大恒新纪元科技股份有限公司
600288
2010 年半年度报告
董事长：张家林
2010 年8 月28 日大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 10
八、备查文件目录..................................................................... 51大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 张家林
主管会计工作负责人姓名 朱明宇
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 朱明宇
公司负责人张家林、主管会计工作负责人朱明宇及会计机构负责人（会计主管人员）朱明宇声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 大恒新纪元科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 大恒科技
公司的法定英文名称 Daheng New Epoch Technology,Inc.
公司的法定英文名称缩写 DHKJ
公司法定代表人 张家林
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 严宏深 潘裕民
联系地址 北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦15 层 北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦15 层
电话 010-82827855 010-82827852
传真 010-82827853 010-82827853
电子信箱 600288＠dhkj.sina.net pym@chinadaheng.com
(三) 基本情况简介
注册地址 北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦13 层
注册地址的邮政编码 100080
办公地址 北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦13 层
办公地址的邮政编码 100080
公司国际互联网网址 http://www.dhxjy.com.cn
电子信箱 600288＠dhkj.sina.net
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 大恒科技 600288 G 大恒
(六) 主要财务数据和指标大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 2,751,600,873.57 2,741,262,448.85 0.38
所有者权益（或股东权益） 1,138,734,490.53 1,123,287,990.42 1.38
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.6070 2.5716 1.38
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 14,252,416.02 5,420,165.87 162.95
利润总额 24,234,028.78 15,017,533.41 61.37
归属于上市公司股东的净利润 15,446,500.11 8,631,258.38 78.96
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润
15,784,461.99 6,882,612.72 129.34
基本每股收益(元) 0.0354 0.0198 78.79
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.0361 0.0158 128.48
稀释每股收益(元) 0.0354 0.0198 78.79
加权平均净资产收益率(%) 1.37 0.82 增加0.55 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -128,037,414.22 -105,862,696.49 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.2931 -0.2424 不适用
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -71,064.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 300,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-470,580.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -356,042.73
所得税影响额 186,960.04
少数股东权益影响额（税后） 72,766.47
合 计 -337,961.88
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比
例
(%)
一、有限售条件股份 107,120,000 24.52 -107,120,000 -107,120,000 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股 107,120,000 24.52 -107,120,000 -107,120,000 0 0
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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二、无限售条件流通股份 329,680,000 75.48 107,120,000 107,120,000 436,800,000 100
1、人民币普通股 329,680,000 75.48 107,120,000 107,120,000 436,800,000 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 436,800,000 100 0 0 436,800,000 100
1.股份变动的批准情况
2010 年3 月1 日，公司控股股东中国新纪元有限公司所持公司有限售条件流通股获得流通权已满
48 个月。根据股改承诺，共有107,120,000 股有限售条件流通股转为无限售条件流通股。
2.股份变动的过户情况
上述股份已于2010 年3 月1 日过户到股东账户。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 78,471 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的股份
数量
中国新纪元有限公司 境内非国有法人 34.52 150,800,000 0 0 质押 150,800,000
全国社保基金六零二组合 国家 3.98 1,737,000 1,737,000 0 未知
邢汉尧 境内自然人 2.75 1,200,000 470,000 0 未知
中国工商银行股份有限公司－
广发中证500 指数证券投资基金
(LOF)
其他 2.21 965,660 72,978 0 未知
王泽 境内自然人 2.17 949,029 949,029 0 未知
肖正安 境内自然人 1.95 850,000 -571 0 未知
姚宪丽 境内自然人 1.81 790,000 790,000 0 未知
郑妙銮 境内自然人 1.81 788,600 788,600 0 未知
中国农业银行股份有限公司－
南方中证500 指数证券投资基金
(LOF)
其他 1.67 727,605 727,605 0 未知
蔡德山 境内自然人 1.60 697,800 697,800 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的
数量
股份种类及数量
中国新纪元有限公司 150,800,000 人民币普通股 150,800,000
全国社保基金六零二组合 1,737,000 人民币普通股 1,737,000
邢汉尧 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
中国工商银行股份有限公司－广发中证500 指数证券投资基金
(LOF)
965,660 人民币普通股 965,660
王泽 949,029 人民币普通股 949,029
肖正安 850,000 人民币普通股 850,000
姚宪丽 790,000 人民币普通股 790,000
郑妙銮 788,600 人民币普通股 788,600
中国农业银行股份有限公司－南方中证500 指数证券投资基金
(LOF)
727,605 人民币普通股 727,605
蔡德山 697,800 人民币普通股 697,800
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关
系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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办法》中规定的一致行动人。
公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否
存在关联关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1.总体情况说明
公司2010 年1~6 月实现营业收入15.59 亿元，较2009 年同期的13.32 亿元增长17%。2010 年1~6
月归属母公司净利润为1544.65 万元，较2009 年同期的863.13 万元增长78.96%。利润增长的主要原
因是公司控股子公司宁波明昕微电子股份有限公司扭亏为赢和控股子公司中国大恒（集团）有限公司
图像视觉产品销售额和净利润均有较大幅度增长。
2.母公司情况说明
母公司光电仪器、光学器件、光学薄膜产品主要销往欧、美。2010 年1~6 月出口数量有所增加，
但受上半年欧元贬值影响，营业收入与2009 年同期持平。
3.各控股子公司情况说明
控股子公司中国大恒（集团）有限公司（持股72.7%）：运营稳定，2010 年1~6 月营业收入11.55
亿元，较2009 年同期的10.36 亿元增长11.5%。随中国制造的工业产品日益重视产品质量，生产厂对
"工业在线视觉检测设备"的需求大增，中国大恒（集团）有限公司图像视觉产品销售额较2009 年同期
增长43%，所得税前利增长180%。下半年亦可望保持增长势头。办公自动化业务已在服务领域成功进
入邮政系统的数码印刷，并成为2010 年广州亚运会"文件生产及印刷产品供应商"。中国大恒（集团）
有限公司2010 年1~6 月净利润为1840.66 万元，较2009 年同期的1690 万元增长8.9%，未能实现与
营业额同步增长的原因一是中国大恒（集团）有限公司所持570 万元基金、股票，在报告期内公允价
值变动为-47 万元，而2009 年同期为浮盈227 万元；二是上海大陆期货有限公司营业收入虽然同比2009
年同期增长35%，但为配合股指期货业务的开展，场地、人员、设备投入大幅增加，致净利润较2009
年同期下降约60%，对中国大恒（集团）有限公司净利贡献减少185 万元。
控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司（持股56.48%）：2010 年1~6 月营业收入1.68
亿元，与2009 年同期的1.47 亿元相比，营业收入增长额0.21 亿元；2010 年上半年净亏损605 万元，
与2009 年同期净亏损325.9 万元相比净亏损净增279.1 万元。本年上半年净亏损的主要原因是原中标
项目央视新址近期开始恢复实施，科研开发成本、员工数量等继续增加。预计下半年各项财务指标将
有较大的改善。
控股子公司宁波明昕微电子股份有限公司（持股73%）：由于引进的9000 万元功率器件封测设备
使企业产能大幅提升；半导体器件市场报告期内国内、外需求旺盛和管理水平的提升，报告期内销售
收入为1.835 亿元，为2009 年同期的243%，实现净利润576.31 万元（2009 年同期为-445.63 万元）。
根据目前订单情况，全年有望达到4 亿元销售水平。为进一步提升企业竞争力，宁波明昕微电子股份
有限公司已与日本NIEC 签约全面合作（NIEC 是生产半导体功率器件的日本上市公司）：宁波明昕微
电子股份有限公司决定向NIEC 投资2.5 亿日元参股NIEC; NIEC 将其大部分产品的封测外包给宁波明
昕微电子股份有限公司，并转让部分封测设备；双方拟在国内合资建立功率器件芯片厂。通过上述合
作，将丰富宁波明昕微电子股份有限公司的产品线并向产业链上游延伸。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 营业收入 营业成本
营业利润率
(%)
营业收入比
上年同期增
减(%)
营业成本比
上年同期增
减(%)
营业利润率比上年
同期增减(%)
分行业
光机电一体化产品 201,626,505.58 175,507,389.66 12.95 6.58 6.47 增加0.09 个百分点
信息技术及办公自动化产品 994,926,664.84 925,720,391.04 6.96 11.78 10.37 增加1.20 个百分点
电视数字网络编辑及播放系统 149,874,726.85 82,120,655.95 45.21 1.66 11.29 减少4.74 个百分点
半导体元器件 183,401,524.02 170,097,855.63 7.25 143.30 133.76 增加3.78 个百分点
分产品
光机电一体化产品 201,626,505.58 175,507,389.66 12.95 6.58 6.47 增加0.09 个百分点
信息技术及办公自动化产品 994,926,664.84 925,720,391.04 6.96 11.78 10.37 增加1.20 个百分点
电视数字网络编辑及播放系统 149,874,726.85 82,120,655.95 45.21 1.66 11.29 减少4.74 个百分点
半导体元器件 183,401,524.02 170,097,855.63 7.25 143.30 133.76 增加3.78 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京 1,274,596,079.42 14.31
上海 71,831,817.85 -35.62
宁波 183,401,524.02 143.30
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规范性
文件的规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求持续完善公司法人治理结构，健全公司治理。
1.股东大会：公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《大恒新纪元科技
股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的
召集、召开程序、各项审议议案进行见证并出具法律意见书。公司能够确保所有股东，特别是中小股
东享有平等地位，确保所有股东能够按其持有的股份享有并充分行使自己的权利。报告期内，公司召
开了2009 年度股东大会；
2.控股股东与上市公司：本公司与控股股东除了在资产关系上是投资和被投资的关系外，是各自
独立的法人实体，公司按照现代企业制度要求运作规范。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用
上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制；
3.董事会：各位董事均能够忠实勤勉地履行其权利、义务，按要求出席董事会和列席股东大会。
在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，均能严格遵循公司《董事会议事
规则》的有关规定，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。报告期内，公司召开董事会三次；
4.监事会：各位监事能够本着对股东负责的态度，认真履行其职责，对公司财务、董事、总裁和
其他高级管理人员履行职责之合法性、合规性，进行监督。报告期内，公司召开监事会一次；
5. 董事会与经营管理层：董事会对经营管理层授权明确、管理有效。公司经营管理层在《公司章
程》及董事会规定的授权范围内实施公司经营和管理；
6.信息披露：公司严格按照法律法规、《上海证券交易所上市规则》和公司《信息披露管理制度》
及《投资者关系管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并确保所有股东
有平等的机会获取信息。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2009 年年度未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2010 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(四) 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内，公司未实行现金分红。
