大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
大恒新纪元科技股份有限公司
600288
2012 年年度报告
董事长：张家林
2013 年 4 月 25 日
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 北京兴华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张家林、主管会计工作负责人杨晓红及会计机构负责人（会计主管人员）
杨晓红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
经北京兴华会计师事务所审计，大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年度共实现净利润
96,095,010.04 元，其中归属于母公司所有者的净利润为 72,894,198.20 元，根据《公司法》
和《公司章程》及企业会计准则的有关规定，公司计提法定盈余公积 9,327,474.99 元；历年
滚存可供分配的利润为 681,391,156.76 元，2012 年可供投资者分配的利润为 710,013,879.97
元。
经研究，本着既能及时回报股东，又有利于公司长远发展的原则，拟以公司截至 2012
年 12 月 31 日的 A 股总股数 436,800,000 股为基数，向公司股权登记日登记在册的股东派发
现金红利：每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），实际分配利润 21,840,000.00 元。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 22
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 27
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 31
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 35
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 36
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 103
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
大恒科技、公司、本公司 指 大恒新纪元科技股份有限公司
中国大恒 指 中国大恒（集团）有限公司
中科大洋 指 北京中科大洋科技发展股份有限公司
宁波明昕 指 宁波明昕微电子股份有限公司
诺安基金 指 诺安基金管理有限公司
大恒图像 指 北京大恒图像视觉有限公司
二、 重大风险提示：
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“董
事会报告”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 大恒新纪元科技股份有限公司
公司的中文名称简称 大恒科技
公司的外文名称 Daheng New Epoch Technology,Inc.
公司的外文名称缩写 DHKJ
公司的法定代表人 张家林
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 严宏深 潘裕民
北京市海淀区苏州 3 号大恒科技大厦 北京市海淀区苏州 3 号大恒科技大厦北
联系地址
北座 15 层 座 15 层
电话 010-82827855 010-82827852
传真 010-82827853 010-82827853
电子信箱 600288＠dhkj.sina.net pym@chinadaheng.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦北座 13 层
公司注册地址的邮政编码 100080
公司办公地址 北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦北座 13 层
公司办公地址的邮政编码 100080
公司网址 http://www.dhxjy.com.cn
电子信箱 600288＠dhkj.sina.net
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 大恒科技 600288 G 大恒
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
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公司于 1998 年 12 月 14 日注册成立，2000 年 11 月 29 日首次对外公开发行股票。
1998 年至 2003 年，公司主营业务为以光机电一体化产品和信息技术为主要内容的高新技
术产品开发、生产和经营；市场设施开发、经营；汽车及零配件销售等；
2004 年至今，公司主营业务为光机电一体化产品、电子信息技术产品、数字电视网络播出
设备及半导体元器件的开发、生产、销售及流通服务设施的经营等。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东为中国新纪元有限公司，未发生变更。
七、 其他有关资料
名称 北京兴华会计师事务所
北京市裕民路 18 号北环中心
办公地址
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 22 层
陈胜华
签字会计师姓名
张燕飞
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 3,829,461,905.10 4,084,484,815.58 -6.24 3,960,965,352.38
归属于上市公司股东的净利
72,894,198.20 107,217,790.25 -32.01 122,812,423.37
润
归属于上市公司股东的扣除非经
68,405,561.15 65,376,812.62 4.63 79,279,804.99
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 52,364,242.57 117,576,885.26 -55.46 48,114,058.01
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 同期末增减 2010 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,392,598,661.87 1,353,630,922.84 2.88 1,246,738,876.88
