大恒新纪元科技股份有限公司
600288
2009 年半年度报告
董事长：张家林
二零零九年八月二十六日大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 11
八、备查文件目录..................................................................... 46大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人张家林、主管会计工作负责人朱明宇及会计机构负责人（会计主管人员）朱明宇
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：大恒新纪元科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大恒科技
公司英文名称：Daheng New Epoch Technology,Inc.
公司英文名称缩写：DHKJ
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：大恒科技
公司A 股代码：600288
3、 公司注册地址：北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦北座13 层
公司办公地址：北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦北座13 层
邮政编码：100080
公司国际互联网网址：http://www.dhxjy.com.cn
公司电子信箱：600288＠dhkj.sina.net
4、 法定代表人：张家林
5、 公司董事会秘书： 严宏深
电话： 010-82827855
传真： 010-82827853
E-mail：600288＠dhkj.sina.net
联系地址： 北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦北座15 层
公司证券事务代表：潘裕民
电话：010-82827852
传真：010-82827853
E-mail：pym@chinadaheng.com
联系地址：北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦北座15 层
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 2,497,926,899.50 2,583,917,113.89 -3.33
所有者权益（或股东权益） 1,046,778,231.98 1,037,099,156.64 0.93
每股净资产(元) 2.3965 3.0866 -22.36
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 5,420,165.87 18,902,855.44 -71.33
利润总额 15,017,533.41 25,776,736.37 -41.74
净利润 8,631,258.38 15,960,703.75 -45.92大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
3
扣除非经常性损益后的净利润 6,882,612.72 16,916,713.98 -59.31
基本每股收益(元) 0.0198 0.0475 -58.32
扣除非经常性损益后的基本每股
收益(元)
0.0158 0.0503 -68.59
稀释每股收益(元) 0.0198 0.0475 -58.32
净资产收益率(%) 0.82 1.69 减少0.87 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -105,862,696.49 -58,214,941.85 -81.85
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.2424 -0.1733 -39.87
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 123,579.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
2,270,566.65
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,618.27
所得税影响额 -582,881.89
合 计 1,748,645.66
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金转股
其
他
小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股 8,240 24.52 2,472 2,472 10,712 24.52
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 8,240 24.52 2,472 2,472 10,712 24.52
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 25,360 75.48 7,608 7,608 32,968 75.48
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 25,360 75.48 7,608 7,608 32,968 75.48
三、股份总数 33,600 100 10,080 10,080 43,680 100
1.股份变动的批准情况
经公司2008 年度股东大会审议批准，公司以2008 年末总股本336,000,000 股为基数，向全体股
东按每10 股以资本公积金转增3 股，共计转增股本100,800,000 股；转增完成后，公司总股本增至
436,800,000 股。
2.股份变动的过户情况大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
4
公司于2009 年6 月实施了2008 年度公积金转增股本方案。转增股份由中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司通过计算机网络，根据股权登记日2009 年6 月4 日登记在册的持股数，按比例自动
计入帐户。实施转增股份后，公司的总股本由336,000,000 股变为436,800,000 股。新增可流通股份
已于2009 年6 月8 日起上市流通。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 55,663 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结
的股份数量
中国新纪元有限公司 境内非国有法人 34.52 150,800,000 34,800,000 107,120,000
质押
114,400,000
百年德诚投资管理有限公司 未知 2.52 11,000,000 11,000,000 0 未知
陈奕斯 境内自然人 0.35 1,540,460 1,540,460 0 未知
王伟生 境内自然人 0.35 1,525,404 1,525,404 0 未知
李强 境内自然人 0.27 1,185,860 1,185,860 0 未知
吴建才 境内自然人 0.23 1,000,000 1,000,000 0 未知
缪新 境内自然人 0.23 994,860 994,860 0 未知
姚宪丽 境内自然人 0.21 898,000 178,000 0 未知
朱定芳 境内自然人 0.18 801,216 801,216 0 未知
左传慧 境内自然人 0.17 760,000 760,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
中国新纪元有限公司 43,680,000 人民币普通股
百年德诚投资管理有限公司 11,000,000 人民币普通股
陈奕斯 1,540,460 人民币普通股
王伟生 1,525,404 人民币普通股
李强 1,185,860 人民币普通股
吴建才 1,000,000 人民币普通股
缪新 994,860 人民币普通股
姚宪丽 898,000 人民币普通股
朱定芳 801,216 人民币普通股
左传慧 760,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时
间
新增可上市交易股份
数量
限售条件
1 中国新纪元有限公司 107,120,000 2010 年3 月1 日107,120,000 法定承诺
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
5
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
根据《大恒新纪元科技股份有限公司章程》的规定，公司2009 年5 月15 日召开2008 年度股东大
会，通过了关于选举公司第四届董事会、监事会候选人的议案，相关公告请见2009 年5 月16 日中国
证券报、上海证券报和上海证券交易所网站。
会议选举张家林先生、姚威先生、沈余银先生、时平生先生、关华先生、王峰先生为公司第四届
董事会董事，宋菲君先生不再担任公司董事；选举周明陶先生、江华先生、宋常先生为公司第四届董
事会独立董事，赵纯均先生、纪世瀛先生不再担任公司独立董事；选举庄燕女士、黄玉峰先生、郭丽
女士为公司第四届监事会监事。
同日，公司董事会召开了第四届董事会第一次会议，会议选举张家林先生为公司董事长，选举姚
威先生为公司副董事长，并通过了聘任公司总裁及其他高级管理人员的议案。董事会聘任沈余银先生
为公司总裁，聘任严宏深先生任公司董事会秘书；根据总裁沈余银先生提名，聘任宋菲君先生为公司
副总裁兼总工程师，聘任王峰先生担任公司副总裁，聘任朱明宇先生为公司财务总监；董事会聘任潘
裕民先生为公司证券事务代表。
同日，公司监事会召开了第四届监事会第一次会议，选举庄燕女士为公司第四届监事会监事长。
以下为公司第四届董事会、监事会成员及高级管理人员的基本情况：
张家林先生：董事长，67 岁，大学学历，高级工程师，全国政协委员。现任大恒新纪元科技股份
有限公司董事长；中国大恒（集团）有限公司董事长。
姚威先生：副董事长，46 岁，研究员。现任北京中科大洋科技发展股份有限公司董事长、总裁；
大恒新纪元科技股份有限公司副董事长。
沈余银先生：董事、总裁，41 岁，硕士，高级经济师。现任大恒新纪元科技股份有限公司董事、
总裁。
时平生先生：董事，46 岁，研究生，助理研究员。现任中国新纪元有限公司董事长。
关华先生：董事，55 岁，工学学士，高级工程师。现任中国大恒（集团）有限公司总裁。
王峰先生：董事、副总裁，49 岁，工商管理学硕士（MBA）。现任大恒新纪元科技股份有限公司
董事、副总裁。
周明陶先生：独立董事，65 岁，高级工程师。现任北京中科希望软件股份有限公司董事长。
江华先生：独立董事，46 岁，律师。现任北京市康达律师事务所合伙人律师。
宋常先生：独立董事，44 岁，会计学博士，财会理论研究所高级研究员。现任中国人民大学商学
院会计系教授、博士生导师。
庄燕女士：监事长，47 岁，高级工商管理学硕士（EMBA），会计师。现任中关村科学城建设股份
有限公司财务总监。
黄玉峰先生：监事，36 岁，工商管理硕士（MBA）。现任北京中关村科学城建设股份有限公司投
资部经理，紫金投资公司总经理。
郭丽女士：监事，48 岁，工学学士，高级工程师。现任大恒新纪元科技股份有限公司企划部经理。
严宏深先生：董事会秘书，45 岁，博士，经济师。现任大恒新纪元科技股份有限公司董事会秘书、
证券部经理。
宋菲君先生：公司副总裁兼总工程师，67 岁，大学学历，高级工程师。现任大恒新纪元科技股份
有限公司副总裁兼总工程师。
朱明宇先生：财务总监，36 岁，大学学历，注册会计师。现任大恒新纪元科技股份有限公司财务
总监。
潘裕民先生：证券事务代表，60 岁，企业管理专业，现任大恒新纪元科技股份有限公司总裁办主
任、证券事务代表。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1.整体经营情况
2008 年以来，席卷全球的金融危机造成全球实体经济普遍衰退，给中国的宏观经济带来极大的影
响，公司所处的经济环境和行业环境受到了极大的冲击：公司经营受到市场需求萎缩、出口订单减少、
运营费用增加、研发投入的增加、人员费用增长、利润率下降等诸多不利因素影响，经营业绩下降。
报告期内公司实现营业收入为13.32 亿元，较08 年同期的14.10 亿元下降5.53%；归属母公司的净利
润为863.13 万元，较08 年同期的1,596 万元下降45.9%。利润下降的主要原因是：控股子公司宁波大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
6
明昕微电子股份有限公司（持股73%）及控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司（持股56.48%）
由08 年同期的盈利变为09 年上半年的亏损所致。面对不利的形势，公司管理层及时把握国家促进经
济发展的良好机遇，根据公司所处行业的特点，着重强化项目管理和技术创新，加强成本控制，目前
公司经营出现了稳定向好的局面。
2.母公司经营情况分析
为适应高新技术企业认证要求，公司剥离盈利水平较低的非产品制造的商业及服务性项目，故母
公司销售额由08 年同期的1.16 亿元降至09 年同期的6360.8 万元。母公司的光电仪器、光学器件、
光学薄膜产品原主要外销欧美，受全球金融危机冲击，出口额下降约20%，经公司努力扩大内销，使
光电产品营业收入实际下降9.1%。
3.主要控股子公司经营情况分析
控股子公司中国大恒（集团）有限公司市场基本在国内，受金融危机影响较小，09 年1-6 月营业
额大致与08 年同期持平，净利润则由08 年同期的806 万元增至09 年的1,690 万元，同比增长110%。
利润增长的主要原因是：1.公司培育多年的“机器视觉检测系统”、“高分辨率工业摄像机”等产品
较08 年同期销售额有50%以上增长，利润有160%以上增长；2.新增持股49%的大陆期货贡献了303.7
万元的投资收益；3.公司上期末原始投资额557 万元的基金、股票产生的公允价值变动损益及投资收
益为227 万元。
控股子公司宁波明昕微电子股份有限公司所在电子元器件行业一季度出口订单降幅达40%以上，
至5、6 月份方开始回升，故09 年1-6 月营业收入为7538.23 万元同比下降11.36%。由于出口下滑较
大，内销毛利低及08 年新增9000 万进口设备导致设备折旧等运营费用增长，致09 年1-6 月宁波明昕
净利润为 -445.63 万元（08 年同期为370.09 万元）。鉴于09 年6 月份外销订单已恢复到08 年6 月
份水平，预计全年营业收入将高于08 年。
控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司由于部分原已中标央视项目暂缓实施、研发投入
大幅增加、员工数量增加约15%等原因，导致该控股子公司09 年1-6 月净利润为-325.9 万元（08 年
同期为519.04 万元）。鉴于电视台通常年底结算，根据多年实际经验，80%净利润均产生于每年11、
12 月份，故上半年的亏损对全年盈利水平影响较小。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 营业收入 营业成本
营业利润
率(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比上年
增减(%)
分行业
光机电一体化产品 189,182,517.36 164,844,709.82 12.86 -6.47 -8.89 增加2.31 个百分点
信息技术及办公自动
化产品
890,037,235.16 838,770,876.93 5.76 -5.83 -6.15 增加0.33 个百分点
电视数字网络编辑及
播放系统
