北京城建股份有限公司1998年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称
中文名称:北京城建股份有限公司
英文名称:BEIJING URBAN CONSTRUCTION CO.,LTD
2、公司法定代表人:佟永贵
3、公司董事会秘书: 杨运成
联系地址: 北京市海淀区学院南路62号
联系电话: (010)62255511转3621
联系传真: (010)62223073
4、公司注册地址:北京市海淀区学院南路62号
公司办公地址:北京市海淀区学院南路62号
邮政编码:100081
5、公司年度报告备置地点:北京市海淀区学院南路62号
北京城建股份有限公司投资证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票名称:北京城建
股票代码:600266
二、会计数据和业务数据摘要
1、截止1998年12月31日,公司利润指标情况
利润总额(万元) 21,575.82
净利润(万元) 14,976.87
主营业务利润(万元) 58,902.82
其他业务利润(万元) 9.79
投资收益(万元) 1,078.14
补贴收入(万元) 508.95
营业外收支净额(万元) 63.73
经营活动产生的现金流量净额(万元) -21,843.40
现金及现金等价物净增加额(万元) 90,950.43
2、主要会计数据和财务指标
项目 1998年度 1997年度 1996年度
(1) 主营业务收入(万元)488,986.28 398,679.58 349,998.49
(2) 净利润(万元) 14,976.87 10,017.63 6,561.63
(3) 总资产(万元) 312,467.34 117,641.78 110,325.25
(4) 股东权益(万元) 142,225.77 40,426.53 34,231.75
(5) 每股收益(元)
—全面摊薄 0.3744 0.3339 0.2187
—加权平均 0.4992 0.3339 0.2187
(6)每股净资产(元) 3.5556 1.3476 1.1411
(7)净资产收益率(%)
—全面摊薄 10.53% 24.78% 19.17%
—加权平均 30.03%
(8)调整后的每股净资产(元)3.5382
注1:1998年总股本按40000万股计算,1997年、1996年总股本按30000万股计算。
注2:主要财务指标的计算方法
(1) 全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均的计算方法
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
注3:本年度扣除新股申购冻结资金利息后的净利润为147106069.26元,每股收益(摊薄)为0.3678元。
3、报告期内股东权益变动情况 单位:万元
项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 30000.00 10426.53
40426.53
本期增加 10000.00 76822.37 1497.69 748.84
14976.87 104045.77
本期减少
2246.53 2246.53
期末数 40000.00 87248.90 1497.69 748.84
12730.34 142225.77
变动原因 发行新股 股本溢价 本年提取 本年提取
本年转入
三、股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况表
1、 截止1998年12月31日股本变动情况表 数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份 30000 3000
其中:
国家拥有股份 30000 30000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股
3、 内部职工股
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计30000 30000
二、 已流通股份
1、 境内上市的人民币
普通股 10000 10000 10000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股份合计 10000 10000 10000
三、股份总数 30000 10000 10000 40000
注:1、向社会公众公开发行的8750万股A股股票已于1999年2月3日获准在上海证券交易所上市交易;
2、向证券投资基金配售的1250万股A股股票已于1999年4月5日获准在上海证券交易所上市交易。
(二) 报告期内股东情况介绍
1、 截止1998年12月31日,公司在上海证券中央登记结算公司登记的股东共有84286户。
2、公司主要股东持股情况(前十名股东)
股东名称 持股数量(万股) 占总股本总数(%)
北京城建集团有限责任公司 30000 75
开元证券投资基金 500 1.25
裕阳证券投资基金 300 0.75
兴华证券投资基金 200 0.50
安信证券投资基金 150 0.375
金泰证券投资基金 100 0.25
齐文成 0.3 0.00075
李永杰 0.3 0.00075
陶亚文 0.3 0.00075
胡悦林 0.3 0.00075
说明:前十名股东之间不存在关联关系。
3、持股10%以上的法人股股东简介
北京城建集团有限责任公司持有国有法人股股份,为本公司最大股东,持股总额为30000万股,占公司总股本40000万股的75%。其法定代表人是佟永贵先生。主要经营范围:授权进行国有资产经营管理;承担各类型工业、能源、交通、民用、市政工程建设项目总承包;房地产开发、商品房销售,机械施工,设备安装;承包本行业的国外工程和境内国际招标工程,向境外派遣本行业的工程、生产行业的劳务人员,自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的12种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务;承办中外合资经营、合作生产业务,开展“三来一补”业务;商品混凝土、钢木制品、建筑机械、设备制造及销售;建筑机械设备及车辆租赁,仓储、运输服务;购销金属材料、建筑材料、化工轻工材料、机械电器设备、木材,零售汽车(不含小轿车);饮食服务;物业管理。
报告期内北京城建集团有限责任公司未将其持有的股份进行质押。
4、报告期内控股股东未发生变更。
5、报告期内现任董事、监事及高级管理人员持股情况说明
姓名 职务 年初持股股数(股) 年末持股股数(股)
佟永贵 董事长 0 0
马于明 副董事长 0 0
郁志桐 副董事长 0 0
王立平 董事 0 0
崔玉春 董事 0 0
王亚忠 董事 0 0
赵广义 董事、总经理 0 0
柯水深 董事、副总经理 0 0
王秉云 董事、总工程师 0 0
严复民 监事长 0 0
崔正涛 监事 0 0
张修尧 监事 0 0
王洪远 监事 0 0
孙树林 监事 0 0
杨运成 董事会秘书 0 0
周维顺 总会计师 0 0
谭晓春 副总经理 0 0
李 文 副总经理 0 0
四、股东大会简介
1、公司股东大会情况
报告期内公司共召开一次股东大会暨创立大会。北京城建股份有限公司第一届股东大会暨创立大会于1998年12月28日在北京城建会议中心召开,出席会议的股东代表公司股份30000万股,占公司总股本的75%。大会审议并通过了如下决议:
(1)《北京城建股份有限公司筹建工作报告》;
(2)《北京城建股份有限公司章程》;
(3)《北京城建股份有限公司设立费用的报告》;
(4)《设立北京城建股份有限公司的议案》;
(5)《聘请北京京都会计师事务所有限责任公司为股份公司审计机构的议案》;
(6)《北京城建股份有限公司股票在上海证券交易所上市和授权股份公司董事会全权处理公司股票在上海证券交易所上市事宜的议案》;
(7)《授权股份公司董事会风险投资权限的议案》;