总资产 3,215,733,714.79 3,282,352,036.07 -2.03 3,033,213,813.85
(二) 主要财务数据
主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%) 2010 年
基本每股收益（元／股） 0.1669 0.2455 -32.01 0.2812
稀释每股收益（元／股） 0.1669 0.2455 -32.01 0.2812
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.1566 0.1497 4.61 0.1815
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.29 8.25 减少 2.96 个百分点 10.37
扣除非经常性损益后的加权平均净
4.96 5.03 减少 0.07 个百分点 6.69
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -2,006,409.21 -468,296.71 -382,075.83
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 2,747,662.48 1,347,324.00 4,519,769.99
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 183,264.93 -308,550.33 294,476.00
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,480,766.06 41,212,848.78 40,853,716.62
少数股东权益影响额 -134,621.17 -58,619.10 -1,110,420.85
所得税影响额 -782,026.04 116,270.99 -642,847.55
合计 4,488,637.05 41,840,977.63 43,532,618.38
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三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的交易 1,209,355.84 1,392,620.77 183,264.93 183,264.93
性金融资产
合计 1,209,355.84 1,392,620.77 183,264.93 183,264.93
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
一、总体情况
报告年度内实现营业收入 38.30 亿元，较 2011 年度同期的 40.84 亿元下降 6.24%。营业收
入下降主要原因是：1、从事半导体封测业务的控股子企业宁波明昕微电子股份有限公司国外订
单下降及自 2012 年 5 月启动将 50%设备向泰州生产基地搬迁进展不顺利，致营业收入较 2011
年同期减少 1.24 亿元。2、控股子企业中国大恒（集团）有限公司自 2012 年 9 月不再承担美国
SANDISK 公司海量内存产品的进口总代，营业收入下降 1.68 亿元。
本年度归属母公司净利润 7,289 万元，较 2011 年度的 1.072 亿元下降 32.01%。净利润下降
的主要原因是：控股子企业宁波明昕微电子股份有限公司出现 4,701.33 万元的大额亏损及控股
子企业北京中科大洋科技发展股份有限公司净利润较上年同期减少 2,188.63 万元所致。
公司报告期内经"交易商协会"批准，获得发行 4 亿元短期融资券资格。公司根据业务需要
于 2012 年 6 月 20 日暂发行了 2 亿元一年期融资券，余额拟于 2013 年度发行。报告期内获得的
2 亿元债券融资，主要用于改善银行贷款结构，报告期内减少银行流贷 1.6 亿元。报告期内，公
司使用自有资金为明昕公司购买泰州生产用地 200 亩，支付土地款 3,800 万元。
二、大恒科技母公司
母公司主要包括光电研究所、薄膜中心、光源事业部及诺安基金管理公司 20%股权的权益
收益。
母公司营业额、利润额大致与 2011 年度持平。其中光电研究所由于多年在激光应用领域和
大型检测仪器方面的持续投入，至 2012 年底，获准两项科技部立项：(1)"基于飞秒激光的太赫
兹时域光谱仪开发"项目，列入科技部"国家重大科学仪器设备开发专项"（国科发财[2012]1011
号），设备主要用于食品安全监测、药品分析、临床检查、油气分析等，本公司为牵头单位和产
业化主体单位，国家将在五年内累计拨款 6,780 万元，2012 年底已到位国家拨款 1,400 万，由
本公司与科研合作单位共同使用；(2)"软 X 射线/极紫外无谱波光栅单色仪"项目，列入科技部"
重大科学仪器设备开发专项"（国科发财[2012]1024 号），该设备主要用于特种金属材料探伤，
牵头单位为"中国工程物理研究院"，本公司为产业化单位，五年内国家累积拨款 3,959 万元，由
牵头单位与合作单位共同使用。大恒科技光电所今后重点将由研发、生产光学元器件、组件、
中小型光电仪器为主逐步转向大型光电检测设备研发、生产，但两项科技部立项均尚处于研发
阶段，产品化并产生经济效益要在 2014 年才能初步实现。2013 年度以大专院校、科研院所为
主要销售对象的光学设备、仪器和以外销为主要"激光齿科治疗仪"等产品的营销将有所增长。
母公司薄膜中心、光源事业部均运营正常。
受让诺安基金 20%股权事项年初获证监会批准后按权益法合并收益。该基金公司 2012 年度
归属于股东的净利润为 2.12 亿，较 2011 年的 2.46 亿元下降约 13.8%。虽然基金总规模（468.38
亿元）较 2011 年微增 0.82%，但"取费较高"的股票型基金赎回较多，加之"银行尾随佣金"大幅
增加，致净利润下降。
三、控股子企业经营情况
1、 中国大恒（集团）有限公司（持股比例 72.7%）
报告期营业收入 26.91 亿元，较 2011 年同期的 28.59 亿元下降 5.88%。营业额下降主要由
于自 2012 年 9 月份不再承担美国 SANDISK 进口及分货总代理（该项代理业务已持续五年，年
均销售额约 5 亿元，但毛利率不足 2%。）。中国大恒合并报表净利润 4,272.08 万元。归属母公司
所有者净利润 3,819.33 万元，较 2011 年同期的 3,244.43 万元增长 17.72%。
随着国内对产品质量要求日益严格及人工检测成本不断提升，"机器视觉"在生产企业中的
应用得到普遍认同。大恒除在印刷品质量自动检测中已占有 80%市场份额外，已在玻瓶检测、
药液检测、纺织品瑕疵检测、集成电路管脚缺欠检测等领域批量应用。其中印刷品质量检测，
公司原只生产识别装置，随需求的增加，已自建了配套的机械设备生产厂。图形、图像领域产