147,428,097.61 73,792,257.35 49.95 3.51 -13.97 增加10.17 个百分点
半导体元器件 75,382,276.73 72,766,572.71 3.47 -11.36 -6.06 减少5.44 个百分点
分产品
光机电一体化产品 189,182,517.36 164,844,709.82 12.86 -6.47 -8.89 增加2.31 个百分点
信息技术及办公自动
化产品
890,037,235.16 838,770,876.93 5.76 -5.83 -6.15 增加0.33 个百分点
电视数字网络编辑及
播放系统
147,428,097.61 73,792,257.35 49.95 3.51 -13.97 增加10.17 个百分点
半导体元器件 75,382,276.73 72,766,572.71 3.47 -11.36 -6.06 减少5.44 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
北 京 1,115,065,434.34 -0.21
上 海 111,582,415.79 -35.28
宁 波 75,382,276.73 -11.36大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
7
3、公司在经营中出现的问题与困难
2009 下半年，在全球经济放缓的大背景下，国内经济和行业的复苏将遭受来自国内外诸多不确定
因素的影响，经济前景仍然不明朗，将给公司经营业绩的提升带来一定压力。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股
票上市规则》和中国证券监督管理委员会相关法律法规的要求，牢固树立依法运作的观念，不断完善
法人治理结构。
1. 公司于2009 年5 月完成了董事会、监事会和公司高级管理人员的换届工作,新一届董事会、监
事会成员及高管人员的提名、选举、聘任均严格按照相关法规规定进行。公司管理层人员结构合理、
专业性强，有利于提高公司的科学决策水平；
2. 根据上海证券交易所《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司于2009 年6 月重
新修订了《公司章程》，明确了现金分红政策；
3. 公司在日常经营中切实落实各项内控制度，治理情况符合相关规定的要求。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2009 年5 月15 日召开2008 年年度股东大会，审议通过了2008 年度利润分配方案：2008
年度不进行利润分配；审议通过了2008 年度资本公积金转增股本方案：以2008 年末总股本
336,000,000 股为基数，向全体股东按每10 股以资本公积金转增3 股，共计转增股本100,800,000 股。
此次公积金转增股本的股权登记日为2009 年6 月4 日，除权除息日为2009 年6 月5 日，新增可流
通股份上市流通日为2009 年6 月8 日。转增股份已由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通
过计算机网络，根据股权登记日登记在册股东的持股数，按比例自动计入股东帐户。转增股本实施公
告刊登在2009 年5 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
报告期内，公司实现净利润8,631,258.38 元，根据公司发展需要，董事会提出2009 年中期公司
不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(四) 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未实施现金分红。
(五) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
序
号
证券
品种
证券代码 证券简称
初始投资
金额（元）
持有数量
（股）
期末账面值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损益
（元）
1 基金 320003 诺安股票 500,000.00 430,263.52 437,276.82 23.08 152,786.58
2 基金 378010 上投成长先锋 759,150.00 409,882.20 885,837.41 46.77 222,320.11
3 基金 360005 光大保德信红利 522,400.00 260,328.71 571,135.16 30.15 202,848.13
报告期已出售证券投资损益 / / / / 1,692,611.90
合 计 1,781,550.00 / 1,894,249.39 100 2,270,566.72大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
8
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对方或最终
控制方
被收购资产 购买日 资产收购价格
自收购日起至
报告期末为上
市公司贡献的
净利润
自本年初至本期末
为上市公司贡献的
净利润（适用于同一
控制下的企业合并）
是否为关
联交易（如
是，说明定
价原则）
资产收
购定价
原则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及的
债权债务
是否已全
部转移
该资产为上市公司
贡献的净利润占利
润总额的比例(%)
关联关系
北京中关村科学城
建设股份有限公司
诺安基金管理公司20%股权 2007-12-08 116,320,136.00 40,000,000 0 是
账面
净资产
否 否 0 参股股东
2007 年12 月8 日，公司与北京中关村科学城建设股份有限公司签订股权转让协议，受让其持有的诺安基金管理公司20%股权。以诺安基金管理公司2007
年10 月31 日账面净资产为标的，转让价格为人民币116,320,136.00 元，该事项已于2007 年12 月11 日刊登在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所
网站上。由于时间和程序的问题，该股权转让事项尚未得到中国证券监督管理委员会的批准，详细情况请见公司于2009 年5 月9 日刊登在中国证券报、上
海证券报和上海证券交易所网站上的《大恒新纪元科技股份有限公司关于受让诺安基金管理公司股权事项的进展公告》。
2、出售资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对方 被出售资产出售日 出售价格
本年初起至出
售日该资产为
上市公司贡献
的净利润
出售产生的
损益
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
资产
出售
定价
原则
所涉及的资产产权
是否已全部过户
所涉及的债
权债务是否
已全部转移
资产出售为上市公司贡献的
净利润占利润总额的比例(%)
关联关系
北京泰利恒友科
技开发有限公司
北京大恒三
友全息包装
技术有限公
司51%股权
2009-03-23 7,103,000.00 -20,718.66 121,980.43 否 否 是 0.81
2009 年3 月23 日，公司与北京泰利恒友科技开发有限公司签订股权转让协议，按账面净资产值出售公司持有的北京大恒三友全息包装技术有限公司51%
股权，出售价格为人民币7,103,000.00 元。大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
9
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(九) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 49,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 48,100
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 48,100
担保总额占公司净资产的比例(%) 45.95
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额（D）
0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承 诺 内 容 履行情况
股改承诺
中国新纪元有限公司:承诺持有的非流通股份自获得流通权之日起，二十四个
月内不上市交易或转让；在前项规定期满之后二十四个月内，在交易所挂牌出售
股份数不高于公司股本的百分之十，出售价格不低于5.3 元/股（当公司因利润分
配或资本公积转增股本等导致股份或股东权益发生变化时，对此价格进行相应调
整）。如果股权分置改革相关股东会议通过了公司股改方案，则将在公司2005 年
度股东大会上提出每10 股转增6 股的资本公积金转增股本议案，并在该次股东大
会上对该提案投赞成票。
1.股东严格按照
股改约定的内容
履行了承诺；
2.2005 年度每10
股转增6 股的承
诺方案已实施。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
10
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于公司第一大股东中国新纪元有限公司所
持本公司无限售流通股解除质押的公告
中国证券报(B08)、上海证券报(C16) 2009 年2 月13 日 http://www.sse.com.cn
第三届董事会第三十二次会议决议公告暨召
开2009 年度第一次临时股东大会的通知
中国证券报(B08)、上海证券报(C16) 2009 年2 月13 日 http://www.sse.com.cn
为控股子公司中国大恒（集团）有限公司提
供担保的公告
中国证券报(B08)、上海证券报(C16) 2009 年2 月13 日 http://www.sse.com.cn
关于公司股东北京中关村科学城建设股份有
限公司所持无限售流通股解除质押的公告
中国证券报(B01)、上海证券报(C20) 2009 年2 月17 日 http://www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市公告 中国证券报(B01)、上海证券报(C08) 2009 年2 月24 日 http://www.sse.com.cn
2009 年度第一次临时股东大会决议公告 中国证券报(C12)、上海证券报(C36) 2009 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
北京中关村科学城建设股份有限公司减持公
司股份的公告
中国证券报(A16)、上海证券报(C03) 2009 年3 月12 日 http://www.sse.com.cn
关于公司控股子公司中国大恒（集团）有限
公司受让上海大陆期货经纪有限公司股份事
项获中国证监会批准的公告
中国证券报(A16)、上海证券报(C03) 2009 年3 月12 日 http://www.sse.com.cn
大恒新纪元科技股份有限公司第三届董事会
第三十三次会议决议公告暨召开2009 年第
二次临时股东大会通知
中国证券报(D008)、上海证券报(C03) 2009 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn
大恒新纪元科技股份有限公司第三届监事会
第十一次会议决议公告
中国证券报(D008)、上海证券报(C03) 2009 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn
关于公司2008 年度股东大会延期的公告 中国证券报(C069)、上海证券报(113) 2009 年4 月18 日 http://www.sse.com.cn
北京中关村科学城建设股份有限公司减持公
司股份的公告
中国证券报(A09)、上海证券报(C08) 2009 年4 月22 日 http://www.sse.com.cn
北京中关村科学城建设股份有限公司所持无
限售流通股解除质押的公告
中国证券报(D052)、上海证券报(C64) 2009 年4 月24 日 http://www.sse.com.cn
中国新纪元有限公司所持限售流通股解除质
押的公告
中国证券报(C019)、上海证券报(120) 2009 年4 月25 日 http://www.sse.com.cn
第三届董事会第三十四次会议决议公告 中国证券报(C019)、上海证券报(120) 2009 年4 月25 日 http://www.sse.com.cn
第三届监事会第十二次会议决议公告 中国证券报(C019)、上海证券报(120) 2009 年4 月25 日 http://www.sse.com.cn
关于召开2008 年度股东大会的补充通知 中国证券报(C019)、上海证券报(120) 2009 年4 月25 日 http://www.sse.com.cn
北京中关村科学城建设股份有限公司减持公
司股份的公告
中国证券报(B01)、上海证券报(C145) 2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn
北京中关村科学城建设股份有限公司减持公
司股份的公告
中国证券报(D009)、上海证券报(A28) 2009 年5 月4 日 http://www.sse.com.cn
中国新纪元有限公司所持股份解除质押及质
押的公告
中国证券报(D009)、上海证券报(A28) 2009 年5 月4 日 http://www.sse.com.cn
2008 年度报告更正公告 中国证券报(D008)、上海证券报(C17) 2009 年5 月8 日 http://www.sse.com.cn
关于受让诺安基金管理公司股权事项的进展
公告
中国证券报(C020)、上海证券报(32) 2009 年5 月9 日 http://www.sse.com.cn
2008 年度股东大会决议公告 中国证券报(B16)、上海证券报(25) 2009 年5 月16 日 http://www.sse.com.cn
第四届董事会第一次会议决议公告 中国证券报(B16)、上海证券报(25) 2009 年5 月16 日 http://www.sse.com.cn
第四届监事会第一次会议决议公告 中国证券报(B16)、上海证券报(25) 2009 年5 月16 日 http://www.sse.com.cn
转增股本实施公告 中国证券报(D008)、上海证券报(C11) 2009 年5 月26 日 http://www.sse.com.cn
第四届董事会第二次会议决议 中国证券报(B08)、上海证券报(C08) 2009 年6 月11 日 http://www.sse.com.cn
2009 年度第二次临时股东大会决议公告 中国证券报(D008)、上海证券报(C16) 2009 年6 月30 日 http://www.sse.com.cn大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
11
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 附注六、1 508,204,025.06 613,526,766.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 附注六、2 1,894,249.39 5,575,134.36
应收票据 附注六、3 10,098,698.94 15,152,257.68
应收账款 附注六、4 214,862,156.40 215,305,491.10
预付款项 附注六、6 270,876,227.60 238,826,790.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 附注六、5 75,313,492.83 89,807,456.95
