公司代码：600277                                                 公司简称：亿利洁能


                            亿利洁能股份有限公司
                        2022 年度内部控制评价报告

亿利洁能股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。


4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：亿利洁能股份公司本部、内蒙古亿利化学工业有限公司、亿利洁
能达拉特分公司、鄂尔多斯市亿利煤炭有限责任公司、北京亿兆华盛股份有限公司、内蒙古亿利库布其
生态能源有限公司、热电分公司、新杭能源有限公司、亿鼎生态农业开发有限公司、亿利洁能科技公司、
甘肃亿韬新能源公司、内蒙古亿星新能源公司等。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                        占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                95以上
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                        95以上


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    发展战略、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保
业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    行业政策风险、质量风险、业务整合协同风险、市场竞争与经营能力风险、安全环保风险、治理与
管控风险、人力资源风险、公共关系风险、工程项目管理风险等。重点关注的高风险领域主要包括投资
管理风险、资金安全风险、资产管理风险、子公司管理风险等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无。

(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制审计指引》中缺陷认定要求，结合公司自身规模、
行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，从财务影响、控制环境、舞弊、负面声誉、经营违规、诉讼
处理等相关维度制定了内部控制缺陷评价标准，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
利润总额潜在错                              利润总额的 3%＜错报≤利
                    利润总额的 5%＜错报                               错报≤利润总额的 3%
报                                          润总额的 5%
                                            净资产总额的 5‰＜错报
净资产潜在错报      净资产总额的 1%＜错报                             错报≤净资产总额的 5‰
                                            ≤净资产总额的 1%
说明:
       以上认定标准，按照孰高原则认定缺陷。
     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
                    下列迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷： ①董事、监事和高级管
                    理人员在公司经营管理活动过程中发生的重大舞弊行为； ②公司控制环境无效；
重大缺陷            ③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现
                    该错报； ④公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效； ⑤ 已经发现并报
                    告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正。
                    下列迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷： ①关键岗位人员发生舞
                    弊行为； ②合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生
重要缺陷
                    重大影响； ③已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进
                    行纠正。
一般缺陷            是指财务报告控制中存在的、不构成重大缺陷和重要缺陷的其他缺陷。
说明：
无。

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
潜在风险事件可能                            大于利润总额的 3%，小于
                    大于利润总额的 5%                                 小于利润总额的 3%（含）
造成财产损失                                利润总额的 5%（含）
说明：
无。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
                  下列迹象表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷： ①公司经营活动严重违反
                  国家法律法规； ②公司重大决策缺乏决策程序或程序严重不合理且造成重大损失
重大缺陷          公司经营活动严重违反国家法律法规； ③负面消息或报道频现，引起监管部门高
                  度关注，并在较长时间内无法消除； ④重要业务长期缺乏制度控制或制度系统性
                  失效； ⑤ 核心管理人员或核心技术人员流失严重。
                  下列迹象表明非财务报告内部控制可能存在重要缺陷： ①违反内部管理规章制度，
重要缺陷          形成损失； ②决策程序存在但不够完善； ③关键岗位业务人员流失严重； ④重
                  要业务制度或系统存在缺陷； ⑤ 内部控制重要缺陷或一般缺陷未得到整改。
一般缺陷          指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务内部控制缺陷。
说明：
无。

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     无。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
√是 □否
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现非财务报告内部控制重要缺陷，
数量 1 个。
非财务报告内部                             缺陷整改情况/整       截至报告基准日   截至报告发出日
                     缺陷描述   业务领域
  控制重要缺陷                                 改计划            是否完成整改     是否完成整改
                                           截 至 本 报 告披 露
                     对从事贸              日，公司已就上述
对 从 事贸 易业 务
                     易业务子              事 项 落 实 完成 相
子 公 司监 督管 理              综合管理                               是               是
                     公司需加              关整改措施，已颁
不力
                     强管理                布 贸 易 业 务类 子
                                           公司管理制度


2.3. 一般缺陷

     无。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     □适用 √不适用


3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                                 董事长（已经董事会授权）：王瑞丰
                                                                           亿利洁能股份有限公司
                                                                                   2023年4月28日