(8)《北京城建股份有限公司募集资金使用计划的议案》。
大会选举产生了北京城建股份有限公司首届董事会,其成员是:佟永贵、马于明、郁志桐、王立平、崔玉春、王亚忠、赵广义、柯水深、王秉云,共9名董事。
选举严复民、崔正涛、张修尧3人为股东代表监事,与职工代表监事王洪远、孙树林共5人一起组成公司首届监事会。
2、公司现任董事、监事基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
佟永贵 董事长 男 58 三年 0
马于明 副董事长 男 57 三年 0
郁志桐 副董事长 男 55 三年 0
王立平 董事 女 40 三年 0
崔玉春 董事 男 55 三年 0
王亚忠 董事 男 47 三年 0
赵广义 董事 男 45 三年 0
柯水深 董事 男 49 三年 0
王秉云 董事 男 55 三年 0
严复民 监事长 男 54 三年 0
崔正涛 监事 男 55 三年 0
张修尧 监事 男 46 三年 0
王洪远 监事 男 52 三年 0
孙树林 监事 男 57 三年 0
注:1、由于公司98年12月30日才完成注册,故报告期内现任董事、监事均未在本公司领取报酬。
2、报告期内公司董事、监事未发生变化。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
本届董事会是在1998年12月28日公司创立大会暨第一届股东大会上依法选举产生的首届董事会。
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内董事会召开了一次会议,具体情况如下:1998年12月28日上午在北京城建会议中心召开了北京城建股份有限公司第一届董事会第一次全体会议,全体9名董事出席了会议,公司监事列席了会议。会上全体董事一致通过了如下决议:
(1)选举佟永贵先生为公司第一届董事会董事长;
(2)选举马于明先生、郁志桐先生为公司第一届董事会副董事长;
(3)根据董事长提名,聘任赵广义先生为公司总经理;
(4)根据董事长提名,聘任杨运成先生为公司董事会秘书;
(5)根据总经理提名,聘任柯水深先生、谭晓春先生、李文先生为公司副总经理,王秉云先生为公司总工程师,周维顺先生为公司总会计师。
2、聘任或解聘公司经理和董事会秘书情况
报告期内本公司聘任公司经理和董事会秘书的情况详见上述董事会第一次会议决议。
3、北京京都会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
(二)本年度利润分配预案
经北京京都会计师事务所确认,1998年公司实现净利润14976.87万元。根据公司章程规定,按10%计提法定公积金1497.69万元,按5%计提法定公益金748.84万元,本年度可供股东分配的利润为:12730.34万元。鉴于公司成立较晚,为实现公司的发展战略和发展规划,满足公司生产经营的需要,经董事会研究决定本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本,该分配预案须经股东大会批准。
(三)报告期内公司未进行利润分配,也未推出公积金转增股本方案和配股方案
(四)其他报告事项
1、本年度聘请会计师事务所为:北京京都会计师事务所有限责任公司
2、本公司信息披露的报刊为:《上海证券报》、《中国证券报》。
六、监事会报告
1、本届监事会于1998年12月28日成立,报告期内监事会召开了一届一次监事会会议,选举严复民先生为监事会监事长。监事会依据《中华人民共和国公司法》、《北京城建股份有限公司章程》认真履行监督职能。
2、监事会认为,公司董事会及高级管理层能维护广大股东的利益,积极落实股东大会决议,努力工作,实现了1998年公司的经营目标,取得了良好的经营业绩。董事、总经理能认真履行法律、法规及公司章程所赋予的职责和权力,未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。本报告期内,招股说明书承诺的投资项目未投入资金;未发生收购、出售资产,吸收合并等交易。
3、本次年度报告由北京京都会计师事务所有限责任公司审计,出具了无保留意见审计报告,公司财务决算是准确、真实、可信的。
七、业务报告摘要
(一) 公司报告期内的经营情况
北京城建股份有限公司是以建筑业为主业,智力密集,技术密集,资金密集,结构轻型的管理型公司。1998年是公司创立之年,在激烈的建筑市场竞争中,公司坚持“立足北京,积极开拓国内外市场”的经营方针,发挥主业优势,奋力开拓市场,施工规模进一步扩大;坚持“创建精美工程,提供满意服务”的质量方针和“科教兴企”战略,推进技术进步,科学组织施工,以精湛的技艺、精细的质量、精严的管理赢得了显著的经济效益和社会效益。
1、公司的主营业务情况
在报告期内公司实现主营业务收入48.90亿元,实现利润2.16亿元。其中在京施工产值43.44亿元,占北京市建筑业施工产值7.24％(据北京市98年统计快报,全市完成建筑业施工产值600.1亿元);完成建筑业增加值14.68亿元。公司运营第一年便显示出雄厚的综合实力和强劲的发展势头,主要表现在:
(1)大力承揽工程,施工任务充足,为公司发展奠定坚实基础。1998年新接房建工程286万平方米,全年房建开复工面积达到634万平方米,其中北京开复工面积573万平方米,市场占有率达到9.76％(据北京市98年统计快报,全市开复工面积6496万平方米)。承接市政工程造价18.8亿元。
(2)精心组织,精心施工,在施工程进展顺利。特别是,公司重点投入力量,千方百计保证首都机场新航站楼、天安门广场改造等一批重点关注工程形象进度,已完成和交付使用9项。
(3)紧密结合施工生产组织科技攻关,取得一批科技成果,形成自身技术优势。98年公司有9项科研成果获建设部和北京市科技进步奖,完成市级科技成果鉴定5项,推广科技成果20项,首都机场新航站楼工程、新东安工程分别被评为全国建筑业新技术应用示范工程金牌奖、银牌奖。
(4)强化质量管理,实施名牌战略。文化部办公楼、北京市人大常委会办公楼工程获建筑业最高奖——“鲁班奖”,水源九厂二期球墨铸铁DN2600输水管线工程获中国市政工程金杯奖,5项工程获“长城杯”奖,14项工程被评为北京市市优工程。
(5)积极寻求投资项目,开展资本经营。选择确定了北京地铁“八通线”项目、购置高速公路及其他建筑施工设备等预期效益好的投资项目,逐步投入资金,获取效益。
2、公司财务状况及经营情况
(1)财务指标完成情况
指 标 1998年 1997年
流动比率 1.61 1.12
速动比率 1.17 0.71
资产负债率(％) 54.48 65.64
应收帐款周转率(次) 8.57 13.41
存货周转率(次) 7.90 10.40
注:财务指标计算公式
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=速动资产/流动负债
速动资产=流动资产-存货
资产负债率=负债总额/资产总额×100％
应收帐款周转率=主营业务收入/应收帐款平均余额
应收帐款平均余额=(应收帐款期初数+应收帐款期末数)/2
存货周转率=主营业务成本/存货平均余额
存货平均余额=(存货期初数+存货期末数)/2
(2) 资产、负债及利润增减情况
1998年 1997年 增减比率
总资产(万元) 312,467.34 117,641.78 165.61%
长期负债(万元) 1,253.00 1,000.00 25.30%
股东权益(万元) 142,225.77 40,426.53 251.81%
主营业务利润(万元) 58,902.82 46,576.10 26.47%
净利润(万元) 14,976.87 10,017.63 49.51%
从上述几项指标看,报告期内公司的财务状况仍保持着良好的发展势头。具体增减情况说明如下:
A、总资产比97年增加194825.56万元,增长165.61％,主要原因是:
a、由于发行股票募集资金84300万元,于98年12月24日到帐,而未使用,使货币资金比97年末增加90950.43万元;
b、由于生产规模扩大,发包单位资金不能及时到位,拖欠工程款增加,造成应收帐款比上年增加48223.75万元;
