河南羚锐制药股份有限公司
2008 年第三季度报告600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 6600285 河南羚锐制药股份有限公
司2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人熊维政、主管会计工作负责人赵志军及会计机构负责人（会计主管人员）汤伟声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末
比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 982,259,963.23 942,550,577.57 4.21
所有者权益（或股东权益）(元) 531,740,586.21 559,979,452.50 -5.04
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.65 2.79 -5.02
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -9,913,801.30 74.37
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.049 74.37
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末（1-9 月）
本报告期比
上年同期增
减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 985,969.42 10,654,527.20 -77.41
基本每股收益(元) 0.005 0.053 -77.41
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.065 -
稀释每股收益(元) 0.005 0.053 -77.41
全面摊薄净资产收益率(%) 0.19 2.00
减少6.77
个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 0.20 2.44
减少0.93
个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：分项扣除
非流动资产处置损益 105,449.65
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外
17,923,520.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 203,211.58
其他非经常性损益项目 -163,186.93
交易性金融资产及可供出售金融资产处置收益 1,006,869.37
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生-21,250,080.15600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报
告
3
的公允价值变动损失
捐赠支出 -170,575.62
合计 -2,344,792.10
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 67,540
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
信阳羚锐发展有限公司 9,394,350 人民币普通股
马应龙药业集团股份有
限公司
9,220,235 人民币普通股
上海复星医药产业发展
有限公司
6,021,600 人民币普通股
信阳新锐投资发展有限
公司
4,955,070 人民币普通股
新县鑫源贸易有限公司 3,606,000 人民币普通股
熊维政 1,480,000 人民币普通股
丁建宏 1,460,880 人民币普通股
劳翠华 1,413,420 人民币普通股
北京中建金豪置业有限
公司
1,254,400 人民币普通股
林美惠 1,109,366 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
应收票据增加系公司回款银行承兑汇票较多所致；
其他应收款增加系公司为提高承兑汇票利用效率借出部分未到期承兑汇票以及业务人员预借款所致；
在建工程及工程物资增加系公司增加外用药生产、研发设备所致；
递延所得税资产增加系计提递延所得税所致；
预收账款增加系公司实行先款后货的销售政策所致；
应交税费减少系公司本报告期利润下降及税率下降所致；
递延所得税负债减少系可供出售金融资产公允价格下降，原确认的递延所得税转回所致；
营业外收入增加系本年收到政府补助增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
信阳羚锐发展有限公司承诺:公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》及其他文件要求做出了法定
承诺；上海复星医药产业发展有限公司承诺:公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》及其他文件600285 河南羚锐制药股份有限公司
2008 年第三季度报告
4
要求做出了法定承诺。
以上股东均未违反相关承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序号
证券代
码
简称
期末持有
数量（股）
初始投资金额期末账面值 期初账面值
会计
核算
科目
1 600976
武汉健
民
8,800,288 33,884,156.76 43,385,419.84 87,122,851.20
交易
性金
融资
产
2 600649
城投控
股
340,000 6,298,683.29 2,801,600.00
交易
性金
融资
产
3 600016
民生银
行
520,000 6,377,580.64 2,683,200.00
交易
性金
融资
产
4 000679
大连友
谊
417,200 6,639,310.86 2,252,880.00
交易
性金
融资
产
5 601857
中国石
油
84,000 1,402,800.00 1,078,560.00 2,600,640.00
交易
性金
融资
产
6 000858 五粮液 45,000 1,931,744.83 751,500.00 2,046,600.00
交易
性金
融资
产
7 600704
中大股
份
60,000 913,419.05 701,400.00 1,229,400.00
交易
性金
融资
产
8 601939
建设银
行
131,000 844,950.00 619,630.00 1,290,350.00
交易
性金
融资
产
9 600001
邯郸钢
铁
57,800 522,269.00 217,328.00
交易
性金
融资600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
5
产
10 601328
交通银
行
14,000 110,600.00 83,720.00 218,860.00
交易
性金
融资
产
合计 － 25,119,897.67 11,250,338.00 15,939,600.00 －
公司报告期增持城投控股40,000 股；
公司报告期增持民生银行460,000 股；
公司报告期增持大连友谊317,200 股；
公司报告期增持邯郸钢铁57,800 股。
河南羚锐制药股份有限公司
法定代表人:熊维政
2008 年10 月23 日600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
6
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 河南羚锐制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 127,602,385.90 144,446,459.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 12,354,432.20 25,518,783.20
