钱江水利开发股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司董事刘正洪先生因公出差在外，书面委托董事叶建桥先生代为表决。其他董事均出席会议。
1.3 浙江天健东方会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人何中辉先生、主管会计工作负责人张棣生先生及会计机构负责人（会计主管人员）王
朝晖先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 钱江水利
股票代码 600283
上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 浙江省杭州市三台山路 3 号 浙江省杭州市三台山路 3 号
邮政编码 310013
公司国际互联网网址 http://www.qjwater.com
电子信箱 qjsl@qjwater.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴天石 贾庆洲
联系地址 浙江省杭州市三台山路 3 号 浙江省杭州市三台山路 3 号
电话 0571-87974399 0571-87974387
传真 0571-87974400 0571-87974400
电子信箱 wts@qjwater.com.cn jqz@qjwater.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007 年
本年比上年增
减(%)
2006 年
营业收入 371,190,319.51 387,102,591.48 -4.11 385,331,482.04
利润总额 66,574,941.57 51,398,055.12 29.53 70,405,674.90
归属于上市公司股东的净利
润
47,581,546.22 33,550,724.14 41.82 17,743,992.42
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
-2,863,361.89 13,478,595.59 -121.24 4,899,539.46
经营活动产生的现金流量净
额
93,137,915.69 90,570,946.78 2.83 75,431,812.22钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
1
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末
增减(%)
2006 年末
总资产 2,518,930,803.75 1,973,642,311.69 27.63 2,309,729,686.21
所有者权益（或股
东权益）
980,165,193.78 1,017,791,332.86 -3.70 931,244,921.66
3.2 主要财务指标
2008 年2007 年本年比上年增减(%) 2006 年
基本每股收益（元／股） 0.17 0.12 41.67 0.06
稀释每股收益（元／股） 0.17 0.12 41.67 0.06
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／
股）
-0.01 0.05 -120.00 0.02
全面摊薄净资产收益率（%） 4.85 3.30 增加1.55 个百分点 1.91
加权平均净资产收益率（%） 4.57 3.59 增加0.98 个百分点 1.95
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率（%）
-0.29 1.27 减少1.56 个百分点 0.53
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率（%）
-0.27 1.39 减少1.66 个百分点 0.54
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
股）
0.33 0.32 3.12 0.26
2008 年
末
2007 年
末
本年末比上年末增减
(%)
2006 年
末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
股）
3.44 3.57 -3.64 3.26
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 54,292,886.09
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
1,190,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,000,209.51
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
2,081,701.54
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
2,632,470.68
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 60,000.00
对外委托贷款取得的损益 1,812,480.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,190,360.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,604,561.89
少数股东权益影响额 -2,048,912.23
所得税影响额 -17,161,725.86
合计 50,444,908.11钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
2
3.3 境内外会计准则差异：
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 109,400,681 38.34 -16,077,044 -16,077,044 93,323,637 32.71
3、其他内资持股 18,098,826 6.34 -14,266,500 -14,266,500 3,832,326 1.34
其中： 境内非国
有法人持股
18,098,826 6.34 -14,266,500 -14,266,500 3,832,326 1.34
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份
合计
127,499,507 44.68 -30,343,544 -30,343,544 97,155,963 34.05
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通股 157,830,493 55.32 30,343,544 30,343,544 188,174,037 65.95
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
157,830,493 55.32 30,343,544 30,343,544 188,174,037 65.95
三、股份总数 285,330,000 100.00 285,330,000 100.00
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售
股数
本年增加限
售股数
年末限售股
数
限售原因
解除限售日
期
中国水务投资
有限公司
72,750,918 0 0 72,750,918
公司股权分
置改
2011 年12
月27 日
浙江省水利水
电投资集团有