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品年销售收入增长 36%，净利润约增长 20%。
系统集成领域，利用公司技术储备和资质优势，在水利灾害预警系统领域取得较大进展，
年销售收入增长 40%达 2.5 亿元。
办公自动化领域。公司 OA 事业部与南京凤凰出版集团合作建成了国内最先进的数码印刷
生产线（大恒为设备供应商及部分软件开发商）。中国大恒又自行投入约 4,000 万元设备建立了
独资的数码印刷厂，虽然在欧、美数码印刷已被广泛采用，5,000 份以下的订单基本被数码印刷
所占有，且特别适用于网络个性印刷服务。但国内市场尚需较长培育过程。
公司持股 49%的大陆期货净利润 722.53 万元，较 2011 年增 32.77%。
2013 年，机器视觉、水利灾害预警、与同仁医院合作的眼科疾病远程诊断等有望增长。新
设立的大恒晟晏控股子公司为美国苹果产品在校园领域的一级代理商，其销售额较大，可部分
弥补由于 SANDISK 进口总代终止所减少的营业收入。
2、 中科大洋
中科大洋 2012 年实现销售收入 7.05 亿元，较 2011 年的 6.85 亿元增长 2.9%。实现净利润
5019 万元，较 2011 年的 7208 万元下降 30.36%。
中科大洋 2012 年在非线性编辑制作网络、媒体资产管理系统、电视台播出控制系统和全台
网建设等领域继续保持了龙头地位，在图文包装系统方面也取得了一定的进展，新研发的多通
道同步录制系统技术领先，已被多个电视台明星栏目采用，在 2013 年将会普及推广。
中科大洋与中央电视台等单位共同建设的"新一代电视台网络化制播系统及重大应用"项目
获得国家科技进步一等奖，由此成为广电行业唯一两次荣获国家科技进步一等奖的企业。
出现利润下降的原因主要是竞争加剧和费用成本上升。
由于广电市场主要电视台网络化、高清化已基本完成，需求已趋于平稳，预计 2013 年销售
收入将与 2012 年相当。公司将采取开源节流等举措控制成本，并加大开拓新市场，保障企业稳
定健康发展。
3、 宁波明昕（控股 73%）
2012 年销售收入 3.19 亿元，较 2011 年的 4.42 亿元下降 28%。全年净亏损 4,701.33 万元。
明昕亏损额大幅增加原因：(1)明昕多年以外销订单为主，占比达 70%。由于欧、美经济不
景气，外单下降超过 60%。而工厂基础运营成本（折旧、动力、财务费用等）难于压缩。(2)人
民币升值，铜、金等贵金属原材料高位盘整，毛利率下降。(3)行业不景气向上游传导，公司持
股 27.05%的华龙公司（生产半导体框架）净利润由 2011 年的 3,244.67 万元降至 2012 年亏损 325
万元，明昕投资收益减少 966 万元。(4)自 2012 年 5 月开始启动第二分厂（大功率器件生产线）
搬迁，遇到部分宁波籍老员工阻挠，老员工恐新设备迁走后，母厂会逐渐关闭失去饭碗。员工
情绪的波动，致明昕生产效率下降。
整改措施：(1)因老员工诉求中多属于大恒科技 2003 年入资之前的历史遗留问题，故年底
前市、区政府主管部门已介入协调，寻求合理的搬迁及老员工安置方案。争取早日完成部分设
备搬迁，以解决宁波地区一线工人招工困难且流动性大的固疾。(2)目前国内市场相对稳定。明
昕多年来对国内市场的开拓不够重视，投入不足。公司已加强适合国内市场产品的研发和市场
开拓，减少对外单的依赖。
因设备搬迁并达产需半年时间，故预计明昕 2013 年仍将亏损。受明昕资产规模，经营规模
所限，其亏损额应不致进一步增大。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,829,461,905.10 4,084,484,815.58 -6.24
营业成本 3,248,297,062.94 3,520,795,944.95 -7.74
销售费用 212,832,462.43 199,481,458.41 6.69
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
管理费用 283,119,546.46 243,086,336.41 16.47
财务费用 22,307,469.31 23,717,215.64 -5.94
经营活动产生的现金流量净额 52,364,242.57 117,576,885.26 -55.46
投资活动产生的现金流量净额 -103,579,127.68 29,281,102.74 -453.74
筹资活动产生的现金流量净额 -120,001,140.14 -12,793,720.68 -837.97
研发支出 115,274,305.30 108,768,602.11 5.98
资产减值损失 10,393,066.70 3,777,240.77 175.15
公允价值变动收益 75,099.02 -644,037.74 -111.66
投资收益 43,338,168.34 11,816,913.92 266.75
营业外收入 35,019,632.79 82,202,502.75 -57.40
营业外支出 836,321.07 1,682,714.24 -50.30
归属于上市公司股东的净利润 72,894,198.20 107,217,790.25 -32.01
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司营业收入下降的主要原因是：
1、从事半导体封测业务的控股子企业宁波明昕微电子股份有限公司国外订单下降及自 2012
年 5 月启动将 50%设备向泰州生产基地搬迁进展不顺利，至营业收入较 2011 年同期减少 1.24
亿元。
2、控股子企业中国大恒（集团）有限公司自 2012 年 9 月不再承担美国 SANDISK 公司海
量内存产品的进口总代，营业收入下降 1.68 亿元。
(2) 主要销售客户的情况
本年度公司前五名客户的营业收入合计 760,495,337.19 元，占营业总收入的 19.86%。
3、 成本
(1)成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
信息技术及办公
商品成本 1,690,903,911.45 52.49 1,940,369,129.45 55.24 -12.86
自动化
原辅材料、
286,215,906.96 8.89 275,425,039.00 7.84 3.92
人工成本等
小计 1,977,119,818.41 61.38 2,215,794,168.45 63.08
光机电一体化 商品成本 436,272,072.46 13.54 406,023,905.84 11.56 7.45
原辅材料、
84,174,330.96 2.61 69,728,495.25 1.99 20.72
人工成本等
小计 520,446,403.42 16.15 475,752,401.09 13.55
电视数字网络编
商品成本 216,502,916.16 6.72 223,702,028.83 6.37 -3.22
