股票简称:羚锐股份 股票代码:600285
河南羚锐制药股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事长熊维政先生未出席董事会，委托董事李福康先生代为行使表决权；
董事汪群斌先生未出席董事会，委托董事李福康先生代为行使表决权；
董事何春林先生未出席董事会，委托董事李福康先生代为行使表决权；
独立董事黄璐琦先生未出席董事会，委托董事李新建先生代为行使表决权；
独立董事巴永军先生未出席董事会，委托董事李新建先生代为行使表决权。
1.3天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人熊维政先生，主管会计工作负责人李福康先生，会计机构负责人（会计主管人员）汤伟先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 羚锐股份
股票代码 600285
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 河南省新县向阳路232号;河南省新县城关解放路59号
邮政编码 465550
公司国际互联网网址 http://www.lingrui. com
电子信箱 douqiang@vip.sina.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 都强 叶强
联系地址 河南省新县城关解放路59号 河南省新县城关解放路59号
电话 0376－2973569 0376-2973569
传真 0376-2973606 0376-2973606
电子信箱 douqiang@vip.sina.com douqiang@vip.sina.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 392,177,875.34 399,374,464.09 -1.8 340,046,509.21
利润总额 15,917,589.54 25,518,183.18 -37.62 20,065,338.78
净利润 11,119,995.89 18,465,894.99 -39.78 15,336,462.93
扣除非经常性损益的净利润 4,592,579.05 18,917,732.21 -75.72 13,538,540.85
经营活动产生的现金流量净额 26,763,987.82 33,428,270.59 -19.94 35,511,226.45
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 878,693,313.19 872,235,373.34 0.74 828,813,629.37
股东权益（不含少数股东权益） 456,187,547.39 453,510,685.30 0.59 440,062,790.31
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.11 0.184 -40.22 0.153
最新每股收益 0.11
净资产收益率（%） 2.44 4.07 减少1.63个百分点 3.49
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
1.01 4.17 减少3.16个百分点 3.08
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 0.33 -18.18 0.35
本年末比上年末增
2006年末 2005年末 2004年末
减(%)
每股净资产 4.55 4.52 0.66 4.38
调整后的每股净资产 4.48 4.44 0.90 4.32
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-231,729.11
产产生的损益
各种形式的政府补贴 5,073,880.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
2,540,931.34
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
173,050.07
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,370,443.24
其他非经常性损益项目 -2,809,424.48
所得税影响数 -1,589,734.22
合计 6,527,416.84
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金
数量 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 新股 股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 25,653,000 25.56 -5,662,914 -5,662,914 19,990,086 19.92
3、其他内资持股 34,707,000 34.58 -6,337,086 -6,337,086 28,369,914 28.27
其中：
境内法人持股 32,370,520 32.25 -5,821,307 -5,821,307 26,549,213 26.45
境内自然人持股 2,336,480 2.33 -515,779 -515,779 1,820,701 1.82
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 60,360,000 60.14 -12,000,000 -12,000,000 48,360,000 48.19
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 40,000,000 39.86 12,000,000 12,000,000 52,000,000 51.81
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
40,000,000 39.86 12,000,000 12,000,000 52,000,000 51.81
合计
三、股份总数 100,360,000 100.00 0 0 100,360,000 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 18,565
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
信阳羚锐发展有限公司 国有股东 14.76 14,816,181 14,816,181 未知
上海复星医药产业发展有限公司 其他 11.72 11,758,874 11,758,874 未知
新县鑫源贸易有限公司 其他 8.76 8,790,339 8,790,339 未知
湖北盛阳卫星定位技术有限公司 其他 5.98 6,000,000 6,000,000 未知
信阳市建设投资总公司 国有股东 5.16 5,173,905 5,173,905 未知
熊维政 其他 0.97 974,062 974,062 未知