买入返售金融资产
存货 附注六、7 761,978,570.42 753,079,433.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,843,227,420.64 1,931,273,331.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 附注六、8 31,100,000.00
长期应收款
长期股权投资 附注六、9 112,360,238.70 108,132,709.49
投资性房地产
固定资产 附注六、10 431,260,653.89 455,850,505.31
在建工程 附注六、11 22,945,067.08 28,513,782.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 附注六、12 26,767,130.68 27,591,727.02
开发支出大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
12
商誉 附注六、13 15,458,110.32 17,707,210.32
长期待摊费用 附注六、14 3,894,958.86 4,401,243.93
递延所得税资产 10,913,319.33 10,446,603.95
其他非流动资产
非流动资产合计 654,699,478.86 652,643,782.50
资产总计 2,497,926,899.50 2,583,917,113.89
流动负债：
短期借款 附注六、16 441,000,000.00 412,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 附注六、17 149,834,461.00 159,272,511.26
应付账款 155,121,152.33 190,187,247.83
预收款项 137,452,652.86 186,582,971.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 附注六、20 16,521,351.56 15,275,541.43
应交税费 附注六、21 -9,781,675.29 10,425,206.58
应付利息 61,346.09 376,993.99
应付股利 附注六、22 5,178,853.03 5,178,853.03
其他应付款 65,438,562.82 58,098,406.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 450,490.00 450,490.00
流动负债合计 961,277,194.40 1,037,848,221.51
非流动负债：
长期借款 附注六、24 151,000,000.00 151,000,000.00
应付债券
长期应付款 150,000.00 150,000.00
专项应付款 附注六、25 7,820,000.00 7,820,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 158,970,000.00 158,970,000.00
负债合计 1,120,247,194.40 1,196,818,221.51
股东权益：
股本 附注六、26 436,800,000.00 336,000,000.00
资本公积 附注六、27 162,305,295.48 262,057,478.52大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
13
减：库存股
盈余公积 附注六、28 49,550,103.18 49,550,103.18
一般风险准备
未分配利润 附注六、29 398,122,833.32 389,491,574.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,046,778,231.98 1,037,099,156.64
少数股东权益 330,901,473.12 349,999,735.74
股东权益合计 1,377,679,705.10 1,387,098,892.38
负债和股东权益合计 2,497,926,899.50 2,583,917,113.89
公司法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 72,789,260.78 63,622,047.91
交易性金融资产
应收票据
应收账款 附注七、1 22,990,200.43 20,009,994.50
预付款项 118,934,070.15 118,637,901.93
应收利息
应收股利 56,663,392.58 56,663,392.58
其他应收款 附注七、2 120,405,322.86 105,195,572.38
存货 36,144,623.29 40,874,440.50
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 427,926,870.09 405,003,349.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注七、3 484,921,586.52 495,631,586.52
投资性房地产
固定资产 78,384,266.06 79,612,443.79
在建工程 80,944.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,604,882.50 4,674,713.00大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
14
开发支出
商誉
长期待摊费用 112,903.38
递延所得税资产 392,705.70 425,166.95
其他非流动资产
非流动资产合计 568,497,288.38 580,343,910.26
资产总计 996,424,158.47 985,347,260.06
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,523,791.32 10,852,643.84
预收款项 6,981,514.03 4,154,304.96
应付职工薪酬 4,985,773.71 5,171,457.78
应交税费 373,620.69 -42,374.49
应付利息
应付股利
其他应付款 2,348,740.92 6,221,894.82
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 118,213,440.67 126,357,926.91
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 168,213,440.67 176,357,926.91
股东权益：
股本 436,800,000.00 336,000,000.00
资本公积 147,317,262.40 248,117,262.40
减：库存股 0.00
盈余公积 49,550,103.18 49,550,103.18
未分配利润 194,543,352.22 175,321,967.57
外币报表折算差额
股东权益合计 828,210,717.80 808,989,333.15
负债和股东权益合计 996,424,158.47 985,347,260.06
公司法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
15
合并利润表
2009 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,332,403,175.99 1,410,210,335.20
其中：营业收入 附注六、30 1,332,403,175.99 1,410,210,335.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,333,753,578.36 1,392,256,748.98
其中：营业成本 1,153,987,443.81 1,242,309,577.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 附注六、31 4,193,545.06 4,478,768.53
销售费用 81,313,451.37 70,813,340.26
管理费用 77,619,376.21 60,193,181.77
财务费用 13,892,079.38 14,254,803.40
资产减值损失 附注六、34 2,747,682.53 207,077.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 附注六、32 933,699.79 -4,393,988.11
投资收益（损失以“－”号填列） 附注六、33 5,836,868.45 5,343,257.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,420,165.87 18,902,855.44
加：营业外收入 附注六、35 9,938,699.00 8,293,586.76
减：营业外支出 附注六、36 341,331.46 1,419,705.83
其中：非流动资产处置净损失 80,461.80 482,353.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,017,533.41 25,776,736.37
减：所得税费用 附注六、37 4,704,682.75 5,863,729.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,312,850.66 19,913,006.95
归属于母公司所有者的净利润 8,631,258.38 15,960,703.75
少数股东损益 1,681,592.28 3,952,303.20
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0198 0.0475
（二）稀释每股收益 0.0198 0.0475
公司法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
16
母公司利润表
2009 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 附注七、4 63,608,185.03 116,455,004.84
减：营业成本 47,589,315.55 100,025,177.29
营业税金及附加 407,282.30 188,715.16
销售费用 2,417,163.31 1,878,025.92
管理费用 7,261,202.81 6,991,990.37
财务费用 4,231,378.21 2,991,630.07
资产减值损失 44,555.00 32,686.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 附注七、5 17,986,356.74 11,857,623.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,643,644.59 16,204,403.50
加：营业外收入 32,697.69
减：营业外支出 200,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,676,342.28 16,004,403.50
减：所得税费用 454,957.63 595,012.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,221,384.65 15,409,391.21
公司法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇
合并现金流量表
2009 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,461,459,275.67 1,601,747,065.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,387,716.60 8,735,900.10
收到其他与经营活动有关的现金 附注六、39 4,006,609.73 3,447,645.61
经营活动现金流入小计 1,475,853,602.00 1,613,930,611.19
购买商品、接受劳务支付的现金 1,361,464,601.67 1,446,929,833.22大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 91,960,548.24 89,552,423.23
支付的各项税费 49,608,117.56 50,724,923.46
支付其他与经营活动有关的现金 附注六、39 78,683,031.02 84,938,373.13
经营活动现金流出小计 1,581,716,298.49 1,672,145,553.04
经营活动产生的现金流量净额 -105,862,696.49 -58,214,941.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,971,562.96
取得投资收益收到的现金 1,629,339.19 897,440.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,246,131.32 2,512,189.63
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,103,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 附注六、39 40,000,000.00
投资活动现金流入小计 65,950,033.47 3,409,630.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,700,953.66 12,624,658.36
投资支付的现金 60,340,000.00 94,788,240.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,040,953.66 107,412,898.36
投资活动产生的现金流量净额 2,909,079.81 -104,003,267.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 186,000,000.00 306,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 附注六、39 1,855,200.00
筹资活动现金流入小计 187,855,200.00 306,000,000.00
偿还债务支付的现金 157,000,000.00 244,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,180,356.17 35,577,436.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 16,643,968.26 8,409,625.58
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 190,180,356.17 279,577,436.52
筹资活动产生的现金流量净额 -2,325,156.17 26,422,563.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -43,969.08 489,596.06
