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公司公告

羚锐制药:羚锐制药控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2023-04-26  

                                     河南羚锐 制药股份有限公司

    控股股东及其他 关联方资金 占用情况的
                             专项说 明
                      大华核字 I2023】 009692号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙                    )



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          河南羚锐制药股份有限公司

控股股东及其他关联方资金 占用情况 的专项说明
              (截 止 2o22年 12月 31日   )




                目      录                  页   次


控股股东及其他关联方资金 占用情况的专 项       1-2
说明

河南羚锐制药股份有限公司 2022年 度非经 营
性资金 占用及其他关联 资金往来情况汇总表

                                                      `
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                                                  北京市海淀区西四环中路 】6号 哦 7号 楼 12层 Il∞ 0391
                                                    电话 : 86 (】 0) 5835 001】 传上 : 86 (10) 5835 0006
                                                                                                                 ·
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                  控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
                资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                                          大华核字 [2023]009692号



河南羚锐制药股份有 限公司全体股东             :




     我们接受委托 ,依 据 《中国注册会计师执业准 则》审计 了河南羚

锐制药股份有限公司 (以 下简称羚锐制药 )2022年 度财务报表 ,包

括 2022年 12月 31日 的合并及母公司资产负债表 ,2022年 度的合并
                                                                                                                                    `
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及母公司利润表 、合 并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表 以及财务报表 附注 ,并 于 2023年 4月 23日 签发 了大华 审字                                                                         厂
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[2023]001007号 无保 留意见的审计报告 。                                                                                    `
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     根据 中国证券监督管理委员会发布 的 《上市公司监管指 引第 8号
—— 上市公司资金往来 、对外担保的监管要求》(证 监会公告 [2022]26
                                                                                                                                `
号)和 上海证券交易所发布 的 《上海证券交易所上市公司 自律监管指
南第 2号 —— 业务办理 (2023年 2月 修订 )》 的规定 ,就 羚锐制药编

制 的 2022年 度非经 营性 资金 占用及 其他 关联资金往 来情 况汇总表
  (以 下简称 “汇总表 ”)出 具专项说 明 。

     如实编制和对外披露该汇总表 ,并 确保其真 实性 、合法性及完整
性是羚锐制药管理层 的责任 。我们对汇总表所载资料与我们 审计羚锐
制药 2022年 度财务报表时所复核的会计资料和经 审计的财务报表 的

                                     第 1页
                                         大华核字[202310(⒚ 692号 关联方资金 占用情况的专项说明




相关 内容进行 了核对 ,在 所有 重 大方面未发现不一致 。除了对羚锐制

药实施 2022年 度财务报表 审计 中所执行 的对关联方交 易有关的审计

程序外 ,我 们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序 。为 了更好地
理解羚锐制药 2022年 度控股股东及其他关联方资金 占用 的情况 ,后

附的汇 总表应 当与 已审财务报表 一并阅读 。

    本专项说 明是我们根据 中国证监 会及 其派 出机构和 上 海 证 券交

易所 的要求 出具 的,不 得用作其他用途 。由于使用不当所造成 的后果                                 ,




与执行本业务 的注册会计师和会计师事务所无关 。



    附件 :河 南羚锐制药股份有限公司 2022年 度非经 营性资金 占用

及其他关联资金往来情况汇总表


                                                                                                       中     国
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                                                       二 O二 三年四月二十三 日




                                          第 2页
                                                                                                                                       2022年 度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表

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                                                                                                                  的关联 关系
                                                                                                                                                                              上市公司核奔 2022年 期初 占 2022年 度 占用 2022年 度占用 2022年 度偿还 2022年 期未占
                                                                                                                                                                                的会计科目  用资金余额 照计;'含发生翔l自金额、 资全的利息 累计发生全额 用资金余额
                                                                                                                                                                                                           r刀                   (nn以
                                                                                                                                                                                                                                  事、
                                                                                                                                                                                                                                                                                 |.il 1~∵           ‘..i .
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      l1.“




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      占用性质

                                                                                                                                                                                                                                                                                                               ‖“ lil|lll川
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              .`;`j`L




                        ′         e0                  `水
          小计                        0
                                    ~臼 △ 白 口 0'
l称 大股 东及                                                                                                                                                                                                                                                                                                  ‖ˉ午 lil′ |宀 川
其附属企业

          小计

          总计

       |I.lll(lli                                                                                            往来方与上市公司                                                 上市公司核笫 2022年 期初往 2022年 度往来 2022年 度往来 2022年 度偿还 2022年 期末往
            ˉ                                        资全往来方名称                                                                                                                                                                                                            r1.k形 成”“u|
                                                                                                                                                                                            来资金余额 累计发生金领 资金的利息 累计发生全额 来资金余额
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  (l丬 :|||Ⅱ
                                                                                                                 的关联关系                                                     的会计科目
   .”

