内蒙古亿利能源股份有限公司

    600277

    2010 年半年度报告内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 9

    七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 14

    八、财务报表附注..................................................................... 29

    九、备注文件目录..................................................................... 73内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    （一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

    假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    （二）公司全体董事出席董事会会议。

    （三）公司半年度财务报告未经审计。

    （四）

    公司负责人姓名 尹成国

    主管会计工作负责人姓名 王俊明

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张艳梅

    公司负责人尹成国、主管会计工作负责人王俊明及会计机构负责人（会计主管人员）张艳梅声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    （五）是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是

    公司于2010 年5 月24 日召开的第四届董事会第十九次、2010 年6 月9 日召开的2010 年第一次

    临时股东大会审议通过将富亿化工、富水化工分公司资产出售给控股股东亿利资源集团有限公司，上

    述资产交易价格总计约人民币4.5 亿元，根据公司与亿利资源集团签署了的《资产转让协议》，转让

    价款由亿利资源集团自《资产转让协议》生效之日起分四次在一年内付清。由此构成公司与控股股东

    的非经营性资金往来。

    （六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

    二、公司基本情况

    （一）公司信息

    公司的法定中文名称 内蒙古亿利能源股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 亿利能源

    公司的法定英文名称 INNER MONGOLIA YILI ENERGY COMPANY LIMITED

    公司法定代表人 尹成国

    （二）联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 王俊明 索跃峰、卢丹

    联系地址

    内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西

    街30 号

    内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西

    街30 号

    电话 0477-8372394 0477-8372708

    传真 0477-8371744 0477-8371744

    电子信箱 yljdwjm@126.com suoyf_0930@163.com

    （三）基本情况简介

    注册地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街30 号

    注册地址的邮政编码 017000

    办公地址

    内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街30 号亿利大厦

    二、三层

    办公地址的邮政编码 017000

    公司国际互联网网址 http://www.elion.cn

    电子信箱 yilikeji600277@163.com内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

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    （四）信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司证券部（307 室）

    （五）公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 亿利能源 600277 亿利科技

    （六）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末

    增减(%)

    总资产 12,496,372,677.32 12,135,474,653.62 2.97

    所有者权益（或股东权益） 5,204,543,554.08 5,059,965,060.59 2.86

    归属于上市公司股东的每股净

    资产（元／股）

    5.7704 8.4152 -31.43

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    (%)

    营业利润 88,586,202.72 -45,179,591.03 不适用

    利润总额 99,059,093.30 -32,088,355.30 不适用

    归属于上市公司股东的净利润 50,862,296.74 1,861,578.65 2,632.21

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益的净利润

    33,908,791.94 -2,559,922.13 不适用

    基本每股收益(元) 0.0564 0.0021 2,585.35

    扣除非经常性损益后的基本每

    股收益(元)

    0.0376 -0.0028 不适用

    稀释每股收益(元) 0.0564 0.0021 2,585.35

    加权平均净资产收益率(%) 0.9941 0.0375 增加0.96 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 21,454,196.84 427,671,021.71 -94.98

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元）

    0.0238 0.7113 -96.66

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 38,317,625.38

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

    一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    200,000.00

    债务重组损益 1,954,906.81

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 381,879.28

    所得税影响额 10,213,602.87

    少数股东权益影响额（税后） 13,687,303.80

    合计 16,953,504.80

    三、股本变动及股东情况

    （一）股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件

    股份

    427,490,000 71.10 213,745,000 213,745,000 641,235,000 71.10

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    其中： 境内非国

    有法人持股

    427,490,000 71.10 213,745,000 213,745,000 641,235,000 71.10

    境内自然

    人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然

    人持股

    二、无限售条件

    流通股份

    173,800,000 28.90 86,900,000 86,900,000 260,700,000 28.90

    1、人民币普通股 173,800,000 28.90 86,900,000 86,900,000 260,700,000 28.90

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 601,290,000 100 300,645,000 300,645,000 901,935,000 100

    1、股份变动的批准情况

    2010 年4 月15 日，公司召开2009 年年度股东大会审议通过《公司2009 年度利润分配方案和资

    本公积金转增股本方案》：以2009 年末总股本601,290,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每

    10 股转增5 股。

    2、股份变动的过户情况

    （1）2010 年5 月24 日，本次转增股份由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据相关

    规则通过计算机网络，根据股权登记日登记在册股东的持股数，按比例自动计入股东帐户。

    （2）2010 年6 月9 日，公司2010 年度第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司注册资本

    及经营范围的议案》：公司总股本变更为901,935,000 股。

    （二）股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 23,072 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告

    期内

    增减

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的股份数量

    亿利资源集团

    有限公司

    境内非国有

    法人

    85.23 768,735,820 641,235,000 质押：768,000,000

    中国银行－华

    夏行业精选股

    票型证券投资

    基金(LOF)

    其他 2.02 18,189,460

    交通银行－华

    夏蓝筹核心混

    合型证券投资

    基金(LOF)

    其他 0.50 4,547,886

    华夏成长证券

    投资基金

    其他 0.22 2,000,000

    上海建晟置业

    发展有限公司

    其他 0.15 1,343,830

    邬银扬 未知 0.14 1,281,450

    陈忠 未知 0.14 1,248,228

    陶秀红 未知 0.13 1,171,027

    伊金霍洛旗崇境内非国有0.10 882,850内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

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    金泓塑料制品

    有限责任公司

    法人

    业潮琴 未知 0.08 765,000

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股

    份的数量

    股份种类及数量

    亿利资源集团有限公司 127,500,820 人民币普通股 127,500,820

    中国银行－华夏行业精选股票型

    证券投资基金(LOF)

    18,189,460 人民币普通股 18,189,460

    交通银行－华夏蓝筹核心混合型

    证券投资基金(LOF)

    4,547,886 人民币普通股 4,547,886

    华夏成长证券投资基金 2,000,000 人民币普通股 2,000,000

    上海建晟置业发展有限公司 1,343,830 人民币普通股 1,343,830

    邬银扬 1,281,450 人民币普通股 1,281,450

    陈忠 1,248,228 人民币普通股 1,248,228

    陶秀红 1,171,027 人民币普通股 1,171,027

    伊金霍洛旗崇金泓塑料制品有限

    责任公司

    882,850 人民币普通股 882,850

    业潮琴 765,000 人民币普通股 765,000

    上述股东关联关系或一致行动的

    说明

    公司前10 名股东中，有限售条件流通股东亿利资源集团有限公司与其他股东之

    间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规

    定的一致行动人；除此之外，本公司未知悉前10 名股东之间及流通股股东之间

    是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的

    一致行动人，也未知其所持股份的质押、冻结情况。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市交易股

    份数量

    限售条件

    1

    亿利资源集团

    有限公司

    641,235,000 2012 年1 月14 日641,235,000

    根据公司定向增发

    中亿利资源集团承

    诺，其所持公司权益

    股份三年内不转让。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    （一）董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    （二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    因工作需要，2010 年3 月23 日，公司第四届董事会第十五次会议审议同意赵建国先生辞去公

    司总经理职务；同意聘任田继生先生为公司总经理，同意聘任王占珍先生、赵建国先生为公司副总经

    理。 因工作需要，2010 年4 月15 日，公司2009 年度股东大会会议审议同意王瑞丰先生、赵建国

    先生、王文彪先生辞去公司第四届董事会董事职务；同意选举尹成国先生、田继生先生、王文治先生

    为公司第四届董事会董事。同意郝亮蛇先生、杜红兵先生辞去公司监事职务；同意选举王瑞丰先生为

    公司第四届监事会监事。

    五、董事会报告

    （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、报告期内整体经营情况内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

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    上半年，公司下属各分子公司经营目标明确、措施得当，呈现了良好的发展态势：

    （1）亿利化学公司在产品市场价格波动较大、原材料价格不断上涨造成成本大幅升高的被动局

    面下，通过建立有效的管理体制和机制、开展管理流程再造、技术创新，提质降耗，改善薪酬体系，

    加大考核力度，加强班组建设、夯实基础管理等措施，保持了生产经营的总体稳定，呈现出了良好的

    发展势头。

    （2）达拉特电石分公司44 万吨电石炉陆续建成，投入试生产，为提升PVC 成本竞争优势奠定了

    坚实基础。1-6 月份，实现销售收入16,166.66 万元。

    （3）医药企业尽管受到医改政策的影响，但通过及时把握市场信息，努力维护客户，积极调整

    销售政策，内降成本与费用，取得了良好的经营业绩，实现了经济指标较大幅度的提升。1-6 月份，

    累计实现营业收入10.88 亿元。

    （4）报告期内，亿利煤炭公司在铁路运力争取，资源储备、煤炭运销等方面取得了重大进展，

    但受年初煤炭市场影响，1-3 月份经营业绩不佳，进入4 月份后，通过明确经营目标、完善考核和激

    励等措施，经营业绩逐步好转。1-6 月份,累计实现销售收入16,835.90 万元，实现利润917.06 万元。

    （5）根据公司的长期发展战略定位，报告期内，公司完成富水化工分公司等无机化工资产的剥

    离。本次交易，有利于公司资产及产业结构的调整，使公司主营业务更加突出，从整体上提高了上市

    公司的资产质量，也有利于公司集中精力做大做强已经成型的“煤—煤矸石发电—电石—离子膜烧碱

    —聚氯乙烯（PVC）—工业废渣综合利用生产水泥”的能源化工一体化循环经济产业链。

    （6）2010 年1-6 月份，公司累计实现营业收入374,105.80 万元，比上年同期增长86.46%；实

    现营业利润8,858.62 万元，与上年同期相比扭亏为盈；实现净利润7,979.54 万元，其中归属于母公

    司所有者的净利润为5,086.23 万元，比上年同期相比增加2632.21%。截止2010 年6 月30 日，公司

    总资产为 1,249,637.27 万元，净资产601,681.01 万元。

    2、报告期，合并公司主要财务数据构成变动情况说明（单位：人民币元）

    （1）资产类

    项目 期末余额 年初余额 增减 增减比例（%）

    应收票据 238,104,856.86 55,952,218.14 182,152,638.72 325.55

    预付款项 292,798,280.93 194,131,491.09 98,666,789.84 50.82

    其他应收款 541,681,111.96 135,850,256.95 405,830,855.01 298.73

    其他流动资产 1,526,598.93 5,027,790.18 -3,501,191.25 -69.64

    工程物资 3,270,391.58 129,115.49 3,141,276.09 2,432.92

    原因分析：

    A、应收票据较年初增长325.55%，主要是本期以应收票据结算的业务量增加；

    B、预付款项较年初增长50.82%，主要是本期预付的采购款发票未到未结算所导致的；

    C、其他应收款较年初增长298.73%，主要本期出售分公司形成的转让款增加；

    D、其他流动资产较年初减少69.64%，主要是本期待抵扣进项税减少；

    E、工程物资较年初增加2,432.92%，主要是在建工程采购物资增加。

    （2）负债和权益类

    项目 期末余额 年初余额 增减 增减比例（%）

    应付票据 551,155,498.17 235,724,700.00 315,430,798.17 133.81

    预收款项 241,781,950.37 169,288,198.18 72,493,752.19 42.82内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    应交税费 22,848,703.26 58,508,427.28 -35,659,724.02 -60.95

    应付股利 11,763,180.34 8,263,180.34 3,500,000.00 42.36

    其他应付款 317,243,821.82 549,993,867.32 -232,750,045.50 -42.32

    一年内到期的非流

    动负债 71,000,000.00 313,600,000.00 -242,600,000.00 -77.36

    长期应付款 222,803,360.00 853,360.00 221,950,000.00 26,008.95

    股本 901,935,000.00 601,290,000.00 300,645,000.00 50.00

    原因分析：

    A、应付票据较年初增加133.81%，主要是本期开具银行承兑汇票增加；

    B、预收款项较年初增加42.82%，主要是本期预收货款增加；

    C、应交税费较年初减少60.95%，主要是本期缴纳税费所导致；

    D、应付股利较年初增加42.36%，主要是本期利润分配未支付所导致的；

    E、其他应付款较年初减少42.32%，主要是本期偿还大股东借款；

    F、一年内到期的非流动负债较年初减少77.36%，主要是本期偿还债务所导致；

    G、长期应付款较年初增加26,008.95%，主是本期增加融资租赁业务所导致的；

    H、股本较年初增加50.00%，主要是本期实施了资本公积转增股本。

    （3）利润类

    项目 2010 年6 月 2009 年6 月 增减额 增减比例(%)

    营业收入 3,741,057,994.00 2,006,335,810.48 1,734,722,183.52 86.46

    营业成本 3,410,152,995.70 1,796,978,885.68 1,613,174,110.02 89.77

    营业税金及附加 6,348,935.08 9,113,664.52 -2,764,729.44 -30.34

    销售费用 98,736,297.57 51,836,378.78 46,899,918.79 90.48

    投资收益(损失以

    “-”号填列） 53,389,191.68 7,376,702.56 46,012,489.12 623.75

    所得税费用 19,263,729.56 -3,474,958.24 22,738,687.80 ---

    原因分析：

    A、营业收入较去年同期增加86.46%,主要是报告期内PVC 销量增加相应地增加收入；

    B、营业成本较去年同期增加89.77%,主要是报告期内随收入增加而相应地增加成本；

    C、营业税金及附加较去年同期减少30.34%,主要是报告期内营业税减少所导致的；

    D、销售费用较去年同期增加90.48%,主要是报告期内营业收入增加而相应地增加销售费用；

    E、投资收益较去年同期增加623.75%,主要是报告期内亿利化学处置了卓成投资40%的股权产生

    的收益以及参股公司按权益法核算的收益增加所导致的；

    F、所得税费用较去年同期大幅增加,主要是报告期内利润增加以及递延所得税资产减少所导致

    的。

    （二）公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收入比上

    年同期增减

    (%)

    营业成本比

    上年同期增

    减(%)

    营业利润率比上

    年同期增减(%)

    分行业

    化工 2,432,287,048.60 2,256,624,383.51 7.22 228.92 229.32

    减少0.11 个百

    分点

    医药 1,087,508,212.49 1,015,636,753.93 6.61 1.15 2.31

    减少1.06 个百

    分点内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    生物生态 增加个百分点

    发电 79,322,729.76 53,840,292.48 32.13 64.59 26.49

    增加20.45 个百

    分点

    工程施工 6,733,046.00 4,278,640.00 36.45 -95.01 -94.36

    减少7.39 个

    百分点

    煤炭经销 120,961,965.01 77,896,662.61 35.60

    合计 3,726,813,001.86 3,408,276,732.53 8.55 86.54 89.73

    减少1.54 个百

    分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    华东地区 489,808,783.92 34.15

    华南地区 1,098,090,037.75 265.63

    华中地区 532,244,145.11 14.80

    华北地区 1,111,920,860.73 113.98

    西北地区 358,586,184.03 41.73

    西南地区 25,952,864.70 322.41

    东北地区 87,367,057.79 11.61

    海外地区 22,843,067.83 96.87

    合计 3,726,813,001.86 86.54

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投资

    收益

    占上市公司净利润的

    比重(%)