34,839,219 14,266,500 0 20,572,719
公司股权分
置改革
2008 年12
月29 日钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
3
限公司
上海倍臣水务
发展有限公司
18,098,826 14,266,500 0 3,832,326
公司股权分
置改革
2008 年12
月29 日
浙江省水电实
业公司
1,810,544 1,810,544 0 0
公司股权分
置改革
2008 年12
月29 日
合计 127,499,507 30,343,544 0 97,155,963 / /
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 38,260 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
中国水务投资有限
公司
国有法人 25.55 72,911,553 72,750,918 0
浙江省水利水电投
资集团有限公司
国有法人 17.21 49,105,708 20,572,719 0
上海倍臣水务发展
有限公司
境内非国
有法人
6.34 18,098,826 3,832,326 0
浙江省水电实业公
司
国有法人 5.63 16,077,044 0 0
BILL&MELINDA
GATES FOUNDATION
TRUST
其他 2.53 7,219,033 未知
USB AG 其他 1.75 5,000,099 未知
申银万国-农行
-BNP PARIBAS
其他 0.35 1,000,000 未知
徐军 其他 0.26 751,798 未知
张承 其他 0.24 689,300 未知
张天平 其他 0.14 403,850 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数
量
股份种类
浙江省水利水电投资集团有限
公司
28,532,989 人民币普通股
浙江省水电实业公司 16,077,044 人民币普通股
上海倍臣水务发展有限公司 14,266,500 人民币普通股
BILL& MELINDA FOUNDATION
TRUST
7,219,033 人民币普通股
USB AG 5,000,099 人民币普通股
申银万国-农行-BNP PARIBAS 1,000,000 人民币普通股
徐军 751,798 人民币普通股
张承 689,300 人民币普通股
张天平 403,850 人民币普通股
吴剑白 363,180 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
前三名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人，其他股东之间未知其是否存
在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
4
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:元 币种:人民币
名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
中国水务投资有
限公司
王文珂 800,000,000 1985 年11 月26 日
主要经营业务或管理
活动：水源及引水工
程、城市及工业供排
水、污水处理、中水
回收利用、苦咸水淡
化及水电等工程项目
的投资；设备租赁、
进出口业务、节水技
术及产品开发、生产、
销售等。
4.3.2.2 法人实际控制人情况
单位: 元 币种:人民币
名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
水利部综合事业
局
2000 年8 月2 日
是水利部党组为适应
政府职能的转变及水
利事业单位发展的要
求，根据水利部事业
单位改革方案，于
2000 年8 月2 日成立
的部直属正局级事业
单位。其主要职责是
受部委托，承担水资
源管理、水利科技推
广应用、人才资源开
发培训、水土保持监
测与生态环境建设等
综合管理和服务工
作。局长为王文珂。
4.3.2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
25.55%
36.87%
水利部综合事业局
中国水务投资公司
钱江水利开发股份有限公司钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
5
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股权激励
情况
姓名 职务
性
别
年
龄
任期
起止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
变
动
原
因
报告期
内从公
司领取
的报酬
总额
（万
元）
可
行
权
股
数
已
行
权
数
量
行权价
（元）
期末股
票市价
（元）
是否
在股
东单
位或
其他
关联
单位
领取
报酬、
津贴
何中辉 董事长 男 46
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 35.4 否
张棣生
副董事
长、总
经理
男 56
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 33.3 否
刘正洪 董事 男 45
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 0 是
叶建桥 董事 男 38
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 0 是
步余君 董事 男 51
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 0 是
高江 董事 男 50
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 0 是
马善炳 董事 男 45
2005 年6 月13 日～
2008 年6 月10 日
0 0 0 是
葛捍东 董事 男 42
2007 年5 月16 日～
2008 年6 月10 日
0 0 0 是
吴雄伟
独立董
事
男 47
2005 年6 月13 日～
2008 年6 月10 日
0 0 2.5 否
陈建根
独立董
事
男 46
2005 年6 月13 日～
2008 年6 月10 日
0 0 2.5 否
陈玲
独立董
事
女 47
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 5 否
唐世定
独立董
事
男 66
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 5 否
周吉
监事会
主席
男 47
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 0 是
梅勤萍 监事 女 45
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 0 是
沈建忠
监事、
总经理
助理
男 46
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 18.43 否
吴天石
副总经
理、董
事会秘
书
男 56
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 25.85 否钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
6
蔡杭卫
副总经
理
男 49