五、现金及现金等价物净增加额 -105,322,741.93 -135,306,050.06
加：期初现金及现金等价物余额 613,526,766.99 729,411,637.36
六、期末现金及现金等价物余额 508,204,025.06 594,105,587.30
公司法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
18
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 73,090,163.67 120,452,488.45
收到的税费返还 1,135,993.40 786,818.86
收到其他与经营活动有关的现金 3,447,821.23 1,938,307.10
经营活动现金流入小计 77,673,978.30 123,177,614.41
购买商品、接受劳务支付的现金 58,689,079.87 116,008,820.01
支付给职工以及为职工支付的现金 8,487,680.40 8,184,207.73
支付的各项税费 3,528,058.62 2,352,264.90
支付其他与经营活动有关的现金 5,772,797.00 3,587,069.33
经营活动现金流出小计 76,477,615.89 130,132,361.97
经营活动产生的现金流量净额 1,196,362.41 -6,954,747.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 21,593,356.74 11,857,623.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,103,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 500,000.00
投资活动现金流入小计 68,696,356.74 12,357,623.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 596,881.28 357,230.41
投资支付的现金 17,798,240.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 55,000,000.00 102,000,000.00
投资活动现金流出小计 55,596,881.28 120,155,470.41
投资活动产生的现金流量净额 13,099,475.46 -107,797,846.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 115,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 115,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,128,625.00 6,004,258.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 55,128,625.00 46,004,258.75
筹资活动产生的现金流量净额 -5,128,625.00 68,995,741.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,167,212.87 -45,756,853.07
加：期初现金及现金等价物余额 63,622,047.91 96,190,357.81
六、期末现金及现金等价物余额 72,789,260.78 50,433,504.74
公司法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
19
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 本期金额
归属于母公司所有者权益
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 336,000,000.00 262,057,478.52 49,550,103.18 389,491,574.94 349,999,735.74 1,387,098,892.38
加：同一控制下企业合并产生的追
溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 336,000,000.00 262,057,478.52 49,550,103.18 389,491,574.94 349,999,735.74 1,387,098,892.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
100,800,000.00 -99,752,183.04 8,631,258.38 -19,098,262.62 -9,419,187.28
（一）净利润 8,631,258.38 1,681,592.28 10,312,850.66
（二）直接计入所有者权益的利得和损
失
1,047,816.96 807,383.04 1,855,200.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
1,047,816.96 807,383.04 1,855,200.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,047,816.96 8,631,258.38 2,488,975.32 12,168,050.66
（三）所有者投入和减少资本 -4,566,260.27 -4,566,260.27
1．所有者投入资本 -4,566,260.27 -4,566,260.27大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
20
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -17,020,977.67 -17,020,977.67
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,020,977.67 -17,020,977.67
4．其他
（五）所有者权益内部结转 100,800,000.00 -100,800,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 100,800,000.00 -100,800,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 436,800,000.00 162,305,295.48 49,550,103.18 398,122,833.32 330,901,473.12 1,377,679,705.10
单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 336,000,000.00 251,139,459.91 44,146,527.16 297,274,403.80 357,107,838.75 1,285,668,229.62
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 336,000,000.00 251,139,459.91 44,146,527.16 297,274,403.80 357,107,838.75 1,285,668,229.62
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
1,170,886.88 15,960,703.75 -5,261,640.85 11,869,949.78
（一）净利润 15,960,703.75 3,952,303.20 19,913,006.95
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1,170,886.88 902,213.12 2,073,100.00大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
21
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
1,170,886.88 902,213.12 2,073,100.00
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,170,886.88 15,960,703.75 4,854,516.32 21,986,106.95
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -10,116,157.17 -10,116,157.17
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-10,116,157.17 -10,116,157.17
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 336,000,000.00 252,310,346.79 44,146,527.16 313,235,107.55 351,846,197.90 1,297,538,179.40
公司法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
22
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余
额
336,000,000.00 248,117,262.40 49,550,103.18 175,321,967.57 808,989,333.15
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
336,000,000.00 248,117,262.40 49,550,103.18 175,321,967.57 808,989,333.15
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
100,800,000.00 -100,800,000.00 19,221,384.65 19,221,384.65
（一）净利润 19,221,384.65 19,221,384.65
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
19,221,384.65 19,221,384.65
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
23
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
100,800,000.00 -100,800,000.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
100,800,000.00 -100,800,000.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
436,800,000.00 147,317,262.40 0.00 49,550,103.18 194,543,352.22 828,210,717.80
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余
额
336,000,000.00 248,117,262.40 44,146,527.16 126,689,783.35 754,953,572.91
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
336,000,000.00 248,117,262.4 44,146,527.16 126,689,783.35 754,953,572.91
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
15,409,391.21 15,409,391.21
（一）净利润 15,409,391.21 15,409,391.21
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
15,409,391.21 15,409,391.21大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
24
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
336,000,000.00 248,117,262.40 44,146,527.16 142,099,174.56 770,362,964.12
公司法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇
(二) 公司基本情况
大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司，由中国新纪
元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，于1998 年12 月14 日正式成立，并
于1999 年9 月22 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000 年11 月向社会公开发行社会公众股
5,000 万股，发行后本公司总股本为14,000 万股。
公司在中国人民共和国国家工商行政管理局注册登记，取得营业执照，营业执照号
1000001003100。公司于2006 年4 月25 日变更注册地点为北京市工商行政管理局，营业执照号为
1000001003100。
经2001 年年度股东大会批准，公司于2002 年7 月18 日对所有股东按10：5 比例进行资本公积金
转增股本；经2005 年年度股东大会批准，公司于2006 年6 月19 日对所有股东按10：6 比例进行资本
公积金转增股本；经2008 年年度股东大会批准，公司于2009 年6 月4 日对所有股东按10：3 比例进
行资本公积金转增股本，转增完成后，公司总股本为436,80 万股。
公司注册资本为：人民币43,680 万元；法人代表：张家林；注册地址：北京市海淀区中关村大街
22 号中科大厦十一层，最新住所为北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦十五层；经营范围：光学、
激光元器件及设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精细化工及生物工程
设备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品的生产、
开发、销售（国家有专项专营规定的除外）；商业、商品流通服务设施建设的投资、经营；汽车（含
小轿车）及配件的销售；机械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及
化工材料、轻工产品的组织生产、加工、销售、租赁、仓储、运输。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
25
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
财务报表项目以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，在对会计要素进行计量时，计量
基础一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，则保证所确定的会
计要素金额能够取得并可靠计量。
报告期内，本公司财务报表除交易性金融资产采用公允价值计量外，其他项目的计量均以历史成
本法为基础编制。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产