         !个 ii~△
                                                                                                                                                                                                          r不 全剩 息、   (妯 智 、
                                                                                                                                                                                  i III|.                                 o.10                 0.lo
                                                                                                           |1.llmil耐                  个业
                                                  ||`|rl ll1.l ll
                                                                                                          |||田 |ˉ 尔 |” 1|们                                      ll′ |      Ⅱ Ⅱ
                             i"|||j“                                                                                                                                            川
                                                                                                                                       |Ⅱ




                                                                                                           ||仙         lll 1.1·      1.l1.
                                                                                                                                                                                           !卜   |I                       o.5()                0,50                  kll(`J倘 竹                                ,Ⅱ
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        lill liˉ    Ⅱ
                                            "∥                                                                         il′ .1.1ˉ
                                                                                                                  I●                                   ~ ∷ i.
                             河南绿达 lll获 汕股份有跟 公司                                                                                                                                                              30,59                                         ∶i ..iili
                                                                                                          J上 1I‘ (4匾                个“
 I.1.|,· |”
                                                                                                                        llt竹 :I.ll)1.li.||"|∫
                                                                                                   ⅡⅡ
                        .


                  、         i1.~|^|1. iⅡ             |、   li lil il ll"||||
                                                                                                          l iil|廿                                                    |勹
                                                                                                                                                                                                                         12.17                12.17                  J.!”      l1·                            ·Ill         ll ri k
                                                                                                                                       ‘`、
                                                                                                                                                                                                                                                                                               |Ⅱ

  lil1.|.个       |1-                                                                                      ||`山        |“   |1,1·              I|`
                                                                                                                                                                                                                                                                                       |||′

                                                                                                                                                         ·
                                                                                                                        lJk.4,1·                iJ0】
                                                                                            公Ⅱ
                                                                                                                                                                  |l ll勹
                                                                                                          4·li l1●
                                   |;||纹 达 lll"ll众        资″“
                                                                                                                                                         1.IIⅡ
                             (∴
                                                                                      |昶                                                                                                                                l1.88                11.88
                                                                                                                  ““付厨 ′`“
                                                                                               |
                                                                                                          -1△
                                                                       `(llt仃
                                                                                                          |liW|ll” 6.1.||”' II小
                                            ⅢⅡ|r".lk i·
                                                                                                                                                                         j
                                                                                                                                                                  ||“
                             |||!||∷                         i ill i|||I||1ˉIill1·              il                                                                            lill l川 .i`                            41.1()               “1.16                            丿|    |IIJ
                                                                                                           ll△   ml“ .l“            个、       ll`
                                                                                                                                                                                                                                                                     I.II I、




                             Ⅱ叫|订 △ tlll△ 汕llt l;J亻                            ”                  控股股 东直接控 制的
                                                                        J1·   l(公     l                                                                                       ⒈““”   |!|(II
                                                                                                                                                                                                                        751,55              751.55
                                                                                                          生 ‘ i+尿 个 0V
                                                                                                                  ",‘
                               i            li 1 . i                                                      拒股 子公司                                                          |||· J【
                                                                                                                                                                                           川叫       1.     (|70,00                                      670,00
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                                                                 ′
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                                     l1·             农业 (J"(· ”              1                       |洲 1J1公 ”J                                                                                      300,00      sO.00              (|00.00        50,00     II lll;.k


                                                                                                          II|||J1公                    Ⅱ    |                                                             3,900.00                         100.00      3,500,00     i.il1.                                    i1ˉ    l li li l

                                                                                                                                                                                                                                                                                                               ‖I|1.ll ii·            |.
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         总计                                                                                                                                                                                              1,870.00     897.95            1.5众 7.96    4,220,00




                                                                                                                                                                                                             第   1页



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                                                                                                          ★           ★
                                                                                                               冷 “



                                                                                                               冫六、`,%
                                                                                                                   .“




                                                                                   苦
               统 一社会 信 用 代码
               91110【   08590676050Q
                                                                                   日         业执照
                                                                                                                                                                                扫拙市场生”身
                                                                                                                                                                                (;)曰   了1哑 乡尕
                                                                                                                                                                                记 .雨 奏 .I乍 可
                                                                                                                                                                                照啻估‘ ,件 小
                                                                                                                                                                                卫乡‘9`10分 。
                                                                                                     (副           本)(7~1)