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 25.25 否
李迅
副总经
理
女 38
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 23.85 否
王朝晖
财务总
监
男 43
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 25.05 否
裘江海 董事 男 48
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 0 是
孙宇辉
独立董
事
女 41
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 2.5 否
吴承根
独立董
事
男 44
2008 年6 月25 日～
2011 年6 月25 日
0 0 2.5 否
合计 / / / / 0 0 / 207.13 / / /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
2008 年，根据董事会年初确定的"继续加快水务主业拓展步伐，扩大供水规模"的总要求，努力克
服受国际金融风暴带来的不利影响，下属各供水分子公司累计完成售水量16352.5 万吨，完成年度计
划的103.6%，同比增长7.11%。各供水企业按计划实施大修、技改及管网改造等工作，进一步改善了
供水条件，提高了供水保障，自来水出厂水质各项指标合格率全部达到100%，产销差率等内控指标均
控制在计划目标范围内。水务拓展迈出重要步伐，控股收购的丽水市供排水项目于去年7 月正式签约，
日供水规模新增20 万吨，日污水处理能力新增10 万吨，丽水公司全年完成供水量3555 万吨，同比增
长5.84%，下属水阁水厂建设工程全面峻工，该工程荣获省"市政金奖示范工程"和省"钱江杯"质量奖；
水阁污水厂年内完成各项前期准备工作，并于今年元月 20 日正式动工。舟山、永康等水务公司依托
区域优势，抓住我省实施"千万农民饮用水工程"这一有利时机，积极做好企业就地扩张文章，去年舟
山公司先后收购干览、北蝉、岛北等乡镇水厂，12 月又成功收购岱山县自来水公司，日水处理能力新
增5.4 万吨。供水公司下属永康钱江水务公司全年实现售水量2110 万吨，较上年同比增长了13.18%，
其桥下水厂扩建工程顺利推进，预计工程将于今年夏天建成通水，日供水能力将新增3.75 万吨。公司
下属房地产业务全年实现住宅及商铺销售面积30458 平方米，完成年度计划的92.3%，实现合同销售
金额12318 万元。公司通过与钱塘房产集团实施房产战略合作，平稳实现了水利置业公司转型，减轻
了房产经营风险，半年多来，水利置业专业化管理初现成效。公司涉足的创投业务，2008 年天堂硅谷
通过对原有投资项目梳理，及时调整经营策略，完善退出机制，其持有的莱宝高科股份实现部分获利
退出。
据审计的财务报表，公司全年实现营业收入 37119.03 万元，归属母公司股东的净利润为4758.15
万元,同比增长41.82%。
2、公司经营中的主要优势、经营和盈利能力的连续性和稳定性
公司主营自来水的生产、销售和管网输送。一年来，公司继续加大水务市场拓展力度，顺利完成
了丽水市供排水项目的收购工作，下属舟山公司依托自身管理及品牌优势，积极进行就地扩张。整合
公司房地产业资源，完成钱江置业公司的战略合作者引入和股权变更工作，公司房地产业务朝着专业
化管理方向迈出了重要的一步。创投公司的有些项目已顺利实现退出路径。公司水务、房地产、创业
投资三大业务得以协调发展。
3、经营中面临的主要困难和压力
公司在拓展水务业务时，由于水务业属于公用事业，地方政府在对城市供水改制时相对谨慎，市钱江水利开发股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
7
场化程度受当地政府影响较大；在水务业务运营管理过程中，一方面水价调整需要严格的审批持续，
在经济增速放缓的背景下，该项工作来自企业及群众的压力很大；另一方面，电、药耗及人工费用面
临上涨的压力，持续的技改投入又将增加折旧及财务费用，因此，水务企业的利润空间正受到挤压。
针对上述情况，公司一方面将通过就地扩张，增加供水规模，另一方面通过加强管理、合理的技改措
施实现节能降耗，尽可能将上述不利影响降到最低程度。
4、公司报告期内的技术创新情况
报告期内，公司下属子公司浙江钱江水利供水有限公司通过技术创新，在污水处理中完成COD 削
减118 吨，公司下属子公司丽水供排水有限公司在污水处理中完成COD 削减342 吨。
第二部分
1）资产负债表项目同比发生重大变动情况分析
单位：人民币：元
会计项目 期末数 期初数 增减变动（%） 变动原因
交易性金融资产 38,005.00 1,059,021.47 -96.41% 主要系本期减少基金投资所致
预付账款 19,043,321.78 4,390,655.24 333.72% 主要系本期预付库尔勒商业银行
股份有限公司10%股权款所致
其他应收款 211,152,879.37 133,213,383.56 58.51% 主要系本期应收转让水利置业
49%股权转让尾款6436 万所致
存货 564,387,997.13 419,401,951.34 34.57% 主要系房地产项目投入增加所致
固定资产 793,532,046.28 467,821,109.76 69.62% 主要系本期合并报表范围增加所致
在建工程 112,829,671.76 57,615,982.03 95.83% 主要系本期水网建设项目增加所致
工程物资 3,967,533.19 0.00 100.00% 主要系本期永康供水为农村饮用水管
网工程购置的管网材料增加所致
递延所得税资产 11,766,797.67 3,341,895.56 252.10%主要系本期坏账准备计提比例变更所致
短期借款 428,000,000.00 150,000,000.00 185.33% 主要系公司股权收购、水务资产收购
及房产项目开发资金需求较大所致
预收账款 317,487,101.60 179,682,265.29 76.69% 主要系本期子公司嘉楠房产销售
预售款增加所致
应付职工薪酬 5,268,012.69 3,180,725.62 65.62% 主要系本期合并报表范围增加所致
应付帐款 49,819,177.85 25,802,297.18 93.08% 主要系未支付的工程尾款增加所致
应交税费 16,359,181.32 24,649,779.64 -33.63% 主要系本期子公司嘉楠房产按预收房
款预缴营业税及相关附加税费所致
应付利息 1,963,561.91 903,507.50 117.33% 主要系本期借款和国债转贷资金增加所致
其他应付款 141,005,104.44 96,197,503.97 46.58% 主要系本期应付收购水厂的资产受让款增
加所致
一年内到期的非
流动负债 37,000,000.00 18,000,000.00 105.56% 主要系2009 年度到期的长期借款增
加所致
长期借款 144,000,000.00 279,000,000.00 -48.39% 主要系本期归还国家开发银行的长期
借款所致
长期应付款 82,090,909.09 14,000,000.00 486.36% 主要系本期合并报表范围增加所致
其他非流动负债 52,438,200.00 6,970,000.00 652.34% 主要系本期收到项目补助较多所致钱江水利开发股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
8
2）利润表相关项目重大变动情况分析
会计项目 2008 年度 2007 年度 增减变动（%） 原因
销售费用 36,124,409.78 29,158,624.77 23.89% 主要系本期阳光华庭项目