c、98年新开工286万平方米,年末未完工程施工比上年增加41493.76万元,造成存货增大;
d、由于本年度施工规模扩大,新购置部分施工设备,以及固定资产原值评估增值调整入帐10505.92万元,使固定资产比97年末增加16553.81万元。
B、长期负债比97年增加253万元,增长25.30％,主要原因是;
a、由于98年偿还长期借款500万元,剩余的500万元将在99年12月14日到期;现已转入一年内到期的长期负债中,使长期借款比97年减少了1000万元;
b、由于本公司98年发行股票取得申购冻结资金利息收入1566.25万元,除去应在98年度摊销部分,其余额计入其他长期负债,使其他长期负债比97年增加1253万元;
C、股东权益比97年增加101799.24万元,主要是公司溢价发行股票,使资本公积增加,以及当年盈利所形成;
D、主营业务利润比97年增加12326.72万元,净利润比97年增加4959.24万元,其主要原因是:公司通过扩大生产经营规模,降低生产成本,提高了创利能力。
注:本公司其他各项财务指标的增减情况详见会计报表附注。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营中遇到的突出问题与困难是在手施工任务不能满足公司施工能力对任务的需求、建设单位大量拖欠工程款。
1999年公司将在深入研究市场的基础上,进一步调动积极因素,采取灵活投标政策,努力多承揽工程任务,扩大施工规模。在施工地域上,将进一步巩固北京市场,努力扩大市场份额,同时大力拓展外埠及国外市场。特别要扩大外埠高速公路施工规模,增加效益;在施工领域上,将进一步扩大装饰施工规模,并有计划地进入新的施工领域。
1999年公司将加大催收工程拖欠款力度,落实责任制,采取一切可以采取的合法手段,多方努力回收资金,特别是追讨已峻已结、已竣未结的工程拖欠款,防止不良债权的形成,同时采取措施尽力防止新的拖欠款的形成,使生产经营资金紧张的状况得到缓解。
(二) 公司投资情况
1.报告期内募集资金的投入情况
本年度公司发行股票募集资金82900万元(已扣除发行费用1400万元),实际到位时间98年12月24日,本年度由于募集资金到位较晚,招股说明书承诺的投资项目未能投入资金。所有的募集资金暂存于银行,并将按计划在1999、2000年度安排使用。
项目的具体投资情况和资金使用计划如下:
项目投资情况 项目的资金使用计划 单位:万元
项目简称 总投资额 99年度 2000年度
预计投资 预计投资
北京地铁京通有限公司 45000 45000 0.00
购置施工设备 15059 9459 5600
来广营小区一期工程 19800 19800 0.00
DFS—2高效减水剂生产 1500 1500 0.00
“耐态安”新型建材生产 4500 4500 0.00
钢结构加工厂 3000 3000 0.00
总 计 88859 83259 5600
注:①以上投资项目是招股说明书承诺的项目。
②以上项目还存在5959万元的资金缺口,将通过银行贷款或者其它途径解决。
③来广营市政拆迁住宅小区第一期工程,本年度虽未能投入募集资金,但项目的前期工作在98年已开始进行。
④鉴于以上项目在98年未投入资金,本年度未产生效益。
2.本年度没有非募集资金投资项目。
(三)公司1999年年度业务展望
1999年,公司将以经济效益为中心,坚持生产经营和资本经营并重,继续开辟市场,扩大施工主业规模,保持规模优势;积极落实投资项目,获取投资回报,实现资本保值增值,保持资本优势;以工程项目为中心,大力加强企业管理,保持管理优势;全面提高公司的市场竞争力,创造新的业绩,使公司获得持续快速发展,以丰厚的经营成果回报股东,回报社会。
(1)牢固树立市场营销观念,奋力开拓国内外市场。以公司近期与长远市场发展规划和策略为指导,巩固现有市场,并努力扩大市场份额,有计划地进入新的市场,逐步形成公司大市场格局。将承揽一批新项目,使施工规模进一步扩大,给公司发展注入新的活力。
(2)优化配置生产要素,千方百计组织好施工生产。针对99年在施规模大、重点关注工程多、施工任务重的特点,公司将合理安排施工计划,采取有效措施,确保在施工程顺利进行。
(3)加紧资本运作,确保投资回报。公司将对已确定的投资项目制定详细的实施方案,在组织实施的同时,加强监督管理,防范投资风险,保证实现预期的投资收益。
(4)强化工程项目管理,提高工程质量,降低工程成本,努力提高公司的经济效益。公司将深入贯彻国家《建筑法》、《质量振兴纲要》,突出抓好工程质量管理,多创精品工程;同时将99年作为成本管理年,通过建立科学的工程项目成本控制体系、建立完善的工程项目成本责任制,把降低成本真正落到实处。
(5)大力加强科技和人力资源开发,将完成一批重点科技开发项目,取得一批施工技术成果;建立公司内部人才市场,促进人力资源合理配置;坚持“建一流企业,办一流教育”的方针,职工教育培训向高层次、高学历、高等级、高标准方向发展,造就一支高素质的职工队伍,为公司的建设与快速发展提供强大的智力支持。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)重大关联交易事项
报告期内公司与控股股东、控股股东下属的企业进行了部分关联交易,其主要关联交易有:
1、北京城建集团有限责任公司为本公司68822万元短期借款、500万元一年内到期的长期借款提供担保。
2、本公司1998年内向北京城建亚东混凝土有限责任公司购混凝土2917.6万元;向北京城建集团有限责任公司购钢材、水泥15809.82万元。在交易过程中,是以正常的市场价格进行的,无任何高于或低于正常售价的情况。
3、北京城建集团有限责任公司1998年度为本公司代办劳务输出、生产经营中所需的进出口业务,承包本行业的国际工程和境内国际招标工程,承接或自行开发建设工程交由本公司分包。本公司按照《综合服务协议》支付3757.44万元综合服务费。
4、本公司成立于1998年12月30日,1998年度房屋的折旧已计入本公司当期损益(693.15万元),本公司1998年度不再按照《房屋租赁协议》向北京城建集团有限责任公司交纳房屋和土地租金。
上述关联交易在进行过程中均未损害公司利益。
(四)公司逾期未收回的委托存款或委托贷款情况
报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)报告期内聘任会计师事务所为:北京京都会计师事务所有限责任公司
(六)重大合同
1、1998年12月3日发行人筹委会签署的“招股说明书”中已披露的由集团公司担保的长期借款1000万元将于1999年12月24日到期,在本报告期内已偿还500万元,剩余的500万元已转入一年内到期的长期负债科目中,在未到期偿还前继续由集团公司担保;
2、新签订的施工合同
(1)二公司与海淀区商业经营公司签订的永定路商住中心施工合同,合同造价20000万元,合同工期自1999年4月起。
(2)五公司与北京安乐大酒店有限公司签订的方安苑A、D、E楼施工合同,中标价11007万元,合同工期自1998年9月9日至2000年9月28日。
(3)五公司与北京信远粤华电器公司签订的建华南路综合楼施工合同,概算价10884万元,合同工期自1998年7月28日至2000年9月12日。
(4)建筑工程分公司与北京首创航宇经济发展公司签订的北京新华印刷厂科研住宅楼施工合同,合同造价10108.06万元,合同工期1998年9月1日至2001年4月27日。
(5)道桥公司与北京市宣武区建委签订的菜市口南路改扩建工程,合同造价为21000万元,合同工期自1998年7月20日至1999年8月30日。
(6)道桥公司与北京自来水公司签订的第九水厂第三期扩建工程合同,合同造价为16800万元,合同工期自1998年5月25日至1999年度。
(7)道桥公司与山东省交通厅签订的京福高速公路界张第四合同段工程合同,合同造价为11071.32万元,合同工期自1998年9月17日至2000年12月17日。
(8)安装公司与首都机场签订的新航站楼机电设备安装工程合同,合同概算额为18500万元,合同工期自1997年4月1日至1999年3月10日。