负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表
中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法
金融资产在初始确认时划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷
款和应收款项；可供出售金融资产。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
公允价值是通过对最近交易的市场报价进行调整确定。
（2）持有至到期的投资
持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保
持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为
初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售的金融资产
可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为
应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
26
售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依
据、计提方法
计提坏账准备
的说明
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额，减计的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用
损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是
初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回
金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的
应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例
（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值
损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。在进行上述测试后，公司再根据以
前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时
情况确定坏账计提的比例。
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、
自制半成品等）、在产品、委托加工物资、燃料、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
其他
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态
所发生的支出；存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法或个别计价法确定其实际成
本。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入存货的成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当
计提存货跌价准备，计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、
单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，
减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一控制下
的企业合并，采用购买法。
2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
27
4）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同
或协议约定价值不公允的除外。
(2) 后续计量及收益确认方法
1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
收益确认方法：
3）确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。
4）对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计
入所有者权益。
12、投资性房地产的核算方法
采用成本模式计量，折旧或摊销方法采用直线法。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类 别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-20 2-10 6.5-1.9
机器设备 5-20 2-10 19.6-4.75
运输设备 5-10 2-10 19.6-9.5
加工设备及其他设
备
5-25 2-10 19.6-3.8
（1）固定资产的确认标准：
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的资产。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。
（3）固定资产取得计价
一般采用实际成本计价。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买
价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
(4)固定资产的折旧：从其达到预定可使用状态的次月起，采用按平均年限法计提折旧。
14、在建工程核算方法
按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本；在建工程结转为固定资产的时点
为在建工程达到预定可使用状态。
15、无形资产的核算方法
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。
自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶段的
支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支出中归集，
期末结转管理费用）。
投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值
不公允的除外。大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
28
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不确定的无
形资产不摊销。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受益期的，按
受益期限平均摊销；无受益期的，分5 年平均摊销。
17、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
1）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表
日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值
准备。
发生减值时，可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和
已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额；以成本或摊余成本计量
的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入
当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，采用与可供出售金
融资产一致的方法确认减值损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。其他金融
资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，除可供出售权益工具投资的减值损失
不通过损益转回外，其他金融资产减值损失的转回计入当期损益。以摊余成本计量的金融
资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
2）其他资产减值
本公司在每一个资产负债表日检查权益法核算的长期股权投资、投资性房地产、固定
资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如
果该等资产存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计
的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，
减值损失计入当期损益。
此外，本公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，在每个
会计年度均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配
到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组
或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，
减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产
组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使
用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公
平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资
产的市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估
计公允价值。
资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回
18、借款费用资本化的核算方法
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本
化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
固定资产、投资性房地产和存货等资产。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、股份支付及权益工具的处理方法大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
29
(1) 股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1）以权益结算的股份支付：授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支 付，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期 内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务以权益结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负
债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值， 将当期
取得服务计入相关成本或费用和资本公积。
2）以现金结算的股份支付：授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以 公司承担
负债的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规 定业绩条
件才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳
估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
权益工具是指拥有扣除所有负债后剩余权益的合同。权益工具以所收取的款项减去直接发行
成本后的金额入账。
20、收入确认原则
销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的
经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务：企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确
认提供劳务收入。
让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
21、确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税采用资产负债表债务法。
当本公司的暂时性差异在可预见的未来可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 商品价值增值额 17% 17%
营业税 应税营业收入 5% 5%
城建税 流转税 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 15%、20%、25%
2、税收优惠及批文
根据2007 年3 月16 日发布的《中华人民共和国所得税法》的规定（以下简称“新企业所得税法”），
公司自2008 年1 月1 日起按照新企业所得税法的规定计缴企业所得税。新企业所得税法规定：企业所
得税的税率为25%，国家需要重点扶持的高新技术企业，企业所得税的税率为15%。
公司持有“高新技术企业证书”，被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，减按15%税率
缴纳企业所得税。
公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司正在办理高新技术企业重新认定，在按照新企业所得
税法有关规定重新认定为高新技术企业之前，暂按25%的税率预缴企业所得税。
公司控股子公司宁波明昕微电子股份有限公司正在办理高新技术企业重新认定，在按照新企业所
得税法有关规定重新认定为高新技术企业之前，暂按20%的税率预缴企业所得税。
公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司持有“高新技术企业证书”，被北京市科学
技术委员会认定为高新技术企业，减按15%税率缴纳企业所得税。
(五) 企业合并及合并财务报表大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
30
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
中国大恒（集团）有限公司 控股子公司
北京市海淀区北
四环西路51-1 号
电子信息技术产
品
300,000,000
电子信息技术产品等的研发、生产
和销售
北京大恒激光设备有限公司 控股子公司
北京市朝阳区工
体北路4 号
激光技术产品 3,000,000
激光技术开发、激光技术设备生产、
技术转让、技术培训、技术咨询、
技术服务；对外加工等
北京中科大洋科技发展股份有限公司 控股子公司
北京市海淀区中
关村软件园11 号
楼
电视数字编辑播
放
73,675,000
计算机图形、图像处理系统、数据