预售增加销售开支所致。
财务费用 42,728,719.95 38,895,120.65 9.86% 主要系本期短期借款增加所致。
投资收益 87,088,082.87 73,343,758.77 18.74% 主要系本期公司转让水利置业
49%的股权给钱塘房产集团有限
公司取得股权转让收益所致。
资产减值损失 38,669,282.70 1,341,741.41 2782.02% 主要系本期坏账准备计提
比例变更所致
营业外收出净额 7,396,196.11 -2,728,162.02 371.11% 主要系本期收到浙江水投
违规交易公司股票的收益所致
3）现金流量表相关项目变动情况表
会计项目 2008 年度 2007 年度 比上年增减（%） 变动原因
投资活动产生
的现金流量净额 -186,157,507.45 -269,400,944.42 30.90 主要系本期转让水利置业49%
股权所致
筹资活动产生
的现金流量净额 33,938,404.91 135,401,781.78 -74.94 主要系本期合并报表范围增加所致
4）08 年公司主要控股公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主要产品或服务 注册资本 营业收入 营业利润 净利润
舟山自来水有限公司 自来水生产、供应，
管道安装、维修及防腐等 24500 16033.62 2613.09 1920.46
浙江钱江水利置业 实业投资、房地产投资、
投资有限公司 水资源开发等 16000 5202.95 -2016.01 -2313.05
丽水市供排水有限 水利供水项目开发、
责任公司 实业投资等 12000 3479.28 607.49 623.14
嵊州市投资发展有限 城市供水、水资源开发利用，
公司 绿化工程、实业投资等 7000 1170.00 1108.71 950.95
钱江硅谷控股有限
责任公司 在法律法规允许的范围内经营。 5000 775.05 757.51钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
9
第三部分 对公司未来发展的展望
1、随着城市化步伐不断加快，水务市场需求持续增长，为公司主业拓展提供了广阔的市场。从行
业发展趋势看，目前浙江省城市供水行业较为分散，没有一家跨行政区域供水，也没有一家超过全省
城市总体供水规模的10%，行业存在较强的整合趋势和需求。面对激烈的竞争格局，公司采取了对外
拓展和现有水务公司就地扩张两轮齐动的策略，运用企业自身优势，积极参与行业整合，以创新的合
作经营模式，稳健的投资风格，精细的管理方式，进一步扩大在水务行业的市场占有率。为了实现水
务主业拓展目标，公司与银行建立良好的关系，为公司拓展水务主业提供资金保障。
2、新年度经营计划
1)、发挥公司优势，夯实主业基础，加快水务主业拓展步伐
抓好水务项目前期工作，提高可研质量，同时考虑新投项目与公司再融资的结合。一是争取对具
有一定规模的水务项目拓展上有新突破，二是依托现有项目做好就地扩张文章，三是加强对现有项目
尤其是新收购的乡镇水厂的管理，提高综合效益。
2)、积极稳妥推进房产项目开发和创投业务健康发展
房产业务要按照"树信心、抓重点、控风险、促效益"的要求，努力提高专业化管理水平，加强风
险控制能力，重点抓好青山湖项目开发和营口项目西区土地开发工作。创投业务要在风险控制的基础
上，进一步完善项目退出机制，充分发挥投资效益。钱江硅谷公司在条件成熟时引入战略合作者,发挥
资源优势和创投功能。
3)、强化内控管理，提高公司运行质量
结合公司治理专项活动和内部控制制度完善工作，进一步做好风险控制工作，保障经营安全，从制度
上规避、控制、化解项目投资和经营管理风险，强化资金管理和财务控制力度，保证资金需求和安全；
进一步完善《子公司管理办法》，加强各外派子公司董、监事管理，抓重点，讲实效，促规范，提升
公司整体管理水平；进一步优化内部管理机制，建立健全更加科学合理的薪酬分配和绩效考核体系，
充分调动管理层及全体员工积极性。
4)、积极做好再融资准备工作，努力实现公司快速健康发展。
3、公司2009 年资金需求、使用计划及资金来源
根据公司董事会提出的2009 年度工作目标，扎实推进水务主业拓展步伐，稳妥推进房地产项目开
发和创投业务的开展，公司在资金上有较大的需求，在依靠自有资金的基础上，需向银行贷款等融资
手段解决，确保资金到位，合理安排资金使用。
4、风险因素及对策
受全球金融危机的影响，市场需求、市场结构发生变化，需求减缓，对公司的房地产业和创投业
务运营增加不确定性。2009 年公司将围绕发展战略，做大做强主业，确保公司健康稳定持续的发展。
5、同公允价值计量相关的内部控制制度情况
公司根据会计准则的规定对公允价值计量的适用范围进行界定,并制定出公允价值的计量与信息
披露的程序,各相关管理部门对公允价值的准确计量和信息披露的真实性负责。公司制定《钱江水利开
发股份有限公司内部财务管理制度》，同时通过培训财务人员，提高会计人员职业判断水平和加强内
部审计工作，保证公允价值计量运用的准确性。钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
10
与公允价值计量相关的项目
√适用 □不适用
单位：万元
项目
（1）
期初金额
（2）
本期公允价值
变动损益
（3）
计入权益的累
计公允价值变
动
（4）
本期计提的减
值
（5）
期末金额
（6）
金融资产
其中：1.以
公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金
融资产
105.9 -1.88 3.8
其中：衍
生金融资产
2.可供出
售金融资产
金融资产小计
合计 105.9 -1.88 3.8
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减（％）
营业成本
比上年增
减（％）
营业利润率比
上年增减（%）
分行业
供水收入 237,641,793.51 113,902,742.21 52.07 32.70 54.34
减少6.72 个
百分点
发电收入 6,117,077.70 3,659,924.26 40.17 3.83 0.90
增加1.74 个
百分点
房屋销售
收入
53,214,264.00 27,222,590.64 48.84 -52.53 -70.85
增加32.14 个
百分点
管道安装
收入
43,626,498.25 34,423,755.56 21.09 21.78 23.61
减少1.17 个
百分点
材料、配
件销售收
入
4,900,454.07 3,114,087.00 36.45 645.48 676.86
减少2.57 个
百分点
酒店收入 3,423,941.30 1,213,242.47 64.57 100 100
增加100 个百
分点
租赁收入 2,105,460.89 1,229,299.13 41.61 100 100
增加100 个百
分点
小计 351,029,489.72 184,765,641.27 47.36 -3.93 -19.91
增加10.51 个
百分点钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
11
6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省外 46,398,514.89 -39.95
省内 304,630,974.83 5.73
合计 351,029,489.72 -3.93
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
丽水市供排水有限责任公司 9,442.10 该项目工商登记都已变更.
自收购日起至本年末为
上市公司贡献的净利润
6,231,415.59 元.