应收票据 159,416,341.14 99,002,211.16
应收账款 41,733,668.03 70,496,512.59
预付款项 20,154,130.58 26,853,965.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 72,261,706.71 44,774,480.60
买入返售金融资产
存货 88,514,116.97 77,227,371.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 522,036,781.53 488,319,783.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 43,385,419.84 87,122,851.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 98,344,389.94 84,357,093.10
投资性房地产
固定资产 198,700,999.47 204,880,532.67
在建工程 33,489,178.54 3,425,722.24
工程物资 13,898,401.24
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,075,464.64 57,710,426.25
开发支出 114,287.45
商誉 8,531,565.98 8,531,565.98
长期待摊费用 1,285,347.14 1,804,986.35
递延所得税资产 10,398,127.46 6,397,615.97
其他非流动资产
非流动资产合计 460,223,181.70 454,230,793.76
资产总计 982,259,963.23 942,550,577.57600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
7
流动负债：
短期借款 278,400,000.00 225,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 26,861,663.73 34,257,078.85
预收款项 41,363,023.75 7,150,209.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,979,998.35 7,666,697.98
应交税费 15,031,056.36 25,781,958.15
应付利息
应付股利
其他应付款 38,801,131.43 29,952,692.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 14,000,000.00
其他流动负债 628,410.47 481,943.91
流动负债合计 424,065,284.09 330,790,581.62
非流动负债：
长期借款 14,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,023,337.57 16,680,789.13
其他非流动负债 1,835,000.00 1,835,000.00
非流动负债合计 6,858,337.57 32,515,789.13
负债合计 430,923,621.66 363,306,370.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 200,720,000.00 200,720,000.00
资本公积 186,380,238.38 215,237,631.87
减：库存股
盈余公积 25,263,735.79 25,263,735.79
一般风险准备
未分配利润 119,376,612.04 118,758,084.84
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 531,740,586.21 559,979,452.50
少数股东权益 19,595,755.36 19,264,754.32
所有者权益合计 551,336,341.57 579,244,206.82
负债和所有者总计 982,259,963.23 942,550,577.57
公司法定代表人: 熊维政 主管会计工作负责人:赵志军 会计机构负责人:汤伟600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
8
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 河南羚锐制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 82,790,537.36 45,790,013.17
交易性金融资产 2,795,208.00 12,571,767.38
应收票据 159,146,341.14 98,074,270.08
应收账款 37,176,538.19 66,059,134.50
预付款项 21,704,669.84 26,742,008.67
应收利息
应收股利 90,000.00
其他应收款 64,176,221.60 49,048,533.21
存货 58,482,817.26 48,819,315.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 426,362,333.39 347,105,042.44
非流动资产：
可供出售金融资产 43,385,419.84 87,122,851.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 235,275,003.62 219,449,252.20
投资性房地产
固定资产 156,296,057.63 160,837,973.85
在建工程 31,792,165.19 1,815,249.68
工程物资 13,847,401.24
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,225,886.71 42,565,243.65
开发支出 91,058.45
商誉
长期待摊费用 1,285,347.14 1,804,986.35
递延所得税资产 6,378,012.74 5,619,055.76
其他非流动资产
非流动资产合计 525,576,352.56 519,214,612.69
资产总计 951,938,685.95 866,319,655.13
流动负债：
短期借款 272,500,000.00 217,500,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 19,518,982.29 24,804,005.09
预收款项 34,978,815.42 2,326,385.25
应付职工薪酬 5,542,493.56 5,177,510.63600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
9
应交税费 14,575,777.46 19,332,540.62
应付利息
应付股利
其他应付款 57,253,558.63 22,752,354.65
一年内到期的非流动负债 14,000,000.00
其他流动负债 257,689.74 346,943.91
流动负债合计 418,627,317.10 292,239,740.15
非流动负债：
长期借款 14,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,081,753.63 14,985,127.40
其他非流动负债
非流动负债合计 4,081,753.63 28,985,127.40
