大恒新纪元科技股份有限公司
                          2011 年度内部控制自我评价报告


    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容

的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



大恒新纪元科技股份有限公司全体股东：


    大恒新纪元科技股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务

报告相关内部控制制度负责。


    财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风

险。内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且,内部控制的有效

性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制,

内控缺陷一经识别,公司将立即采取整改措施。


    为提高公司治理和规范运作水平，保护投资者合法权益，大恒新纪元科技股份有限公司

(以下简称“公司”)依据上海证券交易所《上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本

规范》、《国务院批转证监会<关于提高上市公司质量意见>的通知》等规范性的规定，结合

公司实际情况，制定了相关的内部控制制度。公司在实际工作中严格遵循各项内部控制制度

并根据实际情况的变化加以完善，以积极应对经营活动中存在的风险。现将公司 2011 年度

内部控制的基本情况介绍如下:



    一、公司基本情况


    大恒新纪元科技股份有限公司经国家经贸委国经贸企改[1998]714 号文批准，以发起方

式设立，注册资本为 9,000 万元，1998 年 12 月 14 日公司注册时名称为新纪元物产股份

有限公司,1999 年 9 月 9 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。




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    公司在中国人民共和国国家工商行政管理局注册登记，取得营业执照，营业执照号

1000001003100。公司于 2006 年 4 月 25 日变更注册地点为北京市工商行政管理局，营业

执照号为 110000010666264。


    公司于 2000 年 11 月 3 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]142 号文批

准，首次向社会公众发行人民币普通股 5000 万股，于 2000 年 11 月 29 日在上海证券交易

所上市。


    公司经 2001 年年度股东大会批准，于 2002 年 7 月 18 日对所有股东按 10：5 比例进

行资本公积金转增股本；经 2005 年年度股东大会批准，于 2006 年 6 月 19 日对所有股东

按 10：6 比例进行资本公积金转增股本；经 2008 年年度股东大会批准，于 2009 年 6 月 4

日对所有股东按 10： 比例进行资本公积金转增股本，转增完成后，公司总股本为 43,680 万

股。


    公司法定代表人：张家林；注册地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦 13 层；

公司经营范围：光学、激光、红外元器件及设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化

设备、医疗器械、精细化工及生物工程设备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、

家用电器、电光源产品、高新技术产品的生产、开发、销售（国家有专项专营规定的除外）；

商业商品流通服务设施的建设的投资、经营；汽车（含小轿车）及配件的销售；机械、电子

设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的组织

生产、加工、销售、租赁、仓储运输。


    二、公司建立内部控制的目标


    （一）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制

和监督机制，保证企业经营管理合法合规，实现经营管理目标；


    （二）建立良好的公司内部控制环境，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公

司资产的安全、财务报告及相关信息真实完整；




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    （三）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行，提高经营效率和效果，

促进企业实现发展战略。



    三、公司建立内部控制制度的原则


    （一）根据《企业内部控制基本规范》和五部委《企业内部控制配套指引》等法律法规，

制定了企业内部控制制度，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制度规定的权力；


    （二）内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务，针对业务处理过程中的关键控制点，

将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；


    （三）内部控制制度保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不兼容

职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；


    （四）内部控制制度应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，

不断修订和完善，以与公司的实际情况相适应；


    （五）内部控制制度的制定要兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到

最佳的控制效果。



    四、内控要素建设


    （一）内部环境


    1.公司法人治理结构


    根据《中华人民共和国公司法》、《证券法》及《公司章程》等规定，公司建立了股东

大会、董事会与监事会，分别履行决策、管理与监督职能，公司董事会下设战略、审计、提

名、薪酬与考核四个专门委员会，主要职责分别为把握公司发展战略、审核监督公司运营情

况、提名董事候选人与制订公司薪酬政策。公司制订有《股东大会议事规则》、《董事会议

事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作制度》以及《董事



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会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、