3、担保、委托、租赁、抵押合同
报告期内公司无对外担保、委托经营、租赁经营、抵押合同。
(七)公司报告期内未更改名称和股票简称
(八)其他重大事项
1、报告期内,本公司董事、监事、高级管理人员个人无受到刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
2、本公司在施工生产设备中所用到的计算机控制系统均不存在2000年问题,日常管理中计算机主要应用于文字报表处理、财务核算、工资管理和计划统计工作,计算机2000年问题对公司也没有影响。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经北京京都会计师事务所注册会计师童登书、张森审计,出具了无保留意见的审计报告(北京京都审字[1999]第899号)。
(三) 会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介
北京城建股份有限公司(以下简称“本公司”)系北京城建集团有限责任公司(以下简称“城建集团”)作为独家发起人,以募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)305号批复批准,本公司于1998年12月9日在上海证券交易所上网发行人民币普通股10,000万股。1998年12月30日在北京市工商行政管理局登记注册,注册号11520059,注册资本40,000万元。
本公司的经营范围为:工业与民用、能源、交通、市政、地铁、公共建筑建设项目工程的总承包;高速公路、燃气长输管线、航空港建筑施工、建筑装饰装修;设备安装;房地产开发;销售商品房;购销金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备;技术开发、技术服务、信息咨询。
2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司原执行<<施工企业会计制度>>,1997、1998年度会计报表及本附注有关财务数据已按照<<股份有限公司会计制度>>进行了调整。
(2)会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。
(5)外币折算方法
发生外币业务时,按照当日中国人民银行公布的基准汇价(中间价),将外币金额折算成记帐本位币金额记帐,期末按照中国人民银行公布的基准汇价(中间价),对外币帐户余额进行调整,汇兑损益计入当期财务费用。
(6)短期投资核算方法
本公司短期投资按实际成本计价。
本公司不计提短期投资跌价准备。
(7)坏帐核算方法
本公司坏帐采取备抵法核算,于年度终了按应收帐款余额的5‰提取坏帐准备。
(8)存货核算方法
本公司的存货分为库存材料、周转材料、低值易耗品、工程施工等。购入或自制的存货以实际成本核算,发出存货的实际成本按加权平均法计算确定。存货采用永续盘存制度。工程施工包括材料费、人工费、机械使用费、其他直接费及施工间接费用等。低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
本公司不计提工程亏损准备。
(9)长期投资核算方法
A.长期债券投资
本公司采用实际成本计价,债券投资收益采用权责发生制计入有关期间损益类帐项。
B.长期股权投资
本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位资本总额20%或20%以上,或虽然投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算。
采用权益法核算时,本公司按分享或分担的被投资企业实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整长期股权投资的帐面价值。
本公司不计提长期投资减值准备。
(10)固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产为使用期限超过一年的施工设备、运输设备和其他设备等。固定资产按有关规定确定其原值。
固定资产采用直线法计算折旧,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(残值率为原值的4%)确定其年折旧率如下:
类 别 估计经济使用年限 年折旧率
专用设备 7--13年 7.38--13.71%
运输设备 6--9年 10.67--16%
其他设备 10年 9.6%
(11)长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用系本公司股票发行、上市的超预计费用,其摊销期为2年 。
(12)临时设施的核算
本公司临时设施是为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施,如现场临时作业棚、办公室等。临时设施以建造或购置时发生的实际成本计价,并根据实际使用期限采用直线法摊销。
(13)收入确认原则
本公司建筑安装工程收入,采用完工百分比法确认入帐。
在采用完工百分比法时,以工程合同的总收入 、工程的完工程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入或与合同相关的价款能够收回为前提。
(14)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(15)现金等价物的确定标准
本公司将所有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
3、会计报表编制方法
本公司会计报表由纳入股份公司的原属城建集团的北京市第一城市建设工程公司、北京市第二城市建设工程公司、北京市第三城市建设工程公司、北京市第五城市建设工程公司、北京市第七城市建设工程公司、北京城建亚泰工程公司、北京市城市建设道桥工程公司、北京市城建锅炉管道安装公司、北京市城市建设工程安装公司、北京城建建筑工程分公司(原北京城建集团总公司工程总承包部)以及本公司总部的会计报表汇总生成。
本公司成立于1998年12月30日,1997、1998年度会计报表的编制系假设本公司现时的组织结构于有关期间业已存在,且其存在形式为本公司之分公司。
4、税项
(1) 主要税种及税率
A.营业税
本公司以建筑、安装工程收入的3%计缴营业税。
B.城市维护建设税
本公司按应缴纳营业税额的7%计缴城市维护建设税。
C.企业所得税
本公司按33%税率计缴企业所得税。
(2) 优惠税负及批文
根据财政部、国家税务总局(94)财税字第011号通知,单位和个人承包国防工程和承包军队系统的建筑安装工程取得的收入,免征营业税。
根据北京市人民政府市政发(1995)26号通知精神,西藏大厦是落实党中央、国务院关于支援西藏建设有关决定而建设的重要项目,对西藏大厦工程,除工程费、勘测费、设计费和征地费、拆迁费外,在北京市审批权限之内的各种基本建设税费一律免征。
北京市财政局京财工(1998)166号函同意本公司上市后,依法缴纳所得税超过15%税负部分,由市财政局实行“先征后返”,返还资金并入企业税后利润统一进行分配。
5、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 1997.12.31 1998.12.31
现 金 5,039,173.97 5,894,899.61
银行存款 162,071,330.93 1,070,719,944.19
167,110,504.90 1,076,614,843.80
说明:
1、1998年12月31日现金中含美元500元,银行存款中含美元115,005.73元,共计115,505.73美元,按年末汇率1:8.2787 折合人民币 956,237.29元。
2、较97年末增加909,504,338.90元,增长544.25%,主要是发行股票募集资金8.43亿元,于12月24日到帐而未使用。
(2)应收股利
被投资单位 1998.12.31