采集处理系统等；销售电子计算机
及外部设备、广播电视通讯设备制
造等
北京大恒鼎芯科技有限公司 控股子公司
北京市海淀区知
春路56 号院西区6
层
音视频产品 15,000,000
音视频编码器、解码器和芯片、计
算机芯片的开发等
宁波明昕微电子股份有限公司 控股子公司
宁波科技园区沧
海路168 号
半导体器件生产 178,000,000
半导体器件及其他电子产品制造，
电子技术服务和技术咨询
单位:元 币种:人民币
子公司全称
期末实际
投资额
实质上构成对子公司
的净投资的余额
（资不抵债子公司适
用）
持股比例
（%）
表决权比例
（%）
是否合并
报表
中国大恒（集团）有限公司 72.70 72.70 是
北京大恒激光设备有限公司 51.00 51.00 是
北京中科大洋科技发展股份有限公司 56.48 56.48 是
北京大恒鼎芯科技有限公司 56.00 56.00 是
宁波明昕微电子股份有限公司 73.00 73.00 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
本报告期内公司下属子公司北京三友全息包装技术有限公司因其股权被出售而不再纳入公司并表
范围。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 2,650,441.94 1,682,074.39
银行存款：
人民币 447,128,222.73 561,206,377.53
其他货币资金：
人民币 58,425,360.39 50,638,315.07
合计 508,204,025.06 613,526,766.99
截至 2009 年06 月30 日，本公司“其他货币资金”保证金金额为：33,001,748.68 元。
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
1,894,249.39 5,575,134.36
4.衍生金融资产大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
31
5.其他
合 计 1,894,249.39 5,575,134.36
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,098,698.94 15,152,257.68
合计 10,098,698.94 15,152,257.68
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
应收账款
51,612,061.50 21.97 4,717,174.05 23.46 32,209,575.88 13.76 2,849,025.52 15.22
其他不重大应收
账款
183,360,674.13 78.03 15,393,405.18 76.54 201,820,107.57 86.24 15,875,166.83 84.78
合计 234,972,735.63 / 20,110,579.23 / 234,029,683.45 / 18,724,192.35 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
中国电子国际经济合作公司 19,632,179.00 一年以内 8.35
北京康拓科技开发总公司 11,197,394.00 一年以内 4.77
河南郑州电视台 8,424,000.00 一年以内 3.59
石家庄电视台 6,254,000.00 一年以内 2.66
南京新众成科技开发中心 6,104,488.50 二年至三年 2.60
合计 / 51,612,061.50 / 21.97
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额 比例(%)
单项金额重大的
其他应收款项
29,598,968.19 35.96 2,479,753.78 35.43 61,219,230.76 62.90 1,522,723.29 20.25
其他不重大的其
他应收款项
52,713,277.52 64.04 4,518,999.10 64.57 36,107,167.29 37.10 5,996,217.81 79.75
合 计 82,312,245.71 / 6,998,752.88 / 97,326,398.05 / 7,518,941.10 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
32
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
江东集盛工贸有限公司 14,000,000.00 一年以内 17.01
中国联星实业有限公司 7,140,000.00 一年以内 8.68
北京奎科新技术公司 3,000,000.00 一年以内 3.64
北京大洋新畅科技有限公司 2,856,586.77 二年至三年 3.47
嘉事堂药业股份有限公司 2,602,381.42 二年至三年 3.16
合 计 / 29,598,968.19 / 35.96
6、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 149,998,322.24 55.37 234,724,781.73 98.28
一至二年 120,147,513.93 44.36 3,410,579.59 1.43
二至三年 525,704.70 0.19 494,677.72 0.21
三年以上 204,686.73 0.08 196,751.69 0.08
合计 270,876,227.60 100.00 238,826,790.73 100
2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 152,816,989.57 56.42 129,195,783.32 54.10
(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 106,571,404.76 5,537,646.89 101,033,757.87 98,025,085.28 5,537,646.89 92,487,438.39
在产品 429,892,431.34 21,985,956.71 407,906,474.63 432,927,417.43 21,985,956.71 410,941,460.72
库存商
品
125,102,439.46 125,102,439.46 120,430,809.73 120,430,809.73
周转材
料
776,186.91 776,186.91 819,736.23 819,736.23
产成品 127,112,082.70 790,988.07 126,321,094.63 128,564,345.43 790,988.07 127,773,357.36
委托加
工物资
838,616.92 838,616.92 626,631.15 626,631.15
合计 790,293,162.09 28,314,591.67 761,978,570.42 781,394,025.25 28,314,591.67 753,079,433.58
8、持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末账面余额 年初账面余额
缓存仓储合作项目 30,000,000.00大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
33
焊接护目镜合作项目 1,100,000.00
合计 31,100,000.00
9、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
上海中科股份有限
公司
2,000,000.00 2,700,051.49 2,700,051.49 4.18 4.18
北京国信金证网络
有限公司
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 15.00 15.00
北京时代之光有限
公司
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 1.60 1.60
北京中科亚光生物
科技有限公司
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 15.00 15.00
中投信用担保有限
公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.00 1.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其中：本期
减值准备
减值准备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
宁波华龙电
子有限公司
13,198,160.0
0
33,141,797.08 1,190,000.00 34,331,797.08 28.05 28.05
北京力克力
建筑材料有
限公司
160,000.00 234,104.37 234,104.37 20.00 20.00
北青大恒网际
科技（北京）
有限公司
2,000,000.00 572,590.99 572,590.99 40.00 40.00
上海大陆期
货经纪有限
公司
49,000,000.0
0
54,484,165.56 3,037,529.21 57,521,694.77 49.00 49.00
北京大洋新
畅科技有限
公司
4,900,000.00 914,234.80 49.00 49.00
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 644,111,810.63 2,685,227.15 18,162,841.16 628,634,196.62
其中：房屋及建筑物 250,228,633.77 250,228,633.77
机器设备 361,756,403.09 1,954,892.44 16,361,258.93 347,350,036.60
运输工具 21,185,426.39 604,514.00 1,016,724.00 20,773,216.39
其他设备 10,941,347.38 125,820.71 784,858.23 10,282,309.86
二、累计折旧合计 185,422,961.81 20,590,230.05 11,477,992.64 194,535,199.22
其中：房屋及建筑物 29,477,834.02 3,109,492.26 32,587,326.28
机器设备 138,513,639.54 15,831,992.11 9,970,779.77 144,374,851.88大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
34
运输工具 10,970,892.01 1,162,509.61 788,182.87 11,345,218.75
其他设备 6,460,596.24 486,236.07 719,030.00 6,227,802.31
三、固定资产净值合计 458,688,848.82 -17,905,002.90 6,684,848.52 434,098,997.40
其中：房屋及建筑物 220,750,799.75 -3,109,492.26 217,641,307.49
机器设备 223,242,763.55 -13,877,099.67 6,390,479.16 202,975,184.72
运输工具 10,214,534.38 -557,995.61 228,541.13 9,427,997.64
其他设备 4,480,751.14 -360,415.36 65,828.23 4,054,507.55
四、减值准备合计 2,838,343.51 2,838,343.51
其中：房屋及建筑物
机器设备 2,826,432.19 2,826,432.19
运输工具
其他设备 11,911.32 11,911.32
五、固定资产净额合计 455,850,505.31 -17,905,002.90 6,684,848.52 431,260,653.89
其中：房屋及建筑物 220,750,799.75 -3,109,492.26 217,641,307.49
机器设备 220,416,331.36 -13,877,099.67 6,390,479.16 200,148,752.53
运输工具 10,214,534.38 -557,995.61 228,541.13 9,427,997.64
其他设备 4,468,839.82 -360,415.36 65,828.23 4,042,596.23
本期折旧额：20,590,230.05 元。
11、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价准
备
账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 22,945,067.08 22,945,067.08 28,513,782.48 28,513,782.48
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 期末数
西郊联合建房 17,863,437.00 964,340.38 7,000,000.00 11,827,777.38
工程款 10,450,345.48 186,000.00 10,636,345.48
分切机 200,000.00 200,000.00
镀膜机 80,944.22 80,944.22
工程物资 1,202,278.93 802,278.93 400,000.00
合 计 28,513,782.48 2,433,563.53 802,278.93 7,200,000.00 22,945,067.08
12、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 43,753,173.28 15,726.51 43,768,899.79
其中：土地使用权 27,767,506.50 27,767,506.50
软件 2,771,907.35 15,726.51 2,787,633.86
房屋使用权 229,495.77 229,495.77
版权 5,211,331.66 5,211,331.66
专利及非专利技术 7,772,932.00 7,772,932.00
二、累计摊销合计 16,161,446.26 840,322.85 17,001,769.11
其中：土地使用权 3,280,790.97 283,845.16 3,564,636.13
软件 1,833,090.01 244,534.59 2,077,624.60大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
35
房屋使用权 171,316.06 6,852.96 178,169.02
版权 5,048,290.47 10,442.16 5,058,732.63
专利及非专利技术 5,827,958.75 294,647.98 6,122,606.73
三、无形资产净值合计 27,591,727.02 -824,596.34 26,767,130.68
其中：土地使用权 24,486,715.53 -283,845.16 24,202,870.37
软件 938,817.34 -228,808.08 710,009.26
房屋使用权 58,179.71 -6,852.96 51,326.75
版权 163,041.19 -10,442.16 152,599.03
专利及非专利技术 1,944,973.25 -294,647.98 1,650,325.27
四、减值准备合计
其中：土地使用权
软件
房屋使用权
版权
专利及非专利技术
五、无形资产净额合计 27,591,727.02 -824,596.34 26,767,130.68