《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，各项制度得到有效执行。


    股东大会决定公司的经营方针和投资计划,审批公司的年度财务预算方案、决算方案、

年度利润分配方案等公司各重大事项；董事会决定公司的经营计划和投资方案,执行股东大

会的决议；监事会对公司董事、总经理等高级管理人员进行监督,检查公司的财务,行使《公

司章程》和股东大会授予的其他职权；总经理负责主持公司的生产经营管理工作,组织实施

董事会决议,并向董事会报告工作、组织实施公司年度经营计划和投资方案,提请董事会聘任

或解聘公司副总经理、财务负责人。


    公司根据中国证监会的有关要求制定了《独立董事工作制度》，详细规定了独立董事任

职资格、职权范围及需要履行的职能等。公司的独立董事具备履行其职责所必需的知识基础，

符合证监会的有关规定，能够在董事会决策中履行独立董事职责，包括在重大关联交易与对

外担保、公司发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等事项上发表独立意见，发挥

独立董事作用。


    2.与控股股东的关系


    公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力,与控股股东在业务、人员、资产、机构、

财务等方面完全分开,控股股东按照法律法规的要求只享有出资人的权利。


    公司在产、供、销方面与控股股东完全分开,具有独立、完整的业务体系,公司与控股股

东无从事相同产品生产经营的同业竞争情况；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全

分开,独立管理,公司高级管理人员及财务人员均未在控股股东单位兼职或领取报酬；公司的

资产独立完整,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和经营系统,与控股股东资产严格分开；

公司机构完整并完全独立于控股股东,办公地点和生产经营场所与控股股东完全分开；公司

财务完全独立,设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度和财务管

理制度,与控股股东完全分开。公司在银行开设独立的账户,独立依法纳税。


    3.组织机构



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    公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求,设立了符合公司业务规模和经

营管理需要的组织机构；合理设置部门和岗位,科学划分职责和权限,形成各司其职、各负其

责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。


    公司实行董事会领导下总经理负责制，各部门及分管领导根据部门工作职责与权限确定

各自的岗位职责和权限。按照《公司章程》的规定，公司高级管理人员（包括总经理、副总

经理、财务总监、董事会秘书）由董事会聘任和解聘。总经理是公司管理层的负责人，在重

大业务、合同的签订等方面，由董事会授权总经理在一定限额内做出决定。副总经理和其他

高级管理人员在总经理的领导下负责处理分管的工作。


    4.内控制度


    公司制订的内部控制制度涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、行政管理

等整个生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。


    公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议

事规则》、《信息披露管理办法》、《内幕信息知情人登记制度》、《独立董事工作制度》、

《独立董事年报工作制度》、《投资者关系管理办法》、《对外担保管理办法》、《关联交

易管理办法》、《董事会秘书工作细则》等重大规章制度，确保了公司股东大会、董事会、

监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。


    公司财务部门建立和完善企业内部会计监督制度。实行不相容职务相互分离，出纳员不

得监管稽核，记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员的职责权限分工明

确，做到相互分离、相互监督、相互制约。公司财务管理方面的制度主要有《会计人员工作

规程》、《会计核算制度》、《稽核制度》、《现金管理制度》、《银行存款管理制度》、

《银行票据管理制度》、《发票管理制度》、《固定资产管理制度》、《负债管理制度》、

《费用管理制度》、《管理费用支出制度》、《所有者权益管理制度》、《利润及利润分配

管理制度》、《财务计划》、《财务报告及财务分析编制》、《分公司财务管理制度》、《子

公司财务管理制度》、《会计档案管理制度》。


    5. 人力资源

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    公司制定了人力资源管理的相关制度,明确规定了绩效考核、薪酬奖惩、专业职称等一

系列管理办法,确保经理层和全体员工具备相应的能力,并有效地履行职责。公司现有的人力

资源政策保证了人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。公司内部控制制度


    （二）风险评估及改进措施


    公司根据战略发展规划和市场环境变化，制定风险管理政策和措施，确保经营业务风险

的可知、可防与可控。


    1.2011 年度，公司通过内部控制体系建设工作的实践，进一步完善了相关业务流程节

点的有效控制，并配备了专门的组织人员进行日常管理检查。


    2.由于内部控制存在固有的局限性，不可避免的出现控制监督和评价的误差。公司将强

化问责机制，通过过程监督和事后审核保证内控制度有效执行。内控缺陷一经识别，公司将

立即采取整改措施。


    3.公司将加强董事会下设各专门委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域

的作用，进一步提升公司科学决策能力和风险防范能力。


    4.公司内部监督执行力度需进一步加强。公司将强化内部控制的执行力度和扩大审计监

督检查的范围。



    （三）控制活动


    以实现公司稳步发展为目标，以“全面预算管理”为中心，公司在授权审批控制、不相

容职务分离控制、财务管理控制、内部稽核控制等方面实施了有效的控制程序，保证了公司

内部控制的有效性。


    1. 全面预算管理




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    公司每年度编制年度预算方案，通过信息反馈、分析报告制度保证预算控制的有效性。

