广汇能源股份有限公司独立董事
  关于公司董事会第七届第十四次会议相关事项的
                    独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司证券
发行管理办法》等法律、法规和规范性文件的有关规定，作为公司的
独立董事，经审慎分析公司董事会第七届第十四次会议的相关议案及
文件，我们发表如下独立意见：
    一、关于公司续聘会计师事务所及 2018 年度审计费用标准的独
立意见
    根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有
关规定，本人作为广汇能源股份有限公司独立董事，基于独立判断的
立场，我们认真审阅了公司董事会第七届第十四次会议审议的《关于
公司续聘会计师事务所及 2018 年度审计费用标准的议案》及相关文
件，现发表独立意见如下：
    我们认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计
服务的过程中，能够严格执行国家法律、法规和有关财务会计制度的
规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，顺利完成年度审计任务。
公司聘其为审计机构及支付其报酬的决策程序合法，支付的报酬水平
公允、合理，不影响财务审计的独立性、真实性和充分性，一致认可
并同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审
计机构，负责公司 2018 年度财务报告审计和内部控制审计工作，聘
期一年，审计费用标准为人民币 360 万元（不含税、不包括差旅费），
其中：2018 年度公司财务报告审计费用为 240 万元、内部控制审计
费用为 120 万元。

      二、关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的独立意见
    根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有
关规定，本人作为广汇能源股份有限公司独立董事，基于独立判断的
立场，我们认真审阅了公司董事会第七届第十四次会议审议的《关于
同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》及相关文件，现发表
独立意见如下：
    我们认为：本次公司因收购伊吾能源开发股权所进行的财务报表
数据追溯调整，符合《企业会计准则》及其相关指南、解释等关于同
一控制下企业合并的规定。公司根据《企业会计准则》及相关规定，
对 2017 年度财务报表进行追溯调整，能够客观反映公司实际经营状
况，财务核算符合有关规定，有利于提高公司会计信息质量，使公司
财务报表更加真实、准确、可靠，不存在损害公司及中小股东利益的
情况。




                                   独立董事： 张伟民 胡本源
                                              马凤云 孙积安

                                       二○一八年八月十五日