河南羚锐制药股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
河南羚锐制药股份有限公司董事会
一、公司简介
（一）公司法定中、英文名称及缩写：
1 、中文名称：河南羚锐制药股份有限公司
2 、英文名称：Henan Lingrui Pharmaceutical Co.,Ltd.
3 、英文名称缩写：LRGF
（二）公司法定代表人：熊维政
（三）公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱：
1 、 董事会秘书：程剑军
2 、 董事会证券事务代表：陈燕
3 、 联系地址：河南省新县向阳路232 号
4 、 联系电话：0397－2981650
5 、 传真：0397－2987888
6 、 电子信箱：cheng.jj@163.net
（四）公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司国际互联网网址及电子信箱：
1 、 公司注册地址及办公地址：河南省新县向阳路232 号
2 、 邮政编码：465550
3 、 公司国际互联网网址：http://www.lingrui.com
4 、 电子信箱：info@lingrui.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网
址，公司年度报告备置地点：
1 、 信息披露报纸名称：《上海证券报》
2 、 证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
3 、年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：
1 、 上市交易所：上海证券交易所
2 、 股票简称：羚锐股份
3 、 股票代码：600285
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况：（单位：人民币元）
1、利润总额： 30,918,130.35
2、净利润： 25,836,159.26
3、扣除非经常性损益后的净利润： 24,144,014.55
4、主营业务利润： 99,356,602.84
5、其他业务利润： -118,392.38
6、营业利润： 29,335,973.04
7、投资收益： 0
8、补贴收入： 0
9、营业外收支净额： 1,582,157.31
10、经营活动产生的现金流量净额： 3,663,311.98
11、现金及现金等价物净增加额： 282,340,801.08
注：扣除的非经常性损益项目和涉及
的总额： 1,692,144.71
（1）营业外收支净额项目： 1,170,415.01
新股申购冻结资金利息收入： 1,170,415.01
（2）其他业务净收入项目： 521,729.70
12 、净资产收益率和每股收益的计算及说明
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算 2000 年报告期利润的净资产收益率和每股收益:
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 99,356,602.84 24.32% 63.98% 0.9900 1.4121
营业利润 29,335,973.04 7.18% 18.89% 0.2923 0.4169
净利润 25,836,159.26 6.33% 16.64% 0.2574 0.3672
扣除非经常性 24,144,014.55 5.91% 15.55% 0.2406 0.3431
损益后的净利润
（二）截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
序 号 项目
2000 年度 1999 年度 1998 年度
1 主营业务收入
130,734,521.66 103,979,019.72 108,020,062.00
2 净利润
25,836,159.26 21,764,951.64 23,954,742.35
3 总资产
514,793,914.96 175,023,127.74 125,632,628.49
4 股东权益
408,464,048.90 62,300,088.30 49,854,215.97
5 每股收益
0.2574 0.36 0.40
6 每股收益（
加权平均）
0.3672 0.36 0.40
7 每股收益（
扣除非经常性损益）
0.2406 0.36 0.34
8 每股净资产
4.07 1.03 0.83
9 调整后的每股
净资产 4.05 1.0012 ——
10 每股经营活动产生的现金流量净额
0.0365 0.0233 ——
11 净资产
收益率（％）
6.33 34.93 48.05
12 加权净资产
收益率（％）
16.64 35.87 ——
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益＝净利润/年度末普通股份总额
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股份总额
调整后每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股份总额
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净资产/年度末股东权益×100%
三、股东情况介绍
1 、本公司报告期末股东总数为36080 户。
2 、前10 名股东持股情况表（单位：股）
股东名称 年末持股数 占总股本 是否上市
比例（％） 流通
信阳羚羊山制药厂 19013400 18.95% 否