    亿利冀东水泥 58,719,188.79 24,074,867.40 29.7591

    （三）公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年份 募集方式

    募集资金

    总额

    本报告期已使用募

    集资金总额

    已累计使用募集

    资金总额

    尚未使用募集

    资金总额

    尚未使用募集资

    金用途及去向

    2000 首次发行 49,727 2,986.26 49,727

    合计 / 49,727 2,986.26 49,727 /

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目名称

    拟投入

    金额

    是否变

    更项目

    实际投入

    金额

    产生收益情况

    是否符合

    计划进度

    是否符合

    预计收益

    应用四元相图从盐湖卤水中分离

    盐碱硝技改项目

    6,364.00 否 5,012.08 难以单独计算 否 否

    超细硫酸钡、低铁硫化钠技改

    项目

    6,539.00 否 6,494.09 难以单独计算 是 是

    层状结晶硅酸钠技改项目 6,810.00 是

    甘草系列产品综合开发技改项目 7,295.00 否 5,705.18 否 否

    收购伊克昭盟亿利医药公司 5,219.00 否 5,219.39 -- 是 是

    超临界ＣＯ２萃取蛋黄卵磷脂

    项目

    16,170.00 是

    补充流动资金 1,330.00 否 1,330.00 难以单独计算 是 是

    合计 49,727.00 / 23,760.74 / / /内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    3、募集资金变更项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    变更投资项目资金总额 25,966.26

    变更后的

    项目名称

    对应的原

    承诺项目

    变更项目

    拟投入

    金额

    实际投入

    金额

    是否

    符合

    计划

    进度

    产生收

    益情况

    项目

    进度

    是否

    符合

    预计

    收益

    未达到计划进

    度和收益说明

    设立内蒙古亿利医药

    有限公司；药业分公司

    ＧＭＰ车间改造；补充

    流动资金

    层状结晶

    硅酸钠技

    改项目

    6,810 6,810 是

    已完

    成

    否

    对内蒙古亿利医药有

    限公司增资

    超临界Ｃ

    Ｏ２萃取

    蛋黄卵磷

    脂项目

    16,170 16,170 是

    报告期

    内实现

    净利润

    1,331

    万元

    已完

    成

    否

    主要受市场限

    制及市场变动

    等因素的影

    响。

    补充流动资金

    剩余募集

    资金

    2,986.26 2,986.26 是

    无法单

    独计算

    已完

    成

    合计 / 25,966.26 25,966.26 / / / / /

    募集资金项目变更说明：

    上述第一、二项募集资金变更项目已经公司第一届董事会第十三次会议、2000 年度股东大会和

    第一届董事会第十五次会议、2001 年第一届临时股东大会分别审议批准；上述第三项募集资金变更

    已经公司第四届董事会第十五次会议、2009 年度股东大会会议审议批准。

    4、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    亿利能源药业园区工程 3,000 在建

    达拉特分公司电石工程 73,600 在建 2453.74

    污水处理工程 28,600 在建

    亿利化学技改工程 47,000 在建

    六、重要事项

    （一）公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证

    监会有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司法人治理情况符合中国证监会的有

    关要求，主要情况如下：

    1、公司严格按照有关规定召开股东大会，建立健全了与股东沟通的有效渠道，积极听取股东的

    意见和建议，确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司股东大会的召开和表决

    程序规范，历次股东大会由经律师现场见证。

    2、控股股东按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务。控股股东与上市公司之间在

    业务、人员、资产、机构和财务方面做到”五分开”。在关联交易的运作上，公司制定了《关联交易

    决策制度》、《重大资金往来的控制制度》等一系列制度，控制关联交易金额、规范关联交易行为，

    确保关联交易不损害中小股东的利益。

    3、公司董事能忠实、诚信、勤勉地履行职责，报告期内未发生无故不到会，或连续3 次不参加

    会议的情况。公司董事会严格按照《公司章程》以及国家法律法规的规定履行职责，对公司重大事项

    作出决策。独立董事在工作中勤勉尽责，维护全体股东利益，特别是中小股东的利益。报告期内，在内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    公司董事会下设专业委员会严格按照议事规则履行职责。对公司重大项目、重大问题认真研究，发挥

    专业优势，为董事会决策提供意见或建议，提高董事会决策的科学性。

    4、公司监事能忠实、诚信、勤勉地履行职责，公司监事会按照《公司章程》和国家法律法规的

    规定，对公司经营、财务和董事及其他高级管理人员的合法合规性进行监督，维护了公司和股东的合

    法权益。

    5、报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和监管部门的有

    关规定，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、及时、准确、完整，切实维护全体股东利益。

    6、公司认真对待股东的来信、来电、来访和咨询，确保所有股东平等获得信息。积极与投资者

    沟通，处理好投资者的关系，建立良好的投资者管理关系。

    （二）报告期实施的利润分配方案执行情况

    2010 年3 月23 日公司第四届董事会第十五次会议、2010 年4 月15 日公司2009 年度股东大会会

    议审议通过了《公司2009 年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案》，公司 2009 年度利润分

    配方案为不进行利润分配。

    （三）报告期内现金分红政策的执行情况

    公司2009 年度利润分配方案为不进行利润分配。

    公司2009 年度盈利但未进行利润分配的原因：公司行业跨度较大，分子公司较多，在日常生产

    经营活动中需要补充大量流动资金。

    公司未分配利润的用途和使用计划：补充公司流动资金。

    （四）重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （五）破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    （六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    （七）资产交易事项

    1、出售资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    被出售

    资产

    出

    售

    日

    出售价格

    本年初起

    至出售日

    该出售资

    产为上市

    公司贡献

    的净利润

    出售产

    生的损

    益

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说明

    定价原

    则）

    资

    产

    出

    售

    定

    价

    原

    则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    资产出售

    为上市公

    司贡献的

    净利润占

    利润总额

    的比例

    (%)

    关

    联

    关

    系

    亿利

    资源

    集团

    有限

    公司

    内蒙古

    杭锦旗

    富亿化

    工有限

    责任公

    司

    2010

    年6

    月11

    日

    44,954.79 31.47 -55.02 是

    公

    允

    价

    值

    是 是 ---

    控

    股

    股

    东

    亿利内蒙古2010 97.16 -980.31 789.03 是 公是 是 7.97 控内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    资源

    集团

    有限

    公司

    亿利能

    源股份

    有限公

    司富水

    化工分

    公司

    年6

    月11

    日

    允

    价

    值

    股

    股

    东

    （八）报告期内公司重大关联交易事项

    1、资产收购、出售发生的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联

    方

    关

    联

    关

    系

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    转让资产的

    账面价值

    转让资产的

    评估价值

    转让价格

    转让价格与

    账面价值或

    评估价值差

    异较大原因

    关联

    交易

    结算

    方式

    转让资

    产获得

    的收益

    亿利

    资源

    集团

    有限

    公司

    控

    股

    股

    东

    股权

    转让

    出售内蒙

    古杭锦旗

    富亿化工

    有限责任

    公司

    公允

    价值

    332.19 247.54 44,954.79 现金 -55.02

    亿利

    资源

    集团

    有限

    公司

    控

    股

    股

    东

    股权

    转让

    出售内蒙

    古亿利能

    源股份有

    限公司富

    水化工分

    公司

    公允

    价值

    -14,203.43 -13,414.40 97.16

    转让价格以

    评估值为基

    准，包括目标

    资产自资产

    评估基准日

    至目标资产

    交割日期间

    实现的全部

    损益及公司

    应享有的全

    部债权

    现金 789.03

    3、非经营性关联债权债务往来

    单位:元 币种:人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    亿利资源集团 控股股东 449,547,775.71 449,547,775.71 332,603,450.05 156,703,286.69

    合计 449,547,775.71 449,547,775.71 332,603,450.05 156,703,286.69

    报告期内公司向控股股东及其子公

    司提供资金的发生额（元）

    449,547,775.71

    公司向控股股东及其子公司提供资

    金的余额（元）

    449,547,776.71

    关联债权债务形成原因 报告期内公司向控股股东出售资产形成其他应收款

    关联债权债务清偿情况 0.00

    与关联债权债务有关的承诺 按照协议约定该转让款在一年内分四次付清

    关联债权债务对公司经营成果及财

    务状况的影响

    报告期内对该笔其他应收款计提了坏账准备4,495,477.77 元

    （九）重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    （1）托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    （2）承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    （3）租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    担保

    方

    担保方

    与上市

    公司的

    关系

    被担

    保方

    担保

    金额

    担保

    发生

    日期

    (协议

    签署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保到

    期日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关

    联

    关

    系

    亿利

    能源

    公司

    本部

    亿利

    冀东

    水泥

    820.00

    2010

    年3

    月31

    日

    2010

    年3

    月31

    日

    2010 年

    9 月1

    日

    连带

    责任

    否 否 否 是

    参

    股

    公

    司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 820.00

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 820.00

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 43,392.09

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 43,392.09

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 44,212.09

    担保总额占公司净资产的比例(%) 7.34

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债

    务担保金额（D）

    19,500

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 19,500

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计对外担保44,212.09 万元，其中对合并范围内子公司的担

    保为43,392.09 万元，为参股企业担保820 万元，具体情况如下：

    （1）本公司为利川化工950 万元短期借款、陕西华信9,726.54 万元短期借款、1,715.55 万元

    应付票据、信海丰园3,500 万元短期借款、亿利化学15,000 万元短期借款、亿利煤炭7500 万元应付

    票据提供保证担保；

    （2）本公司为北京首创投资担保有限公司对信海丰园1,000 万元短期借款担保提供反担保。

    （3）信海丰园为河南康信4,000 万元短期质押借款提供保证担保。

    （4）本公司为亿利冀东水泥1,400 万元短期借款提供41%的担保为820 万元。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    （十）承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    发行时所作承诺

    公司控股股东亿利资源集团有限公司在公司向特定对象发行股份购买资产暨重大资

    产重组中做出如下承诺：

    （1）关于对所拥有权益的上市公司股份3 年内不转让的承诺

    （2）关于亿利能源2008～2011 年业绩的承诺函

    （3）关于未来不占用上市公司资金及不要求上市公司提供担保的承诺函

    （4）关于不占用和使用亿利能源资金及不与亿利能源发生非经营性资金往来的承诺。

    上述相关承诺详细内容均已在公司重大资产重组报告书中进行了充分披露。

    严格

    履行

    承诺

    （1）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是

    本公司2008 年进行定向发行股份购买资产暨重大资产重组时，公司控股股东亿利资源集团对本

    公司2008～2011 年度经营业绩作出了保障承诺，其中，承诺本公司2009 年度经审计的归属母公司股内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    东的净利润不低于18,679.92 万元。经京都天华会计师事务所有限公司审计，本公司2009 年度实现

    的归属于母公司所有者的净利润为9,308.30 万元，与承诺数差异9,371.62 万元。2010 年3 月23 日，

    公司第四届董事会第十五次会议对上述经审计的实现数与承诺业绩的差额进行了审议确认，并已得到

    亿利资源集团的书面确认，亿利资源集团同意按照业绩承诺的要求对上述差额进行现金补偿。截止

    2010 年4 月23 日，亿利资源集团有限公司对上述差额已履行完毕相关补偿手续。

    （2）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    （十一）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的

    稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    （十二）其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    （十三）信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及

    版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及

    检索路径

    亿利能源2009 年业绩公告 上证报b32、中证报b08 2010 年1 月29 日 www.sse.com.cn

    内蒙古亿利能源股份有限公司第四届董事会第十四次会议

    决议公告

    上证报b16、中证报b01 2010 年3 月10 日 www.sse.com.cn

    亿利能源关于为北京信海丰园生物医药科技发展有限公司

    提供担保的公告

    上证报b16、中证报b01 2010 年3 月10 日 www.sse.com.cn

    内蒙古亿利能源股份有限公司关于股权质押登记的公告 上证报b9、中证报d019 2010 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    第四届董事会第十五次会议决议公告暨召开2009 年年度股

    东大会的通知

    上证报b9、中证报d019 2010 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    第四届监事会第八次会议决议公告 上证报b9、中证报d019 2010 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    关于变更募集资金投资项目公告 上证报b9、中证报d019 2010 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    内蒙古亿利能源股份有限公司2009 年年度报告摘要

    上证报b9、中证报

    d020/d019

    2010 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2010 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    内蒙古亿利能源股份有限公司2009 年年度

    报告

    2010 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    2009 年年度报告的补充公告 上证报b41、中证报d008 2010 年4 月2 日 www.sse.com.cn

    亿利能源关于股权质解押登记的公告 上证报b49、中证报b05 2010 年4 月8 日 www.sse.com.cn

    2009 年年度股东大会会议资料 2010 年4 月9 日 www.sse.com.cn

    第四届董事会第十六次会议决议公告 上证报b16、中证报a08 2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn

    关于为内蒙古亿利化学工业有限公司提供担保的公告 上证报b16、中证报a08 2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn

    关于为陕西华信医药有限公司提供担保的

    公告

    上证报b16、中证报a08 2010 年4 月15 日 www.sse.com.cn

    2009 年度股东大会决议公告 上证报b72、中证报a28 2010 年4 月16 日 www.sse.com.cn

    第四届董事会第十七次会议决议公告 上证报b72、中证报a28 2010 年4 月16 日 www.sse.com.cn

    第四届监事会第九次会议决议公告 上证报b72、中证报a28 2010 年4 月16 日 www.sse.com.cn

    亿利能源2009 年年度股东大会的法律意见书 2010 年4 月16 日 www.sse.com.cn

    亿利能源2010 年一季度报告 上证报24、中证报c006 2010 年4 月24 日 www.sse.com.cn

    亿利能源资本公积金转增股本实施公告 上证报b36、中证报a32 2010 年5 月18 日 www.sse.com.cn

    亿利能源第四届董事会第十九次会议决议公告暨召开2010

    年度第一次临时股东大会的

    通知

    上证报b17、中证报b004 2010 年5 月25 日 www.sse.com.cn

    亿利能源第四届监事会第十一次会议决议

    公告

    上证报b17、中证报b004 2010 年5 月25 日 www.sse.com.cn

    亿利能源出售资产暨关联交易公告 上证报b17、中证报b004 2010 年5 月25 日 www.sse.com.cn

    亿利能源为北京信海丰园生物医药科技发展有限公司提供

    担保的公告

    上证报b17、中证报b004 2010 年5 月25 日 www.sse.com.cn

    亿利能源关于股权质解押登记的公告 上证报b17、中证报b004 2010 年5 月25 日 www.sse.com.cn

    亿利能源2010 年第一次临时股东大会会议

    资料

    2010 年6 月2 日 www.sse.com.cn

    亿利能源2010 年度第一次临时股东大会决议公告 上证报b25、中证报b005 2010 年6 月10 日 www.sse.com.cn

    亿利能源第四届董事会第二十次会议决议

    公告

    上证报b25、中证报b005 2010 年6 月10 日 www.sse.com.cn

    亿利能源2010 年第一次临时股东大会的法律意见书 2010 年6 月10 日 www.sse.com.cn

    亿利能源关于股权质解押登记的公告 上证报b33、中证报b012 2010 年6 月29 日 www.sse.com.cn内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:内蒙古亿利能源股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 五.1 724,642,385.62 660,623,385.28