             名            称   大                                          合伙    )
                                                                                                                            出    资    额    288o万 元
             类            型                                                                                               成 立 日期        2o12年 02月 09日

             撕胥断利人                                                                                                     主 要龚崔筝罚听 北京 市海淀区西四环 中路 16号 院7号 楼 llOl
                                                                      审计 报 上                      本        出具
             经营范 围          i|i   查企                              分 立 口                   资 审        业
                                “l, 资报‘曰=   ;
                                                                    `      ·
                                                                              `
                                                                              ·
                                                                                                   自勺           记
                                      ,出            报
                                                          ;
                                                          务             年         务             计
                                                               务
                                目,开 展经营              ’
                                准后依批准的
                                业政 策禁止和限 制                                       )
                                                                                                                                                                               柑

                                                                    口                   |   复印无效。                                                                        叩
                                                                                                                                                                                    殇
                                                                                                                                                                               ▲

                                                                                                                                             登 记 机 关
                                                                                                                                                                             ★
                                                                                                                                                                   柱≡

                                                                                                                                                                   丫东                     戏
                                                                                                                                                                        严                炀
                                                                                                                                                                 2023                                日
                                                                                                                                                                                                          |




国家企业信用信息公示系统网址
                                hm汾呷唧 剿          .mⅡm                                   露展嚣显擂常藤 笨恩 冕蠹锻 黜 蝙 告。
                                                                                                                                                                             国家市场监督管理总局监制

                                                                                        、氵i~“
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                                                                                                                   证书序 :ooo0093


                                                                                                          说       |∶
                                                                                                                         9l




                                                                                           《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

            会 计 师 事 务 所                                                              部门依法审批 ,准 予执行注册会计师法定业务的
                                                                                           凭证。

            执业证书                                                                       《会计师事务所执业证书》记载夺项发生变动的          ,




                                                                                           应当向财政部门申请换发。
和                                                   所 (特 殊普通合伙 )               0

                                                                                           《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
                                                                                       0
△曰




                   X
                            ▲            型
                          ‘■l

             《K                              涛敕
                                                                                           租、出借、转让 。
首席 合伙          印于
                                                                                           会计师事务所终止或执业许可注销的 ,应 当向财
                                        ‘,

主任会计师    :           0 o
                                  ‘,
                                                                                           政部门交回 《会计师事务所执业证书》。


                                                                                                                           尸《Fˉ9卜、、、。
经 营 场 所 :北 京市海淀 区西四
                                环中
                                                                                                                                   ·
                                                                                  报                                      fw              纺
                                                                                                                                                   `
                                                               告专用,复 印无效。                   发证机关 :扯 岛嗣痨民局1i∶
组 织 形 式 :特殊普通合伙
                                                                                                                                                   `.,∶




执业证书编号 :1101o1们                                                                                    二   0一 七 霍      `吒娴   u艹 蝻
批准执业文号:京 财会许可 [2011]o1o1号

批准执业 日期 :2011年 11月 03日                                                                            中华人民共和 国财政 部制



                                                          、      。n△ r·   '
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                                                                                                                                                     姐
                                                                                                                                                     泪
                                                                                                                                                     扛
                                                                                                                                                     怂
                                                                                                                                                     拉                       田
                                                                                                                                                   F
                                                                                                                                                   L
                                                                                                                                                   S                          ㈧
                                                                                                                                                   O
                                                                                                                                                   遭                         冖
                                                                                                                                                                              0
                                                                                                                                                                              ~
                                                                                                                                                                              〓

                                                                                                                                  日
                                                                                                                                  o一
                                                                                                                                  l
                                                                                                                                                        豚                         Φ
                                                T^ ~                                                   阱                         ㈧                                               苫
                                                       、                                                                              门
                                                                                                                                       上
                                                                                                                                                        十
                        `0                                                                             闷              咻              ΨΦ             邸                         H
                   公                                        r·                                                                                                                   :

               ``ˇ
              Qˉ
                        '′
                                                                   争                                  四                                Φ             卧
                                                                                                                                                                                   〓



                                                                     予                                                                  冖             k
                                                                      乍                                                                                〓
                                            `
                                                                       邻                             ”             ·R          罩£ 革                       一审
                                                                                                                                                                              ·                 .o

                                                                                                                                                                                                 z一




                                                                        $                                       °                            J
                                                                                                                                              i
                                                                                                                                                                〓 中
                                                                                                                                                                〓
                                                                        却                                      E
                                                                                                                                  口
                                                                                                                                              一
                                                                                                                                                             步 ●    ●
                                                                                                                                                路                    一
                                                                                                                田
                              '彡
                                    '彡 '
                                                                                                                口
                                                                                                                                      `                              u                      o