合计 9,442.10 / /
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经浙江天健会计师事务所浙天会审〔2009〕1978 号审计报告确认：公司2008 年度实现归属于上市
公司股东的合并报表净利润为47,581,546.22 元，基本每股收益0.17 元。同时确认母公司2008 年度
实现净利润为62,349,039.74 元，按《公司章程》的有关规定，提取10%法定公积金6,234,903.97 元，
加上年初未分配利润3,695,333.69 元，本年度实际可供全体股东分配的利润为59,809,469.46 元。
公司2008 年度的利润分配预案为：公司拟以2008 年年末总股本28，533 万股为基数，向全体股东每
10 股派发2.0 元(含税)现金红利，派发现金总额为57,066,000.00 元，剩余未分配利润结转以后年度
分配，本次不派发股票股利。公司本年度不实施资本公积金转增股本。
以上利润分配方案须交2008 年度股东大会审议。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易对
方或最
终控制
方
被收购资产
购买
日
收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
丽水市
政府
丽水市供排水
有限责任公司
70%股权
2008
年6 月
30 日
9,442.10 623.14 否 是 是钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
12
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易对
方
被出售资产出售日
出售价
格
本年初
起至出
售日该
出售资
产为公
司贡献
的净利
润
出售产生
的损益
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
钱塘房
产集团
有限公
司
公司控股子
公司钱江水
利置业投资
有限公司
49%股权
2008 年5
月20 日
12,936 -348.78 5,483.81 否 是 是
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
担保发生日期
(协议签署日)
担保金额
担保
类型
担保期
担保是否
已经履行
完毕
是否为关
联方担保
舟山开源供水
有限责任公司
861.20
一般
担保
2005 年10 月28 日～
2010 年12 月7 日
否 否
舟山开源供水
有限责任公司
602.84
一般
担保
2005 年10 月28 日～
2009 年9 月16 日
否 否
舟山开源供水
有限责任公司
2,669.72
一般
担保
2007 年5 月11 日～
2013 年6 月3 日
否 否
舟山开源供水
有限责任公司
1,722.40
一般
担保
2008 年1 月14 日～
2015 年6 月1 日
否 否
舟山开源供水
有限责任公司
1,722.40
一般
担保
2008 年1 月22 日～
2017 年6 月1 日
否 否
舟山开源供水
有限责任公司
861.20
一般
担保
2008 年2 月22 日～
2018 年6 月1 日
否 否
舟山开源供水
有限责任公司
1,636.28
一般
担保
2008 年3 月28 日～
2019 年5 月10 日
否 否
舟山开源供水
有限责任公司
490.88
一般
担保
2007 年10 月1 日～
2009 年7 月21 日
否 否
舟山开源供水
有限责任公司
1,438.20
一般
担保
2007 年10 月1 日～
2009 年10 月12 日
否 否
浙江天堂硅谷
创业集团有限
公司
3,000.00
一般
担保
2008 年4 月29 日～
2009 年4 月29 日
否 是
浙江天堂硅谷
创业集团有限
公司
4,000.00
一般
担保
2008 年3 月10 日～
2009 年3 月10 日
否 是钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
13
浙江天堂硅谷
创业集团有限
公司
3,000.00
一般
担保
2008 年8 月21 日～
2009 年8 月20 日
否 是
浙江天堂硅谷
创业集团有限
公司
3,000.00
一般
担保
2008 年7 月25 日～
2009 年3 月24 日
否 是
报告期内担保发生额合计 25,005.12
报告期末担保余额合计 25,005.12
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 5,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 30,005.12
担保总额占公司净资产的比例(%) 30.61
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额
0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
5,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 5,000.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
松阳安民 408.72 250
天玉兔业 193.24
天堂硅谷 3,000 3,047.09
合计 3,000 601.96 3,297.09
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元，余额0 元。
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 委托金额 委托期限
报酬确定方
式
实际收益 实际收回金额
广东发展银
行杭州宝善
支行
2,400.00
2006 年5 月17 日～
2009 年5 月16 日
年利率 8% 192.00 0钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
14
其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计0 元。
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内
的承诺事项
股改承诺及履行情况：
法定承诺：全体非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规
章的规定，履行法定义务；
特别承诺：中国水务投资有限公司作为公司第一大股东承
诺其所持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日起，
五年内不上市交易或转让。
该承诺严格履行中。
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
公司第三大股东--上海倍臣水务发展有限公司于 2007 年
12 月26 日签署的钱江水利开发股份有限公司 简式权益变
动报告书 承诺：嵊州市水电开发有限公司更名为上海倍
臣水务发展有限公司以后，上海倍臣水务持有钱江水利
32，635，326 股股份，占上市公司全部已发行股份的
11.34%。上海倍臣水务发展有限公司承诺履行嵊州市水电
开发有限公司在本公司股改中的一切承诺。暂无在未来12
个月内增加其在上市公司中拥有权益的股份计划。
该承诺严格履行中。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原
盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序
号
证券
品种
证券代码证券简称
初始投资金额
（元）
持有数
量
期末账面
值
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损
益
1. 002244 滨江集团 40,620.00 2,000 31,400.00 82.62 -9,220.00
2. 002227 奥特迅 7,185.00 500 6,605.00 17.38 -580.00
合计 47,805.00 / 38,005.00 100% -9,800.00
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
15
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联
交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
2008 年度，公司监事会全体监事按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，勤勉尽责，
对公司依法运作情况、对公司财务状况、对公司投资情况进行监督和核查，忠实地维护本公司及其股
东的合法利益，为公司的规范运作和健康发展提供必要的保障。并根据有关法律法规，对董事会、股
东大会的召开程序、决策程序、决议项目、董事会对股东大会的决议的执行情况，对公司董事、总经
理等高级管理人员在执行公司职务的情况和公司管理制度等进行了监督检查。并根据有关法规,进行监
事会换届选举。公司监事会认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易
所股票上市规则》和《公司章程》等相关法律法规制度运作，其决策程序合法；公司经营目标明确。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司财务状况进行了了解和检查，监事会认为：经浙江天健东方会计师事务所有限
公司审计并出具的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司经营稳定，没有进行对资金的募集，不存在公司募集资金使用存在问题。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内,公司在收购资产时,公平合理,不存在损害其它股东权利的行为.