其中：土地使用权 24,486,715.53 -283,845.16 24,202,870.37
软件 938,817.34 -228,808.08 710,009.26
房屋使用权 58,179.71 -6,852.96 51,326.75
版权 163,041.19 -10,442.16 152,599.03
专利及非专利技术 1,944,973.25 -294,647.98 1,650,325.27
本期摊销额：840,322.85 元。
13、商誉
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
购买子公司商誉 15,458,110.32 17,707,210.32
合 计 15,458,110.32 17,707,210.32
14、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
固定资产改良 274,793.78 34,027.20
房屋集资联建款 1,310,000.00 1,340,000.00
模具费 1,341,232.39 1,921,633.56
其他 968,932.69 1,105,583.17
合 计 3,894,958.86 4,401,243.93
15、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期减少额
年初账面余额 本期计提额 转
回
转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 26,243,133.45 2,747,682.53 1,881,483.87 1,881,483.87 27,109,332.11
二、存货跌价准备 28,314,591.67 28,314,591.67
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 914,234.80 914,234.80
六、投资性房地产减值准备大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
36
七、固定资产减值准备 2,838,343.51 2,838,343.51
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 58,310,303.43 2,747,682.53 1,881,483.87 1,881,483.87 59,176,502.09
16、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
抵押借款 39,000,000.00 46,000,000.00
保证借款 384,000,000.00 343,000,000.00
信用借款 18,000,000.00 23,000,000.00
合 计 441,000,000.00 412,000,000.00
17、应付票据
单位：元 币种：人民币
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 149,834,461.00 159,272,511.26
合 计 149,834,461.00 159,272,511.26
18、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,592,618.76 67,757,627.13 64,635,387.47 9,714,858.42
二、职工福利费 4,205,633.60 4,205,633.60
三、社会保险费 3,797,183.70 18,042,761.36 19,568,776.57 2,271,168.49
四、住房公积金 2,460,493.53 8,336,005.14 8,670,612.55 2,125,886.12
五、其他 2,425,245.44 946,402.12 962,209.03 2,409,438.53
合 计 15,275,541.43 99,288,429.35 98,042,619.22 16,521,351.56
21、应交税费
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -12,766,015.59 2,481,281.38 商品价值增值额 17%
营业税 400,681.85 1,012,927.57 应税营业收入 5%
所得税 1,609,452.76 5,126,817.96 应纳税所得额 15%、20%、25%大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
37
个人所得税 501,365.42 504,993.80 超额累进税率
城建税 208,501.16 794,814.63 流转税 7%
教育费附加 94,827.76 370,389.45 流转税 3%
其他 169,511.35 133,981.79 按照国家相关规定的标准
合 计 -9,781,675.29 10,425,206.58 /
22、应付股利
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数 未支付原因
宁波电子信息集团公司 4,525,996.90 4,525,996.90
宁波科技园区合泰科技投资有限公司 652,856.13 652,856.13
合 计 5,178,853.03 5,178,853.03 /
23、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情
况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
24、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
保证借款 151,000,000.00 151,000,000.00
合 计 151,000,000.00 151,000,000.00
25、专项应付款
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
高频设备研发产业项目 4,000,000.00 4,000,000.00
北京工业促进局 500,000.00 500,000.00
海淀区财政局预算拨款 100,000.00 100,000.00
北京市科委高成长专项基金 800,000.00 800,000.00
重大产业专项资金 1,050,000.00 1,050,000.00
北京商务局出口及机电产品研发款 300,000.00 300,000.00
北京市科委行业应用软件研发款 1,070,000.00 1,070,000.00
合 计 7,820,000.00 7,820,000.00 /
26、股本
单位：万股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量
比例
(%)
股份总数 33,600 100 10,080 10,080 43,680 100
27、资本公积
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 240,595,013.73 100,800,000.00 139,795,013.73
其他资本公积 21,462,464.79 1,047,816.96 22,510,281.75
合 计 262,057,478.52 1,047,816.96 100,800,000.00 162,305,295.48
其他资本公积本期增加，是由于公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司将收到北京
高新技术成果转化专项资金及中关村科技园区重大产业专项（实验室）项目拨款做增加资本公积核算，
本公司按持股比例计入合并财务报表资本公积。大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
38
28、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 49,550,103.18 49,550,103.18
合 计 49,550,103.18 49,550,103.18
29、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） 389,491,574.94 /
调整后 年初未分配利润 389,491,574.94 /
加：本期净利润 8,631,258.38 /
期末未分配利润 398,122,833.32 /
30、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,302,030,126.86 1,374,844,994.77
其他业务收入 30,373,049.13 35,365,340.43
合 计 1,332,403,175.99 1,410,210,335.20
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 189,182,517.36 164,844,709.82 202,270,602.74 180,934,676.62
信息技术及办公自动化产品 890,037,235.16 838,770,876.93 945,099,794.71 893,767,182.30
电视数字网络编辑及播放系统147,428,097.61 73,792,257.35 142,430,223.41 85,777,933.34
半导体元器件 75,382,276.73 72,766,572.71 85,044,373.91 77,462,921.94
合 计 1,302,030,126.86 1,150,174,416.81 1,374,844,994.77 1,237,942,714.20
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 189,182,517.36 164,844,709.82 202,270,602.74 180,934,676.62
信息技术及办公自动化产品 890,037,235.16 838,770,876.93 945,099,794.71 893,767,182.30
电视数字网络编辑及播放系统147,428,097.61 73,792,257.35 142,430,223.41 85,777,933.34
半导体元器件 75,382,276.73 72,766,572.71 85,044,373.91 77,462,921.94
合 计 1,302,030,126.86 1,150,174,416.81 1,374,844,994.77 1,237,942,714.20
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 1,115,065,434.34 971,412,895.99 1,117,389,849.25 993,841,378.65
上海 111,582,415.79 105,994,948.11 172,410,771.61 166,638,413.61
宁波 75,382,276.73 72,766,572.71 85,044,373.91 77,462,921.94
合 计 1,302,030,126.86 1,150,174,416.81 1,374,844,994.77 1,237,942,714.20
31、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
39
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 2,084,544.96 2,563,353.51 应税营业收入 5%
城建税 1,415,038.51 1,282,648.70 流转税 7%
教育费附加 669,431.89 632,766.32 流转税 3%
其他 24,529.70 按照国家相关规定的标准
合 计 4,193,545.06 4,478,768.53 /
32、公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 933,699.79 -4,393,988.11
合 计 933,699.79 -4,393,988.11
33、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 50,491.95
权益法核算的长期股权投资收益 4,227,529.21 4,462,465.67
处置长期股权投资产生的投资收益 121,980.43
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -7,189.48
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,336,866.86 887,981.14
其它 100,000.00
合 计 5,836,868.45 5,343,257.33
34、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,747,682.53 207,077.14
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 2,747,682.53 207,077.14
35、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 82,060.54 16,361.50
其中：固定资产处置利得 82,060.54 16,361.50
违约金收入 21,507.00 98,183.40
政府补贴和补贴收入 9,658,387.07 8,148,561.23大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
40
其他 176,744.39 30,480.63
合 计 9,938,699.00 8,293,586.76
36、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 80,461.80 485,508.03
其中：固定资产处置损失 80,461.80 485,508.03
对外捐赠 3,000.00 400,000.00
罚款及赔偿支出 35,179.73 312,736.87
其他 222,689.93 221,460.93
合 计 341,331.46 1,419,705.83
37、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
5,171,398.13 6,829,622.98
递延所得税调整 -466,715.38 -965,893.56
合计 4,704,682.75 5,863,729.42
38、政府补助和补贴收入
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）
增值税退税及返还 3,638,387.07 5,148,561.23 国家税务局
高新技术企业项目资助金 6,020,000.00 3,000,000.00 宁波市财政局
合 计 9,658,387.07 8,148,561.23 /
39、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金金额4,006,609.73 元，主要系收到的基础服务费收入、广告费等。
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金金额78,683,031.02 元，主要系支付的租赁费、办公费、仓储
运输费、广告宣传费及差旅费等。
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金金额40,000,000.00 元，主要系收到诺安基金管理有限公司
2008 年度股利分配。