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 五.2 238,104,856.86 55,952,218.14

    应收账款 五.3 737,497,172.96 632,739,383.94

    预付款项 五.4 292,798,280.93 194,131,491.09

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 五.5 541,681,111.96 135,850,256.95

    买入返售金融资产

    存货 五.6 611,372,764.97 803,327,944.03

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 五.7 1,526,598.93 5,027,790.18

    流动资产合计 3,147,623,172.23 2,487,652,469.61

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 五.8 3,748,797,184.14 3,762,389,513.35

    投资性房地产

    固定资产 五.9 4,323,063,728.07 4,708,215,490.75

    在建工程 五.10 768,778,419.19 646,097,639.04

    工程物资 五.11 3,270,391.58 129,115.49

    固定资产清理

    生产性生物资产 五.12 80,057,609.92 80,869,177.72

    油气资产

    无形资产 五.13 375,978,153.51 391,529,883.42

    开发支出

    商誉 五.14 13,490,880.46 13,490,880.46

    长期待摊费用 五.15 3,754,592.51 3,876,641.99

    递延所得税资产 五.16 31,558,545.71 41,223,841.79

    其他非流动资产

    非流动资产合计 9,348,749,505.09 9,647,822,184.01

    资产总计 12,496,372,677.32 12,135,474,653.62

    流动负债：

    短期借款 五.19 2,003,265,431.01 1,866,292,267.13

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 五.20 551,155,498.17 235,724,700.00

    应付账款 五.21 920,310,508.44 969,434,076.96

    预收款项 五.22 241,781,950.37 169,288,198.18内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 五.23 12,488,358.56 16,421,615.76

    应交税费 五.24 22,848,703.26 58,508,427.28

    应付利息 1,745,947.57

    应付股利 五.25 11,763,180.34 8,263,180.34

    其他应付款 五.26 317,243,821.82 549,993,867.32

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 五.27 71,000,000.00 313,600,000.00

    其他流动负债 3,917,882.05 4,125,052.55

    流动负债合计 4,155,775,334.02 4,193,397,333.09

    非流动负债：

    长期借款 五.28 2,100,844,000.00 2,088,844,000.00

    应付债券

    长期应付款 五.29 222,803,360.00 853,360.00

    专项应付款 五.29 139,853.00 169,013.00

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 2,323,787,213.00 2,089,866,373.00

    负债合计 6,479,562,547.02 6,283,263,706.09

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 五.30 901,935,000.00 601,290,000.00

    资本公积 五.31 4,046,462,661.12 4,253,391,464.37

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 五.32 35,324,549.81 35,324,549.81

    一般风险准备

    未分配利润 五.33 220,821,343.15 169,959,046.41

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合

    计

    5,204,543,554.08 5,059,965,060.59

    少数股东权益 812,266,576.22 792,245,886.94

    所有者权益合计 6,016,810,130.30 5,852,210,947.53

    负债和所有者权益总计 12,496,372,677.32 12,135,474,653.62

    法定代表人：尹成国 主管会计工作负责人：王俊明 会计机构负责人：张艳梅内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:内蒙古亿利能源股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 五.1 194,287,168.03 306,046,791.97

    交易性金融资产

    应收票据 五.2 179,293,798.60 7,235,740.03

    应收账款 五.3 40,041,681.95 84,343,167.31

    预付款项 五.4 24,810,976.12 25,227,430.83

    应收利息

    应收股利 67,821,330.83

    其他应收款 五.5 560,810,472.58 177,415,206.46

    存货 五.6 62,462,229.51 171,798,540.34

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 五.7 259,520.00 3,286,647.01

    流动资产合计 1,129,787,177.62 775,353,523.95

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 五.8 4,498,118,095.75 4,471,660,424.96

    投资性房地产

    固定资产 五.9 152,133,665.74 436,171,352.51

    在建工程 五.10 511,959,031.53 427,016,034.94

    工程物资 五.11 3,270,391.58 129,115.49

    固定资产清理

    生产性生物资产 五.12 80,057,609.92 80,869,177.72

    油气资产

    无形资产 五.13 291,103,401.60 304,908,530.02

    开发支出

    商誉 五.14

    长期待摊费用 五.15 1,474,301.63 1,611,719.45

    递延所得税资产 五.16 14,228,118.45 18,858,034.39

    其他非流动资产

    非流动资产合计 5,552,344,616.20 5,741,224,389.48

    资产总计 6,682,131,793.82 6,516,577,913.43

    流动负债：

    短期借款 五.19 1,007,000,000.00 1,039,800,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 五.20 291,840,000.00 45,000,000.00

    应付账款 五.21 97,568,873.44 76,981,514.38

    预收款项 五.22 8,520,242.98 9,882,322.34

    应付职工薪酬 五.23 2,753,845.54 3,653,964.08

    应交税费 五.24 -20,877,864.24 -7,234,192.79

    应付利息

    应付股利 五.25

    其他应付款 五.26 217,866,571.74 457,472,012.72

    一年内到期的非流动负债 五.27

    其他流动负债 482,345.27 4,125,052.55

    流动负债合计 1,605,154,014.73 1,629,680,673.28

    非流动负债：

    长期借款 五.28

    应付债券

    长期应付款 五.29 853,360.00 853,360.00

    专项应付款

    预计负债内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 853,360.00 853,360.00

    负债合计 1,606,007,374.73 1,630,534,033.28

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 五.30 901,935,000.00 601,290,000.00

    资本公积 五.31 3,992,910,542.27 4,199,839,345.52

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 五.32 35,324,549.81 35,324,549.81

    一般风险准备

    未分配利润 五.33 145,954,327.01 49,589,984.82

    归属于母公司股东权益合计 5,076,124,419.09 4,886,043,880.15

    所有者权益（或股东权益）合计 5,076,124,419.09 4,886,043,880.15

    负债和所有者权益（或股

    东权益）总计

    6,682,131,793.82 6,516,577,913.43

    法定代表人：尹成国 主管会计工作负责人：王俊明 会计机构负责人：张艳梅内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 3,741,057,994.00 2,006,335,810.48

    其中：营业收入 五.34 3,741,057,994.00 2,006,335,810.48

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 3,705,860,982.96 2,058,892,104.07

    其中：营业成本 五.34 3,410,152,995.70 1,796,978,885.68

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 五.36 6,348,935.08 9,113,664.52

    销售费用 98,736,297.57 51,836,378.78

    管理费用 66,618,401.95 70,599,197.81

    财务费用 五.37 117,985,740.65 125,886,632.71

    资产减值损失 五.38 6,018,612.01 4,477,344.57

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 五.39 53,389,191.68 7,376,702.56

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,586,202.72 -45,179,591.03

    加：营业外收入 五.40 11,478,158.19 13,828,305.59

    减：营业外支出 五.41 1,005,267.61 737,069.86

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,059,093.30 -32,088,355.30

    减：所得税费用 五.42 19,263,729.56 -3,474,958.24

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,795,363.74 -28,613,397.06

    归属于母公司所有者的净利润 50,862,296.74 1,861,578.65

    少数股东损益 28,933,067.00 -30,474,975.71

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 五.43 0.0564 0.0021

    （二）稀释每股收益 五.43 0.0564 0.0021

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 79,795,363.74 -28,613,397.06

    归属于母公司所有者的综合收益总额 50,862,296.74 1,861,578.65

    归属于少数股东的综合收益总额 28,933,067.00 -30,474,975.71

    法定代表人：尹成国 主管会计工作负责人：王俊明 会计机构负责人：张艳梅内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 五.34 857,615,168.03 95,558,780.40

    减：营业成本 五.34 821,817,715.80 73,202,617.27

    营业税金及附加 五.36 1,144,631.04 1,529,293.30

    销售费用 2,555,362.91 5,184,046.47

    管理费用 16,223,957.81 19,201,600.30

    财务费用 五.37 17,861,320.52 21,419,456.75

    资产减值损失 五.38 -185,223.40 1,082,080.97

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 五.39 94,678,711.59 10,436,702.56

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,876,114.94 -15,623,612.10

    加：营业外收入 五.40 8,191,932.72 1,405,728.94

    减：营业外支出 五.41 73,789.53 449,410.38

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 100,994,258.13 -14,667,293.54

    减：所得税费用 五.42 4,629,915.94 -270,520.24

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,364,342.19 -14,396,773.30

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 五.43 0.1068 -0.0160

    （二）稀释每股收益 五.43 0.1068 -0.0160

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 96,364,342.19 -14,396,773.30

    法定代表人：尹成国 主管会计工作负责人：王俊明 会计机构负责人：张艳梅内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 3,110,562,847.60 1,939,126,804.48

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 五.44 1,068,578,535.90 841,683,022.35

    经营活动现金流入小计 4,179,141,383.50 2,780,809,826.83

    购买商品、接受劳务支付的现金 3,010,635,292.28 1,706,013,787.33

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 75,073,545.35 46,405,897.19

    支付的各项税费 93,994,966.40 42,598,734.15

    支付其他与经营活动有关的现金 五.44 977,983,382.63 558,120,386.45

    经营活动现金流出小计 4,157,687,186.66 2,353,138,805.12

    经营活动产生的现金流量净额 21,454,196.84 427,671,021.71

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 24,600,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    23,901,200.00 70,850.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 五.44 50,000,000.00

    投资活动现金流入小计 98,501,200.00 70,850.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    214,008,216.28 169,962,869.67

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 五.44 4,444,424.22

    投资活动现金流出小计 218,452,640.50 169,962,869.67

    投资活动产生的现金流量净额 -119,951,440.50 -169,892,019.67

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 5,400,000.00 10,000,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    取得借款收到的现金 1,008,269,478.38 500,099,242.19

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 五.44 60,798,414.40

    筹资活动现金流入小计 1,013,669,478.38 570,897,656.59

    偿还债务支付的现金 884,561,406.99 581,287,267.07内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    134,851,372.62 133,574,057.46

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 五.44 60,407,893.10

    筹资活动现金流出小计 1,019,412,779.61 775,269,217.63

    筹资活动产生的现金流量净额 -5,743,301.23 -204,371,561.04

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -104,240,544.89 53,407,441.00

    加：期初现金及现金等价物余额 463,777,746.70 99,511,536.77

    六、期末现金及现金等价物余额 359,537,201.81 152,918,977.77

    法定代表人：尹成国 主管会计工作负责人：王俊明 会计机构负责人：张艳梅内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 224,489,810.37 89,212,173.52

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 五.44 342,013,747.40 308,506,604.79

    经营活动现金流入小计 566,503,557.77 397,718,778.31

    购买商品、接受劳务支付的现金 220,067,327.96 64,276,860.69

    支付给职工以及为职工支付的现金 16,587,003.29 9,370,624.18

    支付的各项税费 12,161,134.35 9,970,309.31

    支付其他与经营活动有关的现金 五.44 462,026,196.15 55,237,746.04

    经营活动现金流出小计 710,841,661.75 138,855,540.22

    经营活动产生的现金流量净额 -144,338,103.98 258,863,238.09

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 24,600,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 五.44 50,000,000.00

    投资活动现金流入小计 74,600,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    29,597,468.24 100,474,094.67

    投资支付的现金 30,000,000.00 40,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 五.44 4,418,203.76

    投资活动现金流出小计 64,015,672.00 140,474,094.67

    投资活动产生的现金流量净额 10,584,328.00 -140,474,094.67

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 93,700,000.00 126,500,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 五.44

    筹资活动现金流入小计 93,700,000.00 126,500,000.00

    偿还债务支付的现金 126,500,000.00 166,100,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    30,705,847.96 21,208,654.26

    支付其他与筹资活动有关的现金 五.44 60,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 157,205,847.96 247,308,654.26

    筹资活动产生的现金流量净额 -63,505,847.96 -120,808,654.26

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -197,259,623.94 -2,419,510.84

    加：期初现金及现金等价物余额 266,046,791.97 35,626,091.03

    六、期末现金及现金等价物余额 68,787,168.03 33,206,580.19

    法定代表人：尹成国 主管会计工作负责人：王俊明 会计机构负责人：张艳梅内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    601,290,000.00 4,253,391,464.37 35,324,549.81 169,959,046.41 792,245,886.94 5,852,210,947.53

    加：会计政策

    变更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年初

    余额

    601,290,000.00 4,253,391,464.37 35,324,549.81 169,959,046.41 792,245,886.94 5,852,210,947.53

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    300,645,000.00 -206,928,803.25 50,862,296.74 20,020,689.28 164,599,182.77

    （一）净利润 50,862,296.74 28,933,067.00 79,795,363.74

    （二）其他综

    合收益

    93,716,196.75 -1,332,126.41 92,384,070.34

    上述（一）和

    （二）小计

    93,716,196.75 50,862,296.74 27,600,940.59 172,179,434.08

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -7,580,251.31 -7,580,251.31

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -7,580,251.31 -7,580,251.31

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    300,645,000.00 -300,645,000.00

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    300,645,000.00 -300,645,000.00

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    901,935,000.00 4,046,462,661.12 35,324,549.81 220,821,343.15 812,266,576.22 6,016,810,130.30

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    601,290,000.00 4,253,545,056.47 28,151,739.40 84,048,853.57 731,920,291.56 5,698,955,941.00

    加：会计政策

    变更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年初

    余额

    601,290,000.00 4,253,545,056.47 28,151,739.40 84,048,853.57 731,920,291.56 5,698,955,941.00

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    1,861,578.65 -24,854,975.71 -22,993,397.06

    （一）净利润 1,861,578.65 -30,474,975.71 -28,613,397.06

    （二）其他综

    合收益

    上述（一）和

    （二）小计

    1,861,578.65 -30,474,975.71 -28,613,397.06

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    10,000,000.00 10,000,000.00

    1．所有者投

    入资本

    10,000,000.00 10,000,000.00

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -4,380,000.00 -4,380,000.00

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -4,380,000.00 -4,380,000.00

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    601,290,000.00 4,253,545,056.47 28,151,739.40 85,910,432.22 707,065,315.85 5,675,962,543.94

    法定代表人：尹成国 主管会计工作负责人：王俊明 会计机构负责人：张艳梅内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    601,290,000.00 4,199,839,345.52 35,324,549.81 49,589,984.82 4,886,043,880.15

    加：会计政

    策变更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年

    初余额

    601,290,000.00 4,199,839,345.52 35,324,549.81 49,589,984.82 4,886,043,880.15

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    300,645,000.00 -206,928,803.25 96,364,342.19 190,080,538.94

    （一）净利

    润

    96,364,342.19 96,364,342.19

    （二）其他

    综合收益

    93,716,196.75 93,716,196.75

    上述（一）

    和（二）小

    计

    93,716,196.75 96,364,342.19 190,080,538.94

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2.提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    300,645,000.00 -300,645,000.00

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    300,645,000.00 -300,645,000.00

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项

    储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期

    末余额

    901,935,000.00 3,992,910,542.27 35,324,549.81 145,954,327.01 5,076,124,419.09

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    601,290,000.00 4,199,839,345.52 28,151,739.40 -14,965,308.83 4,814,315,776.09