辑及播放系统
原辅材料、 198,280,060.95 6.16 185,814,205.27 5.29 6.71
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
人工成本等
小计 414,782,977.11 12.88 409,516,234.10 11.66
原辅材料、
半导体元器件 308,792,318.49 9.59 411,457,793.88 11.71 -24.95
人工成本等
小计 308,792,318.49 9.59 411,457,793.88 11.71
合计 3,221,141,517.43 100.00 3,512,520,597.52 100.00
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
信息技术及办公
商品成本 1,690,903,911.45 52.49 1,940,369,129.45 55.24 -12.86
自动化
原辅材料、
286,215,906.96 8.89 275,425,039.00 7.84 3.92
人工成本等
小计 1,977,119,818.41 61.38 2,215,794,168.45 63.08
光机电一体化 商品成本 436,272,072.46 13.54 406,023,905.84 11.56 7.45
原辅材料、
84,174,330.96 2.61 69,728,495.25 1.99 20.72
人工成本等
小计 520,446,403.42 16.15 475,752,401.09 13.55
电视数字网络编
商品成本 216,502,916.16 6.72 223,702,028.83 6.37 -3.22
辑及播放系统
原辅材料、
198,280,060.95 6.16 185,814,205.27 5.29 6.71
人工成本等
小计 414,782,977.11 12.88 409,516,234.10 11.66
原辅材料、
半导体元器件 308,792,318.49 9.59 411,457,793.88 11.71 -24.95
人工成本等
小计 308,792,318.49 9.59 411,457,793.88 11.71
合计 3,221,141,517.43 100.00 3,512,520,597.52 100.00
(2)主要供应商情况
序号 供应商 金额（含税） 占总采购额比例
1 SanDisk International Limited 544,222,483.93 12.57%
2 飞利浦（中国）投资有限公司 398,979,676.60 9.22%
3 富士施乐实业发展（中国）有限公司 67,606,966.79 1.56%
4 富可视投影系统国际贸易（上海）有限公司 59,358,274.05 1.37%
5 理光（中国）投资有限公司 54,759,746.59 1.27%
合计 1,124,927,147.96 25.99%
4、 费用
科目 本期数 上期同期数 变动比例%
销售费用 212,832,462.43 199,481,458.41 6.69%
管理费用 283,119,546.46 243,086,336.41 16.47%
财务费用 22,307,469.31 23,717,215.64 -5.94%
所得税费用 18,332,302.77 23,527,722.15 -22.08%
12
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
5、 研发支出
(2) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 115,274,305.30
本期资本化研发支出 0
研发支出合计 115,274,305.30
研发支出总额占净资产比例（%） 6.45
研发支出总额占营业收入比例（%） 3.01
6、 现金流
科目 本期数 上年同期数 变动比例 主要原因
主要系公司年底应付票据和应
经营活动产生的现金流量净额 52,364,242.57 117,576,885.26 -55.46%
付账款减少所致
主要系公司下属子公司新建厂
投资活动产生的现金流量净额 -103,579,127.68 29,281,102.74 -453.74%
房投入增加所致
主要系公司偿还借款及分配红
筹资活动产生的现金流量净额 -120,001,140.14 -12,793,720.68 -837.97%
利所致
7、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
利润表项目
单位：元 币种：人民币
项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 变动原因
资产减值损 主要系本报告期内提取坏账
10,393,066.70 3,777,240.77 6,615,825.93 175.15%
失 准备所致。
公允价值变 主要系本报告期较上年同期
75,099.02 -644,037.74 719,136.76 -111.66%
动收益 市值增加所致。
主要系本报告期内按权益法
将诺安基金管理有限公司相
投资收益 43,338,168.34 11,816,913.92 31,521,254.42 266.75%
应净利润计入投资收益所
致。
主要系本报告期内按权益法
将诺安基金管理有限公司相
营业外收入 35,019,632.79 82,202,502.75 -47,182,869.96 -57.40%
应净利润计入投资收益所
致。
主要系本报告期内非流动资
营业外支出 836,321.07 1,682,714.24 -846,393.17 -50.30%
产处置损失减少所致。
13
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
信息技术及办公 增加 2.29
2,189,066,719.96 1,977,119,818.41 9.68 -8.51 -10.77
自动化 个百分点
光机电一体化产 增加 0.25
575,648,889.23 520,446,403.42 9.59 9.70 9.39
品 个百分点
电视数字网络编 增加 0.72
701,292,560.36 414,782,977.11 40.85 2.53 1.29
辑及播放系统 个百分点
减少 3.65
半导体元器件 318,903,882.17 308,792,318.49 3.17 -27.78 -24.95
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
信息技术及办公 增加 2.29
2,189,066,719.96 1,977,119,818.41 9.68 -8.51 -10.77
自动化 个百分点
光机电一体化产 增加 0.25