北京城建四建设工程有限责任公司 3,706,027.54
北京城建地铁地基工程有限责任公司 1,036,334.02
北京城建长城装饰工程有限责任公司 620,000.00
5,362,361.56
说明:系本公司按照有关参股公司董事会决议应收的现金股利。
(3)应收帐款
A.帐龄分析及百分比
帐 龄 1997.12.31 1998.12.31
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 244,366,260.85 74.11% 784,919,889.08 96.67%
一至二年 62,202,282.52 18.86% 25,158,688.12 3.10%
二至三年 23,184,599.12 7.03% 1,912,035.72 0.23%
329,753,142.49 100% 811,990,612.92 100%
B.以上应收帐款中持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
单位名称 1998.12.31 性 质
北京城建集团有限责任公司 37,139,960.42 工程款
C.较97年末增加482,237,470.43元,增长146.24%,主要由于发包单位资金不能及时到位,拖欠工程款增加。
(4)预付帐款
A.帐龄分析及百分比
帐 龄 1997.12.31 1998.12.31
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 22,888,252.40 96.98% 43,977,980.10 100%
一至二年 713,806.88 3.02% 0.00
23,602,059.28 100% 43,977,980.10 100%
B.以上预付帐款不存在预付中无持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(5)应收补贴款
项 目 1998.12.31 性 质
应收补贴款 5,089,483.69 所得税返还
说明:系本公司根据北京市财政局财工(1998)166号函计算的1998年12月份应享受的依法交纳所得税超过15%税负部分的返还。
(6)其他应收款
A.帐龄分析及百分比
帐 龄 1997.12.31 1998.12.31
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 13,873,775.74 74.82% 33,350,125.08 80.96%
一至二年 2,000,000.00 10.78% 7,845,280.64 19.04%
二至三年 2,669,989.33 14.40% 0.00
18,543,765.07 100% 41,195,405.72 100%
B.持5%以上股份的股东欠款
单位名称 1998.12.31 性 质
北京城建集团有限责任公司 5,581,858.00 材料款
2,811,968.16 工程款代扣税金
7,000,000.00 暂借款
(7)存货
项 目 1997.12.31 1998.12.31
库存材料 127,988,004.71 125,883,653.11
周转材料 48,200,720.16 56,321,600.69
工程施工 136,543,626.86 551,481,247.82
低值易耗品 5,700,749.57 3,502,124.53
318,433,101.30 737,188,626.15
说明:较97年末增加418,755,524.85元,增长131.51%,主要是本年度新开工工程多(286万平方米),造成存货增加。
(8)一年内到期的长期债权投资
债券种类 到期日 年利率 面值 累计应收利息 1998.12.31
82年国库券 1991.7.10 8% 22,000 8,800 30,800
85年国库券 1994.7.10 10% 50,000 25,000 75,000
86年国库券 1991.7.1 6% 40,000 12,000 52,000
87年国库券 1992.7.1 6% 370,000 111,000 481,000
88年国库券 1993.7.1 6% 220,000 66,000 286,000
89年国库券 1994.9.18 15% 48,000 36,000 84,000
90年国库券 1995.11.28 15% 60,000 45,000 105,000
87年电力债券 1998.10.13 40,000 0 40,000
850,000 303,800 1,153,800
(9)长期投资
A. 项目
1998.01.01 本期增加 本期减少 1998.12.31
长期股权投资 42,117,824.96 10,674,370.80 5,362,361.56 47,429,834.20
长期债权投资 250,000.00 0.00 50,000.00 200,000.00
42,367,824.96 10,674,370.80 5,412,361.56 47,629,834.20
B.长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
本期权益增加额 累计权益增加额 累计投资额
北京城建四建设
工程有限责任公司 27年 21,800,162.00 36%
3,724,994.84 9,542,803.22 31,342,965.22
北京城建东方工程
有限责任公司 100年 1,692,129.40 33.80%
385,745.41 1,182,497.41 2,874,626.81
北京城建地铁地基
工程有限责任公司 45年 5,352,000.00 40%
397,509.58 2,399,484.22 7,751,484.22
北京城建长城装饰
工程有限责任公司 50年 3,100,000.00 31%
803,759.41 2,360,757.95 5,460,757.95
31,944,291.40 5,312,009.24
15,485,542.80 47,429,834.20
C.长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
87年电力建设债券 200,000.00 不计息 200,000.00 2002.10.26
(10)固定资产原价及累计折旧
A、固定资产原价
项 目 1998.01.01 本期增加 本期减少 1998.12.31
专用设备 315,302,477.74 154,071,127.14 15,745,598.98 453,628,005.90
运输设备 85,536,875.20 26,992,170.08 4,528,030.44 108,001,014.84
其他设备 16,367,608.01 4,978,265.85 229,788.10 21,116,085.76
417,206,960.95 186,041,563.07 20,503,417.52 582,745,106.50
说明:较97年末增加165,538,145.55元,增长39.68%, 主要是本年度施工规模扩大,新购置施工设备。另外,固定资产原值评估增值调整入帐105,059,242.34元。
B、累计折旧
项 目 1998.01.01 本期增加 本期减少 1998.12.31
专用设备 113,679,843.12 91,246,205.33 14,205,799.53 190,720,248.92
运输设备 40,967,274.96 17,972,866.68 3,407,128.98 55,533,012.66
其他设备 5,223,595.46 2,622,881.61 109,969.29 7,736,507.78
159,870,713.54 111,841,953.62 17,722,897.80 253,989,769.36
说明:较97年末增加94,119,055.82元,增长58.87%,本期增加累计折旧包括评估增值调整入帐68,469,266.33元。