河南信阳信生制药有限公司 15090000 15.04% 否
香港锐星企业公司 12494520 12.45% 否
信阳市建设投资总公司 6639600 6.61% 否
新县鑫源贸易有限公司 6036000 6.01% 否
张军兵 1086480 1.08% 否
东方证券 455718 0.45% 是
福建兴业 266350 0.27% 是
陈新舟 174600 0.17% 是
江运英 173200 0.17% 是
注:(1)持有本公司5%股份的股东所持有的股份在本年度内无增减变化,无质压或冻结情况;
(2)前十名股东之间不存在关联关系;
(3)信阳羚羊山制药厂、信阳市建设投资总公司持有的股份为国有法人股，河南信阳信生制药有限公司、新县鑫源贸易有限公司持有的股份为法人股，香港锐星企业公司持有的股份为外资法人股，张军兵持有的股份为个人股；
（4）在以上股东中，信阳羚羊山制药厂是公司第一大股东。
鉴于信阳市建设投资总公司转让了其持有的河南信阳信生制药有限责任公司的全部股权,因此,目前公司的第一大股东为信阳羚羊山制药厂。
该事项已于2001年2月8日在《上海证券报》披露。
四、股东大会简介
本报告期内召开了一次股东大会
本公司于2000 年4 月8 日召开了1999 年度股东大会，会议审议通过如下决议：
1 、《1999 年度董事会工作报告》
2 、《1999 年度监事会工作报告》
3 、《1999 年度财务决算报告》
4 、《1999 年度利润分配报告》
5 、《调整公司监事的报告》
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1 、公司所处的行业及地位
本公司属于中药行业，公司自成立以来，已先后被评为“河南省高新技术企业”、“全国中药系统先进企业”、“全国优秀医药企业”和“全国精神文明建设先进单位”。
2 、报告期内公司主营业务的范围及经营情况
主营：中药硬膏剂、冲剂、搽剂、片剂、胶囊剂的生产和销售。主导产品为骨质增生一贴灵、通络祛痛膏、壮骨麝香止痛膏、参芪降糖胶囊、胃疼宁片、青石冲剂、培元通脑胶囊等。
2000 年本公司主导产品实际产量及销售额见下表：（金额单位：万元）
产品名称 2000年实际产量 2000年销售收入
骨质增生一贴灵 712万袋 8613.23
壮骨麝香止痛膏 792万袋 836.29
参芪降糖胶囊 781万粒 341.48
胃疼宁片 2120万片 872.50
其他 - 2410.05
合计 - 13073.45
（二）公司财务状况
1 、
公司财务状况及增减变动的原因（单位：人民币元）
2000年 1999年
总资产 514,793,914.96 175,023,127.74
长期负债 41,595,810.12 15,988,648.34
股东权益 408,464,048.90 62,300,088.30
主营业务利润 99,356,602.84 80,968,427.33
净利润 25,836,159.26 21,764,951.64
原因说明：
(1)总资产增加,主要原因为报告期内公开发行股票所致；
（2）长期负债增加，主要原因为银行的长期借款增加和发行股票冻结申购资金的利息分5 年计入公司的营业外收入；
（3）股东权益增加，主要原因为报告期内公开发行股票所致；
（4）主营业务利润增加，主要原因为报告期内行业形势较好，公司通过自身努力扩大了产品销售所致；
（5）净利润增加，主要原因为报告期主营业务利润增加所致。
2 、天一会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计报告。
（三）公司投资情况
1 、报告期内募集资金投资情况（单位：人民币万元）
项目名称 项目总 承诺 实际 尚需继
投资额 投资 投资 续投资
年产2.6亿贴硬膏剂 4960 3325 1757 3203
及GMP 改造项目
年产2000万瓶搽剂产品 4280 2980 132 4148
及GMP 改造项目
胃疼宁片、复方拳参片 4998 3078 0 4998
片剂
及GMP 改造项目
技术中心项目 4980 2400 81 4899
银杏系列产品技改项目 4860 3059 0 4860
扩建年产5亿粒咳宁 3372 3088 0 3372
胶囊、参芪降糖胶囊车间
总计 27450 17930 1972 25478
以上募集资金投资项目均未达到计划进度，主要原因为本公司于2000 年9 月14 日通过上海证券交易所交易系统发行股票，项目实施时间较短。
以上募集资金投资项目如果正常实施，将预计在2001 —2002 年度产生收益。
2 、报告期内非募集资金投资情况
2000 年11 月，公司以非募集资金投入组建河南羚锐商城制药有限公司，公司注册资本为500 万元,主营业务为生产经营口服液、片剂、散剂。本公司投资350 万元，占该公司总股份的70%。因投资周期较短，目前尚未产生效益。
（四）我国加入WTO后对公司未来经营的影响及对策
我国正在积极争取早日加入WTO，并且一直在进行包括调整关税在内的积极的准备工作。加入WTO 后，进口产品的关税可能降低，国外同类产品或具有同种功效的替代产品将较容易进入国内市场，从而加剧了产品的市场竞争，从而影响公司产品的市场占有率和新产品的市场推广，给公司的产品销售带来一定风险。
针对加入WTO 的风险，本公司将根据发展规划的要求，采取一定措施，降低生产成本，强化市场销售，加强新产品的研究，以不断提高和加强本公司产品的比较优势，从而主动地参与国际竞争。
（五）2001年度的业务发展计划
1 、巩固和扩大现有产品的市场份额，积极推出新产品，加强对产品品牌的建设；
2 、巩固和扩大公司的营销网络，并积极探索新的销售模式；
3 、积极推进募集资金投资项目的建设；
4 、积极开展资本运营，以收购、兼并等方式实现公司的低成本扩张；
5 、加快技术开发和技术改造的步伐，增加公司产品的技术含量和附加值；
