2020 年半年度报告
公司代码：600283 公司简称：钱江水利
钱江水利开发股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人叶建桥、主管会计工作负责人何刚信及会计机构负责人（会计主管人员）朱建声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关
于公司可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 29
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 141
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、上市公司、钱江水利 指 钱江水利开发股份有限公司
钱江供水公司、供水公司 指 浙江钱江水利供水有限公司
舟山自来水公司、舟山公司 指 舟山市自来水有限公司
水利置业公司、水利置业 指 浙江钱江水利置业投资有限公司
嵊州投资公司、嵊州公司 指 嵊州市投资发展有限公司
永康水务公司、永康公司 指 永康市钱江水务有限公司
安吉供水公司、安吉公司 指 安吉钱江水利供水有限公司
金西自来水公司、金西公司 指 金华市金西自来水有限公司
兰溪水务公司、兰溪公司 指 兰溪市钱江水务有限公司
丽水供排水公司、丽水公司 指 丽水市供排水有限责任公司
天堂硅谷 指 天堂硅谷资产管理集团有限公司
平湖水务公司 指 平湖市钱江独山水务有限公司
宁海污水公司 指 宁海县兴海污水处理有限公司
钱水建设公司 指 浙江钱水建设有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 钱江水利开发股份有限公司
公司的中文简称 钱江水利
公司的外文名称 QIAN JIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT C0.,LTD
公司的外文名称缩写 QJSL
公司的法定代表人 叶建桥
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱建 杨文红
联系地址 杭州市三台山路3号 杭州市三台山路3号
电话 0571-87974387 0571-87974387
传真 0571-87974400 0571-87974400
电子信箱 zj@qjwater.com.cn ywh@qjwater.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省杭州市三台山路3号
公司注册地址的邮政编码 310013
公司办公地址 浙江省杭州市三台山路3号
公司办公地址的邮政编码 310013
公司网址 http://www.qjwater.com.cn
电子信箱 qjsl@qjwater.com.cn
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 上海证券交易所 钱江水利 600283 -
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 581,922,196.00 549,275,919.40 5.94
归属于上市公司股东的净利润 44,814,698.77 -15,537,020.05 388.44
归属于上市公司股东的扣除非经常性 31,823,411.42 -28,890,720.78 210.15
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 137,152,129.17 143,740,486.82 -4.58
归属于上市公司股东的净资产 1,901,719,589.24 1,856,900,840.50 2.41
总资产 5,624,013,038.04 5,171,402,341.71 8.75
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 -0.04 425.00
稀释每股收益（元／股） 0.13 -0.04 425.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.09 -0.08 212.50
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.38 -0.86 增加3.24个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.69 -1.60 增加 3.29 个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 949,524.13
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 18,403,389.69
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 133,023.41
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
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动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 399,237.79
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -2,755,685.46
所得税影响额 -4,138,202.21
合计 12,991,287.35
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要从事自来水的生产和供应，同时经营污水处理和市政自来水管道安装业务。公司水
务产业链条完整，享有厂网一体化、供排水一体化优势。公司主业所处的水务行业受到国家政策
支持，有广阔的市场前景，公司在水务行业中具有较强的竞争能力，公司未来发展前景良好，公
司对中国未来的水处理行业和环保产业与充满期待和希望。
公司供水业务涵盖供水服务全产业链，包括原水、取水、制水、输水到终端客户服务，公司
供水总设计规模171万吨/日。主要经营模式有自主投资运营模式、BOT模式、TOT模式和委托运营
模式等。
公司主要通过与当地水务公司以有限责任公司的形式组建水务公司，运营供水项目。包括：
1.原水供应：将水库原水通过供水管网直接输送给制水企业，业务主要分布在嵊州及兰溪，设计
规模20万吨/日；2.自来水供应：将原水通过自来水处理工艺后，将符合国家标准的自来水通过城
市供水管网销售并输送给用户，业务分布杭州、舟山、丽水、永康、兰溪、平湖、金西、安吉等
地，总设计规模151万吨/日。
公司污水处理业务系从城市污水管网收集生活污水、工商业污水、雨水及其他污水进行无害
化处理，使污水处理厂经处理后的污水排放达到国家法律法规规定标准。公司污水处理总设计规
模32万吨/日。公司污水处理业务由丽水供排水公司、永康水务公司以及宁海污水公司运营。
公司市政自来水管道安装业务作为水务业务的延伸，包括管道安装工程业务和水务工程材料
销售业务，其中管道安装工程业务一般由水务公司下属安装分子公司主要业务包括房产片区自来
水管道铺设、农村自来水及管网铺设和配合市政道路自来水管道铺设等工程施工业务。
（二）行业情况
近年来，我国水务市场用水需求总量基本呈现持续平稳增长的态势，水务行业发展目前进入
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相对成熟阶段，其中：供水处于成熟后期；污水治理处于成熟期早期，河道治理与生态修复全面
铺开，污水处理率和污水处理能力快速增长，污水处理设施掀起升级改造潮；智慧水务逐渐成为
水务市场新的投资热点。
1、供水方面：供水行业属于公用事业领域，具有自然独占属性，有规模经济和安全性特征，
随着国内城镇化推进加快和人民生活水平不断提高，自来水需求量和饮用水标准逐渐提高。
2016 年 12 月，国家发展改革委、水利部、住房城乡建设部联合印发了《水利改革发展“十
三五”规划》，明确十三五期间城乡供水方向规划全国新增供水能力 270 亿立方米，即新增产能约
7400 万立方米/日。供水规模的新增要求加快城乡供水管网建设和改造，降低公共供水管网漏损
率；加快重点水源工程建设，实施一批重大引调水工程;加强雨水和海水利用；加强城市应急和备
用水源建设，单一水源供水的地级及以上城市应于 2020 年底前基本完成备用水源或应急水源建设。
这一系列的工程建设带来了万亿级的城镇供水投资市场。
2018 年 6 月 21 日，国家发展改革委印发了《关于创新和完善促进绿色发展价格机制的意见》，
要求建立充分反映供水成本、激励提升供水质量的价格形成和动态调整机制，为水务行业的良性
发展提供了政策基础。
在提升农饮水安全方面，2018 年 7 月，水利部、国务院扶贫办、国家卫生健康委员会联合下
发《关于坚决打赢农村饮水安全脱贫攻坚战的通知》（水农〔2018〕188 号）文件，2018 年 12 月，
浙江省出台《浙江省农村饮用水达标提标行动计划》，正式启动实施“农村饮用水达标提标行动”，
目标到 2020 年，全省努力构建起以城市供水县域网为主、乡镇局域供水网为辅、单村水厂为补充
的三级供水网，基本建成规模化发展、标准化建设、市场化运营、专业化管理的农村饮用水体系，
全面建立健全农村饮用水县级统管长效管护机制，基本实现城乡居民同质饮水，到 2022 年，努力
实现全省农村饮用水达标人口全覆盖。2019 年 4 月，财政部税务总局下发《关于继续实行农村饮
水安全工程税收优惠政策的公告》，公布了 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间对饮水工程
建设、运营的有关税收优惠政策，为农饮水项目推进提供政策支持。一系列政策出台有利于公司
供水业务的发展。
经过近几年的发展，目前我国供水总量增速趋缓并有所下降，供水行业发展速度已趋于平稳。
同时，我国供水市场整体仍呈现过度分散，集约化程度低的特征，最大的供水企业市场占有率未
超过 5% ，排名前十的企业已运营规模大约占据了 16.5% 的市场份额，市场过度分散制约了水务
行业的技术进步及服务的集约化。近年来，行业领先企业积极把握行业整合趋势，开展收并购、
做大业务规模，供水行业逐渐由各城市单点发展到全国性、区域性统一战略布局。
2、污水处理方面：党的“十九大”以来，建设生态文明被提升为中华民族永续发展的千年大
计，污染防治被确立为未来三年国家三大攻坚任务之一，高规格全国生态环境保护大会的召开更
是开启了生态文明建设新时代，环保产业迎来了高速发展时期。
政策方面，2016年12月31日，国家发改委和住房城乡建设部联合印发了《“十三五”全国城
镇污水处理及再生利用设施建设规划》。规划提出，到2020年底，实现城镇污水处理设施全覆盖，
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城市污水处理率要达到95%。新修订的《水污染防治法》于2018年开始正式实施，更加明确了各级
政府的水环境质量责任，实施总量控制制度和排污许可制度，加大污染防治以及对违法行为的惩
治力度。
行业标准方面，污水处理的提标改造为行业进步带来新的发展空间。我国的污水处理总量规
模较大，但出水水质标准与发达国家存在一定的差距。随着社会对水环境质量要求的不断提高，
我国仍有大批污水处理厂需要进行升级改造，这也将为我国污水处理行业的整体技术进步带来新
的发展空间。
另外，我国工业化和城镇化进程的加快也将不断扩大污水处理服务市场的外延。快速发展的
城镇化进程不断对污水处理行业提出更高的服务要求，随着国家节能减排力度的加大，投入运行
的污水处理厂总数将不断上升，市场化运营服务的增量和保有量两项指标将长期稳定在高位运行。
同时，随着城镇化进程和小城镇不断提升生活品质的需要，适应小城镇规模的中小型污水处理设
施将大量出现；同时由于水资源日益宝贵，集中式水再生处理系统与就地(小区)型水再生处理系
统相结合的配置模式将获得普遍应用。总体来说，无论是在大都市、中小城市还是在小城镇，污
水处理行业都将有很好的发展前景。
但是，对应行业的快速发展，我国的污水处理市场仍面临着配套管网建设慢、污水处理项目
运营的专业化程度不高、区域经济发展不平衡以及流域化管理力度不够等问题，这些都影响了污
水处理行业的稳定发展。在国家实施节能减排战略、加快培育发展战略性新兴产业的大背景下，
我国污水处理行业政府与社会资本合作模式进入规范期，简单依赖政府宽松的金融环境的商业模
式已经不再适用，市场竞争日趋激烈。同时，随着中央环境保护督察“回头看”启动及水专项督
察开展，环保督察的问责考核更加精准，相应的环保处罚力度空前严厉，污水处理企业面临的生
产经营成本和经营风险也随之增加，对环保行业企业的技术水平和运营能力都提出了更高要求。
3、公司在水务行业中具有较强的竞争能力，是浙江省内水务行业的龙头企业之一，公司未来
发展前景良好，亦对中国未来的水处理行业和环保产业充满期待和希望。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
背景优势：公司控股股东中国水务投资有限公司是由水利部综合事业局联合战略投资者发起
成立的国家级专业水务投资和运营管理公司，主要从事供水、污水处理等投资业务，具有较强的
市场运作能力与资源优势。公司主要股东浙江新能源投资集团股份有限公司和浙江水电实业公司
均为国有法人，具有能源和水利行业背景，在水务行业方面拥有广泛的资源。
规模优势：公司自 2000 年涉足水务行业，先后收购杭州市赤山埠水厂,投资嵊州市城市引水
管道,控股舟山市自来水有限公司、丽水市供排水有限责任公司、永康市钱江水务有限公司和兰溪
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市钱江水务有限公司、宁海污水公司、平湖水务公司。拥有城市供水和污水处理规模 203 万吨/
日。由于规模效应，公司生产成本、管理成本得以大大降低，具有较强的市场竞争力。
管理优势：公司在自来水、污水等业务板块的多年实践摸索，在项目方面积累了丰富的运营
经验，依托技术平台、信息管理系统，为业务协同提供保障，提升整体运营效率，公司的管理模
式具备可快速复制的能力，有助于公司业务拓展。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年上半年，公司积极应对疫情带来的冲击，直面疫情，成立新型冠状肺炎疫情防控领导
小组，推动疫情防控工作高效落实，公司继续贯彻“规范管理、改革创新、提质增效、科学发展”
的总体要求，以“创一流、创标杆”为指引，全力以赴做好各项供水保障工作，同时公司紧紧围
绕既定的目标任务和重点工作安排，抓紧推进各项生产经营工作，加快复工复产，保障工程建设
按期开工。
（一）2020 年上半年主要经营指标完成情况
2020 年上半年，公司供水业务克服疫情影响持续向好，公司供水业务实现售水量 17,880 万
吨，同比增长 5.25%。除安吉公司外，其余公司供水量下降情势已逆转，均已恢复增长，公司整
体供售水形势趋于稳定。
2020 年上半年，公司实现污水处理量 5,276 万吨，同比下降 1.79%，主要系因疫情影响工业
企业停工时间长，丽水公司污水处理量同比下降了 3.03%，宁海污水处理厂进厂污水量同比下降
2.43%。
2020 年 1-6 月，公司实现营业收入 58,192 万元，同比增长 5.94%。实现合并归属于母公司净
利润为 4,481 万元，同比增长 388.44%，主要系公司按照持股比例确认参股公司天堂硅谷投资损
失较上年同期减少所致。
（二）本报告期内公司生产经营
1、生产经营安全运行
报告期内，公司下辖 30 座水厂出厂水指标均符合并优于国标，同时符合公司标准化水厂出厂
水水质要求；公司下辖 4 座污水厂出厂水指标均符合城镇污水排放一级 A 标准；在疫情期间水量
下降情况下，制水单耗、污水单耗指标仍整体稳定；运行指标优良得益于公司全面完成标准化水
厂、标准化污水厂、标准化营业所的建设。
2、农饮水达标提标全力实施
公司积极参与新农村建设，推进城乡供水一体化，通过“以点带面”，以城市水厂为中心，
本着“能延尽延”原则，实施城市供水管网延伸，扩大城乡规模供水覆盖面；“多点开花”，在
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城市供水管道延伸覆盖不到的地区，建立乡镇水厂及单村供水厂站，开发供水数字化管理系统，
充分保障供水安全，最终实现百姓受益、政企共赢。公司全力拓宽乡镇供水辐射范围，拓展外延
项目运维管理，有效提升水务主业效益。
3、积极履行社会责任
自新冠疫情发生以来，公司高度关注疫情发展态势，在努力做好公司疫情防控及自身生产经
营工作的同时，积极响应政府号召，主动承担社会责任，配制 33 吨次氯酸钠消毒液，分批捐赠至
社会各界供消杀使用。疫情期间公司采取欠水费不停水措施，同时对 2020 年 2-6 月企业用水到户
价格下调 10%，实施水费减免，主动为承租工商户减免房租。公司全体党员发起《坚定信心，勇
担使命——关于抗击新型冠状病毒肺炎疫情的倡议书》，为抗击疫情捐款。
2020 年公司继续执行精准扶贫计划，开展扶贫工作。上半年慰问结对困难户及定点购买扶贫
农产品共计 2.6 万元。
4、高质量党建领引企业高质量发展
2020 年上半年，公司紧紧围绕中心任务及双创目标，一是以党的政治建设为统领，以特色党
支部创建为抓手，持续深化“不忘初心、牢记使命”主题教育；二是强化落实“两个责任”，扎
实推进主体责任清单管理，提升和丰富党支部标准化建设水平与内涵，夯实基层组织工作基础；
三是着力涵养风清气正的政治生态和创业环境，发挥全面从严治党保障作用，促进党建与业务高
质量融合，推动公司治理能力和治理水平达到新高度、改革发展取得新成效。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 581,922,196.00 549,275,919.40 5.94%
营业成本 356,623,602.42 340,516,489.81 4.73%
销售费用 55,514,535.88 51,950,383.86 6.86%
管理费用 67,147,227.13 69,949,308.44 -4.01%
财务费用 22,619,472.85 25,240,291.85 -10.38%
研发费用 3,881,060.71
经营活动产生的现金流量净额 137,152,129.17 143,740,486.82 -4.58%
投资活动产生的现金流量净额 -124,833,584.88 -48,347,663.78 -158.20%
筹资活动产生的现金流量净额 311,020,140.06 -156,902,184.42 298.23%
投资收益 277,753.57 -51,771,611.93 100.54%
资产处置收益 1,625,997.56 346,140.39 369.75%
营业外支出 830,511.86 162,219.98 411.97%
营业收入变动原因说明:不适用
营业成本变动原因说明:不适用
销售费用变动原因说明:不适用
管理费用变动原因说明:不适用
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财务费用变动原因说明:不适用
研发费用变动原因说明:主要系本期公司进行研发投入发生相关费用所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:不适用
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司赎回理财产品较上年同期减少且购
买理财产品较上年同期增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司取得借款收到的现金较去年同期增
加所致；
投资收益变动原因说明:主要系本期按权益法确认的投资收益同比增加所致；
资产处置收益变动原因说明:主要系本期公司资产处置较上年同期增加所致；
营业外支出变动原因说明:主要系本期公司资产报废较上年同期增加所致；
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上年
本期
同期
期末 本期期末
期末
数占 金额较上
数占
项目名称 本期期末数 总资 上年同期期末数 年同期期 情况说明
总资
产的 末变动比
产的
比例 例（%）
比例
（%）
（%）
货 币 资 842,256,206.57 14.98 515,913,947.67 9.17 63.26% 主要系本期新增复工复产
金 专项贷款尚未完全使用所
致
应 收 账 99,625,432.80 1.77 75,376,832.64 1.34 32.17% 主要系本期收入增长导致
款 相应的应收款同比增加所
致；
预 付 款 11,286,429.51 0.20 6,821,245.77 0.12 65.46% 主要系本期子公司预付货
项 款增加所致；
其他应收 31,065,692.68 0.55 9,614,288.00 0.17 223.12% 主要系本期水务子公司按
款 污水结算模式应收未收的
财政污水费同比增加所
致；
其他流动 26,869,364.86 0.48 56,936,457.40 1.01 -52.81% 系本期执行新收入准则进
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资产 行重分类所致；
在 建 工 286,509,684.69 5.09 156,030,438.22 2.77 83.62% 主要系本期水务子公司工
程 程建设投入增加所致；
短 期 借 510,468,358.32 9.08 310,299,414.59 5.52 64.51% 主要系公司本期新增银行
款 贷款所致；
预 收 款 583,068.89 0.01 525,435,302.32 9.34 -99.89% 系本期执行新收入准则进
项 行重分类所致；
合 同 负 545,256,830.73 9.70 系本期执行新收入准则进
债 行重分类所致；
应付职 工 20,613,386.10 0.37 35,022,904.10 0.62 -41.14% 主要系本期公司支付绩效
薪酬 考核奖所致；
其他流 动 107,358,998.68 1.91 208,194,694.45 3.70 -48.43% 主要系本期公司归还超短
负债 期融资券所致；
长 期 借 813,976,763.21 14.47 581,045,284.80 10.3 40.09% 主要系公司本期新增银行
款 3 贷款所致；
递延所 得 7,597,102.36 0.14 694,779.28 0.01 993.46% 主要系部分子公司本期对
税负债 符合条件的固定资产一次
性税前扣除，相应确认递延
所得税负债所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2020 年 4 月 28 日，公司七届八次董事会,以 9 票同意、0 票弃权、0 票反对，审议通过《关于
公司控股子公司丽水市供排水有限责任公司投资建设丽水市水阁污水处理厂二期工程及一期提标
工程项目的议案》。
水阁污水处理厂二期工程总用地面积 145 亩。工程主要将水阁污水处理厂处理规模由 5 万吨/
日扩至 10 万吨/日，并对一期进行提升改造。
一期工程提标改造采用“旋流沉砂池+调节池＋初沉池＋A2O/AO 复合生物膜生物池+二沉池+
加砂高速沉淀池+臭氧高级氧化+次氯酸钠消毒”的三级处理工艺。为确保一期工程的氨氮、总氮
达标，对一期工程采用了延长生物处理停留时间的降产运行模式，处理能力调整为 4 万吨/日。
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2020 年半年度报告
二期扩建工程采用“曝气沉砂池+初沉池+调节池＋多级 AO 复合生物膜生物池+二沉池+加砂
高速沉淀池+臭氧高级氧化+次氯酸钠消毒”的三级处理工艺。新建二期工程实际处理能力按 6 万
吨/日设计。项目总投资为 36,661.78 万元。（公告临 2020-011）
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1） 主要子公司
单位：万元 币种：人民币
公司名称 控股比 业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务收入 归属于母公
例（%） 司净利润
舟山自来水 自来水的生
公司 86.12 产与供应 55,200.00 200,768.81 66,816.03 23,776.42 2,379.96
城市供水、
嵊州投资
水资源开
公司 70.00 7,000.00 13,353.93 9,193.80 1,443.44 647.61
发、投资等
丽水供排水 自来水的生
公司 70.00 产与供应 24,848.00 61,999.28 35,091.69 9,770.77 1,752.02
平湖水务
集中式供水
公司 70.00 13,000.00 18,614.48 15,971.98 1,934.84 643.45
(2)参股公司
单位:万元 币种:人民币
公司名称 控股比例（%）业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润
天堂硅谷公 股权投资、
27.90% 120,000.00 186,068.54 159,545.55 6,917.23 -1,744.63
司 实业开发等
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、业务拓展风险：我国水务市场化改革的发展，导致竞争日趋激烈，国内水务市场并购重组
加剧，优质水务项目资源减少，项目亦趋于中小型化，收购难度及成本均大幅增加。一定程度上
影响公司业务扩张的速度。
应对措施：公司将顺应市场发展趋势，在做深做透做优现有水务项目的基础上，加大市场拓
展的广度和深度，及时跟踪市场信息，同时进一步加强投资决策控制，提升项目风险管控力度，
积极寻求项目拓展新途径。
2、政策风险：供水、污水处理等公用事业环保项目具有公益性和投资周期长的特征，公司因
水务设施改扩建、设施更新等原因导致成本上涨，可以向当地有关政府部门提出调整水价的申请，
但价格的调整申请需经过政府相关部门的成本监审并需要履行一系列程序，因此，公司存在水务
成本上升，而水价不能及时得到调整而导致效益下滑的风险。
应对措施：公司将加强与政府相关部门的衔接，密切关注成本上升对公司效益的影响，及时
启动价格调整申报工作，同时加强对市场和产业政策信息的收集和研究分析，积极争取优惠政策，
应对政策风险。
3、水质及成本控制风险：今年部分自来水水质因暴雨等原因水质不稳定，一定程度上对水厂
运营提出了更高的要求，并给用水安全带来了威胁，同时随着能源、人工、管材、原材料等价格
持续上升，在一定程度上压缩了水务业务的盈利空间。
应对措施：公司将加强取水口附近水质监测，增加药剂投加设备，制订应急预防措施，并有
计划实施水厂工艺升级改造项目，以保证自来水厂安全、优质供水。公司建立集采中心,达到节能
降耗和降低运营及材料成本。同时将积极与当地政府沟通，探讨水价的适时调整。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
公司 2019 年度股东大会 2020 年 6 月 5 日 http://www.sse.com.cn 2020 年 6 月 6 日
股东大会情况说明
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） /
每 10 股派息数(元)（含税） /