张军兵 其他 0.84 846,639 846,639 未知
朱飞 未知 0.40 400,000 0 未知
王洪博 未知 0.28 279,780 0 未知
吴海霞 未知 0.21 213,481 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
朱飞 400,000 人民币普通股
王洪博 279,780 人民币普通股
吴海霞 213,481 人民币普通股
范健 212,200 人民币普通股
李驰 211,528 人民币普通股
高能凤 180,000 人民币普通股
陈桂兰 177,600 人民币普通股
叶向东 172,800 人民币普通股
李建民 170,884 人民币普通股
戚海刚 136,707 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 未知流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一
说明 致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：信阳羚锐发展有限公司
法人代表：熊维政
注册资本：55,050,000元
成立日期：1988年6月18日
主要经营业务或管理活动：从事医药、房地产、宾馆业、贸易等投资
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：新县财政局
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
是否在
报告期内从公 股东单
性 年 年初持股 年末持股 变动原 司领取的报酬 位或其
姓名 职务 任期起止日期
别 龄 数 数 因 总额(万元)税 他关联
后 单位领
取
股改支
熊维政 董事长 男 51 2005年6月8日～2008年6月8日 1,250,000 974,062 40.00 否
付对价
董事、总经
李福康 男 52 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 24.00 否
理
汪群斌 董事 男 37 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 1.152 是
何春林 董事 男 52 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 1.152 是
陈世全 董事 男 39 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 1.152 否
董事、副总
程剑军 男 45 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 15.20 否
经理
李新建 独立董事 男 41 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 3.072 否
黄璐琦 独立董事 男 39 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 3.072 否
巴永军 独立董事 男 34 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 3.072 否
监事会召集 股改支
张军兵 男 51 2005年6月8日～2008年6月8日 1,086,480 846,639 1.152 否
人 付对价
朱正文 监事 男 60 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 1.152 否
罗炎 监事 女 35 2005年6月8日～2008年6月8日 0 0 1.152 是
赵志军 副总经理 男 36 2005年6月20日～2008年6月8日 0 0 16.80 否
杨义厚 副总经理 男 48 2005年6月20日～2008年6月8日 0 0 16.00 否
熊维平 副总经理 男 36 2005年6月20日～2008年6月8日 0 0 15.20 否
都强 董事会秘书 男 33 2005年6月20日～2008年6月8日 0 0 14.40 否
汤伟 财务总监 男 35 2005年6月20日～2008年6月8日 0 0 14.40 否
吴希振 副总经理 男 43 2006年4月18日～2008年6月8日 0 0 13.60 否
李进 副总经理 男 42 2006年4月18日～2008年6月8日 0 0 13.60 否
合计 / / / / 2,336,480 1,820,701 / 200.128 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析
报告期内，在董事会的领导下，公司继续强化营销、强化公司治理，积极拓展公司的品牌优势，经过公司管理层和全体员工的共同努力，顺利完成了公司主导产品通络祛痛膏（骨质增生一贴灵）的转换工作，为公司下一步发展打下了良好的基础。
1、报告期内总体经营情况回顾
（1）报告期内公司完成主营业务收入392,177,875.34元，主营业务利润180,589,900.25元，利润总额15,917,589.54元。
(2)报告期内公司主营业务经营情况
公司进一步加强主业，强化营销和品牌优势，在报告期内，公司主要产品实现了顺利转换，市场占有率进一步巩固。
同时，随着国际用药理念（内病外治）的变化和药品透皮吸收缓释、控释技术的发展，公司继续加大相关投入。
（3）报告期内公司的财务状况
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％）
总资产 878,693,313.19 872,235,373.34 6,457,939.85 0.74
主营业务利润 180,589,900.25 189,017,592.73 -8,427,692.48 -4.46
净利润 11,119,995.89 18,465,894.99 -7,345,899.10 -39.78
现金及现金等价物净增加额-26,142,616.17 35,326,975.76-61,469,591.93 -174.00
股东权益 456,187,547.39 453,510,685.30 2,676,862.09 0.59
A、总资产变化的主要原因是报告期内因生产经营活动带来的收益增加使公司的股东权益及总资产增加所致。
B、主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入减少所致。
C、净利润变化的主要原因是主营业务收入减少所致。
D、现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告期内经营活动现金流保持稳定、固定资产投入减少及筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
E、股东权益变化的主要原因是本年净利润增加所致。
2、对公司未来发展的展望
（1）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