(五) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(六) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序号
证券
品种
证券
代码
证券简称
最初投资成本
（元）
持有数量
（股）
期末账面价值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损益
（元）
1 基金 378010 上投成长先锋 759,150.00 572,306.38 807,810.46 61.50 -194,126.32
2 基金 360005 光大保德信红利 522,400.00 260,328.71 505,610.42 38.50 -168,380.61
合计 1,281,550.00 / 1,313,420.88 100 -362,506.93
(八) 资产交易事项
1、收购资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对方
或最终控
制方
被收购
资产
购买
日
资产收购价格
自收购日起至
报告期末为上
市公司贡献的
净利润
自本年初至本期
末为上市公司贡
献的净利润（适
用于同一控制下
的企业合并）
是否为
关联交
易（如
是，说
明定价
原则）
资产
收购
定价
原则
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
该资
产为
上市
公司
贡献
的净
利润
占利
润总
额的
比例
(%)
关联
关系
北京中关
村科学城
建设股份
有限公司
诺安基
金管理
公司20%
股权
2007
年12
月8 日
116,320,136.00 80,000,000.00 0.00 是
账面
净资
产
否 否 0.00 其他
2007 年12 月8 日，公司与北京中关村科学城建设股份有限公司签订股权转让协议，受让其持有
的诺安基金管理公司20%股权。以诺安基金管理公司2007 年10 月31 日账面净资产为标的，转让价格
为人民币116,320,136.00 元，该事项已于2007 年12 月11 日刊登在中国证券报、上海证券报和上海
证券交易所网站上。由于时间和程序的问题，该股权转让事项尚未得到中国证券监督管理委员会的批
准，详细情况请见公司于2009 年5 月9 日刊登在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站上的
《大恒新纪元科技股份有限公司关于受让诺安基金管理公司股权事项的进展公告》。
(九) 重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(十) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 46,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 45,100.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 45,100.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 39.61
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十一) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
1.中国新纪元有限公司:承诺持有的非流通股份自获得流通权之日起，二十四
个月内不上市交易或转让；在前项规定期满之后二十四个月内，在交易所挂牌
出售股份数不高于公司股本的百分之十，出售价格不低于5.3 元/股（当公司
因利润分配或资本公积转增股本等导致股份或股东权益发生变化时，对此价格
进行相应调整）。如果股权分置改革相关股东会议通过了公司股改方案，则将
在公司2005 年度股东大会上提出每10 股转增6 股的资本公积金转增股本议案，
并在该次股东大会上对该提案投赞成票。
2.北京中关村科学城建设股份有限公司：保证所持有的公司原非流通股股份自
股权分置改革方案实施后的首个交易日起，在十二个月内不上市交易或者转
让；如果股权分置改革相关股东会议通过了公司股改方案，则将在公司2005
年度股东大会上提出每10 股转增6 股的资本公积金转增股本议案，并在该次
股东大会上对该提案投赞成票。
1.股东严格按照
股改约定的内容
履行了承诺；
2.2005 年度每10
股转增6 股的承
诺方案已实施。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十二) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
9
(十五) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站及
检索路径
股改限售流通股上市
上海证券报（B1）、中国证券报（B08）、
证券日报（D3）
2010 年2 月23 日 http://www.sse.com.cn
第四届董事会第七次会议决议
上海证券报（53）、中国证券报（C029）、
证券日报（G1）
2010 年4 月26 日 http://www.sse.com.cn
第四届监事会第四次会议决议
上海证券报（53）、中国证券报（C029）、
证券日报（G1）
2010 年4 月26 日 http://www.sse.com.cn
第四届董事会第八次会议决议公告暨召
开公司2009 年年度股东大会的通知
上海证券报（B8）、中国证券报（B009）、
证券日报（D2）
2010 年5 月6 日 http://www.sse.com.cn
为控股子公司中国大恒（集团）有限公
司提供担保
上海证券报（B8）、中国证券报（B009）、
证券日报（D2）
2010 年5 月6 日 http://www.sse.com.cn
中国新纪元有限公司所持公司股份解除
质押并质押
上海证券报（16）、中国证券报（B004）、
证券日报（A4）
2010 年5 月15 日 http://www.sse.com.cn
2009 年度股东大会决议
上海证券报（B16）、中国证券报（B004）、
证券日报（D3）
2010 年6 月1 日 http://www.sse.com.cn
第四届董事会第九次会议决议公告暨召
开公司2010 年度第一次临时股东大会
的通知
上海证券报（B32）、中国证券报（B009）、
证券日报（D11）
2010 年6 月22 日 http://www.sse.com.cn大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
10
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 611,056,509.80 751,142,804.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,313,420.88 5,706,927.81
应收票据 12,010,674.43 10,270,603.22
应收账款 272,849,941.16 260,452,986.29
预付款项 235,208,446.42 209,790,010.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 56,634,441.74 95,119,527.09
买入返售金融资产
存货 898,939,987.23 783,476,471.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,088,013,421.66 2,115,959,331.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 127,948,596.12 123,348,081.21
投资性房地产
固定资产 473,509,347.19 444,258,383.76
在建工程 2,148,521.40 624,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,472,156.11 26,091,556.51
开发支出
商誉 15,458,110.32 15,458,110.32大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
11
长期待摊费用 6,960,400.86 3,980,420.49
递延所得税资产 12,090,319.91 11,542,565.16
其他非流动资产
非流动资产合计 663,587,451.91 625,303,117.45
资产总计 2,751,600,873.57 2,741,262,448.85
流动负债：
短期借款 398,500,000.00 356,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 236,190,668.83 207,179,591.31
应付账款 202,144,404.01 232,242,886.52
预收款项 247,867,771.05 213,505,232.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,351,898.37 15,799,189.45
应交税费 -28,548,270.22 9,318,212.14
应付利息 198,486.86 189,475.00
应付股利 5,178,853.03 5,178,853.03
其他应付款 50,049,673.42 70,116,791.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 70,000,000.00
其他流动负债 450,490.00 450,490.00
流动负债合计 1,167,383,975.35 1,179,980,721.79
非流动负债：
长期借款 80,909,091.00 81,000,000.00
应付债券
长期应付款 150,000.00 150,000.00
专项应付款 11,250,000.00 6,950,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,967.72 316,053.86
其他非流动负债
非流动负债合计 92,317,058.72 88,416,053.86
负债合计 1,259,701,034.07 1,268,396,775.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,800,000.00 436,800,000.00
资本公积 163,694,138.68 163,694,138.68
减：库存股大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
12
专项储备
盈余公积 56,606,553.76 56,606,553.76
一般风险准备
未分配利润 481,633,798.09 466,187,297.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,138,734,490.53 1,123,287,990.42
少数股东权益 353,165,348.97 349,577,682.78
所有者权益合计 1,491,899,839.50 1,472,865,673.20
负债和所有者权益总计 2,751,600,873.57 2,741,262,448.85
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
13
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 55,264,025.51 126,866,946.70
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,096,792.23 19,754,652.22
预付款项 117,629,149.18 118,324,931.08
应收利息
应收股利 63,206,392.58 63,206,392.58
其他应收款 199,988,535.87 116,793,023.43
存货 26,566,732.26 33,383,356.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 482,751,627.63 478,329,302.25
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 484,921,586.52 484,921,586.52
投资性房地产
固定资产 91,498,992.83 80,998,702.32
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,465,221.50 4,535,052.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 61,097.00 77,355.00
其他非流动资产
非流动资产合计 580,946,897.85 570,532,695.84
资产总计 1,063,698,525.48 1,048,861,998.09
流动负债：
短期借款 149,500,000.00 110,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 73,818.82 542,588.22大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
14
预收款项 3,822,767.89 530,631.30
应付职工薪酬 4,488,222.97 4,545,489.56
应交税费 -247,812.56 -1,227,609.44
应付利息
应付股利
其他应付款 4,623,009.90 4,917,059.47
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 182,260,007.02 169,308,159.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 182,260,007.02 169,308,159.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,800,000.00 436,800,000.00
资本公积 147,317,262.40 147,317,262.40
减：库存股
专项储备
盈余公积 56,606,553.76 56,606,553.76
一般风险准备
未分配利润 240,714,702.30 238,830,022.82
所有者权益（或股东权益）合计 881,438,518.46 879,553,838.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,063,698,525.48 1,048,861,998.09
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
15
合并利润表
2010 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,559,194,389.57 1,332,403,175.99
其中：营业收入 1,559,194,389.57 1,332,403,175.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,550,657,255.77 1,333,753,578.36
其中：营业成本 1,356,915,083.76 1,153,987,443.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,252,633.05 4,193,545.06
销售费用 86,688,086.19 81,313,451.37
管理费用 91,711,176.99 77,619,376.21
财务费用 9,970,184.43 13,892,079.38
资产减值损失 1,120,091.35 2,747,682.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -982,598.93 933,699.79
投资收益（损失以“－”号填列） 6,697,881.15 5,836,868.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,185,863.13 4,227,529.21
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,252,416.02 5,420,165.87
加：营业外收入 10,511,395.98 9,938,699.00
减：营业外支出 529,783.22 341,331.46
其中：非流动资产处置损失 111,082.62 80,461.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,234,028.78 15,017,533.41
减：所得税费用 5,199,862.48 4,704,682.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,034,166.30 10,312,850.66
归属于母公司所有者的净利润 15,446,500.11 8,631,258.38