每 10 股转增数（股） /
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司七届八次董事会和 2019 年度股东大会审议并通过《公司续聘天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2020 年度财务和内控审计单位及有关报酬》的议案。（公告临 2020-007、009、
017）
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
控股子公司浙江钱江水利置业投资有限公 2020 年 6 月 9 日的《上海证券报》、《中国证
券报》、《证券时报》及上海交易所网站。（公
司（简称“水利置业”）收到杭州市临安区人民
告临 2020-018）
法院（2020）浙 0112 民初 1486 号应诉通知书，
杭州市临安区人民法院已受理临安茶厂有限公
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2020 年半年度报告
司起诉水利置业关于股权转让纠纷一案。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联
起始 到期 已经 是否
方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
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2020 年半年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对子公 0
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对 0
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 47,397,300.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 284,677,300.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 284,677,300.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 14.97
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D） 26,000,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
26,000,000.00
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司根据国家精准扶贫相关会议及文件精神，开展“文明单位城乡结对 共建美丽乡村活动”，
积极参加“百企结百村”等定点扶贫工作，落实好帮扶措施，加大帮扶工作力度，切实为结对帮
扶村和贫困户增收提供帮助。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司继续履行与各级社区村签订的《企业结对帮扶社区村发展集体经济协议书》，
舟山临城街道城隍头村为公司的舟山自来水公司结对社区，2020 年 1 月公司工会向该社区的五户
困难家庭进行春节慰问，发放慰问金共 5000 元。公司的宁海污水处理公司根据甬总工〔2020〕25
号文件《关于优化完善职工消费扶贫政策进一步助力对口地区脱贫攻坚的通知》， 2020 年上半
年购买对口地区贵州省黔西南州、吉林省延边州农特产品，消费扶贫共计 2.1 万元。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 2.6
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2020 年半年度报告
8.社会扶贫
8.2 定点扶贫工作投入金额 2.6
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
今年上半年，由于受疫情影响，公司的“文明单位结对”、“城乡结对、共建美丽乡村”、
“百企结百村、消灭薄弱村”行动按当地政府要求暂停，公司将于下半年继续履行上述扶贫行动。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司一直谨记作为公用事业企业的责任和使命，将继续根据舟山市岱山县《关于开展企业结
对帮扶社区村发展集体经济的实施意见》（岱组[2018]37 号）要求、丽水市《在各级文明单位中
开展新一轮“城乡结对、共建美丽乡村”活动的通知》（丽文明办【2016】19 号）、丽水市《关于
做好乡村振兴“百企结百村、消灭薄弱村”专项行动联系指导的通知》（丽消薄办发【2018】8 号）、
丽水市《中共丽水市委、市人民政府办公室关于做好新一轮扶贫结对帮扶工作的通知》（丽委办发
【2019】23 号）的文件精神，积极参加“百企结百村”定点扶贫工作，落实好帮扶措施，切实为
结对帮扶村和贫困户提供帮助。持续履行社会责任。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据《关于印发 2017 年浙江省重点监控企业名单的通知》（浙环函），本公司控股子公司永康
市钱江水务有限公司污水处理厂、宁海县兴海污水处理有限公司、丽水市供排水有限责任公司所
属的丽水市污水处理厂、水阁污水处理厂属于国家环境保护部备案的浙江省 2017 年国家重点监控
污水处理厂单位。2020 年上半年继续将上述公司的环境信息披露如下：
一、永康市钱江水务有限公司污水处理厂：
永康市钱江水务有限公司污水处理厂，总设计规模 16 万吨/日，总计占地面积 24 万平方米，
目前已建成三期 12 万吨/日规模，主要处理永康市生活污水及工业废水。
污染物种类：化学需氧量、阴离子表面活性剂、总铬、粪大肠菌群、总铅、总汞、五日生化
需氧量、色度、pH 值、悬浮物、总氮、总磷、总砷、石油类、烷基汞、六价铬、动植物油、总镉、
氨氮。
主要污染物排放情况见下表：
种类 COD 氨氮 总氮 总磷
单位 mg/L mg/L mg/L mg/L
排放限值 50 5 15 0.5
平均浓度 26.0386 0.2934 8.5687 0.1570
排放总量（t/a） 490.6423 5.5304 162.9340 2.9484
核定排放总量
2,190 219 657 21.9
（t/a）
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2020 年半年度报告
排放方式：污水经过处理后连续排入永康江。
排放口数量和分布情况：排放口 1 个，排放口坐标：经度 119°59′14.14″；纬度 28°52′
34.39″。
超标排放情况：无超标排放情况。
执行的污染物排放标准：执行地方标准（严于《城镇污水处理厂污染物排放标准》
GB18918-2002 一级 A 标准），达标排放。
二、宁海县兴海污水处理有限公司：
宁海县兴海污水处理有限公司总设计规模为 12 万吨/日，目前已建成三期 9 万吨/日规模，主
要处理桃源街道、跃龙街道、梅林街道、桥头胡街道、大佳何镇镇区生活污水及园区部分工业废
水。
污染物种类：化学需氧量、阴离子表面活性剂、总铬、粪大肠菌群、总铅、总汞、五日生化
需氧量、色度、pH 值、悬浮物、总氮、总磷、总砷、石油类、烷基汞、六价铬、动植物油、总镉、
氨氮。
主要污染物排放情况见下表：
种类 COD 氨氮 总氮 总磷
单位 mg/L mg/L mg/L mg/L
排放限值 50 5（8） 15 0.5
平均浓度 19.45 2.18 7.06 0.22
排放总量（t/a） 288.51 32.34 104.72 3.26
核定排放总量
1642.5 164.25 492.75 16.425
（t/a）
排放方式：污水经过处理后连续排入颜公河。
排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度 121°29′22.96″；纬度 29°22′
29.75″。
超标排放情况：无超标排放情况。
执行的污染物排放标准：执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A 标
准，达标排放。
三、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市污水处理厂）
1、丽水市水阁污水处理厂总设计规模 10 万吨/日，现建成一期规模 5 万吨/日。主要处理丽水
市（水阁工业区）生活污水和工业废水。
污染物种类：化学需氧量、阴离子表面活性剂、总铬、粪大肠菌群、总铅、总汞、五日生化
需氧量、色度、pH 值、悬浮物、总氮、总磷、总砷、石油类、烷基汞、六价铬、动植物油、总镉、
氨氮。
主要污染物排放情况见下表：
种类 COD 氨氮 总氮 总磷
单位 mg/l mg/l mg/l mg/l
排放限值 50 5（8） 15 0.5
平均浓度 23.91 0.24 5.72 0.08
排放总量（t/a） 148.98 1.50 35.64 0.50
核定排放总量
912 91.2 273.75 9.125
（t/a）
排放方式：污水经处理后连续排入瓯江。
排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度 119°50′3.73″；纬度 28°24′
17.57″。
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2020 年半年度报告
超标排放情况：无超标排放情况。
执行的污染物排放标准：执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A 标
准，达标排放。
2、丽水市污水处理厂设计规模 6 万吨/日。2002 年正式运行，为按《城镇污水处理厂污染物
排放标准》GB18918-2002 一级 B 标准设计建造的 5 万吨/日污水处理厂，主要处理丽水市中心城
区生活 污水。 2018 年实施提标 扩容改造工程 ， 执行《 城镇污水处理 厂污染物 排放标准》
GB18918-2002 一级 A 标准，达标排放。
污染物种类：化学需氧量、阴离子表面活性剂、总铬、粪大肠菌群、总铅、总汞、五日生化
需氧量、色度、pH 值、悬浮物、总氮、总磷、总砷、石油类、烷基汞、六价铬、动植物油、总镉、
氨氮。
主要污染物见下表：
种类 COD 氨氮 总氮 总磷
单位 mg/L mg/L mg/L mg/L
排放限值 50 5（8） 15 0.5
平均浓度 16.24 0.71 9.70 0.14
排放总量（t/a） 173.27 7.04 103.09 1.45
核定排放总量
1095 175.2 328.5 10.95
（t/a）
排放方式：污水经过处理后连续排入瓯江。
排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度 119°56′；纬度 28°26′。
超标排放情况：无超标排放情况。
执行的污染物排放标准：执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A 标
准，达标排放。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
一、永康市钱江水务有限公司污水处理厂：
永康市钱江水务有限公司污水处理厂于 1999 年立项，工程总设计规模 16 万吨/日，目前已建
成三期 12 万吨/日规模。其中一期规模 4 万吨/日，采用 A/A/O 脱氮除磷“微孔曝气氧化沟”工艺，
2006 年投入运行；二期规模 4 万吨/日，采用 A/A/O 微曝氧化沟工艺，2014 年投入运行；三期规
模 4 万吨/日，采用“A/A/O 微曝氧化沟+活性砂过滤滤池”工艺，2017 年 3 月投入运行。处理后
的污水执行浙江标准（《浙江省城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》DB 33_2169-2018，严于
《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A 标准），目前运行正常。
二、宁海县兴海污水处理有限公司
宁海县兴海污水处理厂工程总设计规模为 12 万吨/日，目前已建成三期 9 万吨/日，其中：一
期规模 3 万吨/日，采用改良 SBR 工艺，于 2004 年 12 月投入运行，二期规模 3 万吨/日，采用改
良 SBR 工艺，于 2009 年 9 月投入运行，三期提标项目（规模 3 万吨/日），包括三期 3 万吨/日及
前三期 9 万吨提标工程，三期采用改良 SBR 工艺，提标改造采用精密过滤+紫外消毒工艺，于 2016
年 7 月份投入运行，处理后的污水达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A
标准，目前运行正常。
为保障区域污水处理，公司于 2020 年启动四期扩建及提标改造工程，主要处理城镇生活污水
及部分工业废水，总设计规模为 12 万吨/日（包含 3 万吨新建和 9 万吨改造），预计 2021 年 12 月
底竣工验收，采用沉砂池+AAO（MBBR）+二沉池+高效沉淀池+精密过滤+次氯酸钠和紫外线消
毒联合消毒工艺，主要构筑物包括细格栅和曝气沉砂池、生化池配水井、AAO（MBBR）池、鼓
风机房、脱水机房、二沉池、高效沉淀池、加药间、贮泥池和低压配电间等，污水处理后达到《城
镇污水处理厂主要水污染物排放标准》（DB33/2169-2018）改扩建标准。
三、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市污水处理厂、丽水市腊口
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2020 年半年度报告
污水处理厂）
1、丽水市水阁污水处理厂位于丽水市经济开发区水阁工业区，系浙江省重点工程、省政府“811”
环境保护新三年行动治理工程。设计规模 10 万吨/日，目前已建成一期 5 万吨/日，于 2010 年 5
月投入运行，采用改良型 SBR 处理工艺。2017 年 5 月 11 日水阁污水处理厂进行了提升改造，2018
年 5 月改造完成投入运行。改造后采用三级 AO 复合生物膜处理工艺。污水经处理达到《城镇污
水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A 排放标准后排入瓯江,目前运行正常。
2、丽水市污水处理厂主要处理丽水中心城区生活污水，工程设计规模 5 万吨/日，于 2002 年
投入运行，采用 DE 氧化沟工艺，污水经过处理后达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》
GB18918-2002 一级 B 标准后排入瓯江。2018 年 10 月公司实施应急扩容工程，投资 3383 万元，
设计规模扩容至 6 万吨/日，新建 AO 生物池，改造 DE 氧化沟的曝气回流设施，改造后采用细格
栅+旋流沉沙池+厌氧池及 AO 生物池+DE 氧化沟+二层池+滤池+次氯酸钠消毒池的三级出水工艺，
污水经处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A 排放标准后排入瓯江，
目前运行正常。
3、丽水市腊口污水处理厂主要处理北城中心片、水东片、小白岩和水南片、联城花街片（部
分）、水阁工业区北片、七百秧北片（部分）、富岭片（部分）、腊口片地区污水。设计规模为 12 万
吨/日，于 2019 年 1 月 4 日取得施工许可证，2019 年 1 月正式开工，工期 20 个月，受钢便桥冲毁
及疫情影响，预计于 2020 年 12 月底进行初验，完工约为 2021 年 2 月。采用沉砂池+调节池+初
沉池+A/A/O 池+二沉池+絮凝+过滤+次氯酸钠消毒工艺。主要构筑物包括：总配水井、沉砂池、
调节池、初沉池、AAO 池及污泥泵房、二沉池集配水井、二沉池、滤池及反冲洗机房、消毒池和
出水泵房、鼓风机房及高压配电间、加药间、提升井等。污水处理后尾水排放执行《城镇污水处
理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
一、永康市钱江水务有限公司污水处理厂：
项目 环评批复文号 环保验收文号 环境保护排放许可
污水一期项目 浙环开建[1999]56 号 已办理国家版排污
浙环竣验[2015]54 号
污水二期项目 浙环函[2011]117 号 许可证，许可证编号
为
污水三期项目 永环行批[2015]2 号 永环验[2018]13 号 91330784666172538
3001X
二、宁海县兴海污水处理有限公司：
环境保护排放许
项目 环评批复文号 环保验收文号
可
污水一期项目 一期 2006 年验收
甬环建（2002）199 号
污水二期项目 甬环验（2013）36 号 已按规定办理
污水三期扩建项目 宁环建（2013）190 号 宁环验（2016）85 号
污水四期及扩建改
甬环宁建【2019】195 号 建设中
造
三、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市污水处理厂）
环境保护排放
项目 环评批复文号 环保验收文号
许可
水阁污水项目 浙环建[2007]104 号 浙环建验[2011]6 号 已按规定办理
水阁污水提升改造 丽环建[2017]9 号 丽环验[2018]2 号
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2020 年半年度报告
丽供验[2018]74 号
城市污水厂（中岸污
浙环开建[1999]57 号 丽污处指[2003]4 号
水厂）项目
城市污水厂（中岸污
丽环建[2019]33 号 丽环验[2019]48 号
水厂）应急扩容项目
腊口污水处理厂 青环审【2014】132 号 建设中
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
一、 永康市钱江水务有限公司污水处理厂：
执行《永康市城市污水处理厂突发环境事件应急预案》，最新的预案是 2020 年编制（每三年
编制一次），2020 年 5 月在金华市生态环境局永康分局备案。
二、宁海县兴海污水处理有限公司：
执行《宁海县兴海污水处理有限公司突发环境事件应急预案》，于 2019 年 12 月在宁海县环
保局备案。
三、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市污水处理厂）
《丽水市供排水有限责任公司（水阁污水处理厂）突发环境事件应急预案》，于 2018 年 9 月
在丽水市开发区环保局备案。
《丽水市供排水有限责任公司（丽水市污水处理厂）突发环境事件应急预案》于 2019 年修订，
2020 年 1 月在丽水市环保局备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
一、永康市钱江水务有限公司污水处理厂：
污染源自行监测方案在全国排污许可证管理信息平台公开端
（http://permit.mee.gov.cn/permitExt/outside/default.jsp）及浙江省重点排污单位自行监
测信息公开平台网站
（http://223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）公开。
二、宁海县兴海污水处理有限公司：
污染源自行监测方案在浙江省企业自行监测信息公开平台
（http://app.zjepb.gov.cn:8091/zxjc/）及浙江省重点排污单位自行监测信息公开平台网站
（http://223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）公开。
三、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市污水处理厂）
污 染 源 自 行 监 测 方 案 在 浙 江 省 企 业 自 行 监 测 信 息 公 开 平 台 （
http://app.zjepb.gov.cn:8091/zxjc/）及浙江省重点排污单位自行监测信息公开平台网站（
http://223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）公开。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
一、永康市钱江水务有限公司污水处理厂：
公司在以下网站公开监测数据：
公司在浙江省重点排污单位自行监测信息公开平台，每日公布
（http://223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）。
二、 宁海县兴海污水处理有限公司：
1、公司在以下网站公开监测数据：
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2020 年半年度报告
公司在浙江省重点排污单位自行监测信息公开平台，每日公布
（http://223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）
2、通过新浪微博每日发布当天出水主要污染物排放浓度，每月发布一次其他污染物排放浓
度、无组织废气排放浓度及厂界噪声。
三、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市污水处理厂）
公司在以下网站公开监测数据：
公 司 在 浙 江 省 重 点 排 污 单 位 自 行 监 测 信 息 公 开 平 台 ， 公 布 （
http://223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日修订发布了《企业会计准则第 14 号——收入》财会[2017]22 号），
简称“新收入准则”）。根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际
财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企
业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。公司按照财政部的要求，于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。
（公告临 2020-023）
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 23,348
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结
有限 情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 售条 数
股东性质
（全称） 增减 量 (%) 件股 股份 量
份数 状态
量
中国水务投资有限公司 0 118,436,629 33.55 无 国有法人
浙江省新能源投资集团股份 0 89,802,172 25.44 国有法人
无
有限公司
钱江硅谷控股有限责任公司 0 22,729,832 6.44 无 国有法人
浙江省水电实业公司 0 16,077,044 4.55 无 国有法人
高建勇 15,700 1,376,005 0.39 未知 其他
叶德资 44,300 1,170,892 0.33 未知 其他
林珍 10,000 900,000 0.25 未知 其他
梁志军 -143,500 848,695 0.24 未知 其他
贺建军 -312,195 680,000 0.19 未知 其他
劳蔚岚 280,000 601,526 0.17 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
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2020 年半年度报告
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
中国水务投资有限公司 118,436,629 人民币普通股 118,436,629
浙江省新能源投资集团股份有限公司 89,802,172 人民币普通股 89,802,172
钱江硅谷控股有限责任公司 22,729,832 人民币普通股 22,729,832
浙江省水电实业公司 16,077,044 人民币普通股 16,077,044
高建勇 1,376,005 人民币普通股 1,376,005
叶德资 1,170,892 人民币普通股 1,170,892
林珍 900,000 人民币普通股 900,000
梁志军 848,695 人民币普通股 848,695
贺建军 680,000 人民币普通股 680,000
劳蔚岚 601,526 人民币普通股 601,526
上述股东关联关系或一致行动的说明 钱江硅谷控股有限责任公司是中国水务投资有限公司的
全资子公司，是一致行动人；第一、第三股东与第二、第
四股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人，其他股东之间未知其是否存在关
联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
姓名 担任的职务 变动情形
陈晓健 董事 离任
杨先安 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司七届八次董事会审议通过《公司变更部分董事》的议案。根据浙江省水电实业公司《关
于推荐钱江水利开发股份有限公司董事会董事人选的函》，因工作调整，陈晓健先生不再担任公
司董事职务，推荐杨先安先生为公司董事会董事候选人，任期与本届董事会一致。公司 2019 年度
股东大会审议通过上述议案。(公告临 2020-007、017)
三、其他说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 钱江水利开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 842,256,206.57 515,913,947.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 99,625,432.80 75,376,832.64
应收款项融资
预付款项 11,286,429.51 6,821,245.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 31,065,692.68 9,614,288.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 472,099,186.86 398,234,643.66
合同资产
持有待售资产 7,026,374.95 7,026,374.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,869,364.86 56,936,457.40
流动资产合计 1,490,228,688.23 1,069,923,790.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 538,921,056.58 546,282,276.45
其他权益工具投资 131,448,868.35 132,550,003.11