    加：会计政

    策变更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年

    初余额

    601,290,000.00 4,199,839,345.52 28,151,739.40 -14,965,308.83 4,814,315,776.09

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    -14,396,773.30 -14,396,773.30

    （一）净利

    润

    -14,396,773.30 -14,396,773.30

    （二）其他

    综合收益

    上述（一）

    和（二）小

    计

    -14,396,773.30 -14,396,773.30

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2.提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项

    储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期

    末余额

    601,290,000.00 4,199,839,345.52 28,151,739.40 -29,362,082.13 4,799,919,002.79

    法定代表人：尹成国 主管会计工作负责人：王俊明 会计机构负责人：张艳梅内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    八、财务报表附注

    （一）公司基本情况

    内蒙古亿利能源股份有限公司（由内蒙古亿利科技实业股份有限公司更名而来，以下简称 本公

    司）系经内蒙古自治区人民政府内政股批字[1999]1 号批复批准，由亿利资源集团有限公司（以下简

    称“亿利资源集团”）等五家公司作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999

    年1 月27 日在内蒙古自治区工商行政管理局注册登记，注册资本人民币10,000 万元。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]89 号批复批准，本公司于2000 年7 月4 日在上海

    证券交易所发行人民币普通股5,800 万股，发行后本公司股本为15,800 万股，注册资本变更为人民

    币15,800 万元。

    根据2003 年度股东大会决议，本公司以2003 年末总股本15,800 万股为基数，向全体股东每10

    股派送股票股利1 股，派送后本公司股本为17,380 万股，注册资本为人民币17,380 万元。

    经2006 年2 月27 日股东大会审议通过，本公司实施股权分置改革实施方案，全体非流通股股东

    向流通股股东送股，流通股股东每10 股获得3.2 股的对价股份。

    根据2007 年第一次临时股东大会决议，并经2008 年10 月14 日中国证券监督管理委员会证监许

    可[2008]1195 号《关于核准内蒙古亿利能源股份有限公司向亿利资源集团有限公司发行股份购买资

    产的批复》批准，本公司向亿利资源集团发行股份42,749 万股，发行后的股本总额为60,129 万股，

    变更后的注册资本为人民币60,129 万元。

    根据2009 年度股东大会决议，本公司以2009 年末总股本60,129 万股为基数，以资本公积金向

    全体股东每10 股转增5 股，转增后本公司股本为90,193.5 万股，注册资本为人民币90,193.5 万元。

    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设行政部、总管理部、财务部、

    证券部、审计部、生产技术部、安全环保部等部门，拥有内蒙古亿利化学工业有限公司、朔北医药有

    限公司、内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司等直接控股八家子公司和内蒙古亿利能源股份有

    限公司达拉特分公司、药业分公司、甘草分公司等3 家分公司。

    本公司《企业法人营业执照》注册号为150000000005071。经营范围：医药产品、食品的技术开

    发和加工销售；甘草、麻黄草等中药材的种植、收购、加工销售；化工产品（除专营）销售；经济林

    木种植、收购、加工销售；养殖业及其产品的收购、加工、生产销售；经营本企业自产产品及相关技

    术的进口业务；经营本企业生产科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的出

    口业务；经营企业的进料加工和“三来一补”业务；电石的生产和销售（分支机构经营）PVC 管材的

    销售；（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，未获许可不得生产经营）。

    （二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则及

    其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    2、遵循企业会计准则的声明内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年6 月30 日的财务状况

    以及2010 年1-6 月份的经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    本公司会计期间采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、

    负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面

    价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不

    足冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为

    取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购

    买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，

    按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    6、合并财务报表编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整

    对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和

    会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司

    所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的

    收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增

    加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流

    量纳入合并现金流量表。

    7、现金等价物的确定标准

    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很

    小的投资。

    8、外币业务

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确

    认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外

    币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用

    公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损

    益。

    9、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。

    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别

    的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金

    融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现

    的损益均计入当期损益。

    B、持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至

    到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止

    确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    C、应收款项

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账

    款和其他应收款等（附注二、10）。

    D、可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产

    类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进

    行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出

    售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或

    利息收入，计入当期损益。

    （3）金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其

    他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入

    其初始确认金额。

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，

    所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    B、其他金融负债

    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （4）衍生金融工具

    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计

    量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

    （5）金融工具的公允价值

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在

    活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最

    近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法

    和期权定价模型等。

    （6）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值

    的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该

    金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量

    （不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该

    金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，

    计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行

    减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有

    类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具

    有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢

    复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，

    该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损

    失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回

    本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原

    减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具

    投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时

    市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减

    值损失一经确认，不再转回。

    （7）金融资产转移

    金融资产转移是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保

    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

    放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控

    制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    10、应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款。

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    本公司单项金额重大的应收款项的确认标准：

    期末余额达到1,000 万元（含1,000 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的应收账款及

    期末余额达到200 万元（含200 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的其他应收款为单项金

    额重大的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

    对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金

    流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏

    账准备，见附注二、10（3）。

    （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    据、计提方法内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末单项金额未

    达到上述1,000 万元标准的应收账款和200 万元标准的其他应收款，按照逾期状态进行组合后风险较

    大的应收款项，具体包括账龄在3 年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。

    按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法：

    以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10（3）。

    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄

    划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：

    账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%

    1 年以内（含1 年） 1 1

    1 至2 年 10 10

    2 至3 年 20 20

    3 年以上 50 50

    （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价

    值和相关税费后的差额计入当期损益。

    11、存货

    （1）存货的分类

    本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、工程施工等。

    （2）存货发出的计价及摊销

    本公司各类存货取得时按实际成本计价。除间接控股的子公司北京信海丰园生物医药科技发展有

    限公司库存商品采用个别计价法外，原材料和库存商品的发出、领用，采用加权平均法计价。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

    关税费后的金额。

    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计

    提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额

    内转回。

    （4）存货的盘存制度

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始计量投资成本确定

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的

    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份

    额。

    （2）后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影

    响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单

    位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资

    单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资

    成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调

    整，差额计入投资当期的损益。

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资

    单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资

    单位的净损益份额确认当期投资损益。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司

    的部分，在抵销基础上确认投资损益。

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资

    相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营

    活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据

    以从该企业的经营活动中获取利益。

    重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一

    起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但

    低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不

    形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表

    决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资

    单位的生产经营决策，形成重大影响。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、23。

    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。

    13、固定资产

    （1）固定资产的确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

    年度的有形资产。内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定

    资产才能予以确认。

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时

    或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计

    使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

    类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%

    房屋及建筑物 20-40 年3-5 2.38-4.80

    机器设备 5-15 年3-5 6.33-19.20

    运输工具 5-10 年3-5 9.50-19.4

    电子设备及其他 3-15 年3-5 6.33-32.33

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧

    率。

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、23。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可

    使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产

    尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计

    数有差异的，调整预计净残值。

    （6）大修理费用

    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部

    分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，

    照提折旧。

    14、在建工程

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预

    定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    在建工程计提资产减值方法见附注二、23。

    15、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同

    时满足下列条件的，开始资本化：内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

    本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根

    据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    16、生物资产

    （1）生物资产的确定标准

    生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。

    （2）生物资产的分类

    生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产包括为出售

    而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括为产出农产品、提供劳务或出租

    等目的而持有的生物资产。公益性生物资产包括以防护、环境保护为主要目的的生物资产。

    （3）生产性生物资产的折旧政策

    生产性生物资产折旧采用年限平均法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折

    旧率如下：

    生产性生物资产类别 使用年限 残值率% 年折旧率%

    种植业

    甘草 50年10 1.80

    （4）生物资产减值的处理

    消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生

    物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以

    恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    生产性生物资产计提资产减值方法见附注二、23。

    公益性生物资产不计提减值准备。

    17、无形资产

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为

    有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，

    在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资

    产，不作摊销。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估

    计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值

    全部转入当期损益。

    无形资产计提资产减值方法见本附注二、23。

    18、长期待摊费用

    本公司长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益

    的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

    19、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    ① 该义务是本公司承担的现时义务；

    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基

    本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    20、收入

    （1）销售商品

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制

    权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公

    司确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。

    （3）让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

    （4）建造合同

    期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收

    入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同

    收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能

    收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。

    21、政府补助

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是

    按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非

    货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1 元计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以

    后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政

    府补助，直接计入当期损益。内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    22、递延所得税资产、递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权

    益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债

    表债务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中

    产生的：

    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是

    企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的

    时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来

    抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得

    税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可

    抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负

    债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

    得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    23、资产减值

    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、生产

    性生物资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计

    其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到

    可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

    间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计

    的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现

    金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记

    的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分

    摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资

    产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报

    告分部。

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产

    组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组

    或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认

    商誉的减值损失。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    24、职工薪酬

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间

    内确认。对于资产负债表日后一年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。

    25、分部报告

    本公司以内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

    经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产

    生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、

    评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

    本公司报告分部包括：

    （1）医药生产及销售；

    （2）硫化碱系列化工产品生产及销售；

    （3）生态资产的生产与销售；

    （4）路桥道路施工；

    （5）氯碱化工产品的生产及销售

    （6）煤炭经销。

    经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

    26、重大会计判断和估计

    本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键

    假设进行持续的评价。

    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设

    列示如下：

    A、商誉减值

    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估

    计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流

    量的现值。

    B、递延所得税资产内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得

    税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，

    以决定应确认的递延所得税资产的金额。

    27、主要会计政策、会计估计的变更

    报告期内，本公司不存在主要会计政策、会计估计变更。

    28、前期差错更正

    报告期内，本公司不存在重大前期差错更正。

    (三) 税项

    税 种 计税依据 法定税率%

    增值税 应税收入 13、17

    营业税 应税收入 3、5

    城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7

    企业所得税 应纳税所得额 25

    (四)企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司名称 子公司类型注册地

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    持股

    比例%

    表决权

    比例%

    是否合并

    报表

    朔北医药有限公司（“朔北医药”） 控股子公司鄂尔多斯市 19,000 医药 98.26 98.26 是

    内蒙古利川化工有限责任公司（“利

    川化工”）

    控股子公司磴口县 2,100 化工 83.5 83.5 是

    内蒙古亿利丽生中药材经营有限责

    任公司（“中药材”）

    控股子公司鄂尔多斯市 1,000 医药 51 51 是

    内蒙古亿利恒利城市建设发展有限

    责任公司（“恒利建设”）

    控股子公司呼和浩特 2,000 工程施工95 95 是

    鄂尔多斯市亿利煤炭有限责任公司

    （“亿利煤炭”）

    控股子公司鄂尔多斯市 10,000 煤炭经销80 80 是

    内蒙古亿利塑业有限责任公司（“亿

    利塑业”）

    控股子公司达拉特旗 1,000 化工 100 100 是

    通过设立或投资等方式取得的子公司（续）：

    子公司名称

    期末实际

    出资额

    （万元）

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    少数股东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司股东权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司期初股东

    权益中所享有份额后的余额

    朔北医药 18,670.00 -- 4,157,737.49 -- --

    利川化工 1,753.43 -- 3,967,913.48 -- --

    中药材 510.00 -- 7,612,593.92 -- --

    恒利建设 1,900.00 -- 2,075,388.97 -- --

    亿利煤炭 6,000.00 -- 11,172,549.06 -- --

    亿利塑业 1,000.00 -- -- -- --

    说明：内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    ①根据亿利煤炭公司章程的规定，其注册资本由各股东根据比例分期出资，本公司期末实际出资

    6,000 万元，占认缴出资金额的75%。

    ②根据本公司第四届董事会第二十次会议决议，同意出资设立全资子公司亿利塑业，注册资本

    1,000.00 万元，本公司以货币出资1,000.00 万元，占注册资本的100%，本期将亿利塑业纳入合并范

    围。

    （2）同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司名称 子公司类型 注册地

    注册资本

    （万元）

    经营范围持股比例%

    表决权比

    例%

    是否合并

    报表

    内蒙古亿利化学工业有限

    公司（“亿利化学”）

    控股子公司 达拉特旗113,900 氯碱化工41 41 是

    包头中药有限责任公司（“包

    头中药”）

    控股子公司 包头市4,000 中药生产42 42 是

    同一控制下企业合并取得的子公司（续）：

    子公司名称

    期末实际

    出资额

    （万元）

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    少数股东权益

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司股东权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司期初股东

    权益中所享有份额后的余额

    亿利化学 46,699.00 -- 659,891,074.54 -- --

    包头中药 1,680.00 -- 32,971,810.33 -- --

    （3）非同一控制下企业合并取得的子公司

    本公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司。

    2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

    3、持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的子公司

    公司名称 表决权比例% 纳入合并报表原因

    包头中药 42 注1

    亿利化学 41 注2

    注1：本公司在包头中药董事会中占多数席位，具有实际控制权。

    注2：亿利化学所在亿利循环经济试点园区是由亿利资源集团按照“投资集中、专业集成、资源

    节约、效益积聚”的原则规划建设的，园区内企业以亿利资源集团为投资主线，亿利资源集团根据其

    发展战略引进投资者，发挥各自的专业优势，建成了包括亿利化学、神华亿利能源有限责任公司（“神

    华亿利能源”）和内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（“亿利冀东水泥”）布局的一体化循环经济，

    园区内企业以亿利化学为主。亿利化学各股东持股比例分别为41%、34%、25%，本公司是其第一大股

    东，在公司内部协调及利用所在地资源优势方面具有较强的影响力。在亿利化学董事会中，本公司拥

    有多数席位，且相关人员熟悉聚氯乙烯行业及相关行业，能够影响董事会的生产经营决策。本公司对

    亿利化学实际具有控制权。

    4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的子公司内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    公司名称 期末净资产 本期净利润

    亿利塑业 10,000,000.00 --

    （2）本期不再纳入合并范围的子公司

    公司名称 出售日净资产 期初至出售日净利润

    内蒙古杭锦旗富亿化工有限责任公司（“富亿化工”） 3,806,075.49 484,159.89

    (五)合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    项 目 期末数 期初数

    现金 7,501,558.47 5,091,069.58

    银行存款 352,035,643.34 458,662,677.12

    其他货币资金 365,105,183.81 196,869,638.58

    合 计 724,642,385.62 660,623,385.28

    说明：其他货币资金系银行承兑汇票保证金、信用证保证金存款及银行汇票。

    2、应收票据

    种 类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 238,104,856.86 55,952,218.14

    期末已质押应收票据80,840,000.00 元，明细如下：

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    内蒙古亿利化学工业有限公司 2010.04.08 2010.09.14 5,000,000.00

