000.00
新疆库车广汇新能源开发有限公司 --- (4,140,520.54)
合计 411,000,000.00 93,508,054.42
1．本公司投资收益汇回无重大限制。
2．投资收益本年金额比上年金额增加 2,138,939,208.13 元，增加比例为 2,043.54%，
增加原因为：本年度亚中物流分配股利及其后股权处置收益所致。
（六）现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 2,240,503,156.80 165,288,238.16
加：资产减值准备 11,087,514.93 9,605,109.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 308,851.95 320,262.53
无形资产摊销 23,289.84 21,497.06
长期待摊费用摊销 93,555.93 86,245.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
5,700.93 (169,090.79)
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 159,453,299.34 137,230,307.81
投资损失（收益以“－”号填列） (2,243,607,530.25) (104,668,322.12)
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (2,771,878.72) (1,502,234.04)
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项目 本年金额 上年金额
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,798,757.76 19,089,827.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） (1,857,781,068.88) (1,471,858,755.25)
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 673,352,375.01 493,586,577.01
其 他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 (1,017,533,975.36) (752,970,336.93)
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 1,086,675,576.11 1,652,475,454.78
减：现金的年初余额 1,652,475,454.78 26,634,273.72
加：现金等价物的年末余额 --- ---
减：现金等价物的年初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 (565,799,878.67) 1,625,841,181.06
十二、补充资料
（一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
明细项目 本年金额 上年金额
1．非流动性资产处置损益 387,737,453.04 141,597,844.00
2．越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免 ---
3．计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统
116,007,156.63 32,679,485.59
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 28,618,205.34
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
--- ---
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益 --- ---
7．委托他人投资或管理资产的损益 --- ---
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --- ---
9．债务重组损益 --- ---
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 --- ---
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --- ---
114
明细项目 本年金额 上年金额
12．同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 --- ---
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --- ---
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
14,744,840.80 9,987,282.50
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 ---
16．对外委托贷款取得的损益 69,980,426.23 3,997,125.00
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
--- ---
产生的损益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
--- ---
整对当期损益的影响
19．受托经营取得的托管费收入 --- ---
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,039,508.98 7,622,854.09
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 ---
22．所得税的影响数 (154,579,273.61) (58,691,279.88)
23．少数股东损益的影响数 (1,790,775.01) (1,814,281.89)
合计 465,139,337.06 163,997,234.75
（二）净资产收益率及每股收益：
加权平均净资 每股收益
项目
产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.96% 0.28 0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.70% 0.14 0.14
1. 计算过程如下：
（1）加权平均净资产收益率
项目 计算公式 本年金额
归属于公司普通股股东的净利润 P 964,003,224.75
非经常性损益 A 465,139,337.06
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 PO=P-A 498,863,887.69
归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 6,782,588,880.22
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ei ---
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 Ej ---
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项目 计算公式 本年金额
报告期月份数 M0 12
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi ---
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj ---
因其他交易或事项引起的净资产增减变动(增加+、减少-)*2 Ek 352,203,019.84
发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期月份数 Mk 6
加权平均净资产*1 D 7,440,692,002.52
加权平均净资产收益率 E=P÷D 12.96%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 F=PO÷D 6.70%
*1 D=E0＋P÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0+Ek×Mk÷M0
*2 因其他交易或事项引起的净资产增减变动包括：
① 本年度外币报表折算差额减少 583,074.52 元，按平均数计算即变动数/2 计入加权平均净资产。
② 本年度专项储备变动额为增加 18,142,576.49 元，按平均数计算即变动数/2 计入加权平均净资产。
③ 如附注四（二）第 3 点所述资本公积增加 334,643,517.87 元。
（2）基本每股收益
项目 计算公式 本年金额
归属于公司普通股股东的净利润 P 964,003,224.75
非经常性损益 A 465,139,337.06
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 PO=P-A 498,863,887.69
期初股份总数 S0 1,946,868,038.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 1,557,494,430.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si ---
报告期因回购等减少股份数 Sj ---
报告期缩股数 Sk ---
报告期月份数 M0 12
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi ---
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj ---
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0
发行在外的普通股加权平均数 3,504,362,468.00
－Sj×Mj÷M0－Sk
基本每股收益 B=P÷S 0.28
扣除非经常性损益后每股收益 C=PO÷S 0.14
（3）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益相同。
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2．本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
3．资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数
未发生重大变化。
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2013 年 4 月 18 日批准报出。
广汇能源股份有限公司
二〇一三年四月十八日
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