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内,公司在收购资产时,不存在同关联方发生交易，交易价格根据有关评估公司的评估来进
行作价。交易公平合理,不存在损害其它股东权利的行为。
8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
经对本公司的审计，浙江天健东方会计师事务所有限公司出具的是标准无保留意见的财务审计报
告。不存在公司财务报告被出具非标意见。钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
16
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审 计 报 告
浙天会审〔2009〕1978 号
钱江水利开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的钱江水利开发股份有限公司（以下简称钱江水利公司）财务报表，包括2008 年12 月31 日的
资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008
年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是钱江水利公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护
与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的
会计政策；(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执
行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师
的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编
制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，钱江水利公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了钱江水利公
司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱大为
中国·杭州 中国注册会计师：沈晓霞
报告日期：2009 年4 月22 日钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
17
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 229,913,011.63 287,192,598.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 38,005.00 1,059,021.47
应收票据
应收账款 15,788,017.60 22,105,126.82
预付款项 19,043,321.78 4,390,655.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 30,208.00
应收股利
其他应收款 211,152,879.37 133,213,383.56
买入返售金融资产
存货 564,387,997.13 419,401,951.34
一年内到期的非流动
资产
24,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计 1,064,323,232.51 867,392,944.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 24,000,000.00
长期股权投资 268,025,348.56 331,190,309.96
投资性房地产 13,969,010.35 12,159,261.92
固定资产 793,532,046.28 467,821,109.76
在建工程 112,829,671.76 57,615,982.03
工程物资 3,967,533.19
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 227,639,314.66 185,735,940.38
开发支出钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
18
商誉
长期待摊费用 2,853,596.50 1,756,053.01
递延所得税资产 11,766,797.67 3,341,895.56
其他非流动资产 20,024,252.27 22,628,814.16
非流动资产合计 1,454,607,571.24 1,106,249,366.78
资产总计 2,518,930,803.75 1,973,642,311.69
流动负债：
短期借款 428,000,000.00 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 49,819,177.85 25,802,297.18
预收款项 317,487,101.60 179,682,265.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,268,012.69 3,180,725.62
应交税费 16,359,181.32 24,649,779.64
应付利息 1,963,561.91 903,507.50
应付股利
其他应付款 141,005,104.44 96,197,503.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
37,000,000.00 18,000,000.00
其他流动负债 20,865,700.00 20,865,700.00
流动负债合计 1,017,767,839.81 519,281,779.20
非流动负债：
长期借款 144,000,000.00 279,000,000.00
应付债券
长期应付款 82,090,909.09 14,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 52,438,200.00 6,970,000.00
非流动负债合计 278,529,109.09 299,970,000.00
负债合计 1,296,296,948.90 819,251,779.20
股东权益：
股本 285,330,000.00 285,330,000.00钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
19
资本公积 544,191,479.83 629,399,165.13
减：库存股
盈余公积 42,912,878.55 36,677,974.58
一般风险准备
未分配利润 107,730,835.40 66,384,193.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
980,165,193.78 1,017,791,332.86
少数股东权益 242,468,661.07 136,599,199.63
股东权益合计 1,222,633,854.85 1,154,390,532.49
负债和股东权益合
计
2,518,930,803.75 1,973,642,311.69
公司法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖
母公司资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 36,610,915.25 101,277,484.70
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,597,423.17 2,180,826.72
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 388,081,507.71 202,250,522.30
存货 392,402.27 221,207.53
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 427,682,248.40 305,930,041.25
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 790,032,852.46 764,633,367.72
投资性房地产
固定资产 19,799,776.92 19,933,389.18钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
20
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 109,859,452.00 114,915,128.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 317,222.76 241,883.02
递延所得税资产 9,771,287.22 3,633,106.27
其他非流动资产
非流动资产合计 929,780,591.36 903,356,874.19
资产总计 1,357,462,839.76 1,209,286,915.44
流动负债：
短期借款 250,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,756.04 93,126.04
预收款项 20,000,000.00 20,000,000.00
应付职工薪酬 55,305.72 62,277.50
应交税费 12,808,256.79 4,049,069.02
应付利息 718,767.50 595,732.50
应付股利
其他应付款 44,979,330.07 12,944,904.01
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 328,604,416.12 37,745,109.07
非流动负债：
长期借款 99,000,000.00 249,000,000.00
应付债券
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 104,000,000.00 254,000,000.00
负债合计 432,604,416.12 291,745,109.07
股东权益：
股本 285,330,000.00 285,330,000.00
资本公积 536,806,075.63 591,838,498.10
减：库存股钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
21
盈余公积 42,912,878.55 36,677,974.58
未分配利润 59,809,469.46 3,695,333.69
外币报表折算差额
股东权益合计 924,858,423.64 917,541,806.37
负债和股东权益合
计
1,357,462,839.76 1,209,286,915.44
公司法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖
合并利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 371,190,319.51 387,102,591.48
其中：营业收入 371,190,319.51 387,102,591.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 399,080,835.45 406,195,290.20
其中：营业成本 201,837,850.77 250,722,986.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,718,560.98 10,101,850.90
销售费用 36,124,409.78 29,158,624.77
管理费用 72,002,011.27 75,974,966.14
财务费用 42,728,719.95 38,895,120.65
资产减值损失 38,669,282.70 1,341,741.41
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
-18,821.47 -124,842.91
投资收益（损失以“－”号填
列）
87,088,082.87 73,343,758.77
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
30,107,512.16 27,782,967.41
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,178,745.46 54,126,217.14