    内蒙古亿利化学工业有限公司 2010.04.08 2010.09.14 5,000,000.00

    杭州三阳农资有限公司 2010.01.06 2010.07.06 5,000,000.00 期后已收回

    广东雄塑科技实业有限公司 2010.04.02 2010.09.25 5,880,000.00

    温州市亚泰进出口有限公司 2010.04.14 2010.10.14 10,000,000.00

    浙江物产化工集团有限公司 2010.04.12 2010.10.12 10,000,000.00

    浙江物产化工集团有限公司 2010.04.21 2010.10.20 10,000,000.00

    浙江物产化工集团有限公司 2010.04.21 2010.10.20 10,000,000.00

    浙江物产化工集团有限公司 2010.04.21 2010.10.20 9,960,000.00

    浙江物产化工集团有限公司 2010.03.10 2010.09.10 5,000,000.00

    浙江物产化工集团有限公司 2010.03.10 2010.09.10 5,000,000.00

    合 计 80,840,000.00

    3、应收账款

    （1）按账龄分类

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 639,911,029.10 83.53 6,399,110.29 529,171,973.83 79.63 5,291,719.75

    1 至2 年 80,379,423.05 10.49 8,037,356.79 80,042,840.52 12.05 8,004,284.06内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    2 至3 年 29,066,537.34 3.79 5,813,307.46 30,575,483.20 4.60 6,115,096.64

    3 年以上 16,779,916.04 2.19 8,389,958.03 24,720,373.69 3.72 12,360,186.85

    合 计 766,136,905.53 100 28,639,732.57 664,510,671.24 100 31,771,287.30

    （2）按种类披露

    期末数 期初数

    种 类

    金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大

    的应收账款

    317,762,258.00 41.48 13,420,096.16 4.22 291,880,705.85 43.92 13,161,280.64 4.51

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    16,779,916.04 2.19 8,389,958.03 50.00 24,720,373.69 3.72 12,360,186.85 50.00

    其他不重大应

    收账款

    431,594,731.49 56.33 6,829,678.38 1.58 347,909,591.70 52.36 6,249,819.81 1.80

    合 计 766,136,905.53 100 28,639,732.57 3.74 664,510,671.24 100 31,771,287.30 4.78

    （3）期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提情况

    单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例%

    乌审召管委会 73,877,179.00 8,587,717.90 11.62

    郑州大学第一附属医院 50,727,783.83 507,277.84 1.00

    西京医院 38,835,392.06 388,353.92 1.00

    河南省人民医院 29,922,794.27 299,227.94 1.00

    阜外医院 22,188,525.00 221,885.25 1.00

    西安交通大学第一附属医院 20,913,882.20 209,138.82 1.00

    河南科技大学第一附属医院 19,582,262.92 195,822.63 1.00

    河南中医学院第一附属医院 14,291,138.51 142,911.39 1.00

    鄂尔多斯市城市基础设施建设发展有限责任公司 12,597,513.00 2,519,502.60 20.00

    西安交通大学第二附属医院 12,455,291.55 124,552.92 1.00

    唐都医院 12,253,037.83 122,530.38 1.00

    郑州大学第二附属医院 10,117,457.83 101,174.57 1.00

    合 计 317,762,258.00 13,420,096.16

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    3 年以上 16,779,916.04 2.19 8,389,958.03 24,720,373.69 3.72 12,360,186.85

    （5）期末应收账款中持有公司5%以上表决权股份的股东单位情况

    期末数 期初数

    单位名称

    金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额

    亿利资源集团 4,716,391.85 363,598.99 4,716,391.85 363,598.99内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    （6）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例%

    乌审召管委会 非关联方 73,877,179.00 1-3年 9.64

    郑州大学第一附属医院 非关联方 50,727,783.83 1年以内 6.62

    西京医院 非关联方 38,835,392.06 1年以内 5.07

    河南省人民医院 非关联方 29,922,794.27 1年以内 3.91

    阜外医院 非关联方 22,188,525.00 1年以内 2.89

    合 计 215,551,674.16 28.13

    （7）应收其他关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例%

    鄂尔多斯市金威建设集团有限公司

    （“金威建设”）

    相同关键管理人员 2,826,072.36 0.37

    （8）本公司期末共有账面价值为101,061,818.67 元的应收账款（账面余额为102,082,645.12

    元，已计提坏账准备1,020,826.45 元）质押给银行取得短期借款73,265,431.01 元。

    4、预付款项

    （1）按账龄列示

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 金 额 比例%

    1 年以内 287,044,780.91 98.03 190,998,601.87 98.39

    1 至2 年 2,632,858.89 0.90 1,637,623.35 0.84

    2 至3 年 2,256,079.12 0.77 809,729.61 0.42

    3 年以上 864,562.01 0.30 685,536.26 0.35

    合 计 292,798,280.93 100 194,131,491.09 100

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因

    通用电气实业（上海）有限公司 非关联方 18,737,243.20 1年以内 未到货

    GE BETZ SINGAPORE PTE LTD 非关联方 11,843,442.63 1年以内 未到货

    02061 上海永裕医药有限公司 非关联方 11,760,296.30 1年以内 未到货

    RESOURCE CONSERVATIONCO（GE IONICSINC) 非关联方 9,663,935.70 1年以内 未到货

    宁夏金海逸环保设备有限公司 非关联方 9,175,000.00 1年以内 未到货

    合 计 61,179,917.83

    （3）期末预付款项中不存在预付持有公司5%以上表决权股份股东的款项。

    5、其他应收款内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    （1）按账龄分类

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 519,739,804.48 93.93 5,197,398.04 102,894,455.81 70.80 817,676.03

    1 至2 年 21,144,024.61 3.82 851,372.67 26,904,601.10 18.51 1,569,725.60

    2 至3 年 2,075,268.16 0.38 415,053.63 2,240,356.08 1.54 448,071.21

    3 年以上 10,371,678.13 1.87 5,185,839.08 13,292,633.59 9.15 6,646,316.79

    合 计 553,330,775.38 100 11,649,663.42 145,332,046.58 100 9,481,789.63

    （2）按种类披露

    期末数 期初数

    种 类

    金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大

    的其他应收款

    513,410,036.16 92.79 5,442,326.38 1.06 98,853,346.21 68.02 1,509,220.48 1.53

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    10,371,678.13 1.87 5,185,839.08 50.00 13,292,633.59 9.15 6,646,316.79 50

    其他不重大其

    他应收款

    29,549,061.09 5.34 1,021,497.96 3.46 33,186,066.78 22.83 1,326,252.36 4.00

    合 计 553,330,775.38 100 11,649,663.42 2.11 145,332,046.58 100 9,481,789.63 6.52

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    亿利资源集团有限公司 449,547,775.71 4,495,477.76 1.00

    鄂尔多斯市百阳商贸有限公司 24,343,140.24 243,431.40 1.00

    鄂尔多斯市财政局 13,274,962.32 132,749.62 1.00

    职工生活区 12,630,297.89 -- --

    代垫家属楼建房

    款项，房屋售出后

    收回

    内蒙古天誉担保有限责任公司 8,785,760.00 87,857.60 1.00

    畅玫 2,820,100.00 282,010.00 10.00

    北京科园信海医药经营有限公司 2,008,000.00 200,800.00 10.00

    合 计 513,410,036.16 5,442,326.38 1.06

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    3 年以上 10,371,678.13 1.87 5,185,839.08 13,292,633.59 9.15 6,646,316.79

    （5）期末亿利资源集团有限公司的欠款为449,547,775.71 元，主要是本公司转让资产及股权的

    款项，根据协议约定一年内付清。

    （6）其他应收款金额前五名单位情况内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总额

    的比例%

    亿利资源集团有限公司 关联方 449,547,775.71 1年以内 81.24

    鄂尔多斯市百阳商贸有限公司 非关联方 24,343,140.24 1年以内 4.40

    鄂尔多斯市财政局 非关联方 13,274,962.32 1年以内 2.40

    职工生活区 非关联方 12,630,297.89 1-2年 2.28

    内蒙古天誉担保有限责任公司 非关联方 8,785,760.00 1年以内 1.59

    合 计 508,581,936.16 91.91

    6、存货

    （1）存货分类

    项 目 期末数 期初数

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 168,666,131.58 -- 168,666 ,131.58 230,154,589.23 6,016,146.99 224,138,442.24

    在产品 20,100,676.20 -- 20,100,676.20 20,465,666.86 -- 20,465,666.86

    库存商品 273,278,827.76 3,398,494.79 269,880,332.97 241,883,672.44 4,975,534.18 236,908,138.26

    低值易耗品 4,741,806.06 -- 4,741,806.06 4,742,708.08 -- 4,742,708.08

    包装物 3,229,554.72 102,540.65 3,127,014.07 4,491,129.62 177,754.33 4,313,375.29

    工程施工 468,564,804.09 -- 468,564,804.09 458,117,613.30 -- 458,117,613.30

    工程结算 -323,708,000.00 -- -323,708,000.00 -145,358,000.00 -- -145,358,000.00

    合 计 614,873,800.41 3,501,035.44 611,372,764.97 814,497,379.53 11,169,435.50 803,327,944.03

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    存货种类 期初数 本期计提额

    转回 转销

    期末数

    原材料 6,016,146.99 -- -- 6,016,146.99 --

    库存商品 4,975,534.18 -- -- 1,577,039.39 3,398,494.79

    包装物 177,754.33 -- -- 75,213.68 102,540.65

    合 计 11,169,435.50 -- -- 7,668,400.06 3,501,035.44

    （3）存货跌价准备情况

    存货种类 计提存货跌价准备的依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货

    期末余额的比例%

    原材料 贬值 不适用 不适用

    库存商品 贬值 不适用 不适用

    包装物 贬值 不适用 不适用

    7、其他流动资产

    项 目 期末数 期初数

    待抵扣增值税进项税额 380,856.62 5,027,790.18内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    房租和铁路专用线 516,666.73 --

    保险费 369,555.58 --

    动力费 259,520.00 --

    合 计 1,526,598.93 5,027,790.18

    8、长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    对联营企业投资 3,762,389,513.35 23,007,670.79 36,600,000.00 3,748,797,184.14

    （2）对联营企业投资

    被投资单位名称

    核算

    方法

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    内蒙古亿利冀东水泥有

    限责任公司（“亿利冀东

    水泥”）

    权益法 145,530,675.42 163,566,573.81 -525,132.60 163,041,441.21

    神华亿利能源有限责任

    公司（“神华亿利能源”）

    权益法 3,580,569,081.54 3,582,622,939.54 -1,067,196.61 3,581,555,742.93

    鄂尔多斯市卓成投资有

    限责任公司（“卓成投

    资”）

    权益法 12,000,000.00 12,000,000.00 -12,000,000.00 --

    内蒙古创联能源开发有

    限公司（“创联能源”）

    权益法 4,200,000.00 4,200,000.00 -- 4,200,000.00

    合 计 3,742,299,756.96 3,762,389,513.35 -13,592,329.21 3,748,797,184.14

    对联营企业投资（续）：

    被投资单位

    名称

    在本投资单位

    持股比例%

    在被投资单位

    表决权比例%

    在被投资单位持股

    比例与表决权比例

    不一致的说明

    减值

    准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    亿利冀东水泥 41 41 不适用 -- -- 24,600,000.00

    神华亿利能源 49 49 不适用 -- -- --

    卓成投资 40 40 不适用 -- -- --

    创联能源 21 21 不适用 -- -- --

    合 计 -- -- 24,600,000.00

    9、固定资产

    （1）固定资产情况

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、账面原值合计 5,236,738,596.17 5,164,486.12 445,835,617.76 4,796,067,464.53

    房屋及建筑物 3,243,031,982.03 714,997.55 170,755,435.52 3,072,991,544.06

    机器设备 1,954,797,821.46 1,478,550.35 264,384,713.95 1,691,891,657.86

    运输工具 15,167,364.75 1,828,324.91 1,440,389.42 15,555,300.24

    电子设备及其他 23,741,427.93 1,142,613.31 9,255,078.87 15,628,962.37

    二、累计折旧合计 523,694,306.63 110,335,123.62 162,152,254.45 471,877,175.80

    房屋及建筑物 211,128,088.73 69,871,153.39 50,122,889.06 230,876,353.06内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    机器设备 297,220,560.43 38,729,065.76 107,574,289.19 228,375,337.00

    运输工具 7,116,037.21 739,695.14 1,161,845.54 6,693,886.81

    电子设备及其他 8,229,620.26 995,209.33 3,293,230.66 5,931,598.93

    三、固定资产账面净值合计4,713,044,289.54 -- 388,854,000.81 4,324,190,288.73

    房屋及建筑物 3,031,903,893.30 -- 189,788,702.30 2,842,115,191.00

    机器设备 1,657,577,261.03 -- 194,060,940.17 1,463,516,320.86

    运输工具 8,051,327.54 810,085.89 -- 8,861,413.43

    电子设备及其他 15,511,807.67 5,814,444.23 9,697,363.44

    四、减值准备合计 4,828,798.79 -- 3,702,238.13 1,126,560.66

    房屋及建筑物 1,389,801.85 -- 263,241.19 1,126,560.66

    机器设备 3,152,987.15 -- 3,152,987.15 --

    运输工具 15,597.07 -- 15,597.07 --

    电子设备及其他 270,412.72 -- 270,412.72 --

    五、固定资产账面价值合计4,708,215,490.75 -- 385,151,762.68 4,323,063,728.07

    房屋及建筑物 3,030,514,091.45 -- 189,525,461.11 2,840,988,630.34

    机器设备 1,654,424,273.88 -- 190,907,953.02 1,463,516,320.86

    运输工具 8,035,730.47 825,682.96 -- 8,861,413.43

    电子设备及其他 15,241,394.95 -- 5,544,031.51 9,697,363.44

    说明：

    A、本期折旧额110,335,123.62 元。

    B、固定资产抵押情况详见附注五、18。

    C、本期减少主要是本期出售富水分公司及富亿化工减少资产所导致。

    （2）未办妥产权证书的固定资产情况

    项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    达拉特分公司房屋建筑物 正在履行相关程序 2010年

    10、在建工程

    （1）在建工程明细

    期末数 期初数

    项目名称

    账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    亿利能源药业园区工程 8,738,050.70 -- 8,738,050.70 8,452,152.10 -- 8,452,152.10

    PVC 深加工项目 421,619.33 -- 421,619.33 -- -- --

    达拉特分公司电石工程 502,799,361.50 -- 502,799,361.50 418,563,882.84 -- 418,563,882.84

    污水处理工程 174,798,304.03 -- 174,798,304.03 137,060,520.47 -- 137,060,520.47

    亿利化学技改工程 82,021,083.63 -- 82,021,083.63 82,021,083.63 -- 82,021,083.63

    合 计 768,778,419.19 768,778,419.19 646,097,639.04 -- 646,097,639.04

    （2）重大在建工程项目变动情况内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    工程名称 期初数 本期增加

    转入

    固定资产

    其他

    减少

    利息资本化

    累计金额

    其中：本期利息

    资本化金额

    期末数

    亿利能源药业园

    区工程

    8,452,152.10 285,898.60 -- -- -- -- 8,738,050.70

    PVC 深加工项目 -- 421,619.33 -- -- -- -- 421,619.33

    达拉特分公司电

    石工程

    418,563,882.84 84,235,478.66 --

    -

    -

    20,432,604.98 12,950,511.12 502,799,361.50

    污水处理工程 137,060,520.47 37,737,783.56 -- -- 6,479,451.42 6,479,451.42 174,798,304.03