随着我国经济的快速发展，我国医药行业亦保持较高的增长速度。目前，在公司的产品结构中，以硬膏剂为主，针剂、片剂等为辅。由于硬膏剂行业进入门槛较低，竞争十分激烈，但公司凭借十多年形成的品牌优势和技术优势，在行业内占据着重要的地位。
（2）公司未来的发展机遇、发展战略和经营计划
公司在继续拓展传统硬膏剂市场的同时，将加大透皮吸收技术的研究、开发与引进，研制、开发新型透皮吸收的药品，力争在国内占据该领域（技术和市场）的制高点。
（3）资金需求和使用计划
目前，公司为实现未来发展所需的资金主要是日常经营所需流动资金。资金的主要来源为：一是自有资金，历年的利润积累和产品销售收入；二是银行借款。公司将与银行等金融机构保持良好的合作关系，并将严格控制成本，提高获利能力，保持稳定的现金流。
（4）公司面临的风险因素分析
一是制药行业竞争进一步加剧；二是公司人才和技术储备不足。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经
营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成
主营业务利润率比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增
年增减(%)
(%) 年增减(%) 减(%)
分行业
工业制造 372,572,179.76 192,759,961.14 48.26 -0.04 4.14 减少2.16个百分点
商品流通 19,605,695.58 15,890,769.42 18.95 -35.90 -42.52 增加3.95个百分点
小计 392,177,875.34 208,650,730.56 46.80 -1.84 0.59 减少1.27个百分点
减:内部抵消
合计 392,177,875.34 208,650,730.56 46.80 -1.84 0.59 减少1.27个百分点
分产品
硬膏剂 285,405,708.01 125,633,693.69 55.98 3.64 10.30 减少3.04个百分点
针剂 57,431,758.14 45,272,266.28 21.17 0.71 -2.74 增加2.74个百分点
其它 49,340,409.19 37,744,770.59 23.50 -36.46 -27.73 减少4.89个百分点
小计 392,177,875.34 208,650,730.56 46.80 -1.84 0.59 减少1.27个百分点
减:内部抵消
合计 392,177,875.34 208,650,730.56 46.80 -1.84 0.59 减少1.27个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
河南 42,024,186.67 -43.67
重庆\四川 26,202,404.89 -23.97
其他 323,951,283.78 -11.59
小计 392,177,875.34 -1.84
减:内部抵消
合计 392,177,875.34 -1.84
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，2006年期初未分配利润52,217,642.49元,公司2006年度实现净利润11,119,995.89元，2006年已分配普通股股利5,018,000.00元,公司按本期净利润的10%提取法定盈余公积金1,111,999.59元，本次可供股东分配的利润为57,207,638.79元。
公司第三届董事会第八次会议审议并通过以下利润分配预案：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润转入以后年度分配。
以上预案须经2006年度股东大会审议并通过后实施。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
促进公司更快地发展 用于补充公司的流动资金
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
河南羚锐投资发展有限公司 11,000,000 1,150,800
北京羚锐卫生材料有限公司 500,000 500,000
郑州羚锐制药有限公司 19,953,100 24,530,700
河南羚锐保健品股份有限公司 26,600,000 7,620,000
新县宾馆有限公司 0
合计 58,053,100 33,801,500
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
1、公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》及
其他文件要求做出了法定承诺。2、公司董事会承诺
信阳羚锐发展有限公司 未违反相关承诺
在未来18个月内将提出资本公积金每10股转增10
股的议案,公司承诺将对该议案投赞成票。
1、公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》及
上海复星医药产业发展 其他文件要求做出了法定承诺。2、公司董事会承诺
未违反相关承诺
有限公司 在未来18个月内将提出资本公积金每10股转增10
股的议案,公司承诺将对该议案投赞成票。
1、公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》及
其他文件要求做出了法定承诺。2、公司董事会承诺
新县鑫源贸易有限公司 未违反相关承诺
在未来18个月内将提出资本公积金每10股转增10
股的议案,公司承诺将对该议案投赞成票。
1、公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》及
其他文件要求做出了法定承诺。2、公司董事会承诺
信阳市建设投资总公司 未违反相关承诺
在未来18个月内将提出资本公积金每10股转增10
股的议案,公司承诺将对该议案投赞成票。
1、持有的羚锐股份法人股将自获得上市流通权之日
起，至少十八个月内不上市交易或者转让；在上述
承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售
湖北盛阳卫星定位技术
股份，出售数量占公司股份总数的比例在六个月内 未违反相关承诺
有限公司
不超过百分之五。2、公司董事会承诺在未来18个
月内将提出资本公积金每10股转增10股的议案，
公司承诺将对该议案投赞成票。
1、根据《上市公司股权分置改革管理办法》及其他
文件要求做出了法定承诺。2、公司董事会承诺在未
熊维政先生 未违反相关承诺
来18个月内将提出资本公积金每10股转增10股的
议案,熊维政先生承诺将对该议案投赞成票。
1、根据《上市公司股权分置改革管理办法》及其他
文件要求做出了法定承诺。2、公司董事会承诺在未
张军兵先生 未违反相关承诺
来18个月内将提出资本公积金每10股转增10股的
议案,张军兵先生承诺将对该议案投赞成票。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
天健华证中洲审（2007）GF字第060007号