少数股东损益 3,587,666.19 1,681,592.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0354 0.0198
（二）稀释每股收益 0.0354 0.0198
七、其他综合收益 1,855,200.00
八、综合收益总额 19,034,166.30 12,168,050.66
归属于母公司所有者的综合收益总额 15,446,500.11 9,679,075.34
归属于少数股东的综合收益总额 3,587,666.19 2,488,975.32
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
16
母公司利润表
2010 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 39,016,118.54 63,608,185.03
减：营业成本 26,045,998.34 47,589,315.55
营业税金及附加 256,023.34 407,282.30
销售费用 2,811,009.64 2,417,163.31
管理费用 4,210,962.43 7,261,202.81
财务费用 3,644,961.81 4,231,378.21
资产减值损失 17,107.00 44,555.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 17,986,356.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,030,055.98 19,643,644.59
加：营业外收入 187,214.00 32,697.69
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,217,269.98 19,676,342.28
减：所得税费用 332,590.50 454,957.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,884,679.48 19,221,384.65
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0043 0.0440
（二）稀释每股收益 0.0043 0.0440
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,884,679.48 19,221,384.65
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
17
合并现金流量表
2010 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,681,865,087.19 1,461,459,275.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,182,617.63 10,387,716.60
收到其他与经营活动有关的现金 7,906,166.24 4,006,609.73
经营活动现金流入小计 1,700,953,871.06 1,475,853,602.00
购买商品、接受劳务支付的现金 1,581,290,812.66 1,361,464,601.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 115,513,341.79 91,960,548.24
支付的各项税费 47,478,259.31 49,608,117.56
支付其他与经营活动有关的现金 84,708,871.52 78,683,031.02
经营活动现金流出小计 1,828,991,285.28 1,581,716,298.49
经营活动产生的现金流量净额 -128,037,414.22 -105,862,696.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,410,908.00 14,971,562.96
取得投资收益收到的现金 6,471,366.25 1,629,339.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
77,561.12 2,246,131.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,103,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
投资活动现金流入小计 51,959,835.37 65,950,033.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 53,896,198.78 2,700,953.66
投资支付的现金 14,000,000.00 60,340,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
18
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 67,896,198.78 63,040,953.66
投资活动产生的现金流量净额 -15,936,363.41 2,909,079.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 189,500,000.00 186,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,300,000.00 1,855,200.00
筹资活动现金流入小计 193,800,000.00 187,855,200.00
偿还债务支付的现金 177,000,000.00 157,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,025,804.32 33,180,356.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 16,643,968.26
支付其他与筹资活动有关的现金 90,909.00
筹资活动现金流出小计 190,116,713.32 190,180,356.17
筹资活动产生的现金流量净额 3,683,286.68 -2,325,156.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 204,195.80 -43,969.08
五、现金及现金等价物净增加额 -140,086,295.15 -105,322,741.93
加：期初现金及现金等价物余额 751,142,804.95 613,526,766.99
六、期末现金及现金等价物余额 611,056,509.80 508,204,025.06
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,147,896.58 73,090,163.67
收到的税费返还 1,068,618.58 1,135,993.40
收到其他与经营活动有关的现金 5,551,791.25 3,447,821.23
经营活动现金流入小计 47,768,306.41 77,673,978.30
购买商品、接受劳务支付的现金 15,455,213.42 58,689,079.87
支付给职工以及为职工支付的现金 8,663,097.60 8,487,680.40
支付的各项税费 2,872,998.50 3,528,058.62
支付其他与经营活动有关的现金 2,928,346.30 5,772,797.00
经营活动现金流出小计 29,919,655.82 76,477,615.89
经营活动产生的现金流量净额 17,848,650.59 1,196,362.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 21,593,356.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,103,000.00大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
19
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
投资活动现金流入小计 40,000,000.00 68,696,356.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,354,386.78 596,881.28
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 122,000,000.00 55,000,000.00
投资活动现金流出小计 134,354,386.78 55,596,881.28
投资活动产生的现金流量净额 -94,354,386.78 13,099,475.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 89,500,000.00 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 89,500,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,597,185.00 5,128,625.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 84,597,185.00 55,128,625.00
筹资活动产生的现金流量净额 4,902,815.00 -5,128,625.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,602,921.19 9,167,212.87
加：期初现金及现金等价物余额 126,866,946.70 63,622,047.91
六、期末现金及现金等价物余额 55,264,025.51 72,789,260.78
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
20
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 436,800,000.00 163,694,138.68 56,606,553.76 466,187,297.98 349,577,682.78 1,472,865,673.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 436,800,000.00 163,694,138.68 0.00 0.00 56,606,553.76 0.00 466,187,297.98 0.00 349,577,682.78 1,472,865,673.20
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,446,500.11 0.00 3,587,666.19 19,034,166.30
（一）净利润 15,446,500.11 3,587,666.19 19,034,166.30
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,446,500.11 0.00 3,587,666.19 19,034,166.30
（三）所有者投入和减少资本0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
21
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 436,800,000.00 163,694,138.68 56,606,553.76 481,633,798.09 0.00 353,165,348.97 1,491,899,839.50
单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 336,000,000.00 262,057,478.52 49,550,103.18 389,491,574.94 349,999,735.74 1,387,098,892.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 336,000,000.00 262,057,478.52 0.00 0.00 49,550,103.18 0.00 389,491,574.94 0.00 349,999,735.74 1,387,098,892.38
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
100,800,000.00 -99,752,183.04 0.00 0.00 0.00 0.00 8,631,258.38 0.00 -19,098,262.62 -9,419,187.28
（一）净利润 8,631,258.38 1,681,592.28 10,312,850.66
（二）其他综合收益 1,047,816.96 807,383.04 1,855,200.00
上述（一）和（二）小计 0.00 1,047,816.96 0.00 0.00 0.00 0.00 8,631,258.38 0.00 2,488,975.32 12,168,050.66
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,566,260.27 -4,566,260.27
1．所有者投入资本 -4,566,260.27 -4,566,260.27
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,020,977.67 -17,020,977.67
1．提取盈余公积大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
22
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,020,977.67 -17,020,977.67
4．其他
（五）所有者权益内部结转 100,800,000.00 -100,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 100,800,000.00 -100,800,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 436,800,000.00 162,305,295.48 0.00 0.00 49,550,103.18 0.00 398,122,833.32 0.00 330,901,473.12 1,377,679,705.10
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
23
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 本期金额
实收资本
（或股本）
资本公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
所有者权益合
计
一、上年年末余额 436,800,000.00 147,317,262.40 56,606,553.76 238,830,022.82 879,553,838.98
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 436,800,000.00 147,317,262.40 0.00 0.00 56,606,553.76 0.00 238,830,022.82 879,553,838.98
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,884,679.48 1,884,679.48
（一）净利润 1,884,679.48 1,884,679.48
（二）其他综合收益 0.00
上述（一）和（二）小
计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,884,679.48 1,884,679.48
（三）所有者投入和减
少资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 436,800,000.00 147,317,262.40 0.00 0.00 56,606,553.76 0.00 240,714,702.30 881,438,518.46
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积
减：库
存股
专
项
储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 336,000,000.00 248,117,262.40 49,550,103.18 175,321,967.57 808,989,333.15
加：会计政策
变更
前期差大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
24
错更正
其他
二、本年年初余额 336,000,000.00 248,117,262.40 0.00 0.00 49,550,103.18 0.00 175,321,967.57 808,989,333.15
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
100,800,000.00 -100,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,221,384.65 19,221,384.65