负债合计 422,709,070.73 321,224,867.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 200,720,000.00 200,720,000.00
资本公积 184,493,222.83 213,350,616.32
减：库存股
盈余公积 25,157,379.41 25,157,379.41
未分配利润 118,859,012.98 105,866,791.85
所有者权益（或股东权益）合计 529,229,615.22 545,094,787.58
负债和所有者（或股东权益）合计 951,938,685.95 866,319,655.13
法定代表人: 熊维政 主管会计工作负责人:赵志军 会计机构负责人:汤伟600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
10
4.2
合并利润表
编制单位: 河南羚锐制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 105,018,649.96 115,847,963.29 298,858,639.51 347,944,128.56
其中：营业收入 105,018,649.96 115,847,963.29 298,858,639.51 347,944,128.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 104,081,292.14 116,321,243.71 285,244,789.00 335,246,881.19
其中：营业成本 50,614,236.34 59,684,122.22 135,316,909.30 182,537,431.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 969,819.39 700,621.80 2,542,724.85 2,563,433.32
销售费用 36,105,149.28 40,332,669.48 96,292,000.58 101,073,727.31
管理费用 11,372,632.40 12,387,925.70 36,328,149.39 31,658,700.22
财务费用 4,409,055.04 3,215,904.51 11,950,567.20 11,195,856.75
资产减值损失 610,399.69 2,814,437.68 6,217,732.59
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
-1,942,263.69 5,478,956.67 -21,724,911.48 5,530,732.65
投资收益（损失以
“－”号填列）
930,789.01 2,260,022.46 1,698,212.53 47,142,223.31
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
736,957.22 170,914.92 176,390.13 249,982.81
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
-74,116.86 7,265,698.71 -6,412,848.44 65,370,203.33
加：营业外收入 1,251,744.45 1,676,589.90 18,534,708.99 4,119,906.62
减：营业外支出 160,551.62 36,638.06 386,493.60 5,173,093.73
其中：非流动资产处
置净损失
-5,934.75 21,375.58 -105,449.65 3,550,638.71
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
1,017,075.97 8,905,650.55 11,735,366.95 64,317,016.22
减：所得税费用 -53,494.86 409,620.44 749,838.72 15,434,600.69600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
11
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
1,070,570.83 8,496,030.11 10,985,528.23 48,882,415.53
归属于母公司所有
者的净利润
985,969.42 7,438,132.35 10,654,527.20 47,168,539.10
少数股东损益 84,601.41 1,057,897.76 331,001.03 1,713,876.43
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.005 0.037 0.053 0.235
（二）稀释每股收益 0.005 0.037 0.053 0.235
公司法定代表人: 熊维政 主管会计工作负责人:赵志军 会计机构负责人:汤伟
母公司利润表
编制单位: 河南羚锐制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 92,561,932.40 68,370,021.89 259,112,529.03 232,164,291.28
减：营业成本 42,393,493.77 27,151,236.04 108,698,357.49 99,774,577.07
营业税金及附加 819,426.73 580,521.91 2,277,824.57 2,177,699.91
销售费用 34,014,033.49 31,820,707.30 90,726,470.76 82,695,083.94
管理费用 8,588,370.46 9,134,189.17 27,853,749.73 23,030,106.63
财务费用 5,018,763.91 2,968,237.56 13,808,616.14 10,423,859.44
资产减值损失 769,938.66 2,352,854.83 4,967,340.86
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
-364,337.54 2,536,966.66 -7,371,584.38 3,433,032.78
投资收益（损失以
“－”号填列）
1,072,990.26 1,787,655.16 3,575,024.32 41,656,611.74
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
989,099.43 2,104,844.71
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
1,666,558.10 1,039,751.73 9,598,095.45 54,185,267.95
加：营业外收入 1,100,992.35 1,674,960.50 18,277,450.24 4,089,498.55
减：营业外支出 138,729.81 32,441.64 357,481.54 4,997,498.36
其中：非流动资产
处置净损失
-5,934.75 21,375.58 -103,647.95 3,571,375.58
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
2,628,820.64 2,682,270.59 27,518,064.15 53,277,268.14
减：所得税费用 234,087.74 -550,609.34 4,489,843.02 12,734,991.38
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
2,394,732.90 3,232,879.93 23,028,221.13 40,542,276.76