河南羚锐制药股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河南羚锐制药股份有限公司（以下简称“羚锐制药”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表、合并资产负债表及2006年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是羚锐制药管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，羚锐制药财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了羚锐制药2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈启勇
中国 北京 中国注册会计师：莫振辉
2007年04月26日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:河南羚锐制药股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 202,675,462.29 228,443,950.25 163,771,976.61 197,264,078.74
短期投资 4,700,571.57 3,063,822.31 474,522.00 550,000.00
应收票据 33,994,377.48 16,130,656.09 33,327,678.55 15,807,931.79
应收股利
应收利息
应收账款 90,736,662.16 82,187,710.40 70,059,299.64 65,409,719.14
其他应收款 64,035,678.13 61,130,484.78 81,446,088.74 66,053,476.30
预付账款 24,050,686.77 20,169,820.50 16,671,396.81 16,833,390.64
应收补贴款
存货 80,184,450.31 78,435,297.31 48,012,639.60 51,675,971.28
待摊费用 22,320.01 22,691.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 500,400,208.72 489,584,433.52 413,763,601.95 413,594,567.89
长期投资：
长期股权投资 91,375,486.20 111,713,295.72 181,884,429.25 195,926,032.57
长期债权投资
合并价差 8,613,313.98 9,942,778.30
长期投资合计 99,988,800.18 121,656,074.02 181,884,429.25 195,926,032.57
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合
并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 235,874,313.52 232,125,269.53 180,531,237.49 178,503,381.11
减：累计折旧 54,776,309.38 43,921,129.81 44,852,722.96 35,465,420.09
固定资产净值 181,098,004.14 188,204,139.72 135,678,514.53 143,037,961.02
减：固定资产减值准备 2,859,716.14 5,530,519.31 2,105,594.60 4,776,397.77
固定资产净额 178,238,288.00 182,673,620.41 133,572,919.93 138,261,563.25
工程物资 569,200.00 569,200.00
在建工程 19,756,182.31 15,286,417.57 3,778,268.99 2,533,520.01
固定资产清理
固定资产合计 197,994,470.31 198,529,237.98 137,351,188.92 141,364,283.26
无形资产及其他资产：
无形资产 63,163,621.81 59,215,651.24 45,076,292.69 43,491,606.22
长期待摊费用 2,557,124.33 3,249,976.58 2,557,124.33 3,249,976.58
股权分置流通权 14,589,087.84 14,589,087.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 80,309,833.98 62,465,627.82 62,222,504.86 46,741,582.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 878,693,313.19 872,235,373.34 795,221,724.98 797,626,466.52
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 209,800,000.00 125,900,000.00 205,500,000.00 119,500,000.00
应付票据 40,000,000.00 40,000,000.00
应付账款 43,400,978.57 40,621,770.88 17,798,496.26 16,126,961.86
预收账款 9,419,422.09 4,482,884.37 1,591,826.01
应付工资 3,408,005.36 4,071,331.43 2,420,029.32 3,605,863.73
应付福利费 6,030,264.98 5,556,241.12 3,480,948.41 3,523,424.66
应付股利
应交税金 7,155,973.62 4,671,849.26 6,295,418.08 5,243,019.75
其他应交款 1,496,172.83 931,489.57 1,469,632.99 913,872.38
其他应付款 30,366,926.51 27,198,715.66 21,052,465.97 19,937,822.21
预提费用 181,705.49 525,154.46 166,911.91 144,316.63
预计负债
一年内到期的长期负债 65,000,000.00 3,000,000.00 65,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 376,259,449.45 256,959,436.75 324,775,728.95 208,995,281.22
长期负债：
长期借款 15,000,000.00 135,000,000.00 14,000,000.00 135,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 768,448.64 480,500.00 258,448.64 120,500.00
其他长期负债
长期负债合计 15,768,448.64 135,480,500.00 14,258,448.64 135,120,500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 392,027,898.09 392,439,936.75 339,034,177.59 344,115,781.22