    亿利化学技改工

    程

    82,021,083.63 -- -- 1,640,732.60 -- 82,021,083.63

    合 计 646,097,639.04 122,680,780.15 -- --- 28,552,789.00 19,429,962.54 768,778,419.19

    重大在建工程项目变动情况（续）：

    工程名称 预算数 工程投入占预算比例% 工程进度 资金来源

    亿利能源药业园区工程 3,000 万元29.13 在建 自筹

    PVC 深加工项目 -- 在建 自筹

    达拉特分公司电石工程 73,600万元68.32 在建 自筹

    污水处理工程 28,600万元61.12 在建 自筹

    亿利化学技改工程 47,000万元17.45 在建 自筹

    11、工程物资

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    专用材料 129,115.49 9,855,214.50 6,713,938.41 3,270,391.58

    12、生产性生物资产

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    种植业

    甘草 80,869,177.72 -- 811,567.80 80,057,609.92

    13、无形资产

    （1）无形资产明细

    项 目 取得方式 原值 摊销期限

    矿产开采权 购买 10,129,100.00 11-59年

    白音乌素土地使用权 购买 10,636,553.00 50年

    鄂托克土地使用权1 购买 118,362,077.00 50年

    鄂托克土地使用权2 购买 190,879,416.00 50年

    达拉特分公司土地使用权 购买 7,652,729.48 50年

    园区广场土地使用权 购买 3,100,000.00 50年

    信海丰园土地使用权 购买 2,888,212.84 562个月

    包头中药土地使用权 购买 2,844,200.00 20年内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    亿利化学土地使用权 购买 23,550,575.00 50年

    GMP 药品技术 购买 4,650,000.00 10年

    包头中药专有技术 购买 2,300,000.00 7年

    信海丰园软件 购买 1,454,721.47 48-60个月

    本部用友软件 购买 11,000.00 10年

    亿利化学软件 购买 162,736.00 5年

    亿利化学水权 购买 58,000,000.00 24年

    （2）无形资产变动情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、账面原值合计 439,848,809.79 91,367.52 13,359,439.00 426,580,738.31

    矿产开采权 10,129,100.00 -- 10,129,100.00 --

    土地使用权 363,141,252.32 -- 3,227,489.00 359,913,763.32

    专有技术 6,950,000.00 -- -- 6,950,000.00

    软件 1,628,457.47 91,367.52 2,850.00 1,716,974.99

    水权 58,000,000.00 -- -- 58,000,000.00

    二、累计摊销合计 48,318,926.37 5,805,975.00 3,522,316.57 50,602,584.80

    矿产开采权 2,548,468.13 87,875.93 2,636,344.06 --

    土地使用权 40,318,597.78 3,956,380.01 885,459.39 43,389,518.40

    专有技术 4,512,833.18 396,785.70 -- 4,909,618.88

    软件 738,335.23 156,600.03 513.12 894,422.14

    水权 200,692.05 1,208,333.33 1,409,025.38

    三、无形资产账面净值合计 391,529,883.42 -- 15,551,729.91 375,978,153.51

    矿产开采权 7,580,631.87 -- 7,580,631.87 --

    土地使用权 322,822,654.54 -- 6,298,409.62 316,524,244.92

    专有技术 2,437,166.82 -- 396,785.70 2,040,381.12

    软件 890,122.24 -- 67,569.39 822,552.85

    水权 57,799,307.95 1,208,333.33 56,590,974.62

    四、减值准备合计 -- -- -- --

    矿产开采权 -- -- -- --

    土地使用权 -- -- -- --

    专有技术 -- -- -- --

    软件 -- -- -- --

    水权 -- -- -- --

    五、无形资产账面价值合计 391,529,883.42 -- 15,551,729.91 375,978,153.51

    矿产开采权 7,580,631.87 7,580,631.87 --

    土地使用权 322,822,654.54 6,298,409.62 316,524,244.92

    专有技术 2,437,166.82 396,785.70 2,040,381.12内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    软件 890,122.24 67,569.39 822,552.85

    水权 57,799,307.95 1,208,333.33 56,590,974.62

    说明：

    A 、本期摊销额4,597,641.67 元。

    B 、无形资产抵押情况详见附注五、18。

    C、 矿产开采权及土地使用权减少系本期将富水公司整体转让给集团公司。

    14、商誉

    形成商誉的事项 期初数 本期增加本期减少 期末数

    期末

    减值准备

    控股子公司非同一控制下企业

    合并：

    北京信海丰园生物医药科技发

    展有限公司（“信海丰园”）

    11,272,096.50 -- -- 11,272,096.50 --

    陕西华信医药有限公司（“陕西

    华信”）

    378,706.26 -- -- 378,706.26 --

    北京信海康医药有限公司（“信

    海康”）

    109,786.59 -- -- 109,786.59 --

    河南省康信医药有限公司（“河

    南康信”）

    1,730,291.11 -- -- 1,730,291.11 --

    合 计 13,490,880.46 -- -- 13,490,880.46 --

    15、长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少期末数 其他减少的原因

    租入资产装修支出 638,043.74 352,844.34 -- -- 990,888.08 不适用

    沙区付牧民承包费 1,151,731.98 68,419.68 -- 1,083,312.30 不适用

    土地租赁费 123,790.00 27,878.40 -- 95,911.60 不适用

    固定资产大修理 1,823,156.27 361,105.74 -- 1,462,050.53 不适用

    房屋租金 139,920.00 17,490.00 -- 122,430.00 不适用

    合 计 3,876,641.99 352,844.34 474,893.82 -- 3,754,592.51

    16、递延所得税资产

    （1）已确认递延所得税资产

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    应收账款坏账准备 7,159,933.14 7,918,236.52

    其他应收款坏账准备 2,912,415.86 2,365,549.80

    存货跌价准备 875,258.86 2,792,358.88

    固定资产减值准备 281,640.17 1,207,199.70

    可抵扣亏损 20,329,297.68 26,940,496.89

    合 计 31,558,545.71 41,223,841.79

    （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项 目 暂时性差异金额

    应收账款坏账准备 28,639,732.57内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    其他应收款坏账准备 11,649,663.42

    存货跌价准备 3,501,035.44

    固定资产减值准备 1,126,560.66

    可抵扣亏损 81,317,190.71

    合 计 126,234,182.80

    17、资产减值准备明细

    本期减少

    项 目 期初数 本期增加

    转回 转销

    期末数

    坏账准备 41,253,076.93 6,018,612.01 -- 6,982,292.95 40,289,395.99

    存货跌价准备 11,169,435.50 -- -- 7,668,400.06 3,501,035.44

    固定资产减值准备 4,828,798.79 -- -- 3,702,238.13 1,126,560.66

    合 计 57,251,311.22 6,018,612.01 18,352,931.14 44,916,992.09

    说明：本期转销坏账准备主要是转让富水化工和富亿化工而转出其出售日资产减值准备.

    18、所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、用于担保的资产 2,519,831,133.37 501,882.,136.97 120,326,735.19 2,901,386,535.15

    1、固定资产 2,058,546,041.11 422,459,602.51 54,000,315.88 2,427,005,327.74

    2、无形资产 379,586,798.36 6,267,409.62 373,319,388.74

    3、应收账款 81,698,293.90 79,422,534.46 60,059,009.69 101,061,818.67

    二、其他原因造成所有权受到限制的资

    产

    214,770,338.58 369,099,545.23 137,924,700.00 445,945,183.81

    1、货币资金 196,845,638.58 288,259,545.23 120,000,000.00 365,105,183.81

    2、应收票据 17,924,700.00 80,840,000.00 17,924,700.00 80,840,000.00

    合 计 2,734,601,471.95 870,981,682.20 258,251,435.19 3,347,331,718.96

    说明：

    （1）本公司以固定资产及无形资产为93,350 万元短期借款和77,905.4 万元长期借款和22,195

    万元长期应付款提供抵押担保。

    （2）本公司以账面价值101,061,818.67 元的应收账款为73,265,431.01 元的短期借款提供质押

    担保。

    （3）本公司以365,105,183.81 元货币资金作为应付票据及信用证的保证金。

    （4）本公司以8,084 万元应收票据为开立的相同金额应付票据提供质押担保。

    19、短期借款内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    （1）短期借款分类

    项 目 期末数 期初数

    质押借款 73,265,431.01 59,892,267.13

    抵押借款 933,500,000.00 802,900,000.00

    保证借款 996,500,000.00 1,003,500,000.00

    合 计 2,003,265,431.01 1,866,292,267.13

    说明：

    （1）质押借款

    A、河南康信以账面价值47,678,007.69 元的应收账款为3,000 万元借款提供质押担保；

    B、陕西华信以账面价值47,353,470.88 元的应收账款为3,826.54 万元借款提供质押担保（同时

    由本公司提供担保）；

    C、包头中药以账面价值6,030,340.10 元的应收账款为500 万元的短期借款提供质押担保。

    （2）抵押借款

    A、本公司以土地使用权抵押借入32,700 万元（同时由亿利资源集团以土地及房产提供担保）；

    B、利川化工以房屋建筑物及机器设备抵押借入700 万元（同时由本公司提供担保）；

    C、河南康信以房屋建筑物抵押借入1,000 万元（并由信海丰园、张伟提供保证担保）；

    D、包头中药以房屋建筑物及土地使用权抵押借入200 万元；

    E、亿利化学以房屋建筑物及机器设备抵押借入20,750 万元（同时由亿利资源集团及上海华谊（集

    团）公司（“上海华谊”）提供保证担保；亿利化学以房屋建筑物及机器设备抵押借入20,000 万元；

    亿利化学以房屋建筑物及土地使用权抵押借入18,000 万元委托借款。

    （3）保证借款

    A、亿利资源集团以持有的本公司12,500 万股股票为本公司65,000 万元借款提供质押保证担保；

    B、本公司及上海华谊为亿利化学10,000 万元提供保证担保；

    C、本公司及亿利资源集团为亿利化学5,000 万元借款提供保证担保；

    D、信海丰园为河南康信4,000 万元借款提供保证担保（同时由张伟提供保证担保）；

    E、本公司为陕西华信5,900 万元借款提供保证担保（同时由畅枚为其中1,500 万元提供担保）；

    F、本公司为利川化工250 万元借款提供保证担保；

    G、本公司为信海丰园2,000 万元借款提供保证担保；

    H、本公司为信海丰园1,500 万元借款提供保证担保（由中信医药实业有限公司、张伟提供反担

    保）；

    I、由中信医药实业有限公司提供资金，为信海丰园办理2,000 万元委托借款；

    J、亿利资源集团公司为本公司3,000 万元借款提供保证担保；

    K、北京首创投资担保有限公司为信海丰园1,000 万元借款提供保证担保（由本公司提供反担保）。

    （4）期末，本公司不存在逾期贷款。内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    20、应付票据

    种 类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 551,155,498.17 235,724,700.00

    说明：

    （1）本公司以336,057,749.09 元货币资金，80,840,000 元应收票据为期末应付票据提供担保；

    （2）亿利资源集团公司为本公司17,100 万元银行承兑汇票提供保证担保；

    （3）本公司为陕西华信1,715.55 万元银行承兑汇票提供保证担保；

    （4）本公司为亿利煤炭7,500 万元银行承兑汇票提供保证担保。

    （5）期末不存在对持本公司5%以上表决权股份股东开具的票据。

    21、应付账款

    （1）账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 金 额 比例%

    1年以内 792,118,407.23 86.07 715,882,542.28 73.85

    1至2年 113,378,249.09 12.32 236,826,709.87 24.42

    2至3年 914,031.87 0.10 5,285,068.82 0.55

    3年以上 13,899,820.25 1.51 11,439,755.99 1.18

    合 计 920,310,508.44 100 969,434,076.96 100

    （2）期末应付账款中不存在欠付持公司5%以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。

    22、预收款项

    （1）账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 金 额 比例%

    1年以内 238,490,300.73 98.65 164,302,420.93 97.05

    1至2年 2,770,111.16 1.15 3,500,102.55 2.07

    2至3年 495,441.75 0.20 1,472,786.04 0.87

    3年以上 26,096.73 0.00 12,888.66 0.01

    合 计 241,781,950.37 100.00 169,288,198.18 100

    （2）期末预收款项中不存在预收持公司5%以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。

    23、应付职工薪酬

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 8,478,430.22 57,633,676.38 59,561,009.10 6,551,097.50

    （2）职工福利费 -- 1,778,705.10 1,645,622.09 133,083.01

    （3）社会保险费 6,116,095.34 6,638,418.96 9,664,278.42 3,090,235.88

    其中：①医疗保险费 1,785,175.97 953,153.83 2,075,013.69 663,316.11

    ②基本养老保险费 3,670,137.36 4,845,994.65 6,342,804.39 2,173,327.62内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    ③年金缴费 -- -- -- --

    ④失业保险费 352,512.67 320,317.86 480,928.79 191,901.74

    ⑤工伤保险费 216,022.05 221,606.64 421,052.67 16,576.02

    ⑥生育保险费 92,247.29 297,345.98 344,478.88 45,114.39

    （4）住房公积金 74,538.50 257,011.00 219,220.00 112,329.50

    （5）工会经费和职工教育经费 1,756,711.70 2,020,228.34 1,175,327.37 2,601,612.67

    （6）非货币性福利 -4,160.00 4,160.00 -- --

    （7）其他 -- -- -- --

    其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --

    合 计 16,421,615.76 68,332,199.78 72,265,456.98 12,488,358.56

    24、应交税费

    税 项 期末数 期初数

    增值税 -2,784,313.96 -163,139.02

    营业税 14,301,305.83 18,577,301.40

    企业所得税 8,582,930.46 32,808,094.68

    城市维护建设税 888,034.77 1,775,514.69

    个人所得税 344,926.83 351,511.32

    资源税 -- --

    房产税 -106,383.62 142,085.72

    教育费附加 492,864.52 974,467.21

    地方教育费附加 144,242.25 301,820.94

    水利基金 721,442.47 3,080,803.70

    印花税 246,215.32 305,299.87

    土地使用税 593.14 309,176.27

    其他 16,845.26 45,490.50

    合 计 22,848,703.27 58,508,427.28

    25、应付股利

    股东名称 期末数 期初数

    中信医药实业公司 7,228,924.12 7,228,924.12

    北京科园信海医药经营有限公司 877,656.22 877,656.22

    金威房地产 156,600.00 156,600.00

    鄂尔多斯市恒信实业有限公司 1,750,000.00 --

    鄂尔多斯市广宇建材有限责任公司 1,750,000.00 --

    合 计 11,763,180.34 8,263,180.34

    26、其他应付款

    （1）账龄分析内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 金 额 比例%

    1年以内 178,895,359.98 56.39 461,728,733.34 83.95

    1至2年 81,987,313.11 25.84 46,873,753.08 8.52

    2至3年 32,844,630.16 10.35 24,815,824.55 4.51

    3年以上 23,516,518.57 7.42 16,575,556.35 3.01

    合 计 317,243,821.82 100.00 549,993,867.32 100

    （2）期末其他应付款中应付持有公司5%以上表决权股份的股东单位及其他关联方情况

    单位名称 期末数 期初数

    亿利资源集团 156,703,286.69 345,556,903.74

    杭锦旗七星湖生态旅游有限公司（“七星湖旅游”） 535,107.69 535,107.69

    27、一年内到期的非流动负债

    项 目 期末数 期初数

    一年内到期的长期借款 71,000,000.00 313,600,000.00

    ① 一年内到期的长期借款分类

    项 目 期末数 期初数

    保证借款 71,000,000.00 313,600,000.00

    ②一年内到期的长期借款明细

    贷款银行 借款起始日 借款终止日币种利率% 期末数 期初数

    中国银行股份有限公司鄂尔

    多斯市分行

    2006.3.27 2013.10.22 人民币6.12 71,000,000.00

    合 计 71,000,000.00

    ③ 亿利资源集团为中国银行股份有限公司鄂尔多斯市分行7,100 万元1 年内到期的长期借款提

    供保证担保。

    28、长期借款

    项 目 期末数 期初数

    抵押借款 779,054,000.00 767,054,000.00

    保证借款 1,392,790,000.00 1,635,390,000.00

    小 计 2,171,844,000.00 2,402,444,000.00

    减：一年内到期的长期借款 71,000,000.00 313,600,000.00

    合 计 2,100,844,000.00 2,088,844,000.00

    说明：

    ① 亿利化学以房产及机器设备抵押借入72,905.40 万元，信海丰园以房产及土地使用权抵押借

    入5,000 万元。

    ② 亿利资源集团和上海华谊分别为亿利化学79,570 万元、59,709 万元长期借款提供保证担保。

    29、长期应付款内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    项 目 期 限 初始金额 期末数 期初数