6 、加强员工队伍的建设，提高员工的科学文化知识和业务水平，同时，注重对人才的引进。
（六）董事会日常工作情况
1 、报告期内董事会的决议情况及决议内容
（1）本公司于2000 年3 月6 日召开了第一届第四次董事会，审议并通过如下决议：《1999 年度董事会工作报告》、《1999 年度财务决算报告》和《1999 年度利润分配报告》。
（2）本公司于2000 年12 月28 日召开了第一届第五次董事会，审议并通过如下决议：《调整公司高级管理人员的议案》。该决议已刊登于2000 年12 月29 日的《上海证券报》上。
2 、董事会对股东大会决议的执行情况
按照2000 年4 月8 日召开的1999 年度股东大会的决议，公司董事会实施了公司利润分配方案等。
（七）公司管理层及员工情况
1 、现任董事、监事、高级管理人员的情况
姓名 性 年 职务 任期起止日期 年初持股 年末持股数
别 龄 数（股） 数（股）
熊维政 男 45岁 董事长 1999 年度-2001 年度 0 0
张军兵 男 46岁 董事 1999 年度-2001 年度 108.648 108.648
(副总经理)
吕正贵 男 41岁 董事 1999 年度-2001 年度 0 0
王文春 男 64岁 董事 1999 年度-2001 年度 0 0
张军东 男 49岁 董事 1999 年度-2001 年度 0 0
杨义厚 男 42岁 董事 1999 年度-2001 年度 0 0
(副总经理)
汪鹏程 男 38岁 董事 1999 年度-2001 年度 0 0
程剑军 男 40岁 董事 1999 年度-2001 年度 0 0
(董事会秘书)
付滢 女 38岁 董事 1999 年度-2001 年度 0 0
李福康 男 46岁 监事 1999 年度-2001 年度 0 0
(监事会主席)
余向红 男 28岁 监事 2000 年度-2001 年度 0 0
裴长德 男 28岁 监事 1999 年度-2001 年度 0 0
杨振兴 男 38岁 监事 1999 年度-2001 年度 0 0
罗炎 女 30岁 监事 1999 年度-2001 年度 0 0
程红 女 42岁 监事 1999 年度-2001 年度 0 0
闵志浩 男 31岁 总经理 1999 年度-2001 年度 0 0
汪鹏程 男 38岁 副总经理 1999 年度-2000 年度 0 0
常征 男 46岁 副总经理 1999 年度-2000 年度 0 0
说明：
报告期内董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为185万元，其中：
在20万元以上年度报酬期间内领取报酬的有2名；
在10万元——20万元年度报酬期间内领取报酬的有6名；
在3万元——10万元年度报酬期间内领取报酬的有1名；
在1 万元以下年度报酬期间内领取报酬的有9 名。
报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况：
（1）报告期内无离任的董事；
（2）洪中先原生辞去公司监事职务，增选余向红先生担任公司监事职务，其他监事无变化；
（3）汪鹏程先生、常征先生辞去了公司副总经理职务，2001 年度不再担任公司副总经理，其他高级高级管理人员无变化。
报告期内聘任公司经理、董事会秘书情况：
（1）报告期内聘任了陈世全先生、范金池先生为公司2001 年度副总经理；
（2）报告期内董事会秘书无变化。
2 、公司员工数量、专业构成和教育程度等情况
本公司现有职工680 人，其中管理人员65 人，财务人员16 人，销售人员230 人，技术人员95 人，生产工人274 人。按年龄及教育程度分类如下：
按职工年龄分类：
年龄 30岁以下 30岁到50岁 50岁以上
人数 586 88 6
按职工教育程度分类：
学历 大中专以下 大中专以上
人数 512 168
本公司根据业务发展的需要，常年对员工进行定期或不定期培训。公司实行全员劳动合同制。职工工资、福利、劳动保护按国家和地方政府有关规定执行，职工社会保险按照国家劳动保险有关文件规定，参加社会养老保险统筹，实行企业和个人共同负担。本公司目前无退休职工，将来退休的职工退休金由社会保险机构统筹支付。
（八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1 、利润分配预案
经天一会计师事务所有限责任公司审计，公司2000 年度实现利润总额30,918,130.35 元，净利润25,836,159.26 元。分别提取10％法定公积金2,583,615.93 元，提取5％法定公益金1,291,807.96 元。加上期初未分配利润184,507.86 元，本次可供股东分配利润22,145,243.23 元。
经公司董事会第一届第六次会议审议并通过如下分配预案：以2000 年末总股本100,360,000 股为基数，向全体股东按每10 股派现金红利1.00 元（含税），本次分配共派发现金红利10,036,000.00 元，剩余12,109,243.23 元结转下一年度。本年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本。
2 、预计2001 年度利润分配政策
（1）公司拟在2001 年会计年度结束后分配利润一次；
（2）公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约为30％—60%；
（3）公司本年度未分配利润用于下一年度股利的分配比例不低于10％；
（4）分配采用派发现金红利和送红股相结合的形式，现金红利与红股的比例为30％—60%。
具体分配办法将根据公司当时实际情况确定。
（九）其他报告事项
所得税优惠