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金金额为1,855,200.00 元，主要系收到的北京高新技术成果转化
专项资金及中关村科技园区重大产业专项（实验室）项目拨款。
40、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补 充 资 料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,312,850.66 19,913,006.95
加：资产减值准备 2,747,682.53 207,077.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
20,590,230.05 15,863,607.72
无形资产摊销 840,322.85 1,136,656.27
长期待摊费用摊销 823,465.07 480,570.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-5,638.44 469,552.93大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
41
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,039.70 3,593.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -933,699.79 4,393,988.11
财务费用（收益以“－”号填列） 13,892,079.38 14,614,197.25
投资损失（收益以“－”号填列） -5,836,868.45 -5,343,257.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -466,715.38 -901,821.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -64,072.14
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,899,136.84 -35,127,903.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -28,763,788.40 -17,649,814.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -110,167,519.43 -56,210,322.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -105,862,696.49 -58,214,941.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 508,204,025.06 594,105,587.30
减：现金的期初余额 613,526,766.99 729,411,637.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -105,322,741.93 -135,306,050.06
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
其他不重大应收账款 23,891,383.55 100 901,183.12 100 20,866,622.62 100 856,628.12 100
合 计 23,891,383.55 / 901,183.12 / 20,866,622.62 / 856,628.12 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
其他不重大的其他
应收款项
120,603,362.55 100 198,039.69 100 105,393,612.07 100 198,039.69 100
合计 120,603,362.55 / 198,039.69 / 105,393,612.07 / 198,039.69 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
42
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
中国大恒（集团）
有限公司
239,232,457.02 239,232,457.02 239,232,457.02 72.70 72.70
北京三友全息包装
技术有限公司
10,710,000.00 10,710,000.00 -10,710,000.00 51.00 51.00
北京大恒激光设备
有限公司
2,510,000.00 2,510,000.00 2,510,000.00 51.00 51.00
北京中科大洋科技
发展股份有限公司
84,996,489.50 84,996,489.50 84,996,489.50 56.48 56.48
宁波明昕微电子股
份有限公司
139,782,640.00 139,782,640.00 139,782,640.00 73.00 73.00
北京大恒鼎芯科技
有限公司
8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 56.00 56.00
中投信用担保有限
公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.00 1.00
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 60,677,479.08 114,654,474.00
其他业务收入 2,930,705.95 1,800,530.84
合 计 63,608,185.03 116,455,004.84
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 60,677,479.08 47,589,315.55 114,654,474.00 100,025,177.29
合 计 60,677,479.08 47,589,315.55 114,654,474.00 100,025,177.29
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 60,677,479.08 47,589,315.55 114,654,474.00 100,025,177.29
合 计 60,677,479.08 47,589,315.55 114,654,474.00 100,025,177.29
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 60,677,479.08 47,589,315.55 114,654,474.00 100,025,177.29
合 计 60,677,479.08 47,589,315.55 114,654,474.00 100,025,177.29大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
43
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 21,593,356.74 11,857,623.65
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,607,000.00
合 计 17,986,356.74 11,857,623.65
(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额
本期比上期增减变动
的原因
北京中科大洋科技发展股份有限公司 11,857,623.65 21,593,356.74 股利分配增加
北京三友全息包装技术有限公司 -3,607,000.00 股权转让
合 计 11,857,623.65 17,986,356.74 /
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,221,384.65 15,409,391.21
加：资产减值准备 44,555.00 32,686.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
1,737,121.41 1,821,232.58
无形资产摊销 69,830.50 69,830.50
长期待摊费用摊销 1,913.62 4,601.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-32,697.69
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,231,378.21 3,241,630.07
投资损失（收益以“－”号填列） -17,986,356.74 -11,857,623.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 32,461.25 20,817.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,692,193.54 -6,509,282.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,276,374.00 -5,891,987.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,539,047.34 -3,296,043.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,196,362.41 -6,954,747.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 72,789,260.78 50,433,504.74
减：现金的期初余额 63,622,047.91 96,190,357.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,167,212.87 -45,756,853.07大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
44
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性质 注册资本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
本企业最
终控制方
组织机构
代码
中国新纪元
有限公司
有限责
任公司
北京市
西城区
月坛北
街25 号
时平生
物资流通市场
开发、经营等
100,000.00 34.52 34.52
周骐
司徒丹枫
10001197-0
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地
法人
代表
业务性质 注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构
代码
中国大恒（集团）有限公司 有限责任公司
北京市海淀区北四环西
路51-1 号
张家林电子信息技术产品300,000,000 72.70 72.70 100006493
北京大恒激光设备有限公司 有限责任公司
北京市朝阳区工体北路
4 号
栾贵时激光技术产品 3,000,000 51.00 51.00 801710475
北京中科大洋科技发展股份有限公司 股份公司
北京市海淀区中关村软
件园11 号楼
姚 威电视数字编辑播放73,675,000 56.48 56.48 102118747
北京大恒鼎芯科技有限公司 有限责任公司
北京市海淀区知春路56
号院西区6 层
王建营音视频产品 15,000,000 56.00 56.00 746728866
宁波明昕微电子股份有限公司 股份公司 宁波科技园区沧海路168 号张家林半导体器件生产 178,000,000 73.00 73.00 610253881
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号
的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金 额
非流动资产处置损益 123,579.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
2,270,566.65
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,618.27
所得税影响额 -582,881.89
合 计 1,748,645.66大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
45
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益
率及每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.82 0.83 0.0198 0.0198
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
0.66 0.66 0.0158 0.0158
3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
1、资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增减额 增减比例 变动原因
交易性金融资产 1,894,249.39 5,575,134.36
-3,680,884.97
-66.02%
主要系本报告期内出售部分
交易性金融资产所致。
应收票据 10,098,698.94 15,152,257.68
-5,053,558.74
-33.35%
主要系报告期内银行承兑汇
票到期结算所致。
持有至到期投资 31,100,000.00
31,100,000.00
100.00%
主要系本报告期内增加缓存
仓储合作项目所致。
应交税费 -9,781,675.29 10,425,206.58
-20,206,881.87
-193.83%
主要系本报告期内交纳了上
年结转的未交税费、期末留抵
增值税额增加所致。
股本 436,800,000.00 336,000,000.00
100,800,000.00
30.00%
主要系本报告期内资本公积
金转增股本所致。
资本公积 162,305,295.48 262,057,478.52
-99,752,183.04
-38.07%
主要系本报告期内资本公积
金转增股本所致。
2、利润表项目
单位：元 币种：人民币
项目 2009 年6 月30 日 2008 年6 月30 日 增减额 增减比例 变动原因
资产减值损失 2,747,682.53 207,077.14
2,540,605.39
1226.89%
主要系本报告期内提取坏账
准备增加所致。
公允价值变动收益 933,699.79 -4,393,988.11
5,327,687.90
-121.25%
主要系本报告期内交易性金
融资产市值上升所致。
营业外支出 341,331.46 1,419,705.83
-1,078,374.37
-75.96%
主要系本报告期内非流动资
产处置损失及捐赠支出减少
所致。大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告大恒新纪元科技股份有限公司 2009 年半年度报告
46
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人签名并盖章的会计报表
3、报告期内公司在中国证券报和上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：张家林
大恒新纪元科技股份有限公司
2009 年8 月26 日