    财政借款 无 2,044,000.00 784,000.00 784,000.00

    伊盟抗旱减灾办公室 无 69,360.00 69,360.00 69,360.00

    融资租赁 221,950,000.00 221,950,000.00 --

    小计 224,063,360.00 222,803,360.00 853,360.00

    减：一年内到期长期应付款 -- -- --

    合 计 224,063,360.00 222,803,360.00 853,360.00

    说明：亿利化学以账面价值438,365,791.55 元的固定资产抵押办理22,195 万元融资租赁业务（同

    时亿利资源集团公司、上海华谊（集团）有限公司、鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司分别

    按41%、34%、25%的比例提供保证担保）。

    30、股本

    本期增减（+、-）

    股份类别

    期初数

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计

    期末数

    股份总数 601,290,000.00 -- -- 300,645,000.00 -- 300,645,000.00 901,935,000.00

    31、资本公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 4,251,689,638.41 93,716,196.75 300,645,000.00 4,044,760,835.16

    其他资本公积 1,701,825.96 -- 1,701,825.96

    合 计 4,253,391,464.37 93,716,196.75 300,645,000.00 4,046,462,661.12

    说明：

    ① 本期增加主要是本公司2008 年实施重大资产重组时，控股股东亿利资源集团对本公司2009

    年业绩作出承诺，承诺本次交易完成后，本公司2009 年度经审计的归属母公司股东的净利润不低于

    18,679.92 万元，若本公司业绩未能达到上述承诺的金额，则亿利资源集团将在业绩未达承诺年度的

    年报公告后的30 个自然日内，以现金向本公司补偿该年度承诺数与经审计实现数的差额部分。本公

    司2009 年度经审计后的归属于母公司股东的净利润为93,083,003.25 元，与承诺数差异

    93,716,196.75 元，亿利资源集团已在2010 年4 月份补足，公司计入资本公积。

    ②本期减少主要是根据2009 年度股东大会决议，本公司以2009 年末总股本60,129 万股为基数，

    以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股，转增后资本公积减少300,645,000.00 元。

    32、盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 35,324,549.81 -- -- 35,324,549.81

    33、未分配利润

    项 目 本期发生额 上期发生额

    调整前 上年末未分配利润 169,959,046.41 84,048,853.57

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    调整后 年初未分配利润 169,959,046.41 84,048,853.57

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,862,296.74 93,083,003.25

    减：提取法定盈余公积 -- 7,172,810.41

    期末未分配利润 220,821,343.15 169,959,046.41

    其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 -- 648,990.53

    34、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 3,725,111,005.92 1,997,837,678.00

    其他业务收入 15,946,988.08 8,498,132.48

    营业成本 3,410,152,995.70 1,796,978,885.68

    （2）主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    化工 2,430,585,052.66 2,255,214,572.64 739,467,785.90 685,228,772.08

    医药 1,087,508,212.49 1,015,636,753.93 1,075,176,785.12 992,753,232.63

    生态生物 - - -- --

    发电 79,322,729.76 53,840,292.48 48,193,106.98 42,565,080.14

    工程施工 6,733,046.00 4,278,640.00 135,000,000.00 75,807,081.44

    煤炭经销 120,961,965.01 77,896,662.61 -- --

    合 计 3,725,111,005.92 3,406,866,921.66 1,997,837,678.00 1,796,354,166.29

    （3）主营业务（分地区）

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华东地区 489,808,783.92 437,718,477.54 365,109,668.08 339,803,634.10

    华南地区 1,098,090,037.75 1,001,285,100.16 300,330,481.81 282,922,079.61

    华中地区 532,244,145.11 501,638,927.21 463,641,457.93 429,458,448.50

    华北地区 1,110,218,864.79 995,673,279.06 519,631,125.39 415,983,261.97

    西北地区 358,586,184.03 343,142,854.26 253,004,450.14 239,744,123.80

    西南地区 25,952,864.70 24,287,422.51 6,144,065.95 5,807,912.02

    东北地区 87,367,057.79 83,580,247.59 78,278,497.38 72,730,976.51

    台港澳地区 - - 94,716.67 81,406.00

    海外地区 22,843,067.83 19,540,613.33 11,603,214.65 9,822,323.78

    合 计 3,725,111,005.92 3,406,866,921.66 1,997,837,678.00 1,796,354,166.29

    （4）公司前五名客户的营业收入情况内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部

    营业收入的比例%

    天津市浩通物产有限公司 435,615,384.62 11.64

    天津市化轻贸易有限公司 230,926,038.74 6.17

    上海海螺国际投资发展有限公司 105,810,000.00 2.83

    鄂尔多斯市万盛安商贸有限责任公司 99,979,278.68 2.67

    达拉特旗华中通宇商贸有限公司 89,398,036.71 2.40

    合 计 961,728,738.75 25.71

    35、合同项目收入

    合同项目 金额 累计已发生成本

    累计已确认毛利

    （亏损以“-”号

    表示）

    已办理结算的金额

    乌审旗新区道路建设工程 300,000,000.00 124,421,352.43 114,454,656.26 127,600,000.00

    东胜区城乡统筹试验示范区市政

    基础设施工程

    303,792,825.00 138,646,811.17 87,327,839.44 196,108,000.00

    合 计 603,792,825.00 263,068,163.60 201,782,495.70 323,708,000.00

    36、营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 363,752.97 4,516,567.03 应税收入的3%、5%

    城市维护建设税 2,912,549.81 2,068,568.49 应缴流转税额的1%、5%、7%

    教育费附加 1,542,034.99 1,091,401.23 应缴流转税额的1%、3%

    地方教育费附加 415,312.01 272,626.08 应缴流转税额的1%

    水利基金 1,042,307.48 327,942.18 销售收入的0.1 %

    资源税 72,977.82 836,559.51 硝销售数量3 元/吨及盐销售数量12 元/吨

    合 计 6,348,935.08 9,113,664.52

    37、财务费用

    项 目 本期发生额 上期发生额

    利息支出 132,092,630.65 125,855,601.40

    减：利息收入 2,911,677.78 2,780,652.17

    资本化利息 19,429,962.54 --

    承兑汇票贴息 4,453,976.92 1,007,234.77

    汇兑损失 263.82 300.00

    手续费 3,780,509.58 1,804,048.71

    合 计 117,985,740.65 125,886.632.71

    38、资产减值损失

    项 目 本期发生额 上期发生额

    坏账损失 6,018,612.01 4,477,344.57内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    存货跌价损失 -- --

    合 计 6,018,612.01 4,477,344.57

    39、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项 目 本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 23,007,670.79 7,376,702.56

    处置长期股权投资产生的投资收益 30,381,520.89 --

    合 计 53,389,191.68 7,376,702.56

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    亿利冀东水泥 24,074,867.40 185,933.05

    神华亿利能源 -1,067,196.61 7,190,769.51

    合 计 23,007,670.79 7,376,702.56

    说明：投资收益汇回不存在重大限制。

    40、营业外收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 7,936,104.49 34,463.48

    其中：固定资产处置利得 7,936,104.49 34,463.48

    债务重组利得 1,954,906.81 --

    保险赔款 - --

    政府补助 200,000.00 13,418,173.17

    赔款收入 50.00

    其他 1,387,096.89 375,668.94

    合 计 11,478,158.19 13,828,305.59

    41、营业外支出

    项 目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 143,083.87 263,455.48

    其中：固定资产处置损失 143,083.87 263,455.48

    无形资产处置损失 - --

    对外捐赠 50,000.00 2,000.00

    罚款、滞纳金 169,220.51 398,977.34

    其他 642,963.23 72,637.04

    合 计 1,005,267.61 737,069.86

    42、所得税费用

    项 目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 9,598,433.48 23,431,978.04内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    递延所得税调整 9,665,296.08 -26,906,936.28

    合 计 19,263,729.56 -3,474,958.24

    43、基本每股收益计算过程

    项 目 代码 本期发生额 上期发生额

    报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 50,862,296.74 1,861,578.65

    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 16,953,504.80 4,421,500.78

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润

    P2=P1-F 33,908,791.94 -2,559,922.13

    稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响P3 -- --

    稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润的影响

    P4 -- --

    期初股份总数 S0 601,290,000.00 601,290,000.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

    份数

    S1 300,645,000.00 300,645,000.00

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --

    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 1.00 --

    报告期因回购等减少股份数 Sj -- --

    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --

    报告期缩股数 Sk -- --

    报告期月份数 M0 6.00 6.00

    发行在外的普通股加权平均数

    S=S0+S1+Si*Mi

    /M0-Sj*Mj/M0-

    Sk

    901,935,000.00 901,935,000.00

    归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.0564 0.0021

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本

    每股收益

    Y2=P2/S 0.0376 -0.0028

    44、现金流量表项目注释

    （1）收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上期发生额

    利息收入 2,911,677.78 2,780,652.17

    政府补助 200,000.00 13,418,173.17

    营业外收入 -- --

    资金往来 1,065,466,858.12 825,484,197.01

    合 计 1,068,578,535.90 841,683,022.35内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    （2）支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上期发生额

    付现费用 205,254,034.84 234,274,005.26

    资金往来 772,729,347.79 323,846,381.19

    合 计 977,983,382.63 558,120,386.45

    （3）收到其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上期发生额

    大股东业绩补偿收到的现金 50,000,000.00 --

    （4）收到其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上期发生额

    票据贴现收到的现金 -- 60,798,414.40

    （5）支付其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上期发生额

    处置富水及富亿货币资金减少 4,444,424.22 --

    合计 4,444,424.22

    （6）支付其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上期发生额

    银行承兑汇票保证金 -- 60,407,893.10

    45、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料 本期发生额 上期发生额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 79,795,363.74 -28,613,397.06

    加：资产减值准备 6,018,612.01 4,477,344.57

    固定资产折旧、生产性生物资产折旧 110,335,123.62 119,751,551.99

    无形资产摊销 5,871,903.34 4,041,107.79

    长期待摊费用摊销 474,893.82 370,152.75

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列）

    -9,794,994.28 254,139.90

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --

    财务费用（收益以“－”号填列） 117,985,740.65 125,855,601.40

    投资损失（收益以“－”号填列） -53,389,191.68 -7,376,702.56

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 9,665,296.08 -26,906,936.28

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --

    存货的减少（增加以“－”号填列） 48,864,932.65 -326,610,350.98

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -215,679,105.63 -36,148,330.91内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -78,694,377.48 598,576,841.10

    其他 --

    经营活动产生的现金流量净额 21,454,196.84 427,671,021.71

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 359,537,201.81 152,918,977.77

    减：现金的期初余额 463,777,746.70 99,511,536.77

    加：现金等价物的期末余额 -- --

    减：现金等价物的期初余额 -- --

    现金及现金等价物净增加额 -104,240,544.89 53,407,441.00

    （2）现金和现金等价物的构成

    项 目 本期发生额 期初数

    一、现金 359,537,201.81 463,777,746.70

    其中：库存现金 7,501,558.47 5,091,069.58

    可随时用于支付的银行存款 352,035,643.34 458,662,677.12

    可随时用于支付的其他货币资金 24,000.00

    可用于支付的存放中央银行款项 -- --

    存放同业款项 -- --

    拆放同业款项 -- --

    二、现金等价物 -- --

    其中：三个月内到期的债券投资 -- --

    三、期末现金及现金等价物余额 359,537,201.81 463,777,746.70

    （3）货币资金与现金和现金等价物的调节

    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额

    期末货币资金 724,642,385.62

    减：使用受到限制的存款 365,105,183.81

    期末现金及现金等价物余额 359,537,201.81

    （六）关联方及关联交易

    1、本公司的母公司情况

    母公司名称 注册地 企业类型 法人代表 组织机构代码

    亿利资源集团 鄂尔多斯市 有限责任 王文彪 11693328-3

    本公司的母公司情况（续）：内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    母公司名称 注册资本(万元) 母公司对本公司持股比例% 母公司对本公司表决权比例%

    亿利资源集团 12,331 万元85.23 85.23

    2、本公司的子公司情况

    本公司所属的子公司情况详见附注四。

    3、本公司的联营企业情况

    公司的联营企业情况详见附注五、8。

    4、本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

    金威房地产 其他 72013238-6

    鄂尔多斯市亿利资源集团上海庙生态旅游有限公司

    （“亿利旅游”）

    股东的子公司 78302319-5

    七星湖旅游 股东的子公司 75669315-0

    金威建设 其他 74013498-7

    5、关联交易情况

    （1）向关联方销售商品

    本期发生额 上期发生额

    关联方 关联交易内容

    关联交易定价方

    式及决策程序 金额

    （万元）

    占同类交易金

    额的比例％

    金额

    （万元）

    占同类交易金

    额的比例％

    亿利资源集团 销售中药材 市场价 -- -- 34.07 0.16

    金威建设 销售中药材 市场价 -- -- 60.18 0.29

    合 计 -- 94.25

    （2）关联租赁情况

    出租方名称 承租方名称租赁资产情况

    合同约定的年

    度租金

    租赁起始

    日

    租赁终止

    日

    租赁

    收益

    租赁收益确定

    依据

    租赁收益对

    公司影响

    亿利资源集团 本公司 土地及办公楼 515,924.46 1999 年无无 不适用 不适用

    （3）关联担保情况

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日

    担保是否已经

    履行完毕

    亿利资源集团 本公司 65,000 万元2009.10.16 2010.12.15 否

    本公司 32,700 万元2009.08.02 2011.03.05 否

    本公司 3,000 万元2010.01.26 2011.01.24 否

    本公司 17,100 万元2010.06.28 2010.12.29 否

    亿利化学 79,570 万元2006.03.27 2013.10.22 否

    亿利化学 20,750 万元2009.07.22 2011.06.25 否

    亿利化学 5,000 万元2009.11.10 2010.11.09 否

    亿利化学 9,099.95 万元2010.06.24 2016.06.23 否

    合 计 232,219.95 万元

    （4）关联方资金拆借情况

    报告期内，本公司使用亿利资源集团、金威建设的资金，未计付资金使用费。内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    （5）关联方资产转让情况