(11)长期待摊费用
种类 1998.01.01 本期增加 本期减少 1998.12.31
发行费用 - 7,281,001.82 303,375.08 6,977,626.74
(12)临时设施
1997.12.31 1998.12.31
原 值 34,790,336.39 35,403,745.16
减:摊销 15,206,217.77 12,606,306.43
净 值 19,584,118.62 22,797,438.73
(13)短期借款
借款类别 1997.12.31 1998.12.31
担保借款 170,020,000.00 688,220,000.00
说明:(1)较97年末增加518,200,000元,增长304.79%,主要是本年度生产规模扩大,发包单位资金不能及时到位,造成流动资金紧,98年下半年短期借款增长幅度较大。
(2)以上担保借款的担保人为北京城建集团有限责任公司。
(14)应付票据
收票单位 出票日 到期日 金 额
北京华证诚运商贸有限公司 1998.2.14 1999.4.28 4,870,000.00
北京鑫盛物资供销公司 1998.9.14 1999.1.8 2,520,000.00
中国水力水电第二工 1998.10.6 1999.1.22 2,500,000.00
北京城建集团总公司材料公司
1998.9.16 1999.1.25 800,000.00
北京京奥港物资配套有限责任公司
1998.12.9 1999.6.1 5,000,000.00
15,690,000.00
(15)应付帐款
1997.12.31 1998.12.31 196,760,990.32
342,130,510.89
欠持本公司5%以上股份的股东款项
单位名称 1998.12.31 性质
北京城建集团有限责任公司 7,744,011.58 工程款
23,065,211.20 材料款
说明:较97年末增加145,369,520.57元,增长73.88%,主要是本年度生产规模扩大,应付未付的工程款和材料款有较大幅度的增长。
(16)预收帐款
1997.12.31 1998.12.31
40,394,683.93 252,555,184.04
说明:A、持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
债务单位 1998.12.31 性质
北京城建集团有限责任公司18,138,735.88 工程款
B、较97年末增加212,160,500.11元,增长525.22%,主要原因是:
(1)根据《招股说明书》承诺的以本公司应付工资置换北京城建集团有限责任公司预收帐款;(2)预收本年度新开工工程部分工程款。
(17)应交税金
税 种 1997.12.31 1998.12.31
营 业 税 83,670,281.83 147,212,100.63
城市维护建设税 5,792,415.95 10,322,891.55
企业所得税 18,756,962.40 66,201,357.69
个人所得税 0.00 299,366.50
房 产 税 15,322.66 0.00
土 地 税 17,650.00 0.00
108,252,632.84 224,035,716.37
说明:较97年末增加115,974,149.31元,增长107.13%,主要是资金暂时性短缺,欠交税金较多。
(18)其他应付款
1997.12.31 1998.12.31
78,747,532.87 115,255,383.42
A.大额款项性质和内容
债权单位名称 1998.12.31 性 质
北京市财政局 22,868,395.57 统筹劳保基金
北京峻成房地产开 5,000,000.00 暂借款
北京西城区统筹办公室 5,384,907.29 养老统筹费
北京养老统筹办公室 2,894,962.53 社会养老费
北京城建集团有限责任公司 4,914,245.53 代垫筹备费
B.欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
债权单位名称 1998.12.31 性 质
北京城建集团有限责任公司 4,914,245.53 代垫筹备费
(19)一年内到期的长期负债
借款单位 金额 借款期限 年利率
借款条件
建设银行前门支行 5,000,000.00 96.12.25-99.12.24 10.98% 北京城建集团担保
(20)其他长期负债
项 目 1998.12.31
申购资金利息收入 12,529,976.80
说明:本公司公开发行10,000万人民币普通股的无效申购冻结资金利息收入为15,662,471.00元,按5年摊销期摊销1998年度后余额计入其他长期负债。
(21)资本公积
项 目 1998.01.01 本期增加 本期减少 1998.12.31
股本溢价 104,265,330.58 768,223,708.02 - 872,489,038.60
(22)盈余公积
项 目 1998.01.01 本期增加 本期减少 1998.12.31
法定盈余公积 - 14,976,868.93 - 14,976,868.93
公 益 金 - 7,488,434.47 - 7,488,434.47
22,465,303.40 22,465,303.40
(23)未分配利润
1998.01.01 本期增加 本期减少 1998.12.31
- 149,768,689.33 22,465,303.40 127,303,385.93
(24)主营业务收入
项 目 1998年度 1997年度
房建工程收入 3,357,271,110.00 2,722,270,384.14
市政工程收入 1,064,043,755.64 894,812,734.37
安装工程收入 468,547,980.00 369,712,700.00
4,889,862,845.64 3,986,795,818.51
(25)其他业务利润
项 目 1998年度 1997年度
加工修理 235,550.25 92,576.17
汽车租赁 2,555.00 0.00
机械台班 -166,107.97 0.00
构 件 0.00 -70,215.81
商品混凝土 25,854.81 884,212.77
97,852.09 906,573.13
(26)财务费用
项 目 1998年度 1997年度
利息支出 69,975,925.71 32,037,421.22
减: 利息收入 11,767,401.75 8,796,445.82
汇兑损失 67.95 0.00
减: 汇兑收益 124.79 0.00
其 他 532,398.68 266,526.83
58,740,865.80 23,507,502.23
说明:较97年度增加35,233,363.57元,增长149.88%,主要是本年度借款增加而利息支出增加。
(27)投资收益
项 目 1998年度 1997年度
债券投资收益 107,000.00 1,921,800.00
年末调整的被投资公司
所有者权益净增加额 10,674,370.80 7,544,165.84
10,781,370.80 9,465,965.84
(28)补贴收入
1998年度 性 质
5,089,483.69 所得税返还
说明:系本公司根据北京市财政局财工(1998)166号函计算的1998年 12月份应享受的依法交纳所得税超过15%税负部分的返还。
(29)营业外收入
项 目 1998年度 1997年度
处理固定资产净收益 233,669.56 773,448.96
无效申购资金利息收入 3,132,494.20 0.00
违 约 金 19,364.00 0.00
其 他 5,000.00 57,501.00
3,390,527.76 830,949.96
(30)营业外支出
项 目 1998年度 1997年度
处理固定资产净损失 2,346,036.47 473,048.41
捐 赠 50,000.00 0.00
赞 助 费 20,000.00 0.00
其 他 337,212.00 39,260.00
