内蒙古北方重型汽车股份有限公司
         董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所 《股
票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》、《内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会审计委
员会工作规则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，认真履行职责，充分发挥了专业委员会作用。现对董
事会审计委员会 2022 年度的履职情况汇报如下：
    一、 审计委员会基本情况
    公司董事会下设审计委员会，由 3 名董事组成，其中 2 名独
立董事，并由 1 名会计专业独立董事担任审计委员会主任委员。
公司审计委员会已建立《董事会审计委员会年报工作规程》、《董
事会审计委员会工作规则》并已实施，对董事会审计委员会人员
组成、职责权限、决策程序等方面做出规定。
    报告期内，公司董事会审计委员会由独立董事张继德、侯文
瑞、向勇组成。主任委员由具有专业会计资格的独立董事张继德
担任。
    二、 审计委员会会议召开情况
    2022 年度，审计委员会共召开 4 次会议，全体委员均亲自
出席全部会议。主要就公司提交的财务报表、会计师出具的审计
报告进行审议，并对公司的日常关联交易、内部控制、聘任外部



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 审计机构等事项进行审议，并对相关会议决议进行签字确认。具
 体情况如下：
    会议日期         会议届次      召开方式                 会议议题

                                                 1.《董事会审计委员会 2021 年

                                                 度履职报告》的议案。

                                                 2.关于《董事会审计委员会对

                                                 年审注册会计师事务所 2021 年

                                                 度工作的总结报告》的议案。

                                                 3.关于《公司 2021 年度财务会

                                                 计报告》的议案。

                                                 4.关于《日常关联交易事项》

                                                 的议案。

2022 年 4 月 15 日   2021 年度   现场+通讯表决   5.关于《续聘立信会计师事务

                                                 所（特殊普通合伙）为公司 2022

                                                 年度财务、内控审计机构及其

                                                 报酬》的议案。

                                                 6.关于《计提（转回）资产减

                                                 值准备》的议案。

                                                 7.关于《2021 年度内部控制评

                                                 价报告》的议案。

                                                 8.关于《2021 年度内部控制审

                                                 计报告》的议案。




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                                                      1.关于《2022 年第一季度财务

                                                      会计报告》的议案。

2022 年 4 月 28 日   2022 年第一次    现场+通讯表决   2.关于《将北方股份外方专家

                                                      公寓转让给内蒙古北方重工业

                                                      集团有限公司》的议案。

                                                      1.关于《2022 年半年度报告及
2022 年 8 月 26 日   2022 年半年度    通讯+通讯表决
                                                      摘要》的议案。

                                                      1.关于《2022 年第三季度财务
2022 年 10 月 26 日 2022 年第三季度   通讯+通讯表决
                                                      会计报告》的议案。

       三、 审计委员会主要工作情况
       （一）监督及评估外部审计机构工作
       1.评估外部审计机构的独立性和专业性。公司聘请的外部审
 计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券、期
 货从业资格的专业审计机构，我们认为立信恪尽职守，遵循独立、
 客观、公正的执业准则，能够较好地完成公司委托的各项工作。
       2.审阅公司编制的财务会计报表，并有针对性地对后续的审
 计工作提出专业建议。我们与立信会计师事务所就 2022 年度审
 计范围、审计计划、审计方法等事项进行充分的讨论和沟通，确
 认了年度审计计划和相关工作安排。
       3.在年审工作的不同开展节点与审计机构会计师进行沟通，
 我们就年审工作是否按计划启动、工作进展及主要节点完成情
 况、是否能够按照计划时间出具审计报告等问题进行交流，对审



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计机构的初步审计结果与会计师进行交流并审阅财务报表，详细
了解年审工作中发现的问题和解决方案。我们对年审机构出具的
审计报告及公司财务报告进行沟通并发表意见，同意将经年审机
构审定的财务报告提交董事会审议。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，我们认真审阅公司的内部审计工作计划，并认可
该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划
执行，经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在
重大问题的情况。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财
务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及
估计变更、涉及重要会计判断的事项。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，公司依照《企业内部控制基本规范》等相关要求，
进一步健全完善公司的内部控制制度，规范公司的业务流程。公
司股东大会、董事会、监事会规范协调运作，能够为编制真实、
公允的财务报表及公司各项业务活动的健康运行提供保证。我们
认为公司的内部控制、实际运作状况符合有关上市公司治理规范
的要求。我们对内部控制评价和审计的结果进行评估时未发现与
非财务报告相关的明显内部控制缺陷。



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    （五）对续聘会计师事务所发表专业意见
    通过监督指导公司 2022 年审工作并持续与年审项目负责人
和相关审计人员进行沟通，公司董事会审计委员会对 2022 年度
公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）在年审过程中的
执业表现和工作成果进行了总结和评价，认为年审会计师能够遵
循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行自身的责任和义务，
圆满完成了年审相关工作，我们建议续聘立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构。
    （六）对公司关联交易事项的审核
    报告期内，审计委员会对公司日常关联交易预计议案进行了
审议。认为公司及控股子公司与相关关联方的日常关联交易系正
常经营需要，进行的关联交易与关联方进行了平等协商，关联交
易定价公允合理，不存在侵犯公司以及中小股东利益的情形。
    四、总体评价
    2022 年度，公司董事会审计委员会的各位委员，结合自身
专业水平和职业经验，充分发挥了对关联交易、财务报告、外部
审计机构和内部审计工作的审查、监督与指导作用，恪尽职守、
尽职尽责，切实履行了审计委员会的责任和义务。为董事会科学
决策提供专业意见，较好地履行了审计委员会的职责。促进了公
司内部控制制度的有效运作。
    2023 年，董事会审计委员会的各位委员将继续发挥职能作
用，继续积极与公司董事会、监事会及管理层交流沟通，继续关



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注公司的关联交易、财务信息、内部控制情况、内部审计工作、
与外部审计机构的沟通等工作，维护公司整体利益和全体股东的
合法权益，为促进公司治理水平提升而不懈努力。




                    内蒙古北方重型汽车股份有限公司
                               董事会审计委员会
                               2023 年 4 月 24 日




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