公司法定代表人: 熊维政 主管会计工作负责人:赵志军 会计机构负责人:汤伟600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 河南羚锐制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 262,325,210.38 309,094,238.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 44,967.31
收到其他与经营活动有关的现金 25,734,896.27 18,494,263.58
经营活动现金流入小计 288,105,073.96 327,588,501.96
购买商品、接受劳务支付的现金 100,296,664.80 149,421,175.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,573,225.06 34,940,586.98
支付的各项税费 53,215,945.79 38,692,456.17
支付其他与经营活动有关的现金 109,933,039.61 143,207,328.25
经营活动现金流出小计 298,018,875.26 366,261,546.86
经营活动产生的现金流量净额 -9,913,801.30 -38,673,044.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,998,251.91 65,947,762.50
取得投资收益收到的现金 1,656,896.14 5,409,217.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
4,063,100.00 1,051,801.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 700,000.00
投资活动现金流入小计 13,418,248.05 72,408,781.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,065,692.14 38,595,450.67
投资支付的现金 20,763,691.12 11,296,586.13
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
13
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 48,829,383.26 49,892,036.80
投资活动产生的现金流量净额 -35,411,135.21 22,516,744.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 225,900,000.00 199,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 225,900,000.00 199,000,000.00
偿还债务支付的现金 173,000,000.00 190,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,358,507.73 14,133,767.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 197,358,507.73 204,933,767.75
筹资活动产生的现金流量净额 28,541,492.27 -5,933,767.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -60,629.02 -50,294.13
五、现金及现金等价物净增加额 -16,844,073.26 -22,140,362.20
加：期初现金及现金等价物余额 144,446,459.16 202,675,462.29
六、期末现金及现金等价物余额 127,602,385.90 180,535,100.09
公司法定代表人: 熊维政 主管会计工作负责人:赵志军 会计机构负责人:汤伟
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 河南羚锐制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 217,859,124.21 219,440,368.53
收到的税费返还 3,071.06
收到其他与经营活动有关的现金 20,860,553.57 9,935,561.29
经营活动现金流入小计 238,722,748.84 229,375,929.82
购买商品、接受劳务支付的现金 71,799,772.90 110,648,131.45
支付给职工以及为职工支付的现金 27,321,509.51 20,516,663.84
支付的各项税费 44,603,684.05 33,265,596.08
支付其他与经营活动有关的现金 65,163,078.36 136,620,163.22
经营活动现金流出小计 208,888,044.82 301,050,554.59
经营活动产生的现金流量净额 29,834,704.02 -71,674,624.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,043,630.00 65,947,762.50
取得投资收益收到的现金 1,470,179.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
4,056,000.00 856,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额600285 河南羚锐制药股份有限公司2008 年第三季度报告
14
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,569,809.61 66,803,762.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,638,960.60 36,234,636.63
投资支付的现金 7,688,655.00 3,608,220.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,327,615.60 39,842,856.63
投资活动产生的现金流量净额 -23,757,805.99 26,960,905.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 223,000,000.00 188,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 223,000,000.00 188,000,000.00
偿还债务支付的现金 168,000,000.00 185,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,015,744.82 13,687,654.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 192,015,744.82 199,187,654.17
筹资活动产生的现金流量净额 30,984,255.18 -11,187,654.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -60,629.02 -50,294.13
五、现金及现金等价物净增加额 37,000,524.19 -55,951,667.20
加：期初现金及现金等价物余额 45,790,013.17 163,771,976.61
六、期末现金及现金等价物余额 82,790,537.36 107,820,309.41
公司法定代表人: 熊维政 主管会计工作负责人:赵志军 会计机构负责人:汤伟