2,753,248.47 512,308.41
6、关联方关系及关联交易
A、 关联方及其关系
(1) 存在控制关系的关联方及其关系
a.关联方名称及关系
关联方名称 与本公司关系
北京城建集团有限责任公司 控股股东
b.关联方注册资本及其变化
关联方名称 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31
北京城建集团有限责任公司
30,210万元 0 0 30,210万元
c.关联方概况
关联方名称 注册地 性质 法定代表人
主营业务
北京城建集团
有限责任公司 北京市 国有独资 佟永贵
承担各类型工业、能源、交通、 民用、市等工程建设项目总承包,设备安装,承包本行业的国外工程和境内国际招标工程。
d.关联方持有本公司股份及变化
关联方名称 1998.01.01 1998.12.31
持股 比例 持股 比例
北京城建集团有限责任公司
30,000万 100% 30,000万 75%
(2)不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京城建亚东混凝土有限责任公司 同一母公司
北京城建地铁地基工程有限责任公司 本公司参股公司
北京城建四建设工程有限责任公司 本公司参股公司
北京城建东方工程有限责任公司 本公司参股公司
北京城建长城装饰工程有限责任公司 本公司参股公司
北京城建戎泉工贸有限责任公司 同一母公司
北京市城市建设工程开发公司 同一母公司
(2)关联交易
A.提供担保
北京城建集团有限责任公司(以下简称“城建集团”)为本公司68,822万元短期借款、500万元一年内到期长期借款提供担保。
B.采购货物
本公司1997年-1998年度内向关联方采购货物有关明细资料如下:
单位名称 1998年 1997年
北京城建亚东混凝土有限责任公司 29,176,129.20 24,904,558.32
北京城建集团有限责任公司 158,098,178.00 120,137,500.00
本公司向北京城建亚东混凝土有限责任公司、城建集团购买混凝土、钢材、水泥等,以正常的市场交易价格结算。
C.综合服务
城建集团于1998年为本公司代办劳务输出、生产经营中所需的进出口业务,承包本行业的国际工程和境内国际招标工程,承接或自行开发建设工程交由本公司分包。本公司按照《综合服务协议》支付37,574,376.21元综合服务费。
D.租赁
本公司成立于1998年12月30日,1998年度房屋的折旧已计入本公司当期损益(6,931,530.58元),本公司1998年度不再按照《房屋租赁协议》向城建集团交纳房屋和土地租金。
(3)关联交易未结算金额
关联方名称 帐户性质 1998.12.31
性 质
北京城建集团有限责任公司 应收帐款 37,139,960.42
工程款
其他应收款 5,581,858.00
材料款
其他应收款 2,811,968.16
工程款代扣税金
其他应收款 7,000,000.00
暂借款
预收帐款 18,138,735.88
工程款
应付帐款 7,744,011.58
工程款
应付帐款 23,065,211.20
材料款
北京城建亚东混凝土有限责任公司
其他应收款 1,702,111.78
材料款
应付帐款 5,291,900.00
材料款
北京城建集团物资贸易公司 应付帐款 5,515,286.18
材料款
北京城建地铁地基工程有限责任公司其他应收款 1,132,664.76
代垫款
北京城建四建设工程有限责任公司 应付帐款 1,014,754.50
工程款
7、或有事项
截止1998年12月31日,本公司无重大未决诉讼、对外担保等或有事项。
8、承诺事项
截至1998年12月31日,本公司无重大承诺事项。
9、资产负债表日后事项
(1)截止1999年4月19日,本公司已归还850万元到期的短期借款,并对到期的11,409万元借款重新签订了借款合同。
(2)截止1999年4月19日,本公司已支付到期应付票据582万元。
十、公司的其他有关资料
1、公司于1998年12月30日在北京市工商行政管理局注册登记;
2、公司的企业法人营业执照注册号为:11520059(5-5);
3、公司的税务登记号码为:地税京字110108633715698号
4、公司未流通国有法人股股票的托管机构名称:北京证券登记有限公司;
5、公司报告期内证券主承销机构名称:北京证券有限责任公司;
6、公司聘请的会计师事务所名称:北京京都会计师事务所有限责任公司
地址:北京市朝阳区建外大街2号赛特广场五层
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签名并盖章的年度报告正文;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告;
4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登的公司《招股说明书》及有关公告正本;
5、公司章程。
北京城建股份有限公司董事会
1999年4月22日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:北京城建股份有限公司 单位:元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产：
货币资金 1076614843.80 167110504.90
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 5362361.56
应收利息
应收帐款 811990612.92 329753142.49
减：坏帐准备 4059953.06 1648765.70
应收帐款净额 807930659.86 328104376.79
预付货款 43977980.10 23602059.28
应收补贴款 5089483.69
其他应收款 41195405.72 18543765.07
存货 737188626.15 318433101.30
其中:工程施工 551481247.82 136543626.86
减：存货跌价准备
存货净额 737188626.15 318433101.30
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 1153800.00 1335800.00
其他流动资产
流动资产合计 2718513160.88 857129607.34
长期投资：
长期股权投资 47429834.20 42117824.96
长期债权投资 200000.00 250000.00
长期投资合计 47429834.20 42367824.96
减：减值准备
长期投资净额 47429834.20 42367824.96
固定资产：
固定资产原价 582745106.50 417206960.95
减：累计折旧 253989769.36 159870713.54
固定资产净值 328755337.14 257336247.41
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 328755337.14 257336247.41
无形及其他资产
无形资产
开办费 0.00
长期待摊费用 6977626.74
临时设施 35403745.16 34790336.39
减:临时设施摊销 12606306.43 15206217.77
临时设施净额 22797438.73 19584118.62
其他资产合计 29775065.47 19584118.62
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3124673397.69 1176417798.33
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 688220000.00 170020000.00
应付票据 15690000.00
应付帐款 342130510.89 196760990.32