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,174,148.95 9,252,969.84
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2020 年半年度报告
固定资产 2,654,561,988.33 2,731,036,499.96
在建工程 286,509,684.69 156,030,438.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 461,538,562.27 471,809,278.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,899,922.44 17,819,121.20
递延所得税资产 36,273,078.20 36,301,884.53
其他非流动资产 457,040.00 396,080.00
非流动资产合计 4,133,784,349.81 4,101,478,551.62
资产总计 5,624,013,038.04 5,171,402,341.71
流动负债：
短期借款 510,468,358.32 310,299,414.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 223,447,132.77 196,743,440.23
预收款项 583,068.89 525,435,302.32
合同负债 545,256,830.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,613,386.10 35,022,904.10
应交税费 38,984,507.94 41,872,067.27
其他应付款 194,701,201.64 163,824,948.39
其中：应付利息
应付股利 19,720,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 64,393,609.61 57,429,171.42
其他流动负债 107,358,998.68 208,194,694.45
流动负债合计 1,705,807,094.68 1,538,821,942.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 813,976,763.21 581,045,284.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 102,387,648.95 103,069,525.02
长期应付职工薪酬
预计负债
30 / 141
2020 年半年度报告
递延收益 597,219,440.04 595,571,167.64
递延所得税负债 7,597,102.36 694,779.28
其他非流动负债
非流动负债合计 1,521,180,954.56 1,280,380,756.74
负债合计 3,226,988,049.24 2,819,202,699.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,995,758.00 352,995,758.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,162,439,400.91 1,162,439,400.91
减：库存股
其他综合收益 -8,715,460.46 -8,719,510.43
专项储备
盈余公积 81,350,390.08 81,350,390.08
一般风险准备
未分配利润 313,649,500.71 268,834,801.94
归属于母公司所有者权益（或 1,901,719,589.24 1,856,900,840.50
股东权益）合计
少数股东权益 495,305,399.56 495,298,801.70
所有者权益（或股东权益）合计 2,397,024,988.80 2,352,199,642.20
负债和所有者权益（或股东权 5,624,013,038.04 5,171,402,341.71
益）总计
法定代表人：叶建桥 主管会计工作负责人：何刚信 会计机构负责人：朱建
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 394,383,070.88 139,219,133.58
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 23,320,577.06 11,489,978.52
应收款项融资
预付款项 2,001,170.62 1,657,294.92
其他应收款 63,380,465.13 770,187.18
其中：应收利息
应收股利 25,010,000.00
存货 2,571,073.70 1,153,859.86
31 / 141
2020 年半年度报告
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 194,023,880.60 194,093,510.21
流动资产合计 679,680,237.99 348,383,964.27
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,658,829,290.37 1,603,690,510.24
其他权益工具投资 129,402,155.56 129,402,155.56
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,921,973.56 1,964,509.18
固定资产 100,895,994.31 103,173,623.48
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,098,580.20 54,424,064.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,936,025.77 3,289,128.87
递延所得税资产 21,929,050.06 21,797,758.20
其他非流动资产
非流动资产合计 1,968,013,069.83 1,917,741,750.03
资产总计 2,647,693,307.82 2,266,125,714.30
流动负债：
短期借款 390,428,312.49 190,246,560.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 24,182,363.14 13,944,072.07
预收款项 1,416,120.00
合同负债 1,286,831.86
应付职工薪酬 333,212.71 3,619,171.95
应交税费 1,142,799.55 836,973.30
其他应付款 1,678,935.89 1,602,276.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,205,577.78 5,227,577.17
其他流动负债 101,601,454.82 203,194,694.45
流动负债合计 525,859,488.24 420,087,446.16
非流动负债：
长期借款 489,426,913.90 292,089,740.80
应付债券
其中：优先股
永续债
32 / 141
2020 年半年度报告
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 489,426,913.90 292,089,740.80
负债合计 1,015,286,402.14 712,177,186.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,995,758.00 352,995,758.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,165,753,533.25 1,165,753,533.25
减：库存股
其他综合收益 -8,715,460.46 -8,719,510.43
专项储备
盈余公积 81,350,390.08 81,350,390.08
未分配利润 41,022,684.81 -37,431,643.56
所有者权益（或股东权益）合计 1,632,406,905.68 1,553,948,527.34
负债和所有者权益（或股东权 2,647,693,307.82 2,266,125,714.30
益）总计
法定代表人：叶建桥 主管会计工作负责人：何刚信 会计机构负责人：朱建
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
注
一、营业总收入 581,922,196.00 549,275,919.40
其中：营业收入 581,922,196.00 549,275,919.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 512,456,088.78 493,999,326.00
其中：营业成本 356,623,602.42 340,516,489.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
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2020 年半年度报告
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,670,189.79 6,342,852.04
销售费用 55,514,535.88 51,950,383.86
管理费用 67,147,227.13 69,949,308.44
研发费用 3,881,060.71
财务费用 22,619,472.85 25,240,291.85
其中：利息费用 26,379,957.22 31,127,946.86
利息收入 5,025,674.71 6,676,861.16
加：其他收益 18,306,866.06 21,371,906.34
投资收益（损失以“－”号填列） 277,753.57 -51,771,611.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收 -7,365,269.84 -54,793,871.83
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,664,355.81 -2,378,956.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,625,997.56 346,140.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,012,368.60 22,844,071.38
加：营业外收入 553,276.22 548,594.26
减：营业外支出 830,511.86 162,219.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 86,735,132.96 23,230,445.66
减：所得税费用 24,141,836.33 21,389,421.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,593,296.63 1,841,024.10
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 62,593,296.63 1,841,024.10
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 44,814,698.77 -15,537,020.05
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 17,778,597.86 17,378,044.15
六、其他综合收益的税后净额 4,049.97
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的 4,049.97
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 4,049.97
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 4,049.97
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2020 年半年度报告
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 62,597,346.60 1,841,024.10
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 44,818,748.74 -15,537,020.05
（二）归属于少数股东的综合收益总额 17,778,597.86 17,378,044.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.13 -0.04
（二）稀释每股收益(元/股) 0.13 -0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：叶建桥 主管会计工作负责人：何刚信 会计机构负责人：朱建
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 81,356,330.81 25,946,172.32
减：营业成本 56,797,274.45 11,249,211.05
税金及附加 321,582.81 184,294.07
销售费用
管理费用 13,206,852.28 13,221,364.81
研发费用
财务费用 14,199,735.69 10,262,977.53
其中：利息费用 15,639,582.28 19,691,667.78
利息收入 1,518,503.75 9,468,809.01
加：其他收益 255,877.91 569,189.09
投资收益（损失以“－”号填列） 76,761,304.85 21,104,788.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收 -7,365,269.84 -54,793,871.83
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,479,538.24 -19,683,331.24
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 7,500.00
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2020 年半年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,327,606.58 -6,973,528.85
加：营业外收入 23,429.93 59,000.01
减：营业外支出 28,000.00 25,318.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,323,036.51 -6,939,847.50
减：所得税费用 -131,291.86 56,410.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,454,328.37 -6,996,258.20
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 78,454,328.37 -6,996,258.20
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额 4,049.97
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 4,049.97
1.权益法下可转损益的其他综合收益 4,049.97
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 78,458,378.34 -6,996,258.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：叶建桥 主管会计工作负责人：何刚信 会计机构负责人：朱建
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 648,854,152.89 619,456,047.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
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2020 年半年度报告
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,455,312.15 2,329,228.95
收到其他与经营活动有关的现金 90,527,040.92 98,817,198.23
经营活动现金流入小计 741,836,505.96 720,602,474.25
购买商品、接受劳务支付的现金 334,873,634.26 289,803,815.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 120,293,400.65 119,731,672.20
支付的各项税费 53,897,027.28 74,930,410.58
支付其他与经营活动有关的现金 95,620,314.60 92,396,088.78
经营活动现金流出小计 604,684,376.79 576,861,987.43
经营活动产生的现金流量净额 137,152,129.17 143,740,486.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 41,101,134.76 100,874,999.47
取得投资收益收到的现金 7,652,027.40 630,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 1,610,139.00 333,239.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50,363,301.16 101,838,238.47
购建固定资产、无形资产和其他长 135,196,886.04 150,185,902.25
期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 175,196,886.04 150,185,902.25
投资活动产生的现金流量净额 -124,833,584.88 -48,347,663.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,500,000.00 29,145,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 7,500,000.00 29,145,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 858,554,478.78 283,450,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 866,054,478.78 312,595,000.00
偿还债务支付的现金 520,051,447.79 422,304,502.77
分配股利、利润或偿付利息支付的 34,273,490.93 46,560,014.98
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 5,552,000.00 16,258,600.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 709,400.00 632,666.67
筹资活动现金流出小计 555,034,338.72 469,497,184.42
37 / 141
2020 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 311,020,140.06 -156,902,184.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 323,338,684.35 -61,509,361.38
加：期初现金及现金等价物余额 514,511,543.77 575,278,069.03
六、期末现金及现金等价物余额 837,850,228.12 513,768,707.65
法定代表人：叶建桥 主管会计工作负责人：何刚信 会计机构负责人：朱建
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 77,169,680.85 29,384,854.72
收到的税费返还 245,983.49 569,189.09
收到其他与经营活动有关的现金 321,241,853.03 109,911,106.17
经营活动现金流入小计 398,657,517.37 139,865,149.98
购买商品、接受劳务支付的现金 46,852,305.21 4,634,026.30
支付给职工及为职工支付的现金 14,217,041.75 14,281,887.69
支付的各项税费 3,613,353.91 2,833,220.13
支付其他与经营活动有关的现金 318,732,948.94 104,467,078.92
经营活动现金流出小计 383,415,649.81 126,216,213.04
经营活动产生的现金流量净额 15,241,867.56 13,648,936.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 55,357,666.29 72,499,830.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资 8,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00 7,000,000.00
投资活动现金流入小计 122,357,666.29 179,507,830.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资 224,416.00 500,190.91
产支付的现金
投资支付的现金 102,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 40,005,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 162,724,416.00 40,505,190.91
投资活动产生的现金流量净额 -40,366,749.71 139,002,639.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
38 / 141
2020 年半年度报告
取得借款收到的现金 790,000,000.00 240,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 790,000,000.00 240,000,000.00
偿还债务支付的现金 492,580,000.00 400,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,056,180.55 20,314,938.29
支付其他与筹资活动有关的现金 75,000.00
筹资活动现金流出小计 509,711,180.55 420,824,938.29
筹资活动产生的现金流量净额 280,288,819.45 -180,824,938.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 255,163,937.30 -28,173,361.70
加：期初现金及现金等价物余额 139,219,133.58 193,994,457.70
六、期末现金及现金等价物余额 394,383,070.88 165,821,096.00
法定代表人：叶建桥 主管会计工作负责人：何刚信 会计机构负责人：朱建
39 / 141
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 减 少数股东权
工具 专 般 所有者权益合计
： 益
实收资本 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期 352,995,758.00 1,162,439,400.91 -8,719,510.43 81,350,390.08 268,834,801.94 1,856,900,840.50 495,298,801.70 2,352,199,642.20
末余额
加：会计政
策变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年期 352,995,758.00 1,162,439,400.91 -8,719,510.43 81,350,390.08 268,834,801.94 1,856,900,840.50 495,298,801.70 2,352,199,642.20
初余额
三、本期增 4,049.97 44,814,698.77 44,818,748.74 6,597.86 44,825,346.60
减变动金
额（减少以
“－”号
填列）
（一）综合 4,049.97 44,814,698.77 44,818,748.74 17,778,597.86 62,597,346.60
收益总额
（二）所有 7,500,000.00 7,500,000.00
者投入和
减少资本
1．所有者 7,500,000.00 7,500,000.00
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
40 / 141
2020 年半年度报告
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润 -25,272,000.00 -25,272,000.00
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -25,272,000.00 -25,272,000.00
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专项
储备
41 / 141
2020 年半年度报告
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期 352,995,758.00 1,162,439,400.91 -8,715,460.46 81,350,390.08 313,649,500.71 1,901,719,589.24 495,305,399.56 2,397,024,988.80