加：营业外收入 9,139,808.53 821,383.14
减：营业外支出 1,743,612.42 3,549,545.16钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
22
其中：非流动资产处置净损失 872,860.18 2,189,949.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
66,574,941.57 51,398,055.12
减：所得税费用 21,198,596.16 27,498,902.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,376,345.41 23,899,152.72
归属于母公司所有者的净利润 47,581,546.22 33,550,724.14
少数股东损益 -2,205,200.81 -9,651,571.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.12
（二）稀释每股收益 0.17 0.12
公司法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖
母公司利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 31,156,478.97 31,156,478.98
减：营业成本 18,572,117.69 16,314,463.77
营业税金及附加 224,326.66 224,326.67
销售费用
管理费用 15,554,178.14 13,520,786.59
财务费用 2,699,227.95 5,425,559.23
资产减值损失 35,571,521.12 1,093,188.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
105,953,698.84 29,893,179.37
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
20,754,835.11 1,944,187.34
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,488,806.25 24,471,334.05
加：营业外收入 5,246,767.56 750.00
减：营业外支出 79,367.72 74,155.80
其中：非流动资产处置净损
失
2,201.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
69,656,206.09 24,397,928.25
减：所得税费用 7,307,166.35 3,542,697.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,349,039.74 20,855,230.82
公司法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
23
合并现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
543,968,674.70 584,135,482.07
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 77,619.95 209,765.42
收到其他与经营活动
有关的现金
32,638,149.94 14,718,720.36
经营活动现金流入
小计
576,684,444.59 599,063,967.85
购买商品、接受劳务
支付的现金
262,755,259.16 340,275,119.02
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
24
支付给职工以及为职
工支付的现金
78,755,671.62 58,614,853.39
支付的各项税费 68,833,973.36 48,812,016.88
支付其他与经营活动
有关的现金
73,201,624.76 60,791,031.78
经营活动现金流出
小计
483,546,528.90 508,493,021.07
经营活动产生的
现金流量净额
93,137,915.69 90,570,946.78
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 29,315,782.06 71,098,618.21
取得投资收益收到的
现金
15,894,865.74 40,059,203.96
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
232,426.73 90,765.14
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
65,000,000.00 -1,415,189.82
收到其他与投资活动
有关的现金
135,231,813.82 314,964,107.67
投资活动现金流入
小计
245,674,888.35 424,797,505.16
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
216,103,700.81 70,266,864.70
投资支付的现金 51,111,478.65 237,918,718.16
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
71,917,216.34 1,200,000.00
支付其他与投资活动
有关的现金
92,700,000.00 384,812,866.72
投资活动现金流出
小计
431,832,395.80 694,198,449.58
投资活动产生的
现金流量净额
-186,157,507.45 -269,400,944.42
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 118,793,700.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 578,000,000.00 514,800,000.00
发行债券收到的现金钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
25
收到其他与筹资活动
有关的现金
25,071,000.00 65,559,000.00
筹资活动现金流入
小计
603,071,000.00 699,152,700.00
偿还债务支付的现金 481,595,732.50 412,400,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
56,932,828.86 95,350,918.22
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
7,533,619.39 4,858,579.97
支付其他与筹资活动
有关的现金
30,604,033.73 56,000,000.00
筹资活动现金流出
小计
569,132,595.09 563,750,918.22
筹资活动产生的
现金流量净额
33,938,404.91 135,401,781.78
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-59,081,186.85 -43,428,215.86
加：期初现金及现金
等价物余额
287,192,598.48 330,620,814.34
六、期末现金及现金等价
物余额
228,111,411.63 287,192,598.48
公司法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖
母公司现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
32,748,473.06 33,354,193.93
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
6,144,300.08 8,989,474.42
经营活动现金流入
小计
38,892,773.14 42,343,668.35
购买商品、接受劳务
支付的现金
15,182,151.40 13,788,128.41
支付给职工以及为职
工支付的现金
11,029,135.48 9,258,129.10
支付的各项税费 8,161,988.50 2,580,542.28
支付其他与经营活动 84,721.70 1,250,586.92钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
26
有关的现金
经营活动现金流出
小计
34,457,997.08 26,877,386.71
经营活动产生的
现金流量净额
4,434,776.06 15,466,281.64
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 24,069,269.29 15,223,480.47
取得投资收益收到的
现金
32,382,474.44 15,254,886.56
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
121,000.00 2,180.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
65,000,000.00
收到其他与投资活动
有关的现金
134,249,298.66 240,147,137.42
投资活动现金流入
小计
255,822,042.39 270,627,684.45
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
2,137,723.00 2,801,586.47
投资支付的现金 25,812,880.00 18,335,775.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
106,871,000.00
支付其他与投资活动
有关的现金
267,600,000.00 234,461,700.00
投资活动现金流出
小计
402,421,603.00 255,599,061.47
投资活动产生的
现金流量净额
-146,599,560.61 15,028,622.98
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 330,000,000.00 10,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
38,000,000.00 23,000,000.00
筹资活动现金流入
小计
368,000,000.00 33,000,000.00
偿还债务支付的现金 230,595,732.50 30,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
27,550,681.00 48,422,330.28
支付其他与筹资活动 32,355,371.40 21,200,000.00钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
27
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
290,501,784.90 99,622,330.28
筹资活动产生的
现金流量净额
77,498,215.10 -66,622,330.28
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-64,666,569.45 -36,127,425.66
加：期初现金及现金
等价物余额
101,277,484.70 137,404,910.36
六、期末现金及现金等价
物余额
36,610,915.25 101,277,484.70
公司法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
28
合并所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 285,330,000.00 629,399,165.13 36,677,974.58 66,384,193.15 136,599,199.63 1,154,390,532.49
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 285,330,000.00 629,399,165.13 36,677,974.58 66,384,193.15 136,599,199.63 1,154,390,532.49
三、本年增减变动金额（减
少以“－”号填列）