                                                                   令
                                                                                                                                                                     F                      、
          0                     '/                                                                                                划° ハ 世 纟 全氵一               〓




              吐                         御∫                                                              一               ×          · 、
                                                                                                                                        自
                                                                                                                                  书ハ H > 。 未
                                                                                                                                                                                            c
                                                                                                           :                                                                                0


              ℃                                                                                      砷             △                                                                     一
                                                                                                           ‘               0
                                                                                                                            ∞

                        “e″                                                                                        ·                                          '                          一


                                                   3“’
                                    `




                                                                                                                            f‘
                                                                                                                                                   顶旬
                                                                                                                                                                `JI●
                                                                                                                            tt
                                                                                                                                                               '

                                                                                       氏
                                                                                       仍                                                          `纱
                                                                                 ^、
                                                                                               匝来




                                                                                                                                                                                                                 `


                                                                                                                                                                                                                 ,
                                                                                                                                                                                                                 ·




                                                                                                                                                                                                                      '




                                                                                            年度检验登记
                                                                                                                                                                                                                      ^
                                                                                                                                                                                                                      ˇ




                                                                                            Annual R.enewal R.cgistation

                                                                                                                                                                                                                           丿
                                                                                                                                                   ,继
                                                                                                                                                                                                                 '
                                                                                            本证 书经裣 验 合 格                                                     续 有 效 一 年                         .    J


                                                吕两军的年检工维码                          This certiflcatc is valid nor nnother year 8fter
                                                                                            this reneWa1.




证 书 坞 号:
                                                340100o2ooo4
No.ofCertincate


批 准 注 册 协 会                    :             安0t注 册会计师协会
AuthoFizod InslituleoCCPAs


发 证 日期     :                                  年 19%· 2^3%                                                                               n亏
                                                                                                                                                                          2             "
                                                                                                                                                                                        m
                                                                                                                                                                                            日

                                                                                                                                                                                                       22
                                                                                                                                                                                                            日

                                                                                                                                                                                                            汩
Dalc oflssumcc                                     `y       `m               d                                                    2。
年度检验登记                                                  年度检验登记
                     l Rc0ls"suon                                                     Bislntion
^nnunt Rcncw△                                                ^nnu:ll Rcntwttl R心


木 证 书 蚀 彼 ‘Ⅱ仓 格 ,“ t|`布 然 一 午               .   本 1皿 艹 铿 捡 脸 仓 船 .“ ‘助 有 放 一 艹                 .




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                                                                                                                                                                        卜G°
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                                                                                                                                                          舻
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                                                                                                                                                                                                      巛
                                                                                                                                                                                                      ●
                                                                                                                                                                                                      娴
                                                                                                                                                                                                         n
                                                                                                                                                                                                         砷


                     备卩                                                                                                                             b                                             令                                                        营
                                                                                                                                                                                                                                                           舍 〓
                                                                                                                                                        ⒐
                                                                                                                                                          %ˇ                                 e
                                                                                                                                                                                                                                                       `     格
                                                                                                                                                                                                                                                             一
                                                                                                                                                              巧·                                                    钟
                                                                                                                                                                `^°
                                                                                                                                                                  `ˇ      0s。 N|H。 ∽、                                                    "
                                                                                                                                                                       `




                                    +          川                                             艹                   月
                                    ~          仙                                             ~               `
                                                                                                              ‘   l
                                                                                                                   l




                                                                                                                                /
                                                                                                                                    丿″




                                                                                                                                                                                                              年度检验登记
                                                                                                                                                                                                                                     ia“ utiOn
                                                                                                                                                                                                              ^nnmal Ronewti R(艹

                                                                                                                                                                                                                                                                   年
                                                                                                                                                                                                              本       ‘、     含                           9X
                                                                                                                                                                                                                                                                   “




                                                                                                                                           证 书饿 子     :
                                                                                                                                                                            110101400522
                                                                                                                                           NO.ofCcrtinc,tc



                                                                                                                                           *l席 ri戋 ‖、滥|寓fα                 `1丽 省注册会计师协会
                                                                                                                                                                            ^、

                                                                                                                                                                                                                                                 品30累
                                                                                                                                                                                       伞
                                                                                                                                                                                                                        2o20年
                                                                                                                                                                                                    n
                                                                                                                                                                                                    〓


                                                                                                                                           班 证 日 Ju:                                ~            瑜                                     {⒊
                                                                                                                                           D仓 lcoflssuincc




                                                                                                                                                                                                                                                  亻                    (