末余额
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权 所有者权益合
减：
实收资本(或 其他综合收 项 风 其 小 益 计
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本) 其 益 储 险 他 计
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 352,995,758.00 1,161,605,754.04 -9,015,417.81 81,350,390.08 222,537,151.82 451,820,982.29 2,261,294,618.42
加：会计政策变更 1,498,850.02 2,890,965.66 4,389,815.68
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 352,995,758.00 1,161,605,754.04 -7,516,567.79 81,350,390.08 225,428,117.48 451,820,982.29 2,265,684,434.10
三、本期增减变动金 -15,537,020.05 21,344,444.15 5,807,424.10
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 -15,537,020.05 17,378,044.15 1,841,024.10
（二）所有者投入和 29,145,000.00 29,145,000.00
减少资本
1．所有者投入的普 29,145,000.00 29,145,000.00
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -25,178,600.00 -25,178,600.00
42 / 141
2020 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -25,178,600.00 -25,178,600.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 352,995,758.00 1,161,605,754.04 -7,516,567.79 81,350,390.08 209,891,097.43 473,165,426.44 2,271,491,858.20
法定代表人：叶建桥 主管会计工作负责人：何刚信 会计机构负责人：朱建
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2020 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
其他权益工
减： 专
具
项目 实收资本 (或股 库 项 所有者权益合
优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
本) 其 存 储 计
先 续
他 股 备
股 债
一、上年期末余额 352,995,758.00 1,165,753,533.25 -8,719,510.43 81,350,390.08 -37,431,643.56 1,553,948,527.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 352,995,758.00 1,165,753,533.25 -8,719,510.43 81,350,390.08 -37,431,643.56 1,553,948,527.34
三、本期增减变动金额（减 4,049.97 78,454,328.37 78,458,378.34
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 4,049.97 78,454,328.37 78,458,378.34
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
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2020 年半年度报告
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 352,995,758.00 1,165,753,533.25 -8,715,460.46 81,350,390.08 41,022,684.81 1,632,406,905.68
2019 年半年度
其他权益工具 减： 专
项目 实收资本 优 永 库 项
其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 先 续 存 储
他 股 备
股 债
一、上年期末余额 352,995,758.00 1,164,919,886.38 -9,015,417.81 81,350,390.08 -33,727,090.30 1,556,523,526.35
加：会计政策变更 530,483.21 -53,048.32 -477,434.89
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 352,995,758.00 1,164,919,886.38 -8,484,934.60 81,297,341.76 -34,204,525.19 1,556,523,526.35
三、本期增减变动金额（减少以 -6,996,258.20 -6,996,258.20
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -6,996,258.20 -6,996,258.20
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
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2020 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 352,995,758.00 1,164,919,886.38 -8,484,934.60 81,297,341.76 -41,200,783.39 1,549,527,268.15
法定代表人：叶建桥 主管会计工作负责人：何刚信 会计机构负责人：朱建
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
钱江水利开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据浙江省人民政府《关于设立钱
江水利开发股份有限公司的批复》（浙政发〔1998〕266 号），由水利部综合开发管理中心等联
合发起设立，于 1998 年 12 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。
公司现持有统一社会信用代码为 9133000071255815X4 的营业执照，注册资本 352,995,758.00 元，
股份总数 352,995,758 股（每股面值 1 元）。其中，无限售条件的流通股份 A 股 352,995,758 股。
公司股票已于 2000 年 10 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电力及水的生产和供应行业。主要业务为水供给及水处理和提供工程安装劳务。
本财务报表业经公司 2020 年 8 月 25 日七届九次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江钱江水利供水有限公司（以下简称钱江供水公司）、舟山市自来水有限公司（以
下简称舟山自来水公司）、浙江钱江水利置业投资有限公司（以下简称水利置业公司）、嵊州市
投资发展有限公司（以下简称嵊州投资公司）、永康市钱江水务有限公司（以下简称永康水务公
司）、兰溪市钱江水务有限公司（以下简称兰溪水务公司）、丽水市供排水有限责任公司（以下
简称丽水供排水公司）、平湖市钱江独山水务有限公司（以下简称平湖水务公司）、宁海县兴海
污水处理有限公司（以下简称宁海污水公司）及浙江钱水建设有限公司（以下简称钱水建设公司）
等子公司纳入本期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2020 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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2020 年半年度报告
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)
以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
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2020 年半年度报告
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非
该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信
用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承
诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确
定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
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2020 年半年度报告
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分
整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分
之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终
止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融
资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行
减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
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2020 年半年度报告
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运
用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个
存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，通过违约
其他应收款--账龄组合 账龄
风险敞口和未来12个月内或整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况
应收账款--账龄组合 以及对未来经济状况的预测，编制应收
账龄
账款账龄与整个存续期预期信用损失率
对照表，计算预期信用损失
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2020 年半年度报告
2) 应收账款--账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5[注]
1-2 年 10
2-3 年 20
3-4 年 30
4-5 年 50
5 年以上 100
[注]：因公司销售自来水满 30 天至 90 天客户即结算销售货款，因此账龄在三个月之内的应
收账款存在坏账损失风险基本为零，故账龄在 3 个月以内（含 3 个月）的此类应收账款，不计提
坏账准备。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法
定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
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2020 年半年度报告
2. 发出存货的计价方法
(1) 日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等发出时采用月末一次加权平均法。
(2) 工程安装劳务成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项
目的工程成本，项目完工后，按工程结转工程成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经
就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
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2020 年半年度报告
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划
分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然
承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或
其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定
导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动
资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重
新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的
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账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
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公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
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前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 35-45 3-5 2.77-2.11
通用设备 平均年限法 5-10 3-5 19.40-9.50
专用设备 平均年限法 5-25 3-5 19.40-3.80
运输工具 平均年限法 5-12 3-5 19.40-7.92
其他设备 平均年限法 5-10 3-5 19.40-9.50
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
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项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
特许经营权 30
供水管道使用权 20
软件 5
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
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35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。公
司与客户之间的合同同时满足下列条件的，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义
务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
2. 收入确认的具体方法
公司主要业务为水供给及水处理和提供工程安装劳务。公司确认收入的具体方法及时点：水
供给及水处理业务，均为国内销售。公司根据营业部门统计的销售数量，按照物价部门核定的销
售单价每月计算并确认收入；提供工程安装劳务，按照完工验收合格后确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
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货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
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生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
上述会计政策变更公告（公告临 详见其他说明
会计准则变化引起的会计政策 2020-023）披露于 2020 年 7 月
变更 22 日的《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时报》及上
海证券交易所网站。
其他说明：
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.重要会计政策变更
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》（以
下简称“新收入准则”）。根据新旧准则衔接规定，首次执行新收入准则的累积影响数，调整首次
执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
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资产负债表
报表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日
新收入准则调整影响
预收账款 525,435,302.32 -523,914,797.03 1,520,505.29
合同负债 477,359,554.19 477,359,554.19
应交税费 41,872,067.27 5,864,870.99 47,736,938.26
其他流动资产 56,936,457.40 -40,650,982.10 16,285,475.30
其他流动负债 208,194,694.45 39,389.75 208,234,084.20
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 515,913,947.67 515,913,947.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 75,376,832.64 75,376,832.64
应收款项融资
预付款项 6,821,245.77 6,821,245.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9,614,288.00 9,614,288.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 398,234,643.66 398,234,643.66
合同资产
持有待售资产 7,026,374.95 7,026,374.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 56,936,457.40 16,285,475.30 -40,650,982.10
流动资产合计 1,069,923,790.09 1,029,272,807.99 -40,650,982.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
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其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 546,282,276.45 546,282,276.45
其他权益工具投资 132,550,003.11 132,550,003.11
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,252,969.84 9,252,969.84
固定资产 2,731,036,499.96 2,731,036,499.96
在建工程 156,030,438.22 156,030,438.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 471,809,278.31 471,809,278.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,819,121.20 17,819,121.20
递延所得税资产 36,301,884.53 36,301,884.53
其他非流动资产 396,080.00 396,080.00
非流动资产合计 4,101,478,551.62 4,101,478,551.62
资产总计 5,171,402,341.71 5,130,751,359.61 -40,650,982.10
流动负债：
短期借款 310,299,414.59 310,299,414.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 196,743,440.23 196,743,440.23
预收款项 525,435,302.32 1,520,505.29 -523,914,797.03
合同负债 477,359,554.19 477,359,554.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 35,022,904.10 35,022,904.10
应交税费 41,872,067.27 47,736,938.26 5,864,870.99
其他应付款 163,824,948.39 163,824,948.39
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 57,429,171.42 57,429,171.42
其他流动负债 208,194,694.45 208,234,084.20 39,389.75
流动负债合计 1,538,821,942.77 1,498,170,960.67 -40,650,982.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 581,045,284.80 581,045,284.80
应付债券
其中：优先股
66 / 141
2020 年半年度报告
永续债
租赁负债
长期应付款 103,069,525.02 103,069,525.02
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 595,571,167.64 595,571,167.64
递延所得税负债 694,779.28 694,779.28
其他非流动负债
非流动负债合计 1,280,380,756.74 1,280,380,756.74
负债合计 2,819,202,699.51 2,778,551,717.41 -40,650,982.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,995,758.00 352,995,758.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,162,439,400.91 1,162,439,400.91
减：库存股
其他综合收益 -8,719,510.43 -8,719,510.43
专项储备
盈余公积 81,350,390.08 81,350,390.08
一般风险准备
未分配利润 268,834,801.94 268,834,801.94
归属于母公司所有者权益（或 1,856,900,840.50 1,856,900,840.50
股东权益）合计
少数股东权益 495,298,801.70 495,298,801.70
所有者权益（或股东权益） 2,352,199,642.20 2,352,199,642.20
合计
负债和所有者权益（或股 5,171,402,341.71 5,130,751,359.61 -40,650,982.10
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》（财会【2017】22 号）
（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市 并采用国际财务报
告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自
2020 年 1 月 1 日起施行。根据前述规定，我公司于 2020 年 1 月 1 日开始执行上述企业会计准则。
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 139,219,133.58 139,219,133.58
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 11,489,978.52 11,489,978.52
应收款项融资
67 / 141
2020 年半年度报告
预付款项 1,657,294.92 1,657,294.92
其他应收款 770,187.18 770,187.18
其中：应收利息
应收股利
存货 1,153,859.86 1,153,859.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 194,093,510.21 194,093,510.21
流动资产合计 348,383,964.27 348,383,964.27
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,603,690,510.24 1,603,690,510.24
其他权益工具投资 129,402,155.56 129,402,155.56
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,964,509.18 1,964,509.18
固定资产 103,173,623.48 103,173,623.48
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 54,424,064.50 54,424,064.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,289,128.87 3,289,128.87