根据财政部（2000）98 号文件精神，经河南省财政厅豫财税政[ 2001]5号文批复，同意2000年度及2001年度公司企业所得税继续享受先按33%法定税率征收再返还18％的优惠的政策，从2002年1月1日起照章纳税。
六、监事会报告
本公司监事会共有六人组成，监事会设主席一名（监事会召集人）。2000 年度，本届监事会依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权利，积极履行有关职责，认真开展监督工作。2000 年4 月8 日在公司三楼会议室列席董事会并召开了监事会第一届第二次会议，审议并通过了公司《1999 年度财务决算报告》、《1999 年度监事会工作报告》和《调整公司监事的报告》。2000 年12 月28 日在公司三楼会议室列席董事会并召开了监事会第一届第三次会议，审议并通过了公司《监事会工作规则》和《监事会工作标准》。
公司监事会对公司依法运作情况的意见：
（一）报告期内公司严格按照国家法律、法规和公司章程的规定运作，公司决策程序合法，已建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损坏公司利益的行为。
（二）通过检查审议，监事会认为天一会计师事务所有限责任公司出具的审计意见及所涉事项作出的评价，是真实的、客观的，公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）公司上市募集资金投资项目，正按照招股说明书中的披露进行。
监事会将恪尽职守，努力提高自身素质，加大监管力度，保护公司的合法权益，保护股东的利益。
七、重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
（三）报告期内公司董事、监事、总经理、高级管理人员及控股股东变动情况见本报告中股东情况、股东大会情况和董事会会议情况介绍。
（四）本公司及持股5％以上股东未在指定报纸和网站上披露任何承诺事项。
（五）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
本公司与控股股东信阳羚羊山制药厂之间已实现资产完整、财务独立、人员独立。具体情况如下：
1 、本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副经理等高级管理人员在本公司领取薪酬，在股东单位无任职。
2 、本公司资产独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有；本公司拥有独立的采购和销售系统。
3 、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
本年度公司继续聘请天一会计师事务所有限责任公司（原河南华为会计师事务所）为公司的审计机构。
（七）报告期内公司无其他重大合同（含担保）。
（八）公司报告期内未改变名称和股票简称。
八、财务会计报告
（一）审计报告
审 计 报 告
天一审字(2001)第3-08号
河南羚锐制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000 年12 月31 日的资产负债表，2000 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况及2000 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡丽娟
中国注册会计师：朱晓琳
中国.北京 报告日期:2001 年2 月19 日
（二）会计报表
（见附件）
（三）会计报表附注
1 、外币业务核算方法：发生外币业务按当日市场汇价折合成人民币记帐，期末将外币帐户按市场汇价进行调整，与原帐面差额记入当期财务费用。
2 、坏帐的核算方法：
（1）确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。
（2）坏帐损失的核算方法：按应收款项帐龄分析法计提坏帐准备；同时，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况对个别欠款计提特别坏帐准备。规定的具体提取比例如下：1 年以内的，按期末余额的5%计提；1-2 年的，按期末余额10%计提；2-3 年的，按期末余额的20%计提；3-4 年的，按期末余额的40%计提；4-5 年的，按期末余额的80%计提；5 年以上的，按期末余额的100%计提。
3 、存货及存货跌价准备的核算方法：
（1）本公司存货主要包括原材料、自制半成品、在产品、产成品和低值易耗品五类。各类存货的取得均以实际成本计价，包括买价、运费、入库前的挑选整理费等。除低值易耗品外，其余存货的发出以加权平均法核算。低值易耗品的发出采用个别计价法，并于领用时一次摊销。
（2）本公司存货实行永续盘存制。
（3）存货跌价准备：按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。对存货遭受损毁、陈旧过时及销售价格低于成本等原因造成的成本高于可变现净值的部分，根据对单个存货帐龄、周转使用等情况的分析按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
4 、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资：
a．本公司拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以上或虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算，反之采用成本法核算。
b.本公司拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的50%以上或虽不足50%但具有实质控制权时，采用权益法核算，并合并会计报表。