-85,207,685.30 6,234,903.97 41,346,642.25 105,869,461.44 68,243,322.36
（一）净利润 47,581,546.22 -2,205,200.81 45,376,345.41
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-85,207,685.30 -2,984,788.26 -88,192,473.56
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
-85,207,685.30 -2,984,788.26 -88,192,473.56
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -85,207,685.30 47,581,546.22 -5,189,989.07 -42,816,128.15钱江水利开发股份有限公司 2008
年年度报告摘要
29
（三）所有者投入和减少
资本
118,593,069.90 118,593,069.90
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 118,593,069.90 118,593,069.90
（四）利润分配 6,234,903.97 -6,234,903.97 -7,533,619.39 -7,533,619.39
1．提取盈余公积 6,234,903.97 -6,234,903.97
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
-7,533,619.39 -7,533,619.39
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 285,330,000.00 544,191,479.83 42,912,878.55 107,730,835.40 242,468,661.07 1,222,633,854.85
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 285,330,000.00 547,870,478.07 34,592,451.50 63,451,992.09 324,893,276.12 1,256,138,197.78钱
江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
30
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 285,330,000.00 547,870,478.07 34,592,451.50 63,451,992.09 324,893,276.12 1,256,138,197.78
三、本年增减变动金额（减
少以“－”号填列）
81,528,687.06 2,085,523.08 2,932,201.06 -188,294,076.49 -101,747,665.29
（一）净利润 33,550,724.14 -9,651,571.42 23,899,152.72
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
81,528,687.06 -173,783,925.10 -92,255,238.04
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
81,528,687.06 3,145,248.00 84,673,935.06
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 -176,929,173.10 -176,929,173.10
上述（一）和（二）小计 81,528,687.06 33,550,724.14 -183,435,496.52 -68,356,085.32
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,085,523.08 -30,618,523.08 -4,858,579.97 -33,391,579.97
1．提取盈余公积 2,085,523.08 -2,085,523.08
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
-28,533,000.00 -28,533,000.00
4．其他 -4,858,579.97 -4,858,579.97钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
31
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 285,330,000.00 629,399,165.13 36,677,974.58 66,384,193.15 136,599,199.63 1,154,390,532.49
公司法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖
母公司所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 285,330,000.00 591,838,498.10 36,677,974.58 3,695,333.69 917,541,806.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 285,330,000.00 591,838,498.10 36,677,974.58 3,695,333.69 917,541,806.37
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -55,032,422.47 6,234,903.97 56,114,135.77 7,316,617.27
（一）净利润 62,349,039.74 62,349,039.74
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -53,398,363.16 -53,398,363.16
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-53,398,363.16 -53,398,363.16
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -53,398,363.16 62,349,039.74 8,950,676.58
（三）所有者投入和减少资本 -1,634,059.31 -1,634,059.31钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
32
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -1,634,059.31 -1,634,059.31
（四）利润分配 6,234,903.97 -6,234,903.97
1．提取盈余公积 6,234,903.97 -6,234,903.97
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 285,330,000.00 536,806,075.63 42,912,878.55 59,809,469.46 924,858,423.64
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 285,330,000.00 546,831,563.96 34,592,451.50 13,458,625.95 880,212,641.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 285,330,000.00 546,831,563.96 34,592,451.50 13,458,625.95 880,212,641.41
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 45,006,934.14 2,085,523.08 -9,763,292.26 37,329,164.96
（一）净利润 20,855,230.82 20,855,230.82
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 45,006,934.14 45,006,934.14
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响45,006,934.14 45,006,934.14
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
33
上述（一）和（二）小计 45,006,934.14 20,855,230.82 65,862,164.96
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,085,523.08 -30,618,523.08 -28,533,000.00
1．提取盈余公积 2,085,523.08 -2,085,523.08
2．对所有者（或股东）的分配 -28,533,000.00 -28,533,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 285,330,000.00 591,838,498.10 36,677,974.58 3,695,333.69 917,541,806.37
公司法定代表人：何中辉 主管会计工作负责人：张棣生 会计机构负责人：王朝晖钱江水利开发股份有限公司 2008 年年度报告摘要
34
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司原按应收款项余额的6%计提坏账准备，根据公司2007 年度股东大会决议，本期改用本财
务报表附注三(八)所述方法计提坏账准备。此项会计估计变更采用未来适用法，对2008 年度损益的影
响为减少利润总额32,587,580.88 元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
(1) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
1) 根据本公司与丽水市人民政府2008 年7 月2 日签订的《丽水市水务项目投资合作协议》，并
经公司董事会三届十一次会议决议通过，公司以协议价计9,442.10 万元受让整合后的丽水供排水公司
70%的股权，股权转让基准日为2008 年6 月30 日。本公司已于2008 年4 月30 日支付股权转让款8,500
万，其余942.10 万元于2008 年8 月1 日支付，并办妥相应的工商变更登记，于2008 年6 月30 日起
拥有该公司的实质控制权，故将该日确定为购买日，自2008 年7 月起，将其纳入合并财务报表范围。
2) 根据子公司浙江锦天房地产开发有限公司（以下简称锦天房产）与浙江省丝绸集团有限公司于
2008 年4 月7 日签订的《股权转让协议书》，锦天房产以6,000 万元的价格受让浙江省丝绸集团有限
公司持有的杭州锦湖渡假村有限公司（以下简称锦湖渡假）100%股权，并于2008 年5 月5 日办妥工商
变更登记手续，股权转让基准日为2008 年4 月30 日。锦天房产已于2008 年4 月10 日支付股权转让
款3,000 万元，已于2008 年5 月7 日支付其余股权转让款3,000 万元，并办理了相应的财产权交接手
续。于2008 年4 月30 日起拥有该公司的实质控制权，故将该日确定为购买日，自2008 年5 月起，将
其纳入合并财务报表范围。
(2)本期舟山自来水出资设立舟山市岱山自来水有限公司（以下简称岱山自来水），于2008 年12 月
25 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330921000008641 的《企业法人营业执照》。该公司注
册资本2,500 万元，舟山自来水出资2,500 万元，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，
故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(3)本期钱江供水出资设立安吉钱江水利供水有限公司（以下简称安吉供水），于2008 年3 月6 日办
妥工商设立登记手续，并取得注册号为330523000008133 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本
500 万元，公司出资500 万元，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日
起，将其纳入合并财务报表范围。
钱江水利开发股份有限公司
董事长：何中辉
2009 年4 月25 日