递延所得税资产 21,797,758.20 21,797,758.20
其他非流动资产
非流动资产合计 1,917,741,750.03 1,917,741,750.03
资产总计 2,266,125,714.30 2,266,125,714.30
流动负债：
短期借款 190,246,560.42 190,246,560.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,944,072.07 13,944,072.07
预收款项 1,416,120.00 -1,416,120.00
合同负债 1,253,203.54 1,253,203.54
应付职工薪酬 3,619,171.95 3,619,171.95
应交税费 836,973.30 836,973.30
其他应付款 1,602,276.80 1,602,276.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,227,577.17 5,227,577.17
其他流动负债 203,194,694.45 203,357,610.91 162,916.46
流动负债合计 420,087,446.16 420,087,446.16
非流动负债：
68 / 141
2020 年半年度报告
长期借款 292,089,740.80 292,089,740.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 292,089,740.80 292,089,740.80
负债合计 712,177,186.96 712,177,186.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,995,758.00 352,995,758.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,165,753,533.25 1,165,753,533.25
减：库存股
其他综合收益 -8,719,510.43 -8,719,510.43
专项储备
盈余公积 81,350,390.08 81,350,390.08
未分配利润 -37,431,643.56 -37,431,643.56
所有者权益（或股东权益） 1,553,948,527.34 1,553,948,527.34
合计
负债和所有者权益（或股 2,266,125,714.30 2,266,125,714.30
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》（财会【2017】22 号）
（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市 并采用国际财务报
告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自
2020 年 1 月 1 日起施行。根据前述规定，我公司于 2020 年 1 月 1 日开始执行上述企业会计准则。
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。具体影响科目及金额见上述调整报表。
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
69 / 141
2020 年半年度报告
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或销售服务、无形资产 13%、9%、6%、5%、3%、0%[注]
或不动产
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%或 12%
除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1．根据财政部和国家税务总局 2019 年 4 月 15 日印发《关于继续实行农村饮水安全工程税收
优惠政策的公告》 （财政部 税务总局公告 2019 年第 67 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税。
2．根据财政部、国家税务总局 2015 年 6 月 12 日印发的《资源综合利用产品和劳务增值税优
惠目录》（财税〔2015〕78 号），污水垃圾处理、再生水和污泥处理劳务，自 2015 年 7 月 1 日
起征收增值税，对符合退税条件的企业，可享受增值税即征即退政策。公司污水、垃圾及污泥处
理劳务自 2015 年 7 月 1 日起计缴增值税，符合退税条件的子公司，享受 70%的即征即退。
3．根据财政部、国家税务总局 2016 年 3 月 23 日印发《营业税改征增值税试点过渡政策的规
定》（财税〔2016〕36 号），管道运输服务纳税义务人，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行
增值税即征即退政策。该税收优惠政策在营改增试点期间执行。
3. 其他
√适用 □不适用
根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》(2020 年第 9 号)规
定，自 2020 年 5 月 1 日起，纳税人受托对污水等废弃物进行专业化处理后未产生货物的，其收取
的处理费用适用 6%的增值税税率。
自来水销售按 3%税率计缴，对农村居民供水收入免征增值税，管道输水收入按 9%税率计缴，
理财收益及利息收入、污水处理按 6%税率计缴，房屋租赁收入按 5%税率计缴，其余增值税应税收
入按 13%税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
70 / 141
2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 159,042.76 72,611.21
银行存款 837,587,097.05 514,384,591.10
其他货币资金 4,510,066.76 1,456,745.36
合计 842,256,206.57 515,913,947.67
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
期末其他货币资金中，存在不准备随时支取的保函保证金及其利息 4,405,978.45 元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
71 / 141
2020 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 91,836,503.90
1至2年 8,681,915.76
2至3年 2,450,417.23
3 年以上
3至4年 2,116,089.06
4至5年 2,152,627.85
5 年以上 2,741,924.40
合计 109,979,478.20
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏 1,467,906.90 1.33 1,467,906.90 100.00 1,467,906.90 1.74 1,467,906.90 100.00
账准备
其中：
按组合计提坏 108,511,571.30 98.67 8,886,138.50 8.19 99,625,432.80 83,012,787.52 98.26 7,635,954.88 9.20 75,376,832.64
账准备
其中：
合计 109,979,478.20 100.00 10,354,045.40 9.41 99,625,432.80 84,480,694.42 100.00 9,103,861.78 10.78 75,376,832.64
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
密西西比国际水务 1,408,143.20 1,408,143.20 100.00 预计全部无法收
（中国）有限公司 回
云和县供排水公司 59,763.70 59,763.70 100.00 预计全部无法收
回
合计 1,467,906.90 1,467,906.90 100.00
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄
单位：元 币种：人民币
72 / 141
2020 年半年度报告
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内[注] 91,836,503.90 3,402,455.64 3.70
1-2 年 8,681,915.76 868,191.58 10.00
2-3 年 1,042,274.03 208,454.81 20.00
3-4 年 2,116,089.06 634,826.72 30.00
4-5 年 2,125,157.60 1,062,578.80 50.00
5 年以上 2,709,630.95 2,709,630.95 100.00
合计 108,511,571.30 8,886,138.50 8.19
注：其中三个月以内自来水销售款 23,787,391.13 元未计提坏账准备。
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 其他变 期末余额
计提
转回 销 动
单项计提坏 1,467,906.90 1,467,906.90
账准备
按组合计提 7,635,954.88 1,250,183.62 8,886,138.50
坏账准备
合计 9,103,861.78 1,250,183.62 10,354,045.40
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额的比
单位名称 账面余额 坏账准备
例(%)
丽水市财政局 20,183,120.89 18.35 1,009,156.04
开化县润民水务有限公司 10,761,565.00 9.79 538,078.25
兰溪市水务建设工程投资有限责任公司 8,937,400.02 8.13 446,870.00
嵊州市城市自来水有限公司 4,931,872.74 4.48 246,593.64
73 / 141
2020 年半年度报告
宁海县水务集团有限公司 3,334,512.42 3.03 166,725.62
小 计 48,148,471.07 43.78 2,407,423.55
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 10,762,413.28 95.36 6,781,912.43 99.42
1至2年 524,016.23 4.64 39,333.34 0.58
2至3年
3 年以上
合计 11,286,429.51 100.00 6,821,245.77 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
预付款项金额前 5 名情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
湖南京昌生物科技有限公司 4,236,177.60 37.53
浙江浙东环保科技有限公司 1,423,110.65 12.61
山东鑫和供水设备有限公司 972,072.00 8.61
南方中金环境股份有限公司 584,070.80 5.17
永康新奥燃气有限公司 463,684.19 4.11
小计 7,679,115.24 68.04
74 / 141
2020 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 31,065,692.68 9,614,288.00
合计 31,065,692.68 9,614,288.00
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 30,006,104.84
1至2年 1,261,092.39
2至3年 841,260.03
75 / 141
2020 年半年度报告
3至4年 4,061,871.55
4至5年 7,215,183.69
5 年以上 4,591,655.74
合计 47,977,168.24
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 10,860,949.54 10,860,949.54
应收转让款 1,000,000.00 1,000,000.00
应收暂付款 25,461,743.75 6,962,051.18
押金保证金 8,320,854.60 3,978,123.14
住房维修基金 689,288.97 432,618.43
其他 1,644,331.38 1,877,849.08
合计 47,977,168.24 25,111,591.37
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余 406,210.82 87,583.42 15,003,509.13 15,497,303.37
额
2020年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段 -63,054.62 63,054.62 -
--转入第三阶段 -84,126.00 84,126.00 -
--转回第二阶段 -
--转回第一阶段 -
本期计提 1,157,149.05 59,597.20 197,425.94 1,414,172.19
本期转回 -
本期转销 -
本期核销 -
其他变动 -
2020年6月30日余 1,500,305.25 126,109.24 15,285,061.07 16,911,475.56
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按组合计提 4,636,353.83 1,414,172.19 6,050,526.02
坏账准备
合计 4,636,353.83 1,414,172.19 6,050,526.02
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
永康市财政局 应收暂付款 20,630,335.91 一年以内 43.00 1,031,516.80
浙江锦天房地 往来款 6,497,000.00 [注 1] 13.54 6,497,000.00
产开发有限公
司
杭州锦天物业 往来款 4,363,949.54 [注 2] 9.10 4,363,949.54
管理有限公司
金华市婺城区 保证金 2,640,000.00 一年以内 5.50 132,000.00
公共资源交易
中心婺城区分
中心
兰溪市丰源原 保证金 1,089,000.00 一年以内 2.27 54,450.00
水有限责任公
司
合计 35,220,285.45 73.41 12,078,916.34
[注 1]：期末余额中 1,500,000.00 元系账龄 3-4 年，4,871,000.00 元系账龄 4-5 年，126,000.00 元系账龄 5
年以上。
[注 2]：期末余额中 1,705,000.00 元系账龄 3-4 年，2,040,000.00 元系账龄 4-5 年，618,949.54 元系账龄 5
年以上。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌 存货跌
价准备/ 价准备/
项目 合同履 合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本 约成本
减值准 减值准
备 备
原材料 37,710,376.78 37,710,376.78 35,713,577.57 35,713,577.57
在产品
库存商品 15,625,861.29 15,625,861.29 16,838,175.79 16,838,175.79
未完成劳务 418,522,168.50 418,522,168.50 345,477,245.19 345,477,245.19
低值易耗品 240,780.29 240,780.29 205,645.11 205,645.11
合计 472,099,186.86 472,099,186.86 398,234,643.66 398,234,643.66
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准 预计处 预计处置
项目 期末余额 期末账面价值 公允价值
备 置费用 时间
东城水厂 7,026,374.95 7,026,374.95 20,000,000.00 2021 年
合计 7,026,374.95 7,026,374.95 20,000,000.00 /
其他说明：
根据 2019 年 11 月 26 日，兰溪市住房和城乡建设局与子公司兰溪水务公司签订的《国有土地
上房屋征收货币补偿协议》，因桃花坞区块棚户区改造要求，由兰溪市人民政府云山街道办事处
桃花坞区块棚户区征迁指挥部对兰溪水务公司坐落在云山路吴江路 51 号建筑面积为 2780.98 平方
米房屋建筑物（房屋权证号：兰房权证字第 010308、010309、010310、010311 号）进行征收，征
收补偿金为 2,000.00 万元。截至 2020 年 6 月 30 日，上述房屋建筑尚未完成征收，拆迁补偿款累
计已收到 500.00 万元。
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税 24,635,568.10 14,056,712.83
预缴企业所得税等税金 2,233,796.76 2,228,762.47
合计 26,869,364.86 16,285,475.30
其他说明：
期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注之说明。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣
告 减
发 值
其 计
放 准
他 提
被投资 期初 权益法下确 其他综 现 期末 备
权 减 其
单位 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 合收益 金 余额 期
益 值 他
益 调整 股 末
变 准
利 余
动 备
或 额
利
润
二、联营
企业
天堂硅谷 429,658,879.16 -7,296,861.68 4,049.97 422,366,067.45
公司
新疆昌源 57,934,390.41 3,215,776.60 -145,984.82 61,004,182.19
水务集团
伊犁地方
电力有限
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2020 年半年度报告
公司（以
下简称伊
犁电力公
司）
和田县水 54,982,342.96 568,463.98 55,550,806.94
力发电有
限责任公
司（以下
简称和田
水电公
司）
富蕴县昌 3,706,663.92 3,215,776.60 -490,887.32
蕴峡口水
电开发有
限公司
（以下简
称昌蕴水
电公司）
小计 546,282,276.45 3,215,776.60 3,215,776.60 -7,365,269.84 4,049.97 538,921,056.58
合计 546,282,276.45 3,215,776.60 3,215,776.60 -7,365,269.84 4,049.97 538,921,056.58
其他说明
本期伊犁电力公司吸收合并昌蕴水电公司，截止本财务报告日昌蕴水电公司已完成税务注销手续。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
浙江珊溪水利水电开发股份有限公司 110,002,155.56 110,002,155.56
浙江钱江科技发展有限责任公司 1,900,000.00 1,900,000.00
浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公司 124,999.85 124,999.85
浙江天堂硅谷合丰创业投资有限公司 900,000.00
浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公司 1,921,712.94 2,122,847.70
杭州天创环境科技股份有限公司 17,500,000.00 17,500,000.00
合计 131,448,868.35 132,550,003.11
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以
公允价值
其他综合 其他综合
计量且其
本期确认的股 累计 累计 收益转入 收益转入
项目 变动计入
利收入 利得 损失 留存收益 留存收益
其他综合
的金额 的原因
收益的原
因
浙江珊溪水利水电开发 5,500,000.00
股份有限公司
浙江钱江科技发展有限
责任公司
浙江天堂硅谷合胜创业
投资有限公司
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2020 年半年度报告
浙江天堂硅谷合丰创业 2,010,000.00
投资有限公司
浙江天堂硅谷阳光创业
投资有限公司
杭州天创环境科技股份
有限公司
其他说明：
√适用 □不适用
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
本公司持有的上述股权，无控制、无共同控制和无重大影响，为非交易目的而持有，因此公
司将该等权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 17,388,684.23 17,388,684.23
2.本期增加金额 235,977.00 235,977.00
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 235,977.00 235,977.00
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,624,661.23 17,624,661.23
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 8,135,714.39 8,135,714.39
2.本期增加金额 314,797.89 314,797.89
（1）计提或摊销 206,160.29 206,160.29
（2）固定资产转入 108,637.60 108,637.60
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,450,512.28 8,450,512.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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2020 年半年度报告
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,174,148.95 9,174,148.95
2.期初账面价值 9,252,969.84 9,252,969.84
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,654,561,988.33 2,731,036,499.96
固定资产清理
合计 2,654,561,988.33 2,731,036,499.96
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
机
器
项目 房屋及建筑物 运输工具 通用设备 专用设备 其他设备 合计
设
备
一、账面原
值：
1.期初余额 1,563,107,989.30 48,505,608.97 509,146,104.04 1,743,328,153.72 1,430,836.00 3,865,518,692.03
2.本期增加
371,423.89 4,212,045.71 3,164,163.68 7,747,633.28
金额
（1）购置 371,423.89 2,334,358.36 3,106,407.08 5,812,189.33
（2）在建工
1,877,687.35 57,756.60 1,935,443.95
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少
310,847.34 1,671,118.57 180,296.94 1,059,288.00 3,221,550.85
金额
（1）处置或
1,671,118.57 180,296.94 1,059,288.00 2,910,703.51
报废
（2）转出 310,847.34 310,847.34
4.期末余额 1,562,797,141.96 47,205,914.29 513,177,852.81 1,745,433,029.40 1,430,836.00 3,870,044,774.46
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2020 年半年度报告
二、累计折
旧
1.期初余额 291,890,121.25 37,255,453.10 286,813,399.98 517,250,862.34 1,272,355.40 1,134,482,192.07
2.本期增加
18,955,130.41 1,185,947.37 25,891,896.35 36,999,310.75 34,547.64 83,066,832.52
金额
（1）计提 18,955,130.41 1,185,947.37 25,891,896.35 36,999,310.75 34,547.64 83,066,832.52
3.本期减少
108,637.60 1,191,926.29 254,169.86 511,504.71 2,066,238.46
金额
（1）处置或
1,191,926.29 254,169.86 511,504.71 1,957,600.86
报废
（2）转出 108,637.60 108,637.60
4.期末余额 310,736,614.06 37,249,474.18 312,451,126.47 553,738,668.38 1,306,903.04 1,215,482,786.13
三、减值准
备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价
值
1.期末账面
1,252,060,527.90 9,956,440.11 200,726,726.34 1,191,694,361.02 123,932.96 2,654,561,988.33
价值
2.期初账面
1,271,217,868.05 11,250,155.87 222,332,704.06 1,226,077,291.38 158,480.60 2,731,036,499.96
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
永康水务房屋及建筑物 23,409,780.13 尚未办妥产权过户手续
安吉供水房屋及建筑物 9,156,157.00 尚未办妥相关权属证明
金西自来水公司房屋及建筑物 4,875,066.49 尚未办妥产权证书