少数股东权益(合并报表填列) 30,477,867.71 26,284,751.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,360,000.00 100,360,000 100,360,000.00 100,360,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 100,360,000.00 100,360,000.00 100,360,000.00 100,360,000.00
资本公积 280,733,405.15 284,158,538.95 280,733,405.15 284,158,538.95
盈余公积 17,886,503.45 16,774,503.86 17,886,503.45 16,774,503.86
其中：法定公益金 0 5,591,501.3 5,591,501.30
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 57,207,638.79 52,217,642.49 57,207,638.79 52,217,642.49
其中：拟分配现金股利 5,018,000.00 5,018,000.00
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 456,187,547.39 453,510,685.3 456,187,547.39 453,510,685.30
负债和股东权益总计 878,693,313.19 872,235,373.34 795,221,724.98 797,626,466.52
公司法定代表人:熊维政 主管会计工作负责人:李福康先生 会计机构负责人:汤伟先生
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:河南羚锐制药股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 392,177,875.34 399,374,464.09 286,305,138.47 290,707,430.61
减：主营业务成本 208,650,730.56 207,419,700.57 130,667,910.97 120,612,673.51
主营业务税金及附加 2,937,244.53 2,937,170.79 2,435,933.40 2,526,807.13
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 180,589,900.25 189,017,592.73 153,201,294.10 167,567,949.97
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 597,497.00 474,397.25 594,854.07 449,443.28
减:营业费用 120,078,215.61 114,763,645.19 107,742,213.79 103,962,954.13
管理费用 41,210,231.84 42,084,380.75 26,468,631.32 29,188,480.91
财务费用 8,594,491.42 10,789,548.05 7,824,844.70 9,878,507.83
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,304,458.38 21,854,415.99 11,760,458.36 24,987,450.38
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,502,273.79 1,102,948.01 631,618.97 -1,094,574.23
补贴收入 500,000.00 820,000.00 400,000.00
营业外收入 468,056.65 2,544,145.98 233,135.71 2,372,847.14
减：营业外支出 -2,142,800.72 803,326.80 -2,240,538.21 685,936.47
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,917,589.54 25,518,183.18 15,265,751.25 25,579,786.82
减：所得税 5,120,456.21 7,289,351.01 4,145,755.36 7,113,891.83
减：少数股东损益(合并报表填列) -322,862.56 -237,062.82
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 11,119,995.89 18,465,894.99 11,119,995.89 18,465,894.99
加：年初未分配利润 52,217,642.49 41,539,631.75 52,217,642.49 41,539,631.75
其他转入
六、可供分配的利润 63,337,638.38 60,005,526.74 63,337,638.38 60,005,526.74
减：提取法定盈余公积 1,111,999.59 1,846,589.50 1,111,999.59 1,846,589.50
提取法定公益金 923,294.75 923,294.75
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 62,225,638.79 57,235,642.49 62,225,638.79 57,235,642.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,018,000.00 5,018,000.00 5,018,000.00 5,018,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 57,207,638.79 52,217,642.49 57,207,638.79 52,217,642.49
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:熊维政 主管会计工作负责人:李福康先生 会计机构负责人:汤伟先生
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:河南羚锐制药股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 433,636,477.55 313,862,469.33
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,722,152.76 11,164,515.60
经营活动现金流入小计 444,358,630.31 325,026,984.93
