关于亿利洁能股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
委托单位：亿利洁能股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86 10 8566 5588
目录
关于亿利洁能股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来的专项说明
亿利洁能股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联
1
资金往来情况汇总表
关于亿利洁能股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
致同专字（2023）第 110A011028 号
亿利洁能股份有限公司全体股东：
我们接受亿利洁能股份有限公司（以下简称亿利洁能公司）委托，根据中
国注册会计师执业准则审计了亿利洁能公司 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第 110A017342 号
带有强调事项段的无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》等有关规定，亿利洁能公司编制了本专项说明所附的亿利洁能股份有限公
司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总
表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是亿利洁能公
司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计亿利洁能公司 2022 年度财
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对。
如汇总表所注，亿利洁能公司 2021 年 12 月 31 日存放亿利财务公司款项金
额为 512,663.56 万元，超过 2021 年第三次临时股东大会审议通过的月 40 亿元的
存放限额。截至 2022 年 4 月末，财务公司存款余额超限部分已收回。
除了对亿利洁能公司实施于 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方往
来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解 2022 年度亿利洁能公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
附表 2
关于亿利洁能股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上 上市公司 2022 年期 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金 资金占用方 占用资金 占用形
市公司的关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
占用 名称 的利息 成原因
联关系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现大股东及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前大股东及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年度
往来方与上 上市公司 2022 年期 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金 往来资金 往来形
资金往来方名称 市公司的关 核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
往来 的利息 成原因
系 计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
控股股东、实 其他反映 财务公司 超限存款
大股东及其附 亿利集团财务有
际控制人的附 占用实质 112,663.56 112,663.56 - 存款余额 （注）
属企业 限公司
属企业 科目 超限部分
控股股东、实 其他反映 经营性往
大股东及其附 亿利生态科技有
际控制人的附 占用实质 1,006.08 7,327.89 - 6,166.93 2,167.04 销售商品 来
属企业 限责任公司
属企业 科目
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 杭锦旗亿嘉环境
际控制人的附 应收账款 3.78 7,000.80 - 6,698.50 306.08 销售商品 来
属企业 治理有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 杭锦旗富水化工
际控制人的附 应收账款 - 423.85 - 297.47 126.38 销售商品 来
属企业 有限责任公司
属企业
鄂尔多斯市亿利 控股股东、实 经营性往
大股东及其附
沙漠生态健康股 际控制人的附 应收账款 - 164.89 - 100.00 64.89 销售商品 来
属企业
份有限公司 属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 杭锦旗库布其水
际控制人的附 应收账款 - 283.57 - 279.61 3.96 销售商品 来
属企业 务有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 上海亿京实业有
际控制人的附 应收账款 1,007.29 - - 1,007.29 - 销售商品 来
属企业 限公司
属企业
内蒙古中磐生态 控股股东、实 经营性往
大股东及其附
环境科技有限公 际控制人的附 应收账款 6.94 - - 6.94 - 销售商品 来
属企业
司 属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 亿利生态修复股
际控制人的附 应收账款 0.19 - - 0.19 - 销售商品 来
属企业 份有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 鄂托克旗金良化
际控制人的附 预付款项 200.72 5,413.95 - 4,459.89 1,154.78 采购商品 来
属企业 工有限责任公司
属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 杭锦旗富水化工
际控制人的附 预付款项 - 2,104.47 - 1,656.68 447.79 采购商品 来
属企业 有限责任公司
属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 上海亿鼎投资中
际控制人的附 预付款项 282.95 15.17 - - 298.12 采购商品 来
属企业 心（有限合伙）
属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 亿利生态科技有
际控制人的附 预付款项 354.60 5,885.11 - 6,082.17 157.54 采购商品 来
属企业 限责任公司
属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 内蒙古亿利制药
际控制人的附 预付款项 - 54.51 - 18.05 36.46 采购商品 来
属企业 有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
大股东及其附 亿利生态大数据
际控制人的附 预付款项 - 541.70 - 474.61 67.09 采购商品 来
属企业 有限公司
属企业
鄂尔多斯市新杭 上市公司的附 其他应收 非经营性
95,903.82 123,061.02 - 70,876.95 148,087.89 资金往来
能源有限公司 属企业 款 往来
亿利洁能投资 上市公司的附 非经营性
其他应收
（北京）有限公 属企业 38,473.75 438,977.76 - 440,378.74 37,072.77 资金往来 往来
款
司
北京亿兆华盛股 上市公司的附 其他应收 非经营性
14,720.00 33,141.00 - 33,210.00 14,651.00 资金往来
份有限公司 属企业 款 往来
上市公司的子
鄂尔多斯市亿利 上市公司的附 非经营性
公司及其附属 其他应收
煤炭有限责任公 属企业 20,200.00 41,533.00 - 55,050.00 6,683.00 资金往来 往来
企业 款
司
内蒙古亿星新能 上市公司的附 其他应收 非经营性
- 7,371.44 - 2,089.44 5,282.00 资金往来
源有限公司 属企业 款 往来
甘肃亿恒新能源 上市公司的附 其他应收 非经营性
28,000.00 17,156.31 - 43,100.00 2,056.31 资金往来
有限公司 属企业 款 往来
鄂尔多斯市亿鼎 上市公司的附 其他应收 非经营性
1,000.00 57,650.00 - 56,850.00 1,800.00 资金往来
生态农业开发有 属企业 款 往来
限公司
内蒙古亿利库布 上市公司的附 非经营性
其他应收
其生态能源有限 属企业 100.00 - - - 100.00 资金往来 往来
款
公司
亿利环保有限公 上市公司的附 其他应收 非经营性
10.91 - - 10.91 - 资金往来
司 属企业 款 往来
北京亿利智慧能 上市公司的附 其他应收 非经营性
- - - - - 资金往来
源科技有限公司 属企业 款 往来
非经营性
关联自然人
往来
非经营性
关联自然人
往来
亿利洁能科技 非经营性
其他关联方及 其他应收
（枣庄）有限公 联营企业 224.75 7,423.16 - 6,970.62 677.29 资金往来 往来
其附属企业 款
司
内蒙古库布其光 经营性往
其他关 联方及 其他应收
氢治沙新能源有 联营企业 - 16.78 - - 16.78 资金往来 来
其附属企业 款
限公司
其他关联方及 浙江正泰新能源 子公司的联营 其他应收 非经营性
30,686.37 - - 30,686.37 - 预分配款
其附属企业 开发有限公司 股东 款 往来
总计 / / / 344,845.71 755,546.39 879,134.92 221,257.17 / /