预收帐款 252555184.04 40394683.93
代销商品款
应付工资 23933531.40 141770810.92
应付福利费 18751221.85 23756087.10
应付股利
应交税金 224035716.37 108252632.84
其他应交款 4314144.99 2449729.77
其他应付款 115255383.42 78747532.87
预提费用
一年内到期的长期负债 5000000.00
其他流动负债
流动负债合计 1689885692.96 762152467.75
长期负债：
长期借款 10000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 12529976.80
长期负债合计 12529976.80 10000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1702415669.76 772152467.75
股东权益：
股本 400000000.00 300000000.00
资本公积金 872489038.60 104265330.58
盈余公积金 22465303.40
其中：公益金 7488434.47
未分配利润 127303385.93
股东权益合计 1422257727.93 404265330.58
负债及股东权益合计 3124673397.69 1176417798.33
利 润 表
编制单位:北京城建股份有限公司 单位:元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 4889862845.64 3986795818.51
减：折扣与折让
主营业务收入净额 4889862845.64 3986795818.51
减：主营业务成本 4167158692.51 3412974068.90
营业税金及附加 133675940.83 108060728.25
二、主营业务利润 589028212.30 465761021.36
加：其他业务利润 97852.09 906573.13
减：存货跌价损失
营业费用(销售费用)
管理费用 331135182.16 330468515.67
财务费用 58740865.80 2350752.23
三、营业利润 199250016.43 112691576.59
加：投资收益 10781370.80 9465965.84
补贴收入 5089483.69
营业外收入 3390527.76 830949.96
减：营业外支出 2753248.47 512308.41
四、利润总额 215758150.21 122476183.98
减：应交所得税 65989460.88 22299842.52
五、净利润 149768689.33 100176341.46
利润分配表
编制单位:北京城建股份有限公司 单位:元
1998年度
项目
一、净利润 149768689.33
加：年初未分配利润
盈余公积转入
二、可分配利润 149768689.33
减：提取法定盈余公积 149768689.33
提取公益金 7488434.47
三、可供股东分配的利润 127303385.93
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 127303385.93
现金流量表
编制单位:北京城建股份有限公司 单位:元 项目 1998年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4479550005.49
收取的租金 1328949.91
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36535464.83
现金流入小计 4517414420.23
购买商品、接受劳务支付的现金 4014287176.04
经营租赁所支付的现金 268000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 516618809.47
支付的增值税款
支付的所得税款 18691204.85
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 54155105.20
支付的其他与经营活动有关的现金 131828138.10
现金流出小计 4735848433.66
经营活动产生的现金流量净额 -218434013.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 232000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 56000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 374275.10
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 662275.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 115363381.70
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 115363381.70
投资活动产生的现金流量净额 -114701106.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 833417875.46
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 71638000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 18176859.48
现金流入小计 1567974734.94
偿还债务所支付的现金 199180000.00
发生筹资费用所支付的现金 1300000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 69975925.71
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 54879180.38
现金流出小计 325335106.09
筹资活动产生的现金流量净额 1242639628.85
四、汇率变动对现金的影响 -169.92
五、现金及现金等价物净增加额 909504338.90
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 149768689.33
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 4059953.06
临时设施摊销 12921165.20
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1012773.39
固定资产报废损失 1402968.60
财务费用 69975925.71
投资损失（减收益） -10781370.80
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -417648428.57
经营性应收项目的减少（减增加） -525265031.90
经营性应付项目的增加（减减少） 404533225.21
增值税增加净额（减减少）
其他 48213730.05
经营活动产生的现金流量净额 -218434013.43
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 1076614843.80
减：货币资金的期初余额 167110804.90
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 909504338.90