c.长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并在合同规定的投资期限内平均摊销计入当期损益，没有规定年限的，借方、贷方差额均按10 年摊销计入当期损益。
(2)长期债权投资：
a.按取得时实际支付的全部价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及实际支付价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入帐，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
b.长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内采用直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3)长期投资减值准备：
公司在所持股票或债券的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额按单项投资计提长期投资减值准备。
5 、固定资产及其累计折旧的核算方法：
(1)固定资产的标准为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产折旧方法采用平均年限法（直线法），按各类固定资产的原值、预计经济使用年限和预计净残值率（原值的5%）确定折旧率，各类固定资产的折旧率如下：
类别 预计经济使用 年折旧率
年限（年） （%）
房屋及建筑物 30--40 3.17-2.38
机器设备 10--15 9.50-6.33
运输工具 6--12 15.83-7.92
其它设备 4--10 23.75-9.50
6 、收入的确认原则：
本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
7 、所得税的会计处理方法：采用应付税款法进行核算。
8 、合并会计报表编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》进行编制合并会计报表，即：以公司本部和纳入合并范围的各单位会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编制而成，合并时内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。由于子公司河南羚锐商城制药有限公司2000 年11 月28 日成立，尚未正式投产，本次没有列入合并报表范围。本会计报表是将新县公司总部和信阳分公司报表各项目数额简单汇总并抵销内部销售、资金往来后编制而成。
9 、税项：
(1)增值税:增值税销项税率为17%,按扣除进项税额的余额缴纳。
(2)所得税：根据河南省人民政府豫政文[ 1999] 205 号文《关于河南羚锐制药股份有限公司所得税政策的批复》，本公司所得税自1999 年1 月1 日起实行照章纳税、财政返还、实际税赋15%的政策。根据河南新县人民政府新政文(2000)4 号《关于河南羚锐制药股份有限公司所得税政策的批复》,本公司所得税仍按15%缴纳。
(3)城建税及教育费附加：本公司改制前系生产性外商投资企业，根据《中华人民共和国城市建设维护税暂行条例》规定，1995 年至2000 年上述税种暂不缴纳。
(4)其它税种：按税务部门的有关规定执行。
10 、会计政策变更的影响
根据财政部财企（2000）295 号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》的有关规定，取消住房周转金管理制度后，对现有住房周转金余额255,374.19 元调整期初未分配利润，并对上年度会计报表相关项目数据进行了调整，此会计政策变更影响2000 年度期初未分配利润增加184,507.86 元，盈余公积增加32,560.20 元，所得税增加38,306.13 元。
11 、控股子公司及合营企业
子公司名称 注册资本 本公司出资 法定代表人 本公司 主营业务 投资时间
出资比例
河南羚锐商城制药有限公司 500万 350万 熊维政 70% 口服液等 2000年11月
12、或有事项:
公 司截止审计报告日无重大或有事项。
13 、承诺事项：
公司截止审计报告日无需要披露的重大承诺事项。
14 、期后事项：
1 、2000 年12 月15 日经河南省 财政厅豫财税政[ 2001] 5 号文批复，2000 年度本公司所得税继续执行[ 1999] 205 号文，该文执行至2001 年12 月31 日止。
2 、截止2001 年2 月19 日，应付票据中有225 万元银行承兑汇票到期，并已支付。
九、公司的其他有关资料
（一）公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
公司于1999 年6 月18 日，由河南羚锐制药有限公司变更为河南羚锐制药股份有限公司，并在河南省工商行政管理局办理了变更注册登记。
（二）企业法人营业执照注册号：4100001004818－1/1
（三）税务登记号码：413029614402696
（四）公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央结算登记公司
（五）公司报告期内证券主承销机构的名称：华夏证券有限公司
（六）公司聘请的会计事务所名称、办公地点：
会计师事务所名称：天一会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京西城区金融大厅27 号A 座1804 号
十、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表。