购买商品、接受劳务支付的现金 215,078,606.50 126,863,519.57
支付给职工以及为职工支付的现金 38,159,971.84 24,518,443.14
支付的各项税费 41,749,351.94 35,750,995.34
支付的其他与经营活动有关的现金 122,606,712.21 127,480,409.60
经营活动现金流出小计 417,594,642.49 314,613,367.65
经营活动产生的现金流量净额 26,763,987.82 10,413,617.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,090,931.34 653,671.65
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 461,711.00 319,261.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,552,642.34 972,932.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,560,613.51 8,282,161.16
投资所支付的现金 2,145,671.90 474,522.00
支付的其他与投资活动有关的现金 21,913.04
投资活动现金流出小计 18,728,198.45 8,756,683.16
投资活动产生的现金流量净额 -15,175,556.11 -7,783,750.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 86,000,000.00 86,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 86,000,000.00 86,000,000.00
偿还债务所支付的现金 97,300,000.00 96,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,982,732.92 22,673,653.94
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,444,671.00 3,444,671.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 123,727,403.92 122,118,324.94
筹资活动产生的现金流量净额 -37,727,403.92 -36,118,324.94
四、汇率变动对现金的影响 -3,643.96 -3,643.96
五、现金及现金等价物净增加额 -26,142,616.17 -33,492,102.13
第14页共17页
河南羚锐制药股份有限公司2006年度报告摘要
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,119,995.89 11,119,995.89
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -322,862.56
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,878,335.93 123,239.51
固定资产折旧 14,017,465.90 10,242,677.48
无形资产摊销 3,739,992.07 2,599,613.53
长期待摊费用摊销 2,154,690.12 692,852.25
待摊费用减少（减：增加） 371.87
预提费用增加（减：减少） 29,944.11 22,595.28
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
230,180.20 216,665.63
益)
固定资产报废损失
财务费用 19,526,774.32 17,659,297.90
投资损失（减：收益） -1,502,273.79 -631,618.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,519,270.45 4,325,048.95
经营性应收项目的减少(减：增加) -36,130,124.90 -40,852,551.26
经营性应付项目的增加(减：减少) 13,540,769.11 4,895,801.09
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 26,763,987.82 10,413,617.28
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 202,675,462.29 163,771,976.61
减：现金的期初余额 228,443,950.25 197,264,078.74
减：首次合并子公司期初现金余额 374,128.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,142,616.17 -33,492,102.13
公司法定代表人:熊维政 主管会计工作负责人:李福康先生 会计机构负责人:汤伟先生
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于河南羚锐制药股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
天健华证中洲审(2007)阅字第060007号
河南羚锐制药股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的河南羚锐制药股份有限公司（以下简称羚锐制药）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是羚锐制药管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈启勇
中国 北京 中国注册会计师：莫振辉
2007年04月26日
河南羚锐制药股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
项
注释 项目名称 金额
目
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 456,187,547.39
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售
8
金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 27,249,541.16
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 -2,168,715.65
13 其他 30,477,867.71
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 511,746,240.61
公司法定代表人:熊维政 主管会计工作负责人:李福康 会计机构负责人:汤伟
河南羚锐制药股份有限公司
2007年4月26日