575,648,889.23 520,446,403.42 9.59 9.70 9.39
品 个百分点
电视数字网络编 增加 0.72
701,292,560.36 414,782,977.11 40.85 2.53 1.29
辑及播放系统 个百分点
减少 3.65
半导体元器件 318,903,882.17 308,792,318.49 3.17 -27.78 -24.95
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
北京 3,312,266,356.00 -3.10
上海 153,741,813.55 -16.06
宁波 318,903,882.17 -27.78
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
应收票据 12,983,550.80 0.40 18,705,642.85 0.57 -30.59
预付账款 187,440,312.34 5.83 292,389,422.84 8.91 -35.89
长期股权投资 333,142,350.38 10.36 166,700,113.53 5.08 99.85
14
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
在建工程 117,027,131.84 3.64 57,177,894.35 1.74 104.67
无形资产 83,379,363.61 2.59 44,439,343.97 1.35 87.63
长期待摊费用 7,989,109.84 0.25 2,463,823.20 0.08 224.26
短期借款 333,759,796.13 10.38 499,550,000.00 15.22 -33.19
应付票据 37,714,107.00 1.17 66,475,697.40 2.03 -43.27
应交税费 -7,218,896.31 -0.22 23,587,607.27 0.72 -130.60
其他应付款 193,748,426.84 6.03 100,410,484.39 3.06 92.96
一年内到期的非流
60,000,000.00 1.83 -100.00
动负债
其他流动负债 205,250,490.00 6.38 450,490.00 0.01 45,461.61
应收票据：主要系本报告期内采用银行承兑汇票结算货款减少所致。
预付账款：主要系本报告期内将支付的诺安基金管理有限公司股权转让款计入长期股权投资核
算所致。
长期股权投资：主要系本报告期内将支付的诺安基金管理有限公司股权转让款计入长期股权投
资核算所致。
在建工程：主要系本报告期内下属子公司新建厂房投入增加所致。
无形资产：主要系本报告期内下属子公司为新建厂房购买土地使用权所致。
长期待摊费用：主要系报告期内增加固定资产改良项目所致。
短期借款：主要系本报告期内部分银行短期借款到期归还所致。
应付票据：主要系本报告期内采用银行承兑汇票结算货款减少所致。
应交税费：主要系本报告期内交纳了上年结转的未交税费、期末留抵增值税额增加所致。
其他应付款：主要系本报告期内下属子公司对外项目暂借款增加所致。
一年内到期的非流动负债：主要系本报告期内银行长期借款到期归还所致。
其他流动负债：主要系本报告期内发行公司第一期短期融资券所致。
(四) 核心竞争力分析
品牌优势：公司经过十多年的不断努力，凭借着业内领先的技术和优势的产品质量，在信
息技术及办公自动化、光机电一体化、电视数字网络编辑及播放系统、半导体元器件等领域拥
有较高的知名度，并形成了包括大恒图像、中科大洋等业内领军的优秀品牌。
技术研发优势：报告期内，公司投入人民币 115,274,305.30 元用于技术研究开发，不断提
升研发能力，增强企业核心竞争力。报告期内，公司获准两项科技部立项，中科大洋再次获得
国家科技进步一等奖，大恒图像申请 8 项发明专利和 14 项实用新型专利，其中有 5 项发明专利
进入实审阶段，13 项实用新型专利已授权。
团队优势：为了更好的实现发展目标，公司着力加强拔尖人才和领军人物的培养，对人才
的培养、使用、考核、激励等机制的建立作为人才强企战略的主要任务，并积极创造人才创新
创优的良好环境。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
截止报告期末，公司对外股权投资总额为 225,336,656.75 元，与去年相比没有增加。
(1) 证券投资情况
占期末
序 证券 最初投资金 持有数量 期末账面价 证券总 报告期损
证券代码 证券简称
号 品种 额（元） （股） 值（元） 投资比 益（元）
例（％）
15
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
1 基金 378010 上投成长先锋 759,150.00 673,348.80 786,471.40 56.47 98,501.90
2 基金 360005 光大保德信红利 522,400.00 260,328.71 606,149.37 43.53 84,763.03
合计 1,281,550.00 / 1,392,620.77 100 183,264.93
(2) 持有非上市金融企业股权情况
占该
持有数 报告期
公司
所持对象名 最初投资金额 量 期末账面价值 报告期损益 所有者 会计核 股份来
股权
称 （元） （元） （元） 权益变 算科目 源
比例
（股） 动（元）
（%）
上海大陆期 长期股 购买股
49,000,000.00 49.00 67,128,880.23 3,540,391.20
货有限公司 权投资 权
诺安基金管 长期股 购买股
116,320,136.00 20.00 164,588,598.58 42,297,641.35
理有限公司 权投资 权
合计 165,320,136.00 / 231,717,478.81 45,838,032.55 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
1）、主要子公司 万元
单位名称 经营范围 注册资本 资产总额 股东权益 营业收入 净利润
中国大恒（集团）有 电子信息技术产品等的研发、生
30000 132798.05 65012.10 269072.59 4272.08
限公司 产和销售
北京中科大洋科技发 计算机图形、图像处理系统、数
展股份有限公司 据采集处理系统等；销售电子计
7367.5 69155.57 34131.09 70503.68 5019.26
算机及外部设备、广播电视通讯
设备制造等
宁波明昕微电子股份 半导体器件及其他电子产品制
17800 60137.03 17954.40 31895.98 -4701.33
有限公司 造，电子技术服务和技术咨询
北京大恒激光设备有 激光技术开发、激光技术设备生
-68.83
限公司 产、技术转让、技术培训、技术 300 1644.44 -759.33 1840.14