（一）净利润 19,221,384.65 19,221,384.65
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
小计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,221,384.65 19,221,384.65
（三）所有者投入
和减少资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
100,800,000.00 -100,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资
本（或股本）
100,800,000.00 -100,800,000.00
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 436,800,000.00 147,317,262.40 0.00 0.00 49,550,103.18 0.00 194,543,352.22 828,210,717.80
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：朱明宇 会计机构负责人：朱明宇
(二) 公司概况
大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司，是由中国新
纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，于1998 年12 月14 日正式成立，
并于1999 年9 月22 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000 年11 月向社会公开发行社会公众
股5,000 万股，发行后本公司总股本为14,000 万股。
经2001 年度股东大会决议，以2001 年12 月31 日总股本为基数，以资本公积每10 股转增5 股，
转增后的总股本为21,000 万股。2006 年4 月27 日公司实施了2005 年度股东大会审议通过的2005 年
度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10 股转增6 股，转增后的总股本为33,600 万
股。
经2008 年度股东大会决议，以2008 年12 月31 日总股本33600 万股为基数，以资本公积每10
股转增3 股，转增股份总额10080 万股，转增后的总股本为43,680 万股。2009 年6 月30 日公司实施
了2008 年度股东大会审议通过的2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10
股转增3 股，转增后的总股本为43,680 万股。
本公司截止2009 年12 月31 日的股本为：人民币43,680 万元；法人代表：张家林；注册地址：
北京市海淀区苏州街3 号大恒科技大厦北座十三层；经营范围：光学、激光元器件及设备、计算机软
硬件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精细化工及生物工程设备、音视频设备、通信导航
产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品的生产、开发、销售（国家有专项专大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
25
营规定的除外）；商业、商品流通服务设施建设的投资、经营；汽车（含小轿车）及配件的销售；机
械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的组织
生产、加工、销售、租赁、仓储、运输。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并采用权益结合法，即企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合
并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并采用购买法，即企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负
债等在购买日的以公允价值计价，对购买日合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉，对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法：
(1)合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表
决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公
司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，
视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）本企业的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材料，在按照权
益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
（3）购买子公司少数股东拥有对子公司的股权及不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资会计处理方法
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，母公司按照《企业会计准则第2 号--长期股权投资》
第四条的规定确定其投资成本。在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按
照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益；
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产
负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中
的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目下单独列示。大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
26
9、金融工具：
（1）金融工具分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持
有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售的金融资产；其他金融负债；
（2）金融工具的确认：本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；当收
取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23 号--金融资
产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分
已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分；
（3）金融资产和金融负债的初始计量：初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损
益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额，构成实际利息组成
部分。
（4）金融资产和金融负债的后续计量：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，应当
按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；持有至到期投资，应当采
用实际利率法，按摊余成本计量；贷款和应收款项，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；可供出
售金融资产，应当按公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；对于按照
公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成利得或损失，除与套期保值有关外，计入当
期损益；以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
（5）金融资产的减值（不含应收款项）：
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
发生减值时，可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允
价值和原已计入损益的减值损失后的余额；以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预
计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产
发生减值时，采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。其他金融资产在确认减值损失后，
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，除可供出售权益工具投资的减值损失不通过损益转回外，其他金融资产减值损失的转
回计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏
账准备的确认标准
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失。
单项金额重大的应收款项坏
账准备的计提方法
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依
据、计提方法：
信用风险特征组
合的确定依据
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风
险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）
计算确定减值损失。
计提坏账准备的
说明
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额，减计的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的
信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际
利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计
算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）
计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面
价值超过其未来现金流量现值的金额。
在进行上述测试后，公司再根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项
组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账计提的比例。
11、存货：
(1) 存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、
自制半成品等）、在产品、委托加工物资、燃料、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
其他
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态
所发生的支出；存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法或个别计价法确定其实际成
本。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入存货的成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当
计提存货跌价准备，计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、
单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，
减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一控制下
的企业合并，采用购买法。
2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
4）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同
或协议约定价值不公允的除外。
(2) 后续计量及损益确认方法
1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
收益确认方法：
3）确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。
4）对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计
入所有者权益。大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
28
13、投资性房地产：
（1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产
租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
（2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的
成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相
关会计准则的规定确认。
（3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧或摊销方法采用直线法。
14、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-50 2-10 6.5-1.9
机器设备 5-20 2-10 19.6-4.75
电子设备 5-25 2-10 19.6-3.8
运输设备 5-10 2-10 19.6-9.5
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账
面的，按单项资产的实际价值低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
15、在建工程：
按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本；在建工程结转为固定资产的时点
为在建工程达到预定可使用状态。
16、借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
借款费用确认的基本原则是：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者
生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的构建或者生产活动才能
达到预定可使用或可销售的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化必须同时满足三个条件，即资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使
资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产
在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
借款利息资本化金额的确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专
门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，确定专门借款应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本
化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当
根据一般借款加权平均利率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款
实际发生的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产：
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。
自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶段的
支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支出中归集，
期末结转管理费用）。