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2020 年半年度报告
兰溪水务房屋建筑物 34,824,830.18 尚未办理产权证书
兰溪水务房屋建筑物 10,616,268.10 尚未办妥产权过户手续
舟山自来水房屋建筑物 49,064,481.36 尚未办妥产权证
丽水供排水房屋建筑物 9,278,636.14 尚未办妥产权证
岱山自来水房屋建筑物 178,511.96 尚未办妥产权证
宁海污水公司房屋及建筑物 10,395,606.95 尚未办妥产权证
小 计 151,799,338.31
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 286,509,684.69 156,030,438.22
工程物资
合计 286,509,684.69 156,030,438.22
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
永康水厂建设工程 44,475,681.54 44,475,681.54 21,168,546.80 21,168,546.80
舟山水厂建设工程 27,652,595.83 27,652,595.83 23,212,647.46 23,212,647.46
丽水水厂建设工程 135,893,588.83 135,893,588.83 89,287,801.36 89,287,801.36
兰溪水厂建设工程 4,784,126.19 4,784,126.19 2,116,039.62 2,116,039.62
钱江供水水厂建设 1,309,386.71 1,309,386.71 1,248,591.43 1,248,591.43
工程
平湖水务水厂建设 35,583,431.30 35,583,431.30 5,725,202.04 5,725,202.04
工程
宁海污水水厂建设 16,950,085.00 16,950,085.00
工程
永康管网工程 2,547,035.95 2,547,035.95 2,014,220.13 2,014,220.13
兰溪管网工程 966,262.48 966,262.48 997,458.72 997,458.72
舟山管网工程 3,990,905.44 3,990,905.44 1,322,790.89 1,322,790.89
零星工程 12,356,585.42 12,356,585.42 8,937,139.77 8,937,139.77
85 / 141
2020 年半年度报告
合计 286,509,684.69 286,509,684.69 156,030,438.22 156,030,438.22
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程
累
计
投 本期
项 工
预 入 利息资本 其中：本 利息
目 期初 本期增加金 本期转入固 本期其他 期末 程 资金
算 占 化累计金 期利息资 资本
名 余额 额 定资产金额 减少金额 余额 进 来源
数 预 额 本化金额 化率
称 度
算 (%)
比
例
(%
)
永康 21,168,546.80 23,307,134.74 44,475,681.54 22,890.89 22,890.89 4.31 其他
水厂 来源
建设
工程
舟山 23,212,647.46 4,439,948.37 27,652,595.83 其他
水厂 来源
建设
工程
丽水 89,287,801.36 46,605,787.47 135,893,588.83 其他
水厂 来源
建设
工程
兰溪 2,116,039.62 2,668,086.57 4,784,126.19 其他
水厂 来源
建设
工程
钱江 1,248,591.43 60,795.28 1,309,386.71 其他
供水 来源
水厂
建设
工程
平湖 5,725,202.04 29,858,229.26 35,583,431.30 69,906.34 69,906.34 4.16 其他
水务 来源
水厂
建设
工程
宁海 16,950,085.00 16,950,085.00 其他
污水 来源
水厂
建设
工程
永康 2,014,220.13 532,815.82 2,547,035.95 其他
管网 来源
工程
86 / 141
2020 年半年度报告
兰溪 997,458.72 26,560.36 57,756.60 966,262.48 其他
管网 来源
工程
舟山 1,322,790.89 2,737,414.55 69,300.00 3,990,905.44 其他
管网 来源
工程
零星 8,937,139.77 5,522,554.00 1,808,387.35 294,721.00 12,356,585.42 其他
工程 来源
156,030,438.2 132,709,411.42 1,935,443.95 294,721.00 286,509,684.69 92,797.23 92,797.23
合计
2
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专 专
项目 土地使用权 利 利 特许经营权 供水管道使用权 软件 合计
权 技
术
一、账
面原
87 / 141
2020 年半年度报告
值
1.期 296,682,891.46 211,617,964.54 150,000,000.00 11,905,632.26 670,206,488.26
初余
额
2.本 751,027.25 751,027.25
期增
加金
额
(1)购 456,306.25 456,306.25
置
(2)内
部研
发
(3)企
业合
并增
加
（ 294,721.00 294,721.00
4）在
建工
程转
入
3.本
期减
少金
额
(1)处
置
4. 296,682,891.46 211,617,964.54 150,000,000.00 12,656,659.51 670,957,515.51
期末
余额
二、累
计摊
销
1.期 44,295,318.15 102,984,591.60 42,500,000.00 8,617,300.20 198,397,209.95
初余
额
2.本 3,196,096.42 3,523,760.43 3,750,000.00 551,886.44 11,021,743.29
期增
加金
额
（1） 3,196,096.42 3,523,760.43 3,750,000.00 551,886.44 11,021,743.29
计提
3.本
期减
少金
额
(1)
处置
4.期 47,491,414.57 106,508,352.03 46,250,000.00 9,169,186.64 209,418,953.24
88 / 141
2020 年半年度报告
末余
额
三、减
值准
备
1.期
初余
额
2.本
期增
加金
额
（1）
计提
3.本
期减
少金
额
(1)处
置
4.期
末余
额
四、账
面价
值
1.期 249,191,476.89 105,109,612.51 103,750,000.00 3,487,472.87 461,538,562.27
末账
面价
值
2.期 252,387,573.31 108,633,372.94 107,500,000.00 3,288,332.06 471,809,278.31
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
金西自来水公司土地使用权 3,061,659.56 尚未办妥产权过户手续
舟山自来水公司土地使用权 120,684.00 尚未办妥产权证书
岱山自来水公司土地使用权 762,545.59 尚未办妥产权证书
永康水务公司土地使用权 30,040,665.73 尚未办妥产权过户手续
小计 33,985,554.88
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
金额
装修费用 15,289,229.18 336,544.39 1,858,022.99 13,767,750.58
水质净化用 2,529,892.02 1,397,720.16 1,132,171.86
破碎炭
合计 17,819,121.20 336,544.39 3,255,743.15 14,899,922.44
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 9,787,879.80 2,446,969.95 8,350,733.62 2,073,105.28
内部交易未实现利润 55,246,509.94 13,811,627.48 55,052,641.18 13,763,160.30
可抵扣亏损
递延收益 80,057,923.08 20,014,480.77 81,862,475.81 20,465,618.95
合计 145,092,312.82 36,273,078.20 145,265,850.61 36,301,884.53
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2020 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
固定资产加速折旧 30,388,409.44 7,597,102.36 2,779,117.12 694,779.28
合计 30,388,409.44 7,597,102.36 2,779,117.12 694,779.28
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 16,911,475.56 16,250,431.53
可抵扣亏损 187,907,645.41 178,017,184.06
合计 204,819,120.97 194,267,615.59
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 136,635.48
2021 年 86,588,552.84 87,598,614.98
2022 年 44,743,609.41 39,889,163.98
2023 年 31,470,813.94 29,067,907.97
2024 年 25,104,669.22 21,324,861.65
合计 187,907,645.41 178,017,184.06
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年半年度报告
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付软件款 457,040.00 457,040.00 396,080.00 396,080.00
合计 457,040.00 457,040.00 396,080.00 396,080.00
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 9,911,962.50 9,911,962.50
保证借款 400,459,173.60 300,387,452.09
信用借款 100,097,222.22 0.00
合计 510,468,358.32 310,299,414.59
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 132,551,605.19 91,364,326.61
工程设备款 87,159,635.17 101,422,030.77
费用款 3,735,892.41 3,957,082.85
合计 223,447,132.77 196,743,440.23
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2020 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房租 583,068.89 1,520,505.29
合计 583,068.89 1,520,505.29
期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注之说明。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 35,022,904.10 102,496,970.37 118,588,459.17 18,931,415.30
二、离职后福利-设定提 7,438,329.56 5,756,358.76 1,681,970.80
存计划
三、辞退福利 71,952.00 71,952.00
四、一年内到期的其他
福利
合计 35,022,904.10 110,007,251.93 124,416,769.93 20,613,386.10
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、 32,606,335.88 81,993,916.41 99,731,086.43 14,869,165.86
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2020 年半年度报告
津贴和补贴
二、职工福利费 7,965,629.80 6,600,166.37 1,365,463.43
三、社会保险费 1,109,544.05 2,844,446.39 3,930,846.43 23,144.01
其中：医疗保险费 1,109,544.05 2,652,316.92 3,738,716.96 23,144.01
工伤保险费 115,230.72 115,230.72
生育保险费 76,898.75 76,898.75
四、住房公积金 7,248,261.75 7,017,957.75 230,304.00
五、工会经费和职 1,307,024.17 2,444,716.02 1,308,402.19 2,443,338.00
工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享
计划
合计 35,022,904.10 102,496,970.37 118,588,459.17 18,931,415.30
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,133,159.46 5,451,188.66 1,681,970.80
2、失业保险费 305,170.10 305,170.10
3、企业年金缴费
合计 7,438,329.56 5,756,358.76 1,681,970.80
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,016,737.36 19,608,226.34
消费税
营业税
企业所得税 16,979,611.66 20,162,373.94
个人所得税 792,232.65 481,277.53
城市维护建设税 1,175,370.20 1,273,088.02
房产税 2,495,731.62 2,586,420.19
土地使用税 2,589,635.95 2,502,363.98
印花税 42,030.01 164,586.43
教育费附加 532,587.96 571,858.80
地方教育附加 357,725.40 383,897.90
地方水利建设基金 2,845.13 2,845.13
合计 38,984,507.94 47,736,938.26
其他说明：
期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注之说明。
94 / 141
2020 年半年度报告
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 19,720,000.00
其他应付款 174,981,201.64 163,824,948.39
合计 194,701,201.64 163,824,948.39
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 19,720,000.00
合计 19,720,000.00
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 29,755,113.22 29,299,990.85
拆借款 30,534,290.04 29,933,899.88
应付暂收款 58,974,257.56 50,225,785.33
资产收购款 35,574,390.14 35,574,390.14
其他 20,143,150.68 18,790,882.19
合计 174,981,201.64 163,824,948.39
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 64,393,609.61 57,065,535.02
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 363,636.40
1 年内到期的租赁负债
合计 64,393,609.61 57,429,171.42
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 101,434,166.68 203,194,694.45
应付退货款
拆迁征收款 5,000,000.00 5,000,000.00
待转销项税额 924,832.00 39,389.75
合计 107,358,998.68 208,234,084.20
期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注之说明。
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 期 本
债券 发行 券 发行 初 本期 按面值计提利 溢折价摊 期 期末
面值
名称 日期 期 金额 余 发行 息 销 偿 余额
限 额 还
20 钱 100.00 2020/2/14 180 100,000,000.00 100,000,000.00 1,446,111.12 11,944.44 101,434,166.68
江水利 天
PPN001
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 1,446,111.12 11,944.44 101,434,166.68
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 192,205,558.43 84,455,344.51
96 / 141
2020 年半年度报告
保证借款 521,665,649.22 401,027,905.15
信用借款 100,105,555.56 95,562,035.14
合计 813,976,763.21 581,045,284.80
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 101,659,319.87 102,341,195.94
专项应付款 728,329.08 728,329.08
合计 102,387,648.95 103,069,525.02
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
浙江钱塘江流域小城镇环境综合治理项目 48,504,871.35 49,186,747.46
定海城区自来水管网改造项目 818,181.85 818,181.81
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2020 年半年度报告
国开发展基金有限公司投资舟山自来水公 52,336,266.67 52,336,266.67
司回购款
合计 101,659,319.87 102,341,195.94
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
迁建补偿款 728,329.08 728,329.08
合计 728,329.08 728,329.08 /
其他说明：
根据 2012 年 12 月 20 日干览镇人民政府与子公司舟山自来水公司签订的《厂房征收迁建安置
协议》，干览镇人民政府征收舟山自来水公司坐落于干览镇干览村龙头周东方红的房屋及土地，
征收总费用 3,187,188.00 元，另 2014 年 5 月收到干览镇政府新购土地补偿款 220 万元。截至 2020
年 6 月 30 日，该迁建事项尚未完成。舟山自来水公司累计收到干览镇人民政府拆迁补偿款
6,553,188.00 元，实际发生拆迁费用 2,775,025.42 元，新购置土地使用权 3,049,833.50 元，期
末尚余 728,329.08 元未使用。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
595,571,167.64 17,947,600.00 16,299,327.60 597,219,440.04 资产相关政府
政府补助
补助拨付
合计 595,571,167.64 17,947,600.00 16,299,327.60 597,219,440.04
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
其
计入
本期新增补助 本期计入其他 他 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业 期末余额
金额 收益金额 变 与收益相关
外收
动
入金
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2020 年半年度报告
额
梅高线工程 169,000.28 6,499.98 162,500.30 与资产相关
鄣吴联网工程 107,999.74 4,000.02 103,999.72 与资产相关
省专项补助 1,396,268.09 17,600.04 1,378,668.05 与资产相关
国债专项资金 5,918,366.09 98,803.08 5,819,563.01 与资产相关
城区管网 87,300.58 3,233.34 84,067.24 与资产相关
水厂补助 388,598.97 6,250.02 382,348.95 与资产相关
贫苦县供水专项 4,459,651.68 106,226.94 4,353,424.74 与资产相关
补助
临城至长峙岛海 1,530,000.00 60,000.00 1,470,000.00 与资产相关
底输水管道工程
普陀区二次供水 1,848,000.00 66,000.00 1,782,000.00 与资产相关
工程
金刚川至肚斗 865,167.03 28,999.98 836,167.05 与资产相关
DN300-400 原水管
工程
舟山本岛北部管 10,050,000.00 299,999.98 9,750,000.02 与资产相关
道联网工程
定海区盐仓街道 4,446,904.25 113,793.30 4,333,110.95 与资产相关
农村饮用水工程
长峙岛一户一表 3,744,000.00 96,000.00 3,648,000.00 与资产相关
安装
定海区双桥镇农 10,874,803.22 278,841.12 10,595,962.10 与资产相关
村饮用水工程（二
期）
北蝉乡农村饮用 2,699,642.61 76,767.06 2,622,875.55 与资产相关
水工程
岑港镇农村饮用 7,507,953.52 192,511.68 7,315,441.84 与资产相关
水工程
东湾社区饮用水 1,520,570.44 38,988.96 1,481,581.48 与资产相关
工程
城北社区饮用水 1,673,505.41 47,587.86 1,625,917.55 与资产相关
工程
小沙农村饮用水 6,419,589.18 180,083.16 6,239,506.02 与资产相关
工程
白泉镇农村饮用 15,221,561.10 432,840.60 14,788,720.50 与资产相关
水工程
舟山本岛环岛（定 1,658,386.59 45,853.98 1,612,532.61 与资产相关
海-岑港）给水管
道联网工程
岛北水厂 8 万吨/ 32,326,937.34 452,125.02 31,874,812.32 与资产相关
日常规水处理工
程（含排泥水处
理）
舟山市普陀区本 20,408,380.41 508,029.66 19,900,350.75 与资产相关
岛饮水安全二期
工程
临城水厂 4 万吨/ 5,988,125.16 83,749.98 5,904,375.18 与资产相关
日深度水处理改
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2020 年半年度报告
造工程
平阳浦水厂深度 12,833,333.21 175,000.02 12,658,333.19 与资产相关
水处理改造工程
岑港至外钓岛供 7,965,127.80 189,645.90 7,775,481.90 与资产相关
水工程
虹桥水厂迁建(深 114,674,976.00 2,242,052.70 112,432,923.30 与资产相关
度水处理)建设工
程
定海三官堂给水 865,897.00 21,738.00 844,159.00 与资产相关
管道安装农饮水
工程
金塘大鹏岛农村 1,079,340.73 27,096.42 1,052,244.31 与资产相关
饮用水工程
小沙长白乡后岸 389,999.78 10,000.02 379,999.76 与资产相关
社区农村饮用水
工程
岑港烟墩农村饮 5,954,761.87 151,165.62 5,803,596.25 与资产相关
用水工程
东港至普陀山 18,993,333.47 439,999.98 18,553,333.49 与资产相关
DN400 过海管道工
程
登步岛 DN300PE 管 780,000.18 20,000.00 760,000.18 与资产相关
安装工程
登步岛 DN301PE 管 749,866.72 15,199.98 734,666.74 与资产相关
安装工程
白泉镇和平村 2,958,000.12 67,999.98 2,890,000.14 与资产相关
DN100-200 主给水
管及一户一表工
程
岱山双合至大鱼 83,040,000.04 1,729,999.98 81,310,000.06 与资产相关
山 DN600 陆上及海
上管道工程
沈家门至鲁家峙、 3,309,933.46 75,799.98 3,234,133.48 与资产相关
登步岛、蚂蚁岛过
海管工程
普陀水厂澄清池 586,999.64 19,000.02 567,999.62 与资产相关
斜管更换工程
定海白虎山路 952,200.00 20,700.00 931,500.00 与资产相关
4806 宿舍给水改
造工程
小沙街道光华社 384,000.04 7,999.98 376,000.06 与资产相关
区改造工程
定海义桥村青岭 1,148,000.00 24,000.00 1,124,000.00 与资产相关
区村民饮用水工
程
干览自来水厂迁 1,915,100.49 21,558.36 1,893,542.13 与资产相关
建安置补偿款
烟墩社区定次村 3,800,000.00 75,999.96 3,724,000.04 与资产相关