咨询、技术服务；对外加工等
北京大恒鼎芯科技有 音视频编码器、解码器和芯片、
1500 1680.49 -172.21 1286.33 -131.58
限公司 计算机芯片的开发等
2）、参股公司
16
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
单位名称 经营范围 注册资本 资产总额 股东权益 营业收入 净利润
诺安基金管理有限公 基金募集、基金销售、资产管理、15000 93173.23 82294.30 66957.23 21148.82
司 中国证监会许可的其他业务。
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
2013 年，世界经济仍处在调整期，结构调整不到位和需求增长乏力等问题难以根本改观，
金融危机的影响呈现长期化趋势。同时，发达国家实施再制造业化战略，以互联网、新能源为
代表的第三次工业革命正在兴起，全球产业结构调整出现新动向，这将进一步影响公司的出口
业务。
国内方面，我国经济所处的发展阶段存在潜在的不确定因素，并且正在寻求新平衡。2013
年也是中国经济的转型阵痛期，国内需求面临一定下行风险，人力资源成本将保持上升趋势，
全年经济增长与今年大体持平。产能过剩等原因将继续影响公司的控股子公司宁波明昕的生产
和销售状况。
2012 年，工业和信息化部制定了《电子信息制造业"十二五"发展规划》，为促进计算机、通
讯和其他电子设备制造业增强核心竞争力，提升发展质量效益提供了一系列的保障措施。公司
的主营业务属于国家鼓励和重点发展的行业。
根据行业目前发展趋势，在国家政策的鼓励、政府的扶持以及行业各企业科技研发实力不
断增强的形势下，行业将有较好的发展空间。
(二) 公司发展战略
公司的发展战略是将始终以自主创新和自主品牌为核心，把握国家"十二五规划"带来的发
展机遇，致力于公司的稳固发展，并稳健的推进战略转型。
根据公司发展战略，公司将把技术进步作为公司发展的基本动力，通过进行不断的技术研
发、积极的技术储备、更新，不断的提升企业的核心竞争力。公司将积极开展新产品研发，不
断调整产品机构，围绕主营业务进行稳健扩张，通过加强市场引导和行业性市场开发，逐步提
升公司业绩，不断为客户提供高品质的产品。
(三) 经营计划
2013 年，公司将继续专注主营业务，继续提升市场竞争力，确保公司的可持续发展和行业
地位。主要工作如下：
（一）注重消费心理调查，稳定现有市场，扩展销售网络，加大新市场的开发力度，借力
品牌效应提高市场占有率；
（二）公司将加大科技创新和新产品研发，不断调整产品结构，实现由常规产品向中高端
产品的升级，提升企业核心竞争力；
（三）通过招揽优质人才充实管理团队，通过以企为家、诚信敬业的理念来稳定人才队伍，
不断提升可持续发展能力；
（四）以内部控制建设为契机，不断提升公司治理水平。合理利用现有资源，深化公司精
细管理，为公司长远发展提供制度保障。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2013 年，公司将根据实际业务需求，通过自有资金、银行融资、争取政府财政支持等多种
17
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
方式解决资金来源问题。
(五) 可能面对的风险
1、 市场风险：2013 年世界经济和中国经济都处在深度调整期，市场的不确定性加剧。金
融危机的影响呈现长期化趋势，国内经济下行风险加剧。
2、 政策风险：公司所处的行业为计算机、通信和其他电子器件制造业，与宏观经济呈正
相关，当前，国家正在大力推进经济体制改革，转变经济发展方式，国家与公司相关行业的宏
观经济政策尚存在不确定性，将会对公司发展战略及经营目标的实现带来一定影响。
3、 原材料成本和人力成本风险：受到国内需求下行趋势和通货膨胀的影响，原材料成本
和人力资源成本不断上涨，如果成本增长过快，将成为影响公司利润增长的不利因素。
4、宁波明昕：受国际经济不景气的影响，以半导体封测业务出口为主营业务的宁波明昕可
能进一步受到影响，虽然公司正在加强国内产品的研发和市场开拓，但出口业务的大幅下降还
可能对公司的利润增长造成负面影响。
三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、现金分红政策的制定情况
为了进一步完善公司利润分配事宜的决策程序和机制，增加利润分配决策的透明度和可操
作性，加强对投资者的回报意识，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》的要求，公司第五届董事会第二次会议于 2012 年 8 月 10 日审议通过了《关于修改<
公司章程>、<股东大会议事规则>的议案》，明确规定了利润分配的形式、时机、条件、最低比
例、调整条件及决策程序等具体内容。该议案经 2012 年 8 月 28 日召开的公司 2012 年度第一次
临时股东大会审议通过。
相关公告详见 2012 年 8 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）。
2、现金分红政策执行情况
2012 年 6 月 29 日公司召开了 2011 年度股东大会，会议审议通过了《公司 2011 年度利润
分配预案》。公司以截止 2011 年度 12 月 31 日的 A 股总股本 436,800,000 股为基数，向全体股
东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），共计派发现金股利 34,944,000 元，剩余未分配利润转
入下一年度。
2012 年 8 月 9 日，公司发布了《大恒新纪元科技股份有限公司 2011 年度分红派息实施公
告》，股权登记日为 2012 年 8 月 14 日，除息日为 2012 年 8 月 15 日，现金红利发放日为 2012
年 8 月 21 日。
2012 年 8 月 21 日，公司 2011 年度利润分配方案实施完毕。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披
18
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报
分红年度合并 表中归属
每 10 股送红股 每 10 股派息 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于 于上市公
分红年度
数（股） 数(元)（含税） 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东 司股东的
的净利润 净利润的
比率(%)
2012 年 0 0.50 0 21,840,000.00 72,894,198.20 29.96
2011 年 0 0.80 0 34,944,000.00 107,217,790.25 32.59
2010 年 0 0 0 0 122,812,423.37 0