投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
29
不公允的除外。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不确定的无
形资产不摊销。
18、长期待摊费用：
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受益期的，按
受益期限平均摊销；无受益期的，分5 年平均摊销。
19、收入：
销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的
经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务：企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确
认提供劳务收入。
让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
20、政府补助：
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企
业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产
相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。
与收益相关的政府补助，如用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产/递延所得税负债：
本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确
认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。
除商誉的初始确认和非企业合并且形成既不影响会计利润也不影响应纳税所得额外，应当确认所
有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法规定计算
的预期应交（或返还）的所得税金额计量。
当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益记入当期损益。
22、经营租赁、融资租赁：
经营租赁：对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期收益；
发生的初始直接费用，应当计入当期损益。
融资租赁：租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师
费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。未确认融资费用采用实际利率法在租
赁期内各个期间进行分摊。
23、持有待售资产：
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是已经就处置该非流动资产作出决议；
二是已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
企业对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净
残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原
账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，也按照上述规定比照处理。
24、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、前期会计差错更正大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 商品价值增值额17% 17%
营业税 应税营业收入5% 5%
城市维护建设税 应纳流转税额7% 7%
企业所得税 应纳税所得额10%、15%、22%、25% 10%、15%、22%、25%
2、税收优惠及批文
公司于2009 年5 月27 日收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京
市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR200911000188），认定有效期为三年；
收到中关村科技园区管理委员会颁发的《中关村高新技术企业》证书（证书编号为20092010059201），
认定有效期为三年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，自获得高新技术企业认定后三年内，公司按
15%的比例缴纳所得税。
公司所属子公司宁波明昕电子股份有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通
知》（国发【2007】39 号）规定，2009 年至2011 年的企业所得税率分别为20%、22%、24%，到2012
年全部过渡为按25%的税率计缴企业所得税。
公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条
例》的规定，对中关村科技园区内的新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。根据发改委高技【2009】
3357 号《关于发布2009 年度国家规划布局内重点软件企业名单通知》，该公司被认定为国家规划布
局的重点软件企业享受减按10%的税率征收企业所得税；其余控股企业按照国家规定税率25%缴纳企业
所得税。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
31
子公司全称
子公司
类型
注册地 业务性质 注册资本 经营范围
期末实际
出资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股
比例
(%)
表决权
比例(%)
是否
合并
报表
少数
股东
权益
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额
从母公司所有者权益冲减
子公司少数股东分担的本
期亏损超过少数股东在该
子公司期初所有者权益中
所享有份额后的余额
中国大恒（集团）
有限公司
控股子
公司
北京市海淀区
中关村路29 号
电子信息技术
产品
300,000,000
电子信息技术产品等
的研发、生产和销售
72.7 72.7 是
北京大恒激光设
备有限公司
控股子
公司
北京市朝阳区
工体北路4 号
激光技术产品 3,000,000
激光技术开发、激光技
术设备生产、技术转
让、技术培训、技术咨
询、技术服务；对外加
工等
51 51 是
北京中科大洋科
技发展股份有限
公司
控股子
公司
北京市海淀区
中关村软件园
11 号楼
电视数字编辑
播放
73,675,000
计算机图形、图像处理
系统、数据采集处理系
统等；销售电子计算机
及外部设备、广播电视
通讯设备制造等
56.48 56.48 是
北京大恒鼎芯科
技有限公司
控股子
公司
北京市海淀区
知春路56 号院
西区6 层
音视频产品 15,000,000
音视频编码器、解码器
和芯片、计算机芯片的
开发等
56 56 是
宁波明昕微电子
股份有限公司
控股子
公司
宁波科技园区
沧海路168 号
半导体器件生
产
178,000,000
半导体器件及其他电
子产品制造，电子技术
服务和技术咨询
73 73 是大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
32
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项 目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 1,608,305.93 1,248,207.3
银行存款：
人民币 540,652,158.54 685,749,073.39
其他货币资金：
人民币 68,796,045.33 64,145,524.26
合 计 611,056,509.80 751,142,804.95
截至2010 年6 月30 日，本公司“其他货币资金”保证金金额为：49019681.40 元。
2、交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
1,313,420.88 5,706,927.81
4.衍生金融资产
5.其他
合 计 1,313,420.88 5,706,927.81
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,832,021.43 10,270,603.22
商业承兑汇票 178,653.00
合 计 12,010,674.43 10,270,603.22
4、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的应收账款 38,684,172.01 12.86 1,274,437.88 4.58 36,836,140.31 12.83 652,300.45 2.44
其他不重大应收账款 262,013,519.23 87.14 26,573,312.20 95.42 250,360,224.90 87.17 26,091,078.47 97.56
合 计 300,697,691.24 / 27,847,750.08 / 287,196,365.21 / 26,743,378.92 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（％）
伟创力实业（珠海）有限公司 非关联方 12,590,500.00 一年以内 4.19
南京新众成科技开发中心 非关联方 7,469,224.50 一年以内 2.48
北京融恒科技发展有限公司 非关联方 7,382,371.12 一年以内 2.46
华为技术有限公司 非关联方 5,726,189.82 一年以内 1.90大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
33
北京佳音新创数码科技发展有限
公司
非关联方 5,515,886.57 一年以内 1.83
合 计 / 38,684,172.01 / 12.86
5、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的其他应收款 30,127,309.19 48.95 3,436,703.84 69.94 70,657,849.99 70.65 905,080.66 18.48
其他不重大的其他应收款 31,420,932.10 51.05 1,477,095.71 30.06 29,359,756.46 29.35 3,992,998.70 81.52
合 计 61,548,241.29 / 4,913,799.55 / 100,017,606.45 / 4,898,079.36 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收款总额的
比例(%)
北京翔智科技开发有限公司 非关联方 13,000,000.00 1 年以内 21.12
江东集盛工贸有限公司 非关联方 9,000,000.00 1 年以内 14.62
北京大洋新畅科技有限公司 关联方 2,856,586.77 3 年以上 4.64
四川省政府采购中心 非关联方 2,668,341.00 1 年以内 4.34
嘉事堂药业股份有限公司 非关联方 2,602,381.42 3 年以上 4.23
合 计 / 30,127,309.19 / 48.95
6、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 113,363,575.59 48.20 86,989,880.45 41.47
1 至2 年 2,370,212.23 1.01 121,757,796.09 58.04
2 至3 年 119,179,353.60 50.67 615,474.22 0.29
3 年以上 295,305.00 0.12 426,859.69 0.20
合 计 235,208,446.42 100.00 209,790,010.45 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因
北京中关村科学城建设股份有限公司 关联方 116,320,136.00 2 至3 年 暂未取得批准
飞利浦(中国）投资有限公司 非关联方 16,431,957.66 1 年以内 未完成交易
和冠科技（北京）有限公司 非关联方 13,765,700.00 1 年以内 未完成交易
神州数码(中国)有限公司 非关联方 3,772,200.00 1 年以内 未完成交易
上海崇远数码科技有限公司 非关联方 3,000,000.00 1 年以内 未完成交易
合 计 / 153,289,993.66 / /
公司支付北京中关村科学城建设股份有限公司116,320,136.00 元，该款项用于受让北京中关村科
学城建设股份有限公司持有的诺安基金20%股权。由于该项股权受让暂未取得中国证监会批准，根据
相关会计准则公司暂列入预付账款。
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
34
项 目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 106,041,467.15 9,357,101.92 96,684,365.23 95,695,956.34 9,357,101.92 86,338,854.42
在产品 212,662,503.08 446,500.00 212,216,003.08 162,063,242.97 446,500.00 161,616,742.97
库存商品 502,318,335.93 22,965,878.97 479,352,456.96 479,167,987.60 22,965,878.97 456,202,108.63
周转材料 415,338.90 415,338.90 998,517.52 998,517.52
产成品 111,034,548.25 893,188.52 110,141,359.73 75,330,497.51 893,188.52 74,437,308.99
委托加工物资 130,463.33 130,463.33 3,882,939.06 3,882,939.06
合 计 932,602,656.64 33,662,669.41 898,939,987.23 817,139,141.00 33,662,669.41 783,476,471.59
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 9,357,101.92 9,357,101.92
在产品 446,500.00 446,500.00
库存商品 22,965,878.97 22,965,878.97
产成品 893,188.52 893,188.52
合 计 33,662,669.41 33,662,669.41
(3) 存货跌价准备情况
项 目
计提存货跌价准备的
依据
本期转回存货跌价准备的
原因
本期转回金额占该项存货期
末余额的比例（％）
原材料 可变现净值
在产品 可变现净值
库存商品 可变现净值
产成品 可变现净值
8、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
被投资
单位名
称
企
业
类
型
注册
地
法
人
代
表
业务性质注册资本
本企
业持
股
比例
(%)
本企
业在
被投
资单
位表
决权
比例
(%)
期末资产
总额
期末负债
总额
期末净资
产总额
本期营业收
入总额
本期净利
润
一、合营企业
二、联营企业
宁波华
龙电子
股份有
限公司
股
份
公
司
宁波
市东
钱湖
旅游
渡假
区旧
宅村
工业
园
陈
亚
龙
电子元件、继
电器配件、电
声器配件、接
插件、电器配
件、半导体器
件及半导体
元器件专用
材料开发生
产、电子零
件、模具制
造、加工。
7,500.00 32.62 32.62 39,367.41 23,216.41 16,150.99 23,626.08 1,848.91
上海大
陆期货
有限公
司
有
限
责
任
公
司
上海
市凯
旋路
3131
号明
申大
厦25
楼
周
骐
国内商品期
货代理，期货
信息咨询、培
训。
10,000.00 49.00 49.00 92,804.13 81,025.70 11,778.43 2,914.60 241.75大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
35
9、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额 减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
上海中科股份有限
公司
2,000,000.00 2,700,051.49 2,700,051.49 4.18 4.18
北京时代科技股份
有限公司
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 1.60 1.60
北京中科亚光生物
科技有限公司
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 15.00 15.00
北京国信金证网络
有限公司
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 15.00 15.00