主给水管一户一
表改造工程
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2020 年半年度报告
普陀山千步沙至 1,500,000.00 30,000.00 1,470,000.00 与资产相关
索道公司 DN300 管
网改造工程
白泉大支水厂自 2,590,000.00 51,799.98 2,538,200.02 与资产相关
来水联网工程
岑港街道涨次水 3,450,000.00 69,000.00 3,381,000.00 与资产相关
厂自来水联网工
程
朱家尖饮用水资 52,235,622.53 1,589,260.20 50,646,362.33 与资产相关
产
定海区渔农村工 8,500,000.00 8,500,000.00 与资产相关
程达标提标工程
展茅至东港管道 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
（一期）
浙石化 4#阀室自 730,000.00 730,000.00 与资产相关
来水管道迁移
岱山县鱼山大桥 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
配套工程供水管
道工程
岱山至小长涂岛 8,744,874.91 229,250.60 8,515,624.31 与资产相关
海底输水管二期
工程
兰亭农村饮用水 1,766,100.00 52,200.00 1,713,900.00 与资产相关
工程补助
岱山本岛环岛主 11,741,333.67 372,800.00 296,000.00 11,818,133.67 与资产相关
管网扩建工程补
助
小高亭水厂扩建 5,148,000.00 90,750.00 5,057,250.00 与资产相关
及城区主管网改
造工程补助
小高亭水厂深度 37,068,600.00 487,420.00 36,581,180.00 与资产相关
水处理改造工程
东港街道农村供 2,280,000.00 2,280,000.00 与资产相关
水管网改造工程
六潮村给水管改 450,000.00 450,000.00 与资产相关
造工程
定海双桥农饮水 450,000.00 450,000.00 与资产相关
提标工程（里溪）
白泉电厂路管道 1,960,000.00 1,960,000.00 与资产相关
提升工程
金塘中心水厂提 1,820,000.00 1,820,000.00 与资产相关
标工程
干览镇南洞水厂 3,080,000.00 3,080,000.00 与资产相关
自来水管网联网
工程
定海城乡清洁供 2,600,000.00 2,600,000.00 与资产相关
水数字化建设及
管护
腊口污水厂工程 8,500,000.00 8,500,000.00 与资产相关
专项补助 114,333.25 19,600.02 94,733.23 与资产相关
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2020 年半年度报告
水阁水厂项目 8,200,000.00 8,200,000.00 与资产相关
水阁污水厂项目 9,872,885.19 623,532.64 9,249,352.55 与资产相关
补助
黄村水库除险加 7,733,324.09 206,163.36 7,527,160.73 与资产相关
固工程
农村饮用水工程 9,120,000.00 304,000.00 8,816,000.00 与资产相关
芝堰引水扩建工 3,381,578.94 153,708.14 3,227,870.80 与资产相关
程
供水管网信息化 132,000.00 49,500.00 82,500.00 与资产相关
建设工程
过江管道改造补 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
偿
凯旋路 DN400 给水 327,272.73 327,272.73 与资产相关
网改迁
金角路 DN200 管改 23,660.09 23,660.09 与资产相关
造
工业水厂项目贷款 2,237,946.82 1,118,973.41 1,118,973.41 与资产相关
贴息
西溪水厂项目贷款 2,696,853.18 1,348,426.59 1,348,426.59 与资产相关
贴息
合 计 595,571,167.64 17,947,600.00 16,299,327.60 597,219,440.04
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 352,995,758.00 352,995,758.00
数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,155,865,676.21 1,155,865,676.21
价）
其他资本公积 6,573,724.70 6,573,724.70
合计 1,162,439,400.91 1,162,439,400.91
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
减：
前期
前期
计入
计入
其他 减：
期初 本期所得 其他 税后归属 期末
项目 综合 所得 税后归属
余额 税前发生 综合 于少数股 余额
收益 税费 于母公司
额 收益 东
当期 用
当期
转入
转入
留存
损益
收益
二、将重分类 -8,719,510.43 4,049.97 4,049.97 -8,715,460.46
进损益的其他
综合收益
其中：权益法 -8,719,510.43 4,049.97 4,049.97 -8,715,460.46
下可转损益的
其他综合收益
其他债权投
资公允价值变
动
金融资产重
分类计入其他
综合收益的金
额
其他债权投
资信用减值准
备
现金流量套
期储备
外币财务报
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2020 年半年度报告
表折算差额
其他综合收益 -8,719,510.43 4,049.97 4,049.97 -8,715,460.46
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
本期其他综合收益增加 4,049.97 元，系本公司联营企业天堂硅谷公司将重分类进损益的其他
综合收益变动，本公司按享有的权益比例相应增加。
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 81,350,390.08 81,350,390.08
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 81,350,390.08 81,350,390.08
60、 分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 268,834,801.94 222,537,151.82
调整期初未分配利润合计数（调增+， 2,890,965.66
调减－）
调整后期初未分配利润 268,834,801.94 225,428,117.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,814,698.77 43,165,993.67
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他权益工具投资终止确认利得 -240,690.79
期末未分配利润 313,649,500.71 268,834,801.94
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
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2020 年半年度报告
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 551,988,294.38 334,716,476.24 532,123,253.98 327,428,259.98
其他业务 29,933,901.62 21,907,126.18 17,152,665.42 13,088,229.83
合计 581,922,196.00 356,623,602.42 549,275,919.40 340,516,489.81
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 66,000.33
城市维护建设税 1,230,969.50 1,116,099.05
教育费附加 564,136.50 505,998.10
资源税
房产税 1,754,137.18 1,652,417.27
土地使用税 2,537,795.13 2,500,571.95
车船使用税 37,515.28 42,201.06
印花税 169,545.42 122,232.45
地方教育附加 376,090.78 337,331.83
合计 6,670,189.79 6,342,852.04
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2020 年半年度报告
职工薪酬 22,830,431.33 22,116,359.13
维修费 9,885,853.85 9,513,510.92
折旧、摊销费用 16,966,318.47 15,035,151.05
广告、宣传费 2,882.40 27,300.00
房租费 438,269.74 496,736.87
办公费 888,613.35 773,521.61
业务招待费 53,931.00 75,040.00
其他 4,448,235.74 3,912,764.28
合计 55,514,535.88 51,950,383.86
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 47,291,838.32 48,904,284.88
折旧、摊销费 8,142,686.50 7,728,842.11
办公费用 3,940,382.47 4,293,299.63
业务招待费 1,168,175.88 1,655,719.68
差旅费 662,389.89 1,341,431.40
中介机构费 1,527,804.54 1,798,719.43
广告、宣传费 376,823.88 317,138.78
其他 4,037,125.65 3,909,872.53
合计 67,147,227.13 69,949,308.44
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发人员薪酬 2,284,412.65
研发直接投入 603,592.50
研发折旧摊销 957,855.56
其他 35,200.00
合计 3,881,060.71
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -5,025,674.71 -6,614,549.93
利息支出 26,379,957.22 31,018,592.69
手续费及其他 461,405.83 779,638.88
汇兑损益 803,784.51 56,610.21
合计 22,619,472.85 25,240,291.85
67、 其他收益
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 13,831,927.60 11,383,652.34
与收益相关的政府补助 4,474,938.46 9,988,254.00
合计 18,306,866.06 21,371,906.34
其他说明：
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补
助说明。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,365,269.84 -54,793,871.83
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 7,510,000.00 904,999.63
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品产生的投资收益 133,023.41 2,117,260.27
合计 277,753.57 -51,771,611.93
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -1,414,172.19 -251,962.70
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
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2020 年半年度报告
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失 -1,250,183.62 -2,126,994.12
合计 -2,664,355.81 -2,378,956.82
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,625,997.56 346,140.39
合计 1,625,997.56 346,140.39
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 16,148.54 16,148.54
合计
其中：固定资产处置 16,148.54 16,148.54
利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
罚没收入 244,902.20 336,052.97 244,902.20
其他 292,225.48 212,541.29 292,225.48
合计 553,276.22 548,594.26 553,276.22
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
108 / 141
2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 692,621.97 42,757.88 692,621.97
失合计
其中：固定资产处置 692,621.97 42,757.88 692,621.97
损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 10,071.75 74,900.00 10,071.75
罚款支出 45,858.76 648.62 45,858.76
地方水利建设基金 20,913.48
其他 81,959.38 23,000.00 81,959.38
合计 830,511.86 162,219.98 830,511.86
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,210,706.92 36,073,354.10
递延所得税费用 6,931,129.41 -14,683,932.54
合计 24,141,836.33 21,389,421.56
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 86,735,132.96
按法定/适用税率计算的所得税费用 21,683,783.23
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -111,404.06
非应税收入的影响 -9,938,182.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 152,739.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
12,354,900.38
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 24,141,836.33
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行利息收入 5,041,752.26 8,748,886.77
政府补贴及奖励 19,593,998.33 21,064,679.73
押金、保证金 2,232,195.00 884,214.15
暂收应付款 58,143,707.81 61,153,163.08
其他 5,515,387.52 6,966,254.50
合计 90,527,040.92 98,817,198.23
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 3,568,585.55 2,754,758.96
付现管理费用 12,232,377.58 9,390,872.49
其他 79,819,351.47 80,250,457.33
合计 95,620,314.60 92,396,088.78
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他融资费用 709,400.00 632,666.67
合计 709,400.00 632,666.67
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
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2020 年半年度报告
净利润 62,593,296.63 1,841,024.10
加：资产减值准备
信用减值损失 2,664,355.81 2,378,956.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 83,272,992.81 77,232,991.70
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 11,021,743.29 10,764,944.31
长期待摊费用摊销 3,255,743.15 2,812,420.96
处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,625,997.56 -346,140.39
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 676,473.43 42,757.88
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 27,645,147.56 31,262,318.57
投资损失（收益以“－”号填列） -277,753.57 51,771,611.93
递延所得税资产减少（增加以“－” 28,806.33 -14,683,932.54
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 6,902,323.08
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -73,864,543.20 -40,877,408.71
经营性应收项目的减少（增加以 -63,413,433.95 -34,586,194.30
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 78,272,975.36 56,127,136.49
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 137,152,129.17 143,740,486.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 837,850,228.12 513,768,707.65
减：现金的期初余额 514,511,543.77 575,278,069.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 323,338,684.35 -61,509,361.38
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 837,850,228.12 514,511,543.77
其中：库存现金 159,042.76 72,611.21
可随时用于支付的银行存款 837,587,097.05 514,384,591.10
可随时用于支付的其他货币资金 104,088.31 54,341.46
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 837,850,228.12 514,511,543.77
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他货币资金中，存在不准备随时支取的保函保证金 4,405,978.45 元。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,405,978.45 不准备随时支取的保函保证金
应收票据
存货
固定资产 3,012,909.87 用于银行借款抵押担保
无形资产 31,620,936.76 用于银行借款抵押担保
投资性房地产 2,079,392.86 用于银行借款抵押担保
合计 41,119,217.94
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
长期应付款 - -
其中：美元 6,851,454.39 7.0795 48,504,871.35
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2020 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
递延收益中政府补助转入 13,831,927.60 其他收益 13,831,927.60
财政贴息 2,467,400.00 财务费用 2,467,400.00
增值税退税 2,370,876.37 其他收益 2,370,876.37
社保返还 874,899.43 其他收益 874,899.43
住房与城市建设专项资金城 750,000.00 其他收益 750,000.00
镇污水补贴
稳岗就业补贴 306,605.93 其他收益 306,605.93
复工复产电费补助 144,500.00 其他收益 144,500.00
金华经济技术开发区管委会 13,200.00 其他收益 13,200.00
经济发展局复产补助
发展新型墙体材料办退墙改 8,090.00 其他收益 8,090.00
费
丽水市港行管理局 2020 年农 5,610.00 其他收益 5,610.00
村水路成品油价格补助款
其他 1,156.73 其他收益 1,156.73
小计 20,774,266.06 20,774,266.06
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
钱江供水 杭州市 杭州市 水利供水项 75.00 设立
公司 目开发、投
资等
舟山自来 舟山市 舟山市 自来水的生 86.12 设立
水公司 产与供应
水利置业 杭州市 杭州市 投资等 51.00 设立
公司
嵊州投资 嵊州市 嵊州市 城市供水、 70.00 设立
公司 水资源开
发、投资等
永康水务 永康市 永康市 自来水的生 51.00 设立
公司 产与供应
兰溪水务 兰溪市 兰溪市 自来水的生 85.00 设立
公司 产与供应
丽水供排 丽水市 丽水市 自来水的生 70.00 非同一控制
水公司 产与供应 下企业合并
平湖水务 平湖市 平湖市 集中式供水 70.00 设立
公司
安吉钱江 安吉县 安吉县 自来水的生 100.00 设立
水利供水 产与供应
有限公司
金华市金 金华婺城区 金华市 自来水的生 65.00 设立
西自来水 产与供应
有限公司
舟山市昌 舟山市 舟山市 供排水管道 100.00 设立
通管道安 的安装、维
装工程有 修、防腐等
限公司
舟山市昌 舟山市 舟山市 管道配件销 100.00 设立
贸物资经 售等
营有限公
司
舟山市岱 舟山市岱山 舟山市岱山 集中式供水 100.00 设立
山自来水 县 县 生产、供应
有限公司
丽水市华 丽水市 丽水市 给排水管道 100.00 设立
通给排水 安装等
工程有限
责任公司
永康市钱 永康市 永康市 给排水管道 100.00 设立
江水务安 安装；管材
装工程有 配件销售
限公司
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2020 年半年度报告
丽水市水 丽水市 丽水市 供水、水资 100.00 非同一控制
资源开发 源开发、利 下企业合并
有限公司 用
兰溪市管 兰溪市 兰溪市 管道安装 100.00 非同一控制
道安装有 下企业合并
限公司
宁海污水 宁海县 宁海县 城市污水项 60.00 非同一控制
公司 目处理、投 下企业合并
资、经营等
浙江钱水 丽水市 丽水市 检测技术开 100.00 设立
检测科技 发
有限公司
钱水建设 舟山市 舟山市 给排水管道 100.00 设立
公司 安装
丽水市华 丽水市 丽水市 自来水的生 100.00 设立
水水务有 产与供应
限公司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
钱江供水公司 25.00 1,852,290.62 1,750,000.00 29,007,827.09
舟山自来水公司 13.88 3,303,384.64 5,552,000.00 85,885,652.44
丽水供排水公司 30.00 5,256,058.69 7,440,000.00 105,275,066.54
嵊州投资公司 30.00 1,942,829.40 3,180,000.00 27,581,395.78
永康水务公司 49.00 2,172,014.26 7,350,000.00 104,609,997.93
兰溪水务公司 15.00 111,551.10 30,024,965.88
平湖水务公司 30.00 1,930,347.43 47,915,957.58
宁海污水公司 40.00 1,210,121.72 65,004,536.32
小 计 17,778,597.86 25,272,000.00 495,305,399.56
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动 非流动 资产合 流动 非流动 负债合 流动 非流动 资产合 流动 非流动 负债合
名 资产 资产 计 负债 负债 计 资产 资产 计 负债 负债 计
称
钱 5,662.2 15,026.3 20,688.5 5,968.8 6,078.9 12,047.8 3,743.2 15,307.6 19,050.8 3,962.2 6,171.3 10,133.6
116 / 141
2020 年半年度报告
江 6 1 7 8 5 3 0 4 4 8 9 7
供
水
公
司
舟 52,278. 148,490. 200,768. 74,198. 59,754. 133,952. 45,871. 151,887. 197,759. 68,630. 60,628. 129,259.