五、 积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
详见公司披露的《大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年度社会责任报告》。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司及其子公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。
19
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
第二节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、 重大关联交易
√ 不适用
七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 8,760
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 78,745
报告期末对子公司担保余额合计（B） 57,950
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 66,710
担保总额占公司净资产的比例(%) 47.90
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、 承诺事项履行情况
√不适用
九、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
20
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所
境内会计师事务所报酬 65
境内会计师事务所审计年限 12 年
名称
内部控制审计会计师事务所 北京兴华会计师事务所
十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人不存在受到处罚及被要求整改的情况。
十一、 其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
第三节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持
股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 436,800,000 100 436,800,000 100
1、人民币普通股 436,800,000 100 436,800,000 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 436,800,000 100 436,800,000 100
2、 股份变动情况说明
报告期内，本公司股份未发生变动。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变化。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
22
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
截止报告期末股东总数 56,468 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 57,031
前十名股东持股情况
持有有
持股比 报告期内 限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份 量
数量
境内非国
中国新纪元有限公司 34.52 150,800,000 0 0 质押 150,800,000
有法人
广发证券股份有限公司客
未知 0.39 1,722,000 1,633,500 0 未知 1,722,000
户信用交易担保证券账户
周金水 未知 0.36 1,573,528 0 0 未知 1,573,528
国信证券股份有限公司约
定购回式证券交易专用证 未知 0.36 1,571,100 1,571,100 0 未知 1,571,100
券账户
朱定芳 未知 0.35 1,526,816 1,526,816 0 未知 1,526,816
仲晓斐 未知 0.33 1,460,000 1,460,000 0 未知 1,460,000
余巧英 未知 0.32 1,389,794 1,389,794 0 未知 1,389,794
张兰凤 未知 0.30 1,304,300 0 0 未知 1,304,300
李向英 未知 0.27 1,173,472 1,173,472 0 未知 1,173,472
施玉庆 未知 0.22 981,900 981,900 0 未知 981,900
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
中国新纪元有限公司 150,800,000 人民币普通股 150,800,000
广发证券股份有限公司客户信用交易担
1,722,000 人民币普通股 1,722,000
保证券账户
周金水 1,573,528 人民币普通股 1,573,528
国信证券股份有限公司约定购回式证券
1,571,100 人民币普通股 1,571,100
交易专用证券账户
朱定芳 1,526,816 人民币普通股 1,526,816
仲晓斐 1,460,000 人民币普通股 1,460,000
余巧英 1,389,794 人民币普通股 1,389,794
张兰凤 1,304,300 人民币普通股 1,304,300
李向英 1,173,472 人民币普通股 1,173,472
施玉庆 981,900 人民币普通股 981,900
公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说明
关系或一致行动人的情况。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
23
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
1、 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 中国新纪元有限公司
单位负责人或法定代表人 时平生
成立日期 1992 年 9 月 2 日
组织机构代码 10001197-0
注册资本 100,000
许可经营项目：无。一般经营项目：进出口业务；物资流通专业市场
开发、经营；黑色金属、炉料、木材及其制品、化工原料和产品（危
险化学品除外）、天然橡胶及其制品、纸张、纺织原料及纺织品、建筑
材料、机电产品、成套设备、备品备件、摩托车及其配件、电子产品、
主要经营业务
仪器仪表、现代化办公设备的组织生产加工、批发、零售、代购、代