中投信用担保有限
公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.00 1.00
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
北京力克力建筑材
料有限公司
160,000.00 210,450.25 210,450.25 20.00 20.00
上海大陆期货有限
公司
49,000,000.00 62,489,096.58 -4,774,783.07 57,714,313.51 49.00 49.00
北青大恒网际科技
（北京）有限公司
2,000,000.00 430,483.05 430,483.05 40.00 40.00
宁波华龙电子股份
有限公司
17,572,160.00 40,517,999.84 9,375,297.98 49,893,297.82 32.62 32.62
北京大洋新畅科技
有限公司
4,900,000.00 0.00 0.00 914,234.80 49.00 49.00
10、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 658,735,272.57 50,573,257.56 3,598,318.42 705,710,211.71
其中：房屋及建筑物 266,063,134.37 44,102,900.30 310,166,034.67
机器设备 360,793,856.40 4,630,712.41 2,807,084.67 362,617,484.14
运输工具 20,608,059.89 1,529,411.19 750,510.00 21,386,961.08
其他设备 11,270,221.91 310,233.66 40,723.75 11,539,731.82
二、累计折旧合计： 211,870,724.58 20,160,651.24 2,412,419.29 229,618,956.53
其中：房屋及建筑物 36,225,834.23 3,377,852.01 39,603,686.24
机器设备 157,488,196.43 15,419,091.48 1,817,972.39 171,089,315.52
运输工具 11,219,307.95 868,995.15 578,303.20 11,509,999.90
其他设备 6,937,385.97 494,712.60 16,143.70 7,415,954.87
三、固定资产账面净值合计 446,864,547.99 30,412,606.32 1,185,899.13 476,091,255.18
其中：房屋及建筑物 229,837,300.14 40,725,048.29 270,562,348.43
机器设备 203,305,659.97 -10,788,379.07 989,112.28 191,528,168.62
运输工具 9,388,751.94 660,416.04 172,206.80 9,876,961.18
其他设备 4,332,835.94 -184,478.94 24,580.05 4,123,776.95
四、减值准备合计 2,606,164.23 24,256.24 2,581,907.99
其中：房屋及建筑物大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
36
机器设备 2,594,252.91 24,256.24 2,569,996.67
运输工具
其他设备 11,911.32 11,911.32
五、固定资产账面价值合计 444,258,383.76 30,412,606.32 1,161,642.89 473,509,347.19
其中：房屋及建筑物 229,837,300.14 40,725,048.29 270,562,348.43
机器设备 200,711,407.06 -10,788,379.07 964,856.04 188,958,171.95
运输工具 9,388,751.94 660,416.04 172,206.80 9,876,961.18
其他设备 4,320,924.62 -184,478.94 24,580.05 4,111,865.63
本期折旧额：20,160,651.24 元。
11、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 2,148,521.40 2,148,521.40 624,000.00 624,000.00
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 期末数
研发基地办公楼项目 224,000.00 1,274,521.40 1,498,521.40
新型片式场效应管产业化项目 400,000.00 250,000.00 650,000.00
合 计 624,000.00 1,524,521.40 2,148,521.40
本公司期末在建工程不需增加在建工程减值准备的计提。
12、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 43,942,717.16 88,675.21 44,031,392.37
其中：土地使用权 27,767,506.50 27,767,506.50
软件 2,961,451.23 13,675.21 2,975,126.44
房屋使用权 229,495.77 229,495.77
版权 5,211,331.66 75,000.00 5,286,331.66
专利及非专利技术 7,772,932.00 7,772,932.00
二、累计摊销合计 17,851,160.65 708,075.61 18,559,236.26
其中：土地使用权 3,848,481.29 283,845.16 4,132,326.45
软件 2,331,227.87 105,700.00 2,436,927.87
房屋使用权 185,021.98 4,568.64 189,590.62
版权 5,069,174.79 19,313.81 5,088,488.60
专利及非专利技术 6,417,254.72 294,648.00 6,711,902.72
三、无形资产账面净值合计 26,091,556.51 -619,400.40 25,472,156.11
其中：土地使用权 23,919,025.21 -283,845.16 23,635,180.05
软件 630,223.36 -92,024.79 538,198.57
房屋使用权 44,473.79 -4,568.64 39,905.15
版权 142,156.87 55,686.19 197,843.06
专利及非专利技术 1,355,677.28 -294,648.00 1,061,029.28
四、减值准备合计
其中：土地使用权
软件
房屋使用权
版权
专利及非专利技术
五、无形资产账面价值合计 26,091,556.51 -619,400.40 25,472,156.11
其中：土地使用权 23,919,025.21 -283,845.16 23,635,180.05
软件 630,223.36 -92,024.79 538,198.57
房屋使用权 44,473.79 -4,568.64 39,905.15大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
37
版权 142,156.87 55,686.19 197,843.06
专利及非专利技术 1,355,677.28 -294,648.00 1,061,029.28
本期摊销额：708,075.61 元。
本公司期末无形资产不需计提无形资产减值准备。
13、商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或
形成商誉的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
购买子公司商誉 15,458,110.32 15,458,110.32
合 计 15,458,110.32 15,458,110.32
（1）期末本公司对商誉进行检查，未发现商誉存在减值迹象。
（2）商誉减值测试方法：未来可收回现金流量折现法。
14、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项 目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
房屋集资联建款 1,280,000.00 20,000.00 1,260,000.00
模具费 1,868,138.28 931,623.93 418,993.08 2,380,769.13
软件源代码使用费 2,736,000.00 112,000.00 2,624,000.00
其他 832,282.21 136,650.48 695,631.73
合 计 3,980,420.49 3,667,623.93 687,643.56 6,960,400.86
15、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
预提费用 1,229,241.65 945,774.47
坏账准备 3,938,192.00 3,673,904.43
存货跌价准备 6,426,314.77 6,426,314.77
固定资产减值准备 476,571.49 476,571.49
未确认损益的政府补助 20,000.00 20,000.00
小计 12,090,319.91 11,542,565.16
递延所得税负债：
交易性金融资产 7,967.72 316,053.86
小计 7,967.72 316,053.86
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项 目 暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产项目
预提费用 4,916,966.61
坏账准备 32,761,549.63
交易性金融资产 -31,870.88
存货跌价准备 33,662,669.41
固定资产减值准备 2,606,164.23
未确认损益的政府补助款 200,000.00
小 计 74,115,479.00
16、资产减值准备明细:大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
38
单位：元 币种：人民币
项 目 本期减少
期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 31,641,458.28 1,120,091.35 32,761,549.63
二、存货跌价准备 33,662,669.41 33,662,669.41
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
914,234.80 914,234.80
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 2,606,164.23 24,256.24 2,581,907.99
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 68,824,526.72 1,120,091.35 24,256.24 69,920,361.83
17、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
抵押借款 40,000,000.00 24,000,000.00
保证借款 337,500,000.00 289,000,000.00
信用借款 21,000,000.00 43,000,000.00
合 计 398,500,000.00 356,000,000.00
18、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 236,190,668.83 207,179,591.31
合 计 236,190,668.83 207,179,591.31
19、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
应付账款 202,144,404.01 232,242,886.52
合 计 202,144,404.01 232,242,886.52
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情
况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
39
项 目 期末数 期初数
预收账款 247,867,771.05 213,505,232.98
合 计 247,867,771.05 213,505,232.98
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,849,672.45 80,236,713.91 80,130,584.11 6,955,802.25
二、职工福利费 3,807,266.79 3,807,266.79
三、社会保险费 4,487,537.20 22,376,507.53 22,883,250.60 3,980,794.13
四、住房公积金 2,066,059.27 8,851,749.69 8,823,412.00 2,094,396.96
五、辞退福利 50,083.00 50,083.00
六、其他 2,395,920.53 1,525,703.67 1,600,719.17 2,320,905.03
合 计 15,799,189.45 116,848,024.59 117,295,315.67 15,351,898.37
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额2,320,905.03 元，非货币性福利金额0.00 元，因解除劳动关系给
予补偿50,083.00 元。
22、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
增值税 -31,453,678.90 -80,986.09
营业税 292,609.84 2,420,415.86
企业所得税 1,434,036.59 5,057,244.97
个人所得税 653,566.92 716,684.12
城市维护建设税 247,171.59 745,922.18
教育费附加 102,493.06 323,995.25
房产税 13,800.00
其他 175,530.68 121,135.85
合 计 -28,548,270.22 9,318,212.14
23、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 198,486.86 189,475.00
合 计 198,486.86 189,475.00
24、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
宁波电子信息集团公司 4,525,996.90 4,525,996.90
宁波科技园区合泰科技投资有限公司 652,856.13 652,856.13
合 计 5,178,853.03 5,178,853.03 /
25、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
其他应付款 50,049,673.42 70,116,791.36
合 计 50,049,673.42 70,116,791.36
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
26、1 年内到期的非流动负债：大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
40
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 40,000,000.00 70,000,000.00
合 计 40,000,000.00 70,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
保证借款 40,000,000.00 70,000,000.00
合 计 40,000,000.00 70,000,000.00
2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种
本币金额 本币金额
建设银行海淀支行
2008 年7 月
31 日
2010 年7 月
30 日
人民币 20,000,000.00 20,000,000.00
建设银行海淀支行
2008 年9 月1
日
2010 年8 月
27 日
人民币 20,000,000.00 20,000,000.00
建设银行海淀支行
2008 年4 月
30 日
2010 年4 月
29 日
人民币 30,000,000.00
合 计 / / / 40,000,000.00 70,000,000.00
27、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项 目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债 450,490.00 450,490.00
合 计 450,490.00 450,490.00
28、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
保证借款 80,909,091.00 81,000,000.00