公司对各预算单位每年预算执行情况进行目标管理，并综合相关指标考核各单位的经营业

绩。


    2.“不相容岗位相互分离、相互制约”


    公司建立了岗位责任制度，通过权利、职责的划分，制定了各组成部分及其成员岗位责

任制，以防止差错及舞弊行为的发生。按照合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容

职务相分离及每一个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机

制。不相容的职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。


    3.财产保全


    严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财

产保险等措施，以使各种财产安全完整。


    4. 授权审批控制


    为了保障授权的正确与明确，根据交易金额的大小以及性质，采取了不同的授权标准：

对于公司日常的经营管理活动，如正常业务的运转，采用各单位、各部门逐级审批制度；对

于非经常性的交易业务，如投资、担保、关联交易、发行股票等重大交易，由公司总经理、

董事长、董事会、股东大会在其职权范围内进行审批。



    5.货币资金的控制


    根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计制度》等相关法规，公司建立了完善

的会计核算体系，并根据《企业会计准则》等相关规定的修订及公司发展的需要对会计核算

体系及相关制度进行不断的完善。


    公司资金支出严格按照层级审批；公司募集资金实行专户存储，按计划使用，对募集资

金的变更严格履行审批程序。公司制定了会计系统内部牵制制度；设有会计稽核岗位，负责



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对原始凭证、记账凭证、会计账簿等的各项业务的稽核工作；会计人员离职或轮换必须办理

交接手续等。


    6.投资控制


    《公司章程》对不同投资事项的决策程序予以明确，公司所有投资事项均履行了相应的

决策程序。公司制定有《投资管理办法》，对投资进行规范。公司的投资项目均需编制详细

的可行性分析报告，全面分析投资过程中可能出现的风险，并提出解决方案。投资项目实施

过程中要进行阶段性总结和评估，能够防范过程中发生的风险。


    7.担保与融资控制


    为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司在《公司章程》中明确了

股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限。公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、

安全的原则，严格控制担保风险。制订有《对外担保管理办法》。


    关于融资、借款、租赁、发行新股等事项，《公司章程》中根据不同金额对授权、决策

程序做出了规定，公司在执行中留存详细的执行记录文件。


    8.关联交易的控制


    公司依据《大恒新纪元科技股份有限公司关联交易管理办法》，严格执行关联交易的认

定、定价原则、审批权限、回避表决、独立董事事先认可等方面控制政策和方法，能够对关

联交易的协商、审议、表决和协议订立等环节实施有效控制，保证关联交易符合公开、公平

和公正原则，保障公司资产安全与增值，充分保护全体股东利益。


    9.合同管理


    公司各部门签订合同必须经过适当的授权批准后方可签署，相关部门负责跟进合同的实

施情况，能够有效控制合同管理中的风险。


    10.人力资源管理

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    公司实行全员劳动合同制，在定员定编的范围内本着“精干高效、人尽其才”的原则，