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
河南羚锐制药股份有限公司
二零零一年二月二十日
资产负债表
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 单位：人民币元
资产 1999.12.31 2000.12.31
流动资产：
货币资金 32829615.85 315170416.93
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 52894393.06 60921410.75
其它应收款 14723667.12 16749686.84
减：坏帐准备 5065762.7 6631386.71
应收帐款净额 62552297.48 71039710.88
预付帐款 3228168.58 8048905.25
应收补贴款
存货 28604917.48 33360393.38
减：存货跌价准备 323599.64 1029752.46
存货净额 28281317.84 32330640.92
待摊费用 16864.2
待处理流动资产净损失 128704.47
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 126891399.75 426735242.65
长期投资：
长期股权投资 3500000
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 3500000
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3500000
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 43672005.45 52961757.55
减：累计折旧 7789656.33 10059880.84
固定资产净值 35882349.12 42901876.71
工程物资
在建工程 1186274.31 28055617.17
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 37068623.43 70957493.88
无形及其它资产：
无形资产 11063104.56 13601178.43
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 11063104.56 13601178.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 175023127.74 514793914.96
流动负债：
短期借款 47387000 20000000
应付票据 1300000 4550000
应付帐款 18412402.25 9083602.28
预收帐款 180550.82 3842875.67
代销商品款
应付工资 1854107.09 1712230.92
应付福利费 2275158.39 1674197.14
应付股利 9719079.31
应付税金 4225240.69 5693559.83
其它应交款
其它应付款 11380852.55 8037897.92
应付短期债券
预提费用 139692.18
一年内到期的长期负债 10000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 96734391.1 64734055.94
长期负债：
长期借款 15300000 25000000
应付债券
长期应付款 16595810.12
住房周转金 688648.34
其它长期负债
长期负债合计 15988648.34 41595810.12
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 112723039.44 106329866.06
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 60360000 100360000
资本公积金 7888.59 280335689.93
盈余公积 1747691.85 5623115.74
其中：公益金 582563.95 1874371.91
未确认的外资损失
未分配利润 184507.86 22145243.23
外币报表折算差额
股东权益合计 62300088.3 408464048.9
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 175023127.74 514793914.96
利润及利润分配表
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 103979019.72 130734521.66
减：折扣与折让
主营业务收入净额 103979019.72 130734521.66
减：主营业务成本 23010592.39 31377918.82
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 80968427.33 99356602.84
加：其他业务利润 -142620.43 -118392.38
减：存货跌价损失 156218.13 706152.82
营业费用 33721680.49 47511024.8
管理费用 16798894.27 18528044.12
财务费用 3755514.95 3157015.68
三、营业利润 26393499.06 29335973.04
加：投资收益