合 计 80,909,091.00 81,000,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
本币金额 本币金额
宁波工行东门支行 2008 年1 月8 日 2012 年12 月25 日人民币 50,000,000.00 50,000,000.00
宁波工行东门支行 2008 年3 月31 日 2011 年12 月25 日人民币 30,000,000.00 30,000,000.00
宁波市财政局 2005 年1 月15 日 2020 年12 月15 日人民币 909,091.00 1,000,000.00
合 计 / / / 80,909,091.00 81,000,000.00
29、专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加本期减少期末数 备注说明
高频设备研发产业项目 4,000,000.00 4,000,000.00
北京工业促进局 500,000.00 500,000.00
海淀区财政局预算拨款 100,000.00 100,000.00
北京市科委高成长专项基金 1,000,000.00 1,000,000.00
重大产业专项资金 1,050,000.00 1,050,000.00
北京商务局出口及机电产品研发款 300,000.00 300,000.00大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
41
北京市海淀区财政局补贴资金
4,300,000
.00
4,300,000.00
合 计 6,950,000.00
4,300,000
.00
11,250,000.0
0
/
30、股本：
单位：万元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数
发行新股 送股
公积金转
股
其他 小计
期末数
股份总数 43,680 43,680
31、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 139,795,013.73 139,795,013.73
其他资本公积 23,899,124.95 23,899,124.95
合 计 163,694,138.68 163,694,138.68
32、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 56,606,553.76 56,606,553.76
合 计 56,606,553.76 56,606,553.76
33、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项 目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 466,187,297.98 /
调整后 年初未分配利润 466,187,297.98 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润15,446,500.11 /
期末未分配利润 481,633,798.09 /
34、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,529,829,421.29 1,302,030,126.86
其他业务收入 29,364,968.28 30,373,049.13
营业成本 1,356,915,083.76 1,153,987,443.81
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 201,626,505.58 175,507,389.66 189,182,517.36 164,844,709.82
信息技术及办公自动化产品 994,926,664.84 925,720,391.04 890,037,235.16 838,770,876.93
电视数字网络编辑及播放系统 149,874,726.85 82,120,655.95 147,428,097.61 73,792,257.35
半导体元器件 183,401,524.02 170,097,855.63 75,382,276.73 72,766,572.71
合计 1,529,829,421.29 1,353,446,292.28 1,302,030,126.86 1,150,174,416.81
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
产品名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 201,626,505.58 175,507,389.66 189,182,517.36 164,844,709.82
信息技术及办公自动化产品 994,926,664.84 925,720,391.04 890,037,235.16 838,770,876.93大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
42
电视数字网络编辑及播放系统 149,874,726.85 82,120,655.95 147,428,097.61 73,792,257.35
半导体元器件 183,401,524.02 170,097,855.63 75,382,276.73 72,766,572.71
合计 1,529,829,421.29 1,353,446,292.28 1,302,030,126.86 1,150,174,416.81
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 1,274,596,079.42 1,114,922,398.01 1,115,065,434.34 971,412,895.99
上海 71,831,817.85 68,426,038.64 111,582,415.79 105,994,948.11
宁波 183,401,524.02 170,097,855.63 75,382,276.73 72,766,572.71
合 计 1,529,829,421.29 1,353,446,292.28 1,302,030,126.86 1,150,174,416.81
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
宏衢（上海）贸易有限公司 148,905,098.60 9.55
大连迪尔电脑有限公司 31,863,010.26 2.04
中国电子国际经济合作公司 25,183,482.08 1.62
北京电视台 24,405,789.50 1.57
阳江市宝马利汽车空调设备有限公司 20,068,888.89 1.29
合 计 250,426,269.33 16.07
35、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,472,068.27 2,084,544.96 应税营业收入5%
城市维护建设税 1,206,492.16 1,415,038.51 应纳流转税额7%
教育费附加 567,844.52 669,431.89 应纳流转税额3%
其他 6,228.10 24,529.70 按照国家相关规定的标准
合 计 4,252,633.05 4,193,545.06 /
36、公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -982,598.93 933,699.79
合 计 -982,598.93 933,699.79
37、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 50,491.95
权益法核算的长期股权投资收益 6,185,863.13 4,227,529.21
处置长期股权投资产生的投资收益 121,980.43
处置交易性金融资产取得的投资收益 512,018.02 1,336,866.86
其他 100,000.00
合 计 6,697,881.15 5,836,868.45
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海大陆期货有限公司 1,184,565.15 3,037,529.21
宁波华龙电子股份有限公司 5,001,297.98 1,190,000.00
合 计 6,185,863.13 4,227,529.21 /
38、资产减值损失：大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
43
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,120,091.35 2,747,682.53
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 1,120,091.35 2,747,682.53
39、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 40,017.87 82,060.54
其中：固定资产处置利得 40,017.87 82,060.54
政府补助 10,408,720.24 9,658,387.07
违约金收入 24,600.00 21,507.00
其他 38,057.87 176,744.39
合 计 10,511,395.98 9,938,699.00
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税退税及返还 10,108,720.24 3,638,387.07 国家税务局
高新技术企业项目资助金 6,020,000.00 宁波市财政局
北京市商务委员会海外展会补贴 300,000.00 北京市商务委员会
合 计 10,408,720.24 9,658,387.07 /
40、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 111,082.62 80,461.80
其中：固定资产处置损失 111,082.62 80,461.80
对外捐赠 3,000.00
赔款及补偿支出 323,327.92 35,179.73
其他 95,372.68 222,689.93
合 计 529,783.22 341,331.46
41、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 6,055,703.37 5,171,398.13
递延所得税调整 -855,840.89 -466,715.38
合 计 5,199,862.48 4,704,682.75
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
44
（1）基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股
利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少
股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；
Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
43、其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 1,855,200.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税
影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,855,200.00
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 1,855,200.00
44、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
房屋租赁收入 5,730,347.95
技术服务收入 1,178,665.67
其他款项 997,152.62
合 计 7,906,166.24
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
仓储运输及租赁费 17,260,300.30
维修、办公及差旅费 29,618,710.26
广告宣传、会议展览及业务招待费 17,770,560.87大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
45
技术服务及中介机构费 5,867,991.32
技术研发及模具开发 7,751,018.42
其他费用 6,440,290.35
合 计 84,708,871.52
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
收到诺安基金管理有限公司分红款 40,000,000.00
合 计 40,000,000.00
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
北京市海淀区财政局补贴资金 4,300,000.00
合 计 4,300,000.00
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
部分归还宁波财政局长期借款 90,909.00
合 计 90,909.00
45、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,034,166.30 10,312,850.66
加：资产减值准备 1,120,091.35 2,747,682.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,160,651.24 20,590,230.05
无形资产摊销 708,075.61 840,322.85
长期待摊费用摊销 687,643.56 823,465.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
12,801.29 -5,638.44
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 58,263.46 4,039.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 982,598.93 -933,699.79
财务费用（收益以“－”号填列） 9,970,184.43 13,892,079.38
投资损失（收益以“－”号填列） -6,697,881.15 -5,836,868.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -547,754.75 -466,715.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -308,086.14
存货的减少（增加以“－”号填列） -118,594,950.64 -8,899,136.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -39,239,440.38 -28,763,788.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,383,777.33 -110,167,519.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 -128,037,414.22 -105,862,696.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 611,056,509.80 508,204,025.06
减：现金的期初余额 751,142,804.95 613,526,766.99
加：现金等价物的期末余额大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
46
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -140,086,295.15 -105,322,741.93
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
一、现金 611,056,509.80 751,142,804.95
其中：库存现金 1,608,305.93 1,248,207.30
可随时用于支付的银行存款 540,652,158.54 685,749,073.39
可随时用于支付的其他货币资金 68,796,045.33 64,145,524.26
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 611,056,509.80 751,142,804.95
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 企业类型 注册地
法人
代表
业务
性质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构
代码
中国新纪元
有限公司
有限责任
公司
北京市
西城区
月坛北
街25 号
时平
生
物资
流通
市场
开发、
经营
等
100,000.00 34.52 34.52
周骐、
司徒
丹枫
10001197-0
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构
代码
中国大恒（集团）
有限公司
有限责任公司
北京市
海淀区
中关村
路29 号
张家林
电子信
息技术
产品