按照职工上岗工作标准、技术人员任职资格条件、管理人员任职资格条件要求，合理调配人

力资源，并注重加强公司后备人才的储备。


    公司对各部门的职能进行了详细的划分，根据公司组织架构为各部门制定了工作职责，

并通过绩效考核对员工业绩进行评价。


    11.信息披露的控制


    公司严格执行《信息披露管理办法》，严格按照信息披露的原则、内容、标准、程序、

信息披露的权限与责任划分、档案管理、信息的保密措施以及责任追究与处理措施等执行。

公司信息披露事务由董事会统一领导和管理。2011 年度，公司信息披露严格遵循了相关法

律法规、《上海证券交易所股票上市规则》及本公司《信息披露管理制度》的规定，披露信

息真实、准确、完整、及时、公平。


    12.独立稽查


    公司实行内部审计制度，成立了审计委员会，并设有专门的审计部门，审计部门对公司

进行定期或专项的审计工作。


    《公司章程》对内部审计做出了明确规定，并制定有《审计委员会实施细则》、《内部

审计制度》等制度。2011 年度，审计部门对公司会计核算、关联交易、财务制度执行情况、

合同合规性、子公司管理等方面进行了内控审计，提出了改进意见并持续监督整改情况。



    13.分子公司管理


    公司制定各控股子公司的年度经营目标和考核办法。通过对控股子公司实施绩效考核，

激发控股子公司员工积极性，确保控股子公司经营目标的顺利实现。年初与各分、子公司签

订经济责任合同，并定期举行经济运行分析会。


    （四）信息与沟通



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    公司建立了有效的信息收集体系和沟通机制，内、外信息沟通顺畅，能够及时获取员工

的职责履行情况，并与监管部门、客户、供应商和其他外部单位保持着及时有效的沟通。


    1.公司与监管机构信息交流渠道畅通。公司建立了信息披露管理制度，严格按照监管规

定进行信息披露，切实保护了投资者的合法权益。


    2.公司每周召开总裁办公会议一次，会上对公司的经营情况、财务情况和重大事项进行

分析和讨论，保障了公司各项工作的顺利开展，降低各类运营风险；


    3.公司证券部负责信息披露事务管理制度的建设、完善和实施，《信息披露管理办法》、

《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》得到有效执行；


    4.公司证券部负责公司内、外部信息的收集与沟通：对内包括财务会计资料、经营管理

资料、调研报告、会议记录及内部刊物的收集和整理等。对外包括及时与行业协会组织、监

管部门、社会中介机构、业务往来单位、网络媒体等进行沟通，时刻关注影响公司的各种信

息。


    5.公司证券部负责接待各类投资者的现场调研。公司网站公布了投资者问询电话、公司

邮箱，并设有独立董事信箱，投资者可以通过信函、邮件、电话等方式关注公司发展情况。


    （五）内部监督



    公司内部控制的监督机构包括董事会审计委员会、监事会及审计部。


    1.董事会审计委员会：负责公司内部、外部审计的工作衔接、监督和核查工作。审计委

员会定期听取公司内审部的工作汇报，按照国家法律法规、证监会要求及公司规章制度的规

定，对公司内控制度的运行情况进行全面监督。通过对公司与财务报表相关的内部控制制度

的执行情况进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施，降低公司经营风险。


    2.监事会：根据《公司章程》规定，严格依照法定程序对公司依法运作情况、财务情况、

关联交易等进行监督检查，有效行使《公司章程》和股东大会授予的权力。



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    3.审计部：通过定期和不定期的检查，对内控制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题

进行评估。审计部配备了专职审计人员，对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内

控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价，并及

时与相关部门沟通，确保内控制度的有效执行。


    五、下年度工作重点


    （一）继续推行并完善《大恒新纪元科技股份有限公司内部控制手册实施细则》，逐步

形成符合公司发展及自身特点的内部控制制度体系；


    （二）增强依法运作意识，深化对内部控制的重要性的认识。加强公司董事、监事、高

级管理人员及员工后续培训学习工作，加大力度开展相关人员的培训工作，树立风险防范意

识，学习相关法律法规和制度、准则，不断提高员工的的工作能力；


    （三）强化内部控制制度的执行力，强化内部审计工作，充分发挥审计委员会和内审人

员的监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查，确保各项制度得到有效执行；


    （四）加强内部审计部门对公司和控股子公司内部控制制度执行情况和财务的审计监督

力度，提升内部审计的工作质量。



    六、本年度公司内部控制制度执行有效性的自我评价


    本年度内，公司认真执行《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律

法规的规定，按照要求加强公司内部控制制度的完善修订和执行的有效性建设，努力实现公

司内控制度规范、齐全、有效，覆盖了公司管理全过程，使执行、控制有效。


    董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，董

事会认为报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以执行，

公司与财务报告相关的内部控制截止 2011 年 12 月 31 日健全、有效，不存在重大缺陷；

并在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。




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   本报告已于 2012 年 4 月 19 日经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，本公司

董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


   本公司聘请了北京兴华会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价。




                                                     大恒新纪元科技股份有限公司


                                                               董事会


                                                          2012 年 4 月 19 日




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