16 65 81 51 27 78 63 47 10 77 82 59
山
自
来
水
公
司
嵊 1,983.7 11,370.2 13,353.9 4,160.1 4,160.13 2,210.4 11,977.6 14,188.1 4,581.9 4,581.97
1 2 3 3 8 8 6 7
州
投
资
公
司
永 13,557. 36,320.3 49,877.3 26,125. 2,403.0 28,528.3 11,117. 34,137.3 45,254.4 20,344. 2,504.3 22,848.7
05 0 5 32 5 7 08 3 1 32 8 0
康
水
务
公
司
兰 14,294. 43,648.3 57,942.3 20,208. 17,717. 37,925.7 9,882.8 44,248.2 54,131.0 20,700. 18,488. 39,188.8
07 1 8 03 71 4 0 9 9 63 19 2
溪
水
务
公
司
丽 18,919. 43,079.9 61,999.2 17,035. 9,872.0 26,907.5 16,356. 39,398.5 55,754.5 14,132. 5,802.6 19,934.8
37 1 8 51 8 9 02 4 6 20 9 9
水
供
排
水
公
司
平 1,202.3 17,412.1 18,614.4 526.78 2,115.7 2,642.50 1,320.0 14,548.0 15,868.1 539.56 539.56
8 0 8 2 9 1 0
湖
水
务
公
司
宁 1,391.5 17,826.5 19,218.1 2,883.1 2,883.13 2,324.1 16,746.3 19,070.5 3,038.0 3,038.08
7 5 2 3 8 6 4 8
海
污
水
公
司
117 / 141
2020 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
钱江供水公司 3,892.18 423.57 423.57 235.75 3,979.84 512.24 512.24 1,095.70
舟山自来水公 23,776.42 2,379.96 2,379.96 7,587.18 23,437.03 2,379.90 2,379.90 6,693.01
司
嵊州投资公司 1,443.44 647.61 647.61 1,045.64 1,445.87 647.80 647.80 687.36
永康水务公司 8,083.19 443.27 443.27 2,074.44 8,470.21 855.35 855.35 289.19
兰溪水务公司 4,953.90 74.37 74.37 -79.09 3,907.89 114.55 114.55 745.67
丽水供排水公 9,770.77 1,752.02 1,752.02 4,411.61 10,078.85 1,309.22 1,309.22 2,133.88
司
平湖水务公司 1,934.84 643.45 643.45 816.15 1,024.93 475.55 475.55 727.56
宁海污水公司 1,744.20 302.53 302.53 984.57 1,623.99 133.13 133.13 1,060.61
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联 主要经
注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 营地 直接 间接 计处理方法
天堂硅谷公司 杭州 杭州 投资 27.90 权益法核算
伊犁电力公司 伊犁 伊犁 供电 49.00 权益法核算
和田水电公司 和田县 和田县 供电 49.00 权益法核算
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
天堂硅谷公 伊犁电力 和田水电 天堂硅谷公 伊犁电力 和田水电 昌蕴水电
司 公司 公司 司 公司 公司 公司
流动资产 147,374.49 11,499.94 414.05 160,160.33 5,804.71 191.21 92.46
非流动资产 38,694.05 11,618.33 6,116.22 35,983.18 6,607.91 6,342.50 5,682.93
资产合计 186,068.54 23,118.27 6,530.27 196,143.51 12,412.62 6,533.71 5,775.39
流动负债 19,802.23 12,235.20 1,358.64 20,979.99 2,445.01 1,418.41 4,676.93
非流动负债 6,720.77 1,292.07 1,756.95 10,130.14 950.07 1,950.05 342.00
负债合计 26,523.00 13,527.27 3,115.59 31,110.13 3,395.08 3,368.46 5,018.93
少数股东权益 5,831.12 198.98 9,903.99 212.36
归属于母公司股 153,714.43 9,392.02 3,414.69 155,129.39 8,805.17 3,165.25 756.46
东权益
按持股比例计算 42,886.33 4,602.09 1,673.20 43,281.10 4,314.53 1,550.97 370.67
的净资产份额
调整事项 -649.72 1,498.33 3,881.88 -315.21 1,478.90 3,947.26
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他 -649.72 1,498.33 3,881.88 -315.21 1,478.90 3,947.26
对联营企业权益 42,236.61 6,100.42 5,555.08 42,965.89 5,793.44 5,498.23 370.67
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 2,808.82 1,464.75 869.20 23,004.44 2,385.51 1,712.06 346.09
净利润 -1,744.63 -68.31 237.57 -14,018.88 325.99 -161.79 -113.95
终止经营的净利
润
其他综合收益 1.45 -431.16
综合收益总额 -1,743.18 -68.31 237.57 -14,450.04 325.99 -161.79 -113.95
本年度收到的来 196.00
自联营企业的股
利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确
定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信
息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内
发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、
经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
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2020 年半年度报告
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已
发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统
计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建
立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）4
之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临
重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2020 年 6 月 30 日，本公
司应收账款的 43.78%(2019 年 12 月 31 日：55.02%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合
同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款、发行债券等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
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2020 年半年度报告
金融负债按剩余到期日分类
单位：万元
期末数
项 目 未折现
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
合同金额
短期借款 51,046.84 52,019.18 52,019.18
应付账款 22,344.71 22,344.71 22,344.71
其他应付款 18,726.12 18,726.12 18,726.12
其他流动负债 10,735.90 10,782.34 10,782.34
一年内到期的非流动负债 6,439.36 6,660.68 6,660.68
长期借款 81,397.68 98,810.63 3,475.58 38,435.14 56,899.91
长期应付款 10,238.76 11,286.18 547.20 1,119.46 9,619.52
小计 200,929.37 220,629.84 114,555.81 39,554.60 66,519.43
(续上表)
期初数
项 目 未折现
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
合同金额
短期借款 31,029.94 31,764.14 31,764.14
应付账款 19,674.34 19,674.34 19,674.34
其他应付款 16,382.49 16,382.49 16,382.49
其他流动负债 20,819.47 20,995.86 20,995.86
一年内到期的非流动负债 5,742.92 5,943.47 5,943.47
长期借款 58,104.53 67,191.94 2,872.25 45,755.25 18,564.44
长期应付款 10,306.95 11,938.87 453.96 1,002.58 10,482.33
小计 162,060.65 173,891.11 98,086.51 46,757.83 29,046.76
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固
定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定
期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利
率计息的银行借款有关。
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2020 年半年度报告
截至2020年6月30日，本公司银行借款人民币1,388,838,731.14元(2019年12月31日：人民币
948,410,234.41元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润
总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 131,448,868.35 131,448,868.35
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 131,448,868.35 131,448,868.35
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
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2020 年半年度报告
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
因其他权益工具投资的被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以
公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股
的表决权比例(%)
比例(%)
北京 水源及引水 120,000 33.55 39.99
中国水务投资有限公司
工程等
本企业的母公司情况的说明
中国水务投资有限公司系本公司第一大股东，持有本公司 33.55%股权，通过其全资子公司钱
江硅谷控股有限责任公司持有的 6.44%股权，享有对本公司表决权比例为 39.99%。
本企业最终控制方是水利部综合事业局。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
中国水务投资有限公司 100,000,000.00 2019/7/30 2020/7/29 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
该担保合同下，本公司实际借款余额为 100,000,000.00 元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
1. 未决诉讼
本公司控股子公司水利置业收到杭州市临安区人民法院应诉通知书（（2020）浙 0112 民初
1486 号），杭州市临安区人民法院受理临安茶厂有限公司（以下简称“临安茶厂”）起诉水利置
业公司关于股权转让纠纷一案。原告临安茶厂要求判令被告水利置业支付股权转让款 600 万元，
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2020 年半年度报告
支付自 2006 年 3 月 31 日到款项付清之日止的利息损失（暂计算至 2020 年 4 月 22 日的利息损
失为 5,196,321.66 元），合计涉案金额为 11,196,321.66 元。案件目前尚在审理中。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基
础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 水供给及水处理 分部间抵销 合计
主营业务收入 551,988,294.38 551,988,294.38
主营业务成本 334,716,476.24 334,716,476.24
资产总额 5,625,013,038.04 5,625,013,038.04
负债总额 3,226,988,049.24 3,226,988,049.24
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1. 根据本公司、子公司舟山自来水公司及国开发展基金有限公司于 2016 年 3 月 14 日签订的
《国开发展基金投资合同》（编号：3310201606100000222）及 2016 年 6 月 18 日、2016 年 8 月
10 日签订的两份《国开发展基金投资合同变更协议》（编号：33102016100000222001 及
33102016100000222002），国开发展基金有限公司以人民币 5,200.00 万元对舟山自来水公司进行
增资，用于虹桥水厂迁建（深度水处理）工程项目资本金，投资期限为 10 年，并约定由本公司于
2026 年 3 月以 5,200.00 万元回购上述股权。
国开发展基金有限公司通过现金分红、回购溢价等方式取得其实际投资乘以投资收益率
（1.2%/年）收取的当期投资收益。各期投资收益核算期为增资款缴付完成日起每年 6 月 20 日。
同时三方约定，为保障国开发展基金有限公司投资收益、收回投资本金权益，舟山自来水公司以
合法享有的水费收费权及其项下全部收益权及收益的 30%提供质押担保。
8、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 24,409,161.73
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 587,615.56
合计 24,996,777.29
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
按单项
计提坏
账准备
其中：
按组合 24,996,777.29 100.00 1,676,200.23 6.71 23,320,577.06 12,641,011.31 100.00 1,151,032.79 9.11 11,489,978.52
计提坏
账准备
其中：
合计 24,996,777.29 100.00 1,676,200.23 6.71 23,320,577.06 12,641,011.31 100.00 1,151,032.79 9.11 11,489,978.52
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内[注] 24,409,161.73 1,088,584.67 4.46
5 年以上 587,615.56 587,615.56 100.00
合计 24,996,777.29 1,676,200.23 6.71
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2020 年半年度报告
[注]：其中三个月以内自来水销售款 2,637,468.40 元不计提坏账准备。
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提 1,151,032.79 525,167.44 1,676,200.23
坏账准备
合计 1,151,032.79 525,167.44 1,676,200.23
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
应收账款金额前 5 名情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款余额的
单位名称 账面余额 坏账准备
比例(%)
兰溪市水务建设工程投资有限责任公司 8,937,400.02 35.75 446,870.00
永康市钱江水务有限公司 3,469,100.70 13.88 173,455.04
杭州市水务控股集团有限公司 3,225,083.96 12.90 719,488.98
丽水市供排水有限责任公司 2,355,098.84 9.42 117,754.94
永康市钱江水务安装工程有限公司 2,574,572.23 10.30 128,728.61
小 计 20,561,255.75 82.26 1,586,297.57
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 25,010,000.00
其他应收款 38,370,465.13 770,187.18
合计 63,380,465.13 770,187.18
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
永康市钱江水务有限公司 7,650,000.00
丽水市供排水有限责任公司 17,360,000.00
合计 25,010,000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 40,382,888.55
1至2年 356.68
2至3年 2,896,646.30
3至4年 8,154,806.79
4至5年 138,035,354.28
5 年以上 125,372,837.48
合计 314,842,890.08
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆借款 313,181,356.29 280,989,764.48
应收资产转让款 1,000,000.00 1,000,000.00
其他 661,533.79 257,553.33
合计 314,842,890.08 282,247,317.81
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余 39,210.81 2,797.97 281,435,121.85 281,477,130.63
额
2020年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段 -17.83 17.83
--转入第三阶段 -800.00 800.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,979,951.45 -1,980.13 -6,982,677.00 -5,004,705.68
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余 2,019,144.43 35.67 274,453,244.85 276,472,424.95
额
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2020 年半年度报告
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按组合计提坏 55,617,065.29 -5,004,705.68 50,612,359.61
账准备
合计 55,617,065.29 -5,004,705.68 50,612,359.61
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应
收款期末
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计
性质 期末余额
数的比例
(%)
浙江钱江水利置业投资有限 拆借款 219,363,065.34 [注 1] 69.67 219,363,065.34
公司
嵊州市投资发展有限公司 拆借款 37,013,408.80 [注 2] 11.76 37,000,670.44
永康市钱江水务有限公司 拆借款 30,000,000.00 一年以内 9.53 1,500,000.00
浙江钱江水利供水有限公司 拆借款 20,043,029.67 [注 3] 6.37 10,502,151.48
浙江锦天房地产开发有限公 拆借款 6,497,000.00 [注 4] 2.06 6,497,000.00
司
合计 312,916,503.81 99.39 274,862,887.26
[注 1]：期末余额中 2,888,646.30 元系 2-3 年,1,783,806.79 元系 3-4 年，138,035,354.28 元系 4-5
年,76,655,257.97 元系 5 年以上。
[注 2]：期末余额中 13,408.8 元系账龄 1 年以内，37,000,000 元系账龄 5 年以上。
[注 3]：期末余额中 10,043,029.67 元系账龄 1 年以内，10,000,000 元系账龄 5 年以上。
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2020 年半年度报告
[注 4]：期末余额中 1,500,000.00 元系账龄 3-4 年，4,871,000.00 元系账龄 4-5 年，126,000.00 元系账龄 5
年以上。
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
由本公司向金融机构融资，并通过本公司转付给舟山自来水公司 2,000 万元、岱山自来水公
司 1,500 万元；本公司通过非公开发行股票融资，并通过委托贷款方式转付给舟山自来水公司
15,850 万元，在其他流动资产科目列示。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司 1,205,948,233.79 86,040,000.00 1,119,908,233.79 1,143,448,233.79 86,040,000.00 1,057,408,233.79
投资
对联营、合 538,921,056.58 538,921,056.58 546,282,276.45 546,282,276.45
营企业投
资
合计 1,744,869,290.37 86,040,000.00 1,658,829,290.37 1,689,730,510.24 86,040,000.00 1,603,690,510.24
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
本 计
期 提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减 余额
少 值
准
备
水利置业公司 86,050,000.00 86,050,000.00 86,040,000.00
舟山自来水公司 430,610,000.00 430,610,000.00
嵊州投资公司 49,000,000.00 49,000,000.00
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2020 年半年度报告
钱江供水公司 30,000,000.00 30,000,000.00
丽水供排水公司 184,357,000.00 184,357,000.00
永康水务公司 94,614,850.96 94,614,850.96
兰溪水务公司 87,816,382.83 42,500,000.00 130,316,382.83
平湖水务公司 91,000,000.00 91,000,000.00
宁海污水公司 90,000,000.00 90,000,000.00
钱水建设公司 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 1,143,448,233.79 62,500,000.00 1,205,948,233.79 86,040,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 宣告 计
准
他 发放 提
投资 期初 期末 备
权益法下确认的投 其他综合收 权 现金 减 其
单位 余额 追加投资 减少投资 余额 期
资损益 益调整 益 股利 值 他
末
变 或利 准
余
动 润 备
额
二、联营
企业
天堂硅谷 429,658,879.16 -7,296,861.68 4,049.97 422,366,067.45
公司
新疆昌源 57,934,390.41 3,215,776.60 -145,984.82 61,004,182.19
水务集团
伊犁地方
电力有限
公司（以
下简称伊
犁电力公
司）
和田县水 54,982,342.96 568,463.98 55,550,806.94
力发电有
限责任公
司（以下
简称和田
水电公
司）
富蕴县昌 3,706,663.92 3,215,776.60 -490,887.32
蕴峡口水
电开发有
限公司
（以下简
称昌蕴水
电公司）
小计 546,282,276.45 3,215,776.60 3,215,776.60 -7,365,269.84 4,049.97 538,921,056.58
合计 546,282,276.45 3,215,776.60 3,215,776.60 -7,365,269.84 4,049.97 538,921,056.58
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2020 年半年度报告
收入 成本 收入 成本
主营业务 80,969,545.62 56,754,738.83 25,760,458.04 11,201,825.43
其他业务 386,785.19 42,535.62 185,714.28 47,385.62
合计 81,356,330.81 56,797,274.45 25,946,172.32 11,249,211.05
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 72,128,000.00 73,781,400.00
权益法核算的长期股权投资收益 -7,365,269.84 -54,793,871.83
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 5,500,000.00
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入 6,365,551.28
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品产生的投资收益 133,023.41 2,117,260.27
合计 76,761,304.85 21,104,788.44
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 949,524.13
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2020 年半年度报告
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 18,403,389.69
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 133,023.41
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 399,237.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -4,138,202.21
少数股东权益影响额 -2,755,685.46
合计 12,991,287.35
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.38 0.13 0.13
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.69 0.09 0.09
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
1、加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 44,814,698.77
非经常性损益 B 12,991,287.35
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 31,823,411.42
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,856,900,840.50
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
权益法核算的长期投资其他综合收益及其他权
I1 4,049.97
益变动直接计入归属于母公司所有者权益部分
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1
其他
其他权益工具投资终止确认利得 I2
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×
加权平均净资产 F/K-G×H/K±I× 1,879,308,189.89
J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 2.38%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1.69%
2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
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2020 年半年度报告
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 44,814,698.77
非经常性损益 B 12,991,287.35
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 31,823,411.42
期初股份总数 D 352,995,758.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
L=D+E+F×G/K-H
发行在外的普通股加权平均数 352,995,758.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.13
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.09
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及其公
告的原稿。
董事长：叶建桥
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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