期货损益
补贴收入
营业外收入 343305.84 2659884.01
以前年度损益调整
减：营业外支出 443175.46 1077726.7
分给外单位利润
四、利润总额 26293629.44 30918130.35
减：所得税 4528677.8 5081971.09
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 21764951.64 25836159.26
加：年初未分配利润 37696175.81 184507.86
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配 47809848.43
六、可供分配的利润 11651279.02 26020667.12
减：提取法定盈余公积金 1165127.9 2583615.93
提取法定公益金 582563.95 1291807.96
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 9903587.17 22145243.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 9719079.31
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 184507.86 22145243.23
现金流量表
2000年度
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 133954885.36
收取的租金 5840
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 381272.97
经营活动产生的现金流入小计 134341998.33
购买商品、接受劳务支付的现
金 34674174.09
经营租赁所支付的现金 338026
支付给职工以及为职工支付的
现金 13165153.08
支付的增值税款 14820183.25
支付的所得税款 6285347.56
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 49592.59
支付的其它与经营活动有关的
现金 61346209.78
经营活动产生的现金流出小计 130678686.35
经营活动产生的现金流量净额 3663311.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 1015768.35
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 1015768.35
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 37756552.02
权益性投资所支付的现金 3500000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 41256552.02
投资活动产生的现金流量净额 -40240783.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 320327801.34
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 147839900
收到的其它与筹资活动有关的
现金 18985135.83
筹资活动产生的现金流入小计 487152837.17
偿还债务所支付的现金 155526900
发生筹资费用所支付的现金 1872.2
分配股利或利润所支付的现金 8319015.28
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 4389008.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 168236796.23
筹资活动产生的现金流量净额 318916040.94
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 2231.83
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 282340801.08
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 25836159.26
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1565624.01
固定资产折旧 542130.08
无形资产及其他资产摊销 660741.37
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 231275.26
固定资产报废损失
财务费用 3157015.68
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -4049323.08
经营性应收项目的减少（减增
加） -15324810.24
经营性应付项目的增加（减减
少） -7052803.17
增值税增加净额
其它 -2608850.01
经营活动产生的现金流量净额 3663311.98
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 315170416.93
减：货币资金的期初余额 32829615.85
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 282340801.08