30,000.00 72.70 72.70 100006493
北京大恒激光设备
有限公司
有限责任公司
北京市
朝阳区
工体北
路4 号
栾贵时
激光技
术产品
300.00 51.00 51.00 801710475
北京中科大洋科技
发展股份有限公司
股份公司
北京市
海淀区
中关村
软件园
11 号楼
姚威
电视数
字编辑
播放
7,367.50 56.48 56.48 102118747
北京大恒鼎芯科技
有限公司
有限责任公司
北京市
海淀区
知春路
56 号院
西区6 层
王建营
音视频
产品
1,500.00 56.00 56.00 746728866
宁波明昕微电子股
份有限公司
股份公司
宁波科
技园区
沧海路
168 号
张家林
半导体
器件生
产
17,800.00 73.00 73.00 610253881大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
47
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业
类型
注册地 法人代表 业务性质 注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
宁波华
龙电子
股份有
限公司
股份
公司
宁波市东钱
湖旅游渡假
区旧宅村工
业园
陈亚龙
电子元件、继电器
配件、电声器配件、
接插件、电器配件、
半导体器件及半导
体元器件专用材料
开发生产、电子零
件、模具制造、加
工。
7,500.00 32.62 32.62 25420129-1
上海大
陆期货
有限公
司
有限
责任
公司
上海市凯旋
路3131 号
明申大厦25
楼
周骐
国内商品期货代
理，期货信息咨询、
培训。
10,000.00 49.00 49.00 13211061-5
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期净利润
二、联营企业
宁波华龙电子股份有限
公司
39,367.41 23,216.41 16,150.99 23,626.08 1,848.91
上海大陆期货有限公司 92,804.13 81,025.70 11,778.43 2,914.60 241.75
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
北京中关村科学城建设股份有限公司 其他 80116028-2
5、关联交易情况
(1) 关联担保情况
截止2010 年6 月30 日，本公司为控股子公司中国大恒（集团）有限公司18500 万元借款提供担
保。
截止2010 年6 月30 日，本公司的控股子公司中国大恒（集团）有限公司为下属控股子公司北京
大恒创新技术有限公司借款2000 万元提供担保；为下属控股子公司南京大恒摩天科技有限公司300
万元借款提供担保。
截止2010 年6 月30 日，中国新纪元有限公司为本公司借款16950 万元提供担保。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减
值金额
金额
其中：计提减
值金额
其他应收款
北京中关村科学
城建设股份有限
公司
0.00 40,000,000.00
预付账款
北京中关村科学
城建设股份有限
公司
116,320,136.00 116,320,136.00
注：大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
48
（1）其他应收款：
诺安基金管理公司4,000 万元分红由北京中关村科学城建设股份有限公司代为收转，该款已于
2010 年初收回。
（2）预付款项：
公司支付北京中关村科学城建设股份有限公司116,320,136.00 元，该款项用于受让北京中关村科
学城建设股份有限公司持有的诺安基金管理公司20%股权。由于该项股权受让暂未取得中国证监会批
准，根据相关会计准则公司暂列入预付账款。
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 其他重要事项：
1、以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
项目 期初金额
本期公允价值
变动损益
计入权益的累
计公允价值变
动
本期计提的减
值
期末金额
金融资产
1、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
的金融资产（不含衍
生金融资产）
5,706,927.81 -982,598.93 0.00 1,313,420.88
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产
金融资产小计 5,706,927.81 -982,598.93 0.00 1,313,420.88
上述合计 5,706,927.81 -982,598.93 0.00 1,313,420.88
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额 比例(%) 金额
比例
(%)
金额 比例(%)
单项金额重大的
应收账款
4,038,274.92 19.79 88,396.22 29.26 4,690,674.52 23.40 121,016.20 41.47
其他不重大应收
账款
16,360,585.04 80.21 213,671.51 70.74 15,355,781.23 76.60 170,787.33 58.53
合计 20,398,859.96 / 302,067.73 / 20,046,455.75 / 291,803.53 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总
额的比例(%)
北京大恒激光设备有限公司 关联方 2,270,350.52 3 年以上 11.13
北京京仪博电光学技术有限责任公司 非关联方 500,000.00 1 年以内 2.45
厦门奇达电子有限公司 非关联方 470,750.00 1 至2 年 2.31
泰克曼（南京）电子有限公司 非关联方 435,504.00 1 年以内 2.13
深圳迈瑞生物医疗电子有限公司 非关联方 361,670.40 1 年以内 1.77大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
49
合计 / 4,038,274.92 / 19.79
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的其
他应收款
189,841,371.05 94.83 99,792,004.40 85.27
其他不重大的其他
应收款
10,377,904.12 5.17 230,739.30 100.00 17,224,915.53 14.73 223,896.50 100.00
合 计 200,219,275.17 / 230,739.30 / 117,016,919.93 / 223,896.50 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
中国大恒（集团）有限公司 关联方 126,869,300.00 1 年以内 63.37
上海大恒科技有限公司 关联方 20,555,000.00 1 至2 年 10.27
北京中科大洋科技发展股份
有限公司
关联方 20,000,000.00 1 至2 年 9.99
北京大恒鼎芯科技有限公司 关联方 12,673,209.20 1 至2 年 6.33
北京大恒激光设备有限公司 关联方 9,743,861.85 1 至2 年 4.87
合 计 / 189,841,371.05 / 94.83
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
减
值
准
备
本期
计提
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
中国大恒（集团）有
限公司
239,232,457.02 239,232,457.02 239,232,457.02 72.70 72.70
北京大恒激光设备有
限公司
2,510,000.00 2,510,000.00 2,510,000.00 51.00 51.00
北京中科大洋科技发
展股份有限公司
84,996,489.50 84,996,489.50 84,996,489.50 56.48 56.48
宁波明昕微电子股份
有限公司
139,782,640.00 139,782,640.00 139,782,640.00 73.00 73.00
北京大恒鼎芯科技有
限公司
8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 56.00 56.00
中投信用担保有限公
司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.00 1.00
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 36,404,180.92 60,677,479.08
其他业务收入 2,611,937.62 2,930,705.95
营业成本 26,045,998.34 47,589,315.55
(2) 主营业务（分行业）大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
50
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 36,404,180.92 26,045,998.34 60,677,479.08 47,589,315.55
合 计 36,404,180.92 26,045,998.34 60,677,479.08 47,589,315.55
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 36,404,180.92 26,045,998.34 60,677,479.08 47,589,315.55
合 计 36,404,180.92 26,045,998.34 60,677,479.08 47,589,315.55
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 36,404,180.92 26,045,998.34 60,677,479.08 47,589,315.55
合 计 36,404,180.92 26,045,998.34 60,677,479.08 47,589,315.55
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
（％）
安踏（中国）有限公司 6,331,812.82 16.23
山西新联新工贸有限公司 2,109,706.62 5.41
Alpha Innotech Corp 1,020,606.19 2.62
太原市通力照明电器有限公司 1,004,732.01 2.58
中国石油化工股份有限公司 898,703.42 2.30
合 计 11,365,561.06 29.14
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 21,593,356.74
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,607,000.00
合 计 17,986,356.74
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,884,679.48 19,221,384.65
加：资产减值准备 17,107.00 44,555.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,850,472.81 1,737,121.41
无形资产摊销 69,830.50 69,830.50
长期待摊费用摊销 1,913.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -32,697.69
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,644,961.81 4,231,378.21
投资损失（收益以“－”号填列） -17,986,356.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 16,258.00 32,461.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
51
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,816,623.98 4,692,193.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 127,349.36 -3,276,374.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,421,367.65 -7,539,047.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,848,650.59 1,196,362.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 55,264,025.51 72,789,260.78
减：现金的期初余额 126,866,946.70 63,622,047.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -71,602,921.19 9,167,212.87
(十三) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
非流动资产处置损益 -71,064.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政
府补助除外）
300,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
-470,580.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -356,042.73
所得税影响额 186,960.04
少数股东权益影响额（税后） 72,766.47
合 计 -337,961.88
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资产
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.37 0.0354 0.0354
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润
1.40 0.0361 0.0361
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日增减额 增减比例 变动原因
交易性金融资产 1,313,420.88 5,706,927.81 -4,393,506.93 -76.99%
主要系本报告期内出售部
分交易性金融资产所致。
其他应收款 56,634,441.74 95,119,527.09 -38,485,085.35 -40.46%
主要系本报告期收回诺安
基金公司分红款所致。
在建工程 2,148,521.40 624,000.00 1,524,521.40 244.31%
主要系本报告期内下属公
司研发基地建设投入增加
所致。大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告摘要大恒新纪元科技股份有限公司 2010 年半年度报告
52
长期待摊费用 6,960,400.86 3,980,420.49 2,979,980.37 74.87%
主要系本报告期内下属公
司购买软件源代码使用权
所致。
应交税费 -28,548,270.22 9,318,212.14 -37,866,482.36 -406.37%
主要系本报告期内交纳了
上年结转的未交税费、期
末留抵增值税额增加所
致。
一年内到期的非
流动负债
40,000,000.00 70,000,000.00 -30,000,000.00 -42.86%
主要系本报告期内归还到
期长期借款所致。
专项应付款 11,250,000.00 6,950,000.00 4,300,000.00 61.87%
主要系本报告期内收到财
政补贴资金所致。
2、利润表项目
单位：元 币种：人民币
项 目 2010 年6 月30 日 2009 年6 月30 日增减额 增减比例 变动原因
资产减值损失 1,120,091.35 2,747,682.53 -1,627,591.18 -59.24%
主要系报告期内提取坏
账准备减少所致。
公允价值变动收益 -982,598.93 933,699.79 -1,916,298.72 -205.24%
主要系本报告期内交易
性金融资产市值下降所
致。
营业外支出 529,783.22 341,331.46 188,451.76 55.21%
主要系本报告期内非流
动资产处置损失及补偿
支出增加所致。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人签名并盖章的会计报表
3、报告期内公司在中国证券报、上海证券报和证券日报上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿
董事长：张家林
大恒新纪元科技股份有限公司
2010 年8 月28 日