    本期发生额 上期发生额

    关联方 关联交易内容

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交易金

    额的比例%

    金

    额

    占同类交易金

    额的比例%

    亿利资源集团 转让分公司

    资产

    转让

    公允价 44,954.79 万元99.78 -- --

    亿利资源集团 转让股权

    资产

    转让

    公允价 97.16 万元0.22 -- --

    6、关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    应收账款 金威建设 2,826,072.36 2,826,059.80

    亿利资源集团 4,716,391.85 4,716,391.85

    其他应收款 亿利冀东水泥 -- 4,365,107.00

    亿利资源集团 449,547,775.71 --

    其他应付款 亿利资源集团 156,703,286.69 345,556,903.74

    七星湖旅游 535,107.69 535,107.69

    （七）或有事项

    1、截至2010 年6 月30 日，本公司累计对外担保44,212.09 万元，其中对合并范围内子公司的

    担保为43,392.09 万元，为参股企业担保820 万元，具体情况如下：

    （1）本公司为利川化工950 万元短期借款、陕西华信9,726.54 万元短期借款、1,715.55 万元应

    付票据、信海丰园3,500 万元短期借款、亿利化学15,000 万元短期借款、亿利煤炭7500 万元应付票

    据提供保证担保；

    （2）本公司为北京首创投资担保有限公司对信海丰园1,000 万元短期借款担保提供反担保。

    （3）信海丰园为河南康信4,000 万元短期质押借款提供保证担保。

    （4）本公司为亿利冀东水泥1,400 万元短期借款提供41%的担保为820 万元。

    2、本公司以房产、土地使用权、货币资金、应收账款等抵押、质押借款或提供担保，具体情况

    见附注五、18。

    截至2010 年6 月30 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

    （八）承诺事项

    截至2010 年6 月30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。

    （九）资产负债表日后事项

    截至2010 年8 月19 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。

    （十）其他重要事项

    1、处置子公司

    （1）本年不再纳入合并范围的原子公司

    公司名称 注册地 业务性质

    本公司投

    资额

    本公司合计的

    持股比例%

    本公司合计的表

    决权比例%

    不再成为子

    公司原因

    富亿化工 杭锦旗 化工 1,950,000 65 65 注内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    注：2010 年6 月，本公司与亿利资源集团签订股权转让协议，将本公司所持有的富亿化工65%

    的股权作价192.37 万元，本公司对富亿公司的债务95.21 万元转让给亿利资源集团。出售日为2010

    年5 月31 日，自2010 年6 月1 日起，富亿化工不再纳入合并范围。

    （2）处置卓成投资

    2010 年6 月，亿利化学将持有的卓成投资40%股权转让给鄂尔多斯市百阳商贸有限公司。

    （3）本期出售的子公司出售日、上期末的财务状况列示如下：

    富亿化工

    项 目

    出售日 期初数

    流动资产 4,466,601.77 2,274,443.95

    固定资产 4,292,245.35 4,292,245.35

    流动负债 5,028,103.86 3,320,105.93

    净资产 3,806,075.49 3,321,915.60

    处置损益 -550,239.11 --

    处置对价 1,923,709.97 --

    （4）本期出售的子公司期初至出售日、上期的经营成果列示如下：

    富亿化工

    项 目

    期初至出售日 上期发生额

    营业收入 2,303,112.19 477,516.87

    营业利润 485,201.72 -495,865.19

    利润总额 484,159.89 -495,865.19

    所得税费用 -- -89,200.17

    净利润 484,159.89 -406,665.02

    2、控股股东承诺事项

    在本公司2008 年实施重大资产重组时，控股股东亿利资源集团对本公司2009 年业绩作出承诺，

    承诺本次交易完成后，本公司2009 年度经审计的归属母公司股东的净利润不低于18,679.92 万元，

    若本公司业绩未能达到上述承诺的金额，则亿利资源集团将在业绩未达承诺年度的年报公告后的30

    个自然日内，以现金向本公司补偿该年度承诺数与经审计实现数的差额部分。本公司2009 年度经审

    计后的归属于母公司股东的净利润为93,083,003.25 元，与承诺数差异93,716,196.75 元，亿利资源

    集团已在2010 年4 月份补足。

    （十一）母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）按账龄分类

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 29,940,209.96 68.92 299,402.10 64,139,885.80 68.65 641,398.86

    1 至2 年 6,757,422.62 15.56 675,742.26 12,061,906.96 12.91 1,206,190.70内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    2 至3 年 3,159,387.67 7.27 631,877.53 4,590,479.03 4.91 918,095.81

    3 至5 年 3,583,367.18 8.25 1,791,683.59 12,633,161.79 13.53 6,316,580.90

    合 计 43,440,387.43 100 3,398,705.48 93,425,433.58 100 9,082,266.27

    （2）按种类披露

    期末数 期初数

    种 类

    金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大

    的应收账款

    -- -- -- -- 23,727,267.26 25.40 237,272.67 1.00

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    3,583,367.18 0.08 1,791,683.59 50.00 12,633,161.79 13.52 6,316,580.90 50.00

    其他不重大应

    收账款

    39,857,020.25 0.92 1,607,021.89 4.03 57,065,004.53 61.08 2,528,412.70 4.43

    合 计 43,440,387.43 1.00 3,398,705.48 7.82 93,425,433.58 100 9,082,266.27 9.72

    （3）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例%

    杭锦旗什拉召治沙站 非关联方 6,391,500.42 1-2年 14.71

    伊金霍洛旗宏泰城投公司 非关联方 4,148,710.83 1年以内 9.55

    唐山氯碱有限责任公司 非关联方 2,985,344.98 1 年以内 6.87

    鄂尔多斯市金威建筑路桥(集团)

    有限公司

    关联方 2,111,822.36 1 年以内 4.86

    内蒙古临海化工股份有限公司 非关联方 2,015,727.83 1 年以内 4.65

    合 计 17,653,106.42 40.64

    （4）应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例%

    金威建设 关联方 2,111,822.36 4.86

    亿利资源集团 关联方 1,540,601.85 3.55

    合 计 3,652,424.21 8.41

    2、其他应收款

    （1）按账龄分类

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 560,037,079.26 98.49 5,600,370.79 126,208,881.81 67.60 1,262,088.82

    1 至2 年 3,073,844.20 0.54 307,384.42 53,255,804.98 28.53 5,325,580.50

    2 至3 年 2,834,285.98 0.50 566,857.19 3,076,509.19 1.65 615,301.84内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    3 年以上 2,679,751.09 0.47 1,339,875.55 4,153,963.29 2.22 2,076,981.65

    合 计 568,624,960.53 100 7,814,487.95 186,695,159.27 100 9,279,952.81

    （2）按种类披露

    期末数 期初数

    种 类

    金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重

    大的其他应

    收款

    449,547,775.71 79.06 4,495,477.76 1.00 7,130,000.00 3.82 480,800.00 6.74

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款

    2,679,751.09 0.47 1,339,875.55 50.00 4,153,963.29 2.22 2,076,981.65 50.00

    其他不重大

    其他应收款

    116,397,433.73 20.47 1,979,134.64 1.70 175,411,195.98 93.96 6,722,171.16 3.83

    合 计 568,624,960.53 100 7,814,487.95 1.37 186,695,159.27 100 9,279,952.81 4.97

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    亿利资源集团有限公司 449,547,775.71 4,495,477.76 1%

    合 计 449,547,775.71 4,495,477.76 --

    （4）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总额

    的比例%

    亿利资源集团有限公司 关联方 449,547,775.71 1年以内 79.06

    待抵扣进项税 非关联方 1,187,220.70 1年以内 0.21

    杭锦旗农业综合开发办 非关联方 928,418.00 1年以内 0.16

    郭明则 非关联方 543,529.00 1年以内 0.10

    袁永利 非关联方 373,963.45 1年以内 0.06

    合 计 452,580,906.86 79.59

    3、长期股权投资

    被投资单位名称

    核算方

    法

    初始投资成本期初余额增减变动 期末余额

    ①对子公司投资 731,270,911.60 721,270,911.60 28,050,000.00 749,320,911.60

    朔北医药 成本法 186,700,000.00 186,700,000.00 -- 186,700,000.00

    利川化工 成本法 17,534,328.00 17,534,328.00 -- 17,534,328.00

    中药材 成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 -- 5,100,000.00

    恒利建设 成本法 19,000,000.00 19,000,000.00 -- 19,000,000.00

    包头中药 成本法 17,202,294.55 17,202,294.55 -- 17,202,294.55

    富亿化工 成本法 1,950,000.00 1,950,000.00 -1,950,000.00 --内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    亿利化学 成本法 433,784,289.05 433,784,289.05 -- 433,784,289.05

    亿利煤炭 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 60,000,000.00

    亿利塑业 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    ②对联营企业投资 3,730,299,756.96 3,750,389,513.36 -1,592,329.21 3,748,797,184.15

    亿利冀东水泥 权益法 145,530,675.42 163,566,573.82 -525,132.60 163,041,441.22

    神华亿利能源 权益法 3,580,569,081.54 3,582,622,939.54 -1,067,196.61 3,581,555,742.93

    创联能源 权益法 4,200,000.00 4,200,000.00 -- 4,200,000.00

    合计 4,461,570,668.56 4,471,660,424.96 26,457,670.79 4,498,118,095.75

    长期股权投资（续）：

    被投资单位名称

    在本投资单

    位持股比例%

    在被投资单

    位表决权比

    例%

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值

    准备

    本期计提减

    值准备

    本期现金红利

    ①对子公司投资 71,697,330.83

    朔北医药 98.26 98.26 不适用 -- -- --

    利川化工 83.50 83.50 不适用 -- -- 1,321,330.83

    中药材 51 51 不适用 -- -- 3,876,000.00

    恒利建设 95 95 不适用 -- -- 66,500,000.00

    包头中药 42 42 不适用 -- -- --

    富亿化工 65 65 不适用 -- -- --

    亿利化学 41 41 不适用 -- -- --

    亿利煤炭 80 80 不适用 -- -- --

    亿利塑业 100 100 不适用 -- --

    ②对联营企业投资 24,600,000.00

    亿利冀东水泥 41 41 不适用 -- -- 24,600,000.00

    神华亿利能源 49 49 不适用 -- -- --

    创联能源 21 21 不适用 -- -- --

    合计 96,297,330.83

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 854,484,359.84 95,494,048.56

    其他业务收入 3,130,808.19 64,731.84

    营业成本 821,817,715.80 73,202,617.27

    （2）主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    化工 837,652,826.88 808,479,813.10 70,763,477.86 55,279,218.73内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    医药 16,831,532.96 12,031,053.42 24,730,570.70 17,899,867.08

    生态生物 -- -- -- --

    合 计 854,484,359.84 820,510,866.52 95,494,048.56 73,179,085.81

    （3）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%

    天津市浩通物产有限公司 435,615,384.62 50.79

    鄂尔多斯市万盛安商贸有限责任公司 99,979,278.68 11.66

    达拉特旗华中通宇商贸有限公司 89,398,036.71 10.42

    天津市化轻贸易有限公司 59,863,247.86 6.98

    浙江物产化工集团有限公司 41,837,606.84 4.88

    合 计 726,693,554.71 84.73

    5、投资收益

    （1）投资收益明细

    项 目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 71,697,330.83 3,060,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 23,007,670.79 7,376,702.56

    处置长期股权投资产生的投资收益 -26,290.03 --

    合 计 94,678,711.59 10,436,702.56

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    中药材（现金分红） 3,876,000.00 3,060,000.00

    利川公司（现金分红） 1,321,330.83 未分红

    包头中药（现金分红） -- 未分红

    恒利建设（现金分红） 66,500,000.00

    合 计 71,697,330.83 3,060,000.00

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    亿利冀东水泥 24,074,867.40 7,190,769.51 本期新增加

    神华亿利能源 -1,067,196.61 185,933.05 本期新增加

    合 计 23,007,670.79 7,376,702.56

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 本期发生额 上期发生额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 96,364,342.19 -14,396,773.30

    加：资产减值准备 -185,223.40 1,082,080.97

    固定资产折旧、生产性生物资产折旧 10,365,478.75 12,362,089.03内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    无形资产摊销 3,970,342.87 3,627,917.38

    长期待摊费用摊销 137417.82 137,417.82

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列）

    -7,937,346.11 4,685.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --

    财务费用（收益以“－”号填列） 17,776,213.26 21,208,654.26

    投资损失（收益以“－”号填列） -94,678,711.59 -10,436,702.56

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,629,915.94 -270,520.24

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --

    存货的减少（增加以“－”号填列） -33,753,935.58 -32,303,276.38

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -64,214,735.92 -15,176,480.34

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -76,811,862.21 293,024,146.45

    其他 -- --

    经营活动产生的现金流量净额 -144,338,103.98 258,863,238.09

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 68,787,168.03 33,206,580.19

    减：现金的期初余额 266,046,791.97 35,626,091.03

    加：现金等价物的期末余额 -- --

    减：现金等价物的期初余额 -- --

    现金及现金等价物净增加额 -197,259,623.94 -2,419,510.84

    （十二）补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    项 目 本期发生额 说明

    非流动性资产处置损益 38,317,625.38

    政府补助 200,000.00

    债务重组损益 1,954,906.81

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 381,879.28

    非经常性损益总额 40,854,411.47

    减：非经常性损益的所得税影响数 10,213,602.87

    非经常性损益净额 30,640,808.60

    减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 13,687,303.80

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 16,953,504.80内蒙古亿利能源股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    2、净资产收益率

    报告期利润 加权平均净资产收益率%

    归属于公司普通股股东的净利润 0.9441%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.67%

    其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：

    项 目 代码 报告期

    报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 50,862,296.74

    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 16,953,504.80

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 33,908,791.94

    归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 5,059,965,060.59

    报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 Ei --

    新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi --

    报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产 Ej --

    减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj --

    其他事项引起的净资产增减变动 Ek 93,716,196.75

    其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 2

    报告期月份数 M0 6

    归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 5,204,543,554.08

    归属于公司普通股股东的加权平均净资产

    E2=E0+P1/2+Ei*

    Mi/M0-Ej*Mj/M0

    +Ek*Mk/M0

    5,116,634,941.21

    归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 0.9941%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y2=P2/E2 0.6627%

    九、备查文件目录

    （一）经公司法定代表人签名和公司盖章的2010 年半年度报告全文及摘要；

    （二）载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报告；

    （三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

    的原稿。

    董事长：尹成国

    内蒙古亿利能源股份有限公司

    2010 年8 月19 日