销、租赁、仓储；汽车及其配件的批发、零售；客车租赁；针织品、
服装、家用电器、五金交电、日用百货的批发、零售、代购、代销；
与上述业务相关的信息咨询和服务。
经营成果 截止 2012 年 12 月 31 日，营业收入：495,228.16，净利润：921.21。
截止 2012 年 12 月 31 日，资产总额：1,239,373.02；所有者权益：
财务状况
255,380.38。
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
(二) 实际控制人情况
1、 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 易联科技有限公司
单位负责人或法定代表人 熊京
成立日期 2000 年 5 月 22 日
组织机构代码 72260837-6
注册资本 5,000
许可经营项目：无。一般经营项目：科技开发；项目投资及管理；电
主要经营业务 子计算机技术开发、计算机信息咨询、网络系统集成；销售计算机软
硬件及外部设备、机械电器设备、通信设备（无线电发射设备除外）。
经营成果 截止 2012 年 12 月 31 日，营业收入：209.63；净利润：117.04
财务状况 截止 2012 年 12 月 31 日，资产总额：48,291.44；所有者权益：4,168.32
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
名称 上海太陆物产有限公司
单位负责人或法定代表人 司徒枫丹
成立日期 1995 年 3 月 30 日
组织机构代码 13388203-5
注册资本 2,000
经营各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商
品及技术除外），燃料油（不含化学危险品）、金属材料、橡胶制品及
主要经营业务
原料、电子产品、食用农产品（不含生猪产品）的销售，商务信息咨
询，企业管理咨询，投资咨询【企业经营涉及行政许可的，凭许可证
24
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
件经营】
经营成果 截止 2012 年 12 月 31 日，营业收入：21,927,781.78；净利润：-1,090,924.27
截止 2012 年 12 月 31 日，资产总额：333,652,394.46；所有者权益：
财务状况
17,911,225.88
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
2、 自然人
姓名 周骐
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 任中国新纪元有限公司董事长、易联科技有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 --
姓名 陈桢
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 任上海太陆物产有限公司副董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 --
3、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
4、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
25
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
26
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告
年
期从
度 报告期
股东
内 增 内从公
单位
股 减 司领取
年末 获得
性 年 年初持 份 变 的应付
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 的应
别 龄 股数 增 动 报酬总
数 付报
减 原 额（万
酬总
变 因 元）（税
额
动 前）
（万
量
元）
张家林 董事长 男 71 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 17.6 0
姚 威 副董事长 男 50 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 60.12 0
时平生 董事 男 50 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 0 37.68
关 华 董事 男 59 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 18 0
董 事、 副
骆 群 女 57 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 15.06 0
总裁
周明陶 独立董事 男 69 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 6 0
江 华 独立董事 男 50 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 6 0
陈宋生 独立董事 男 47 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 3 0
庄 燕 监事长 女 51 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 0 0
黄玉峰 监事 男 40 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 0 0
郭 丽 监事 女 52 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 10.38 0
宋菲君 副总裁 男 69 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 19.2 0
董 事会 秘
严宏深 男 49 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 15.28 0
书
财 务 总
杨晓红 监 、副 总 女 53 2012 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日 0 0 0 / 25.23 0
裁
董 事、 总
沈余银 男 45 2012 年 6 月 29 日 2013 年 2 月 22 日 0 0 0 / 16.5 0
裁
宋常 独立董事 男 47 2009 年 5 月 15 日 2012 年 5 月 15 日 3,000 3,000 0 / 3 0
朱明宇 财务总监 男 40 2009 年 5 月 15 日 2013 年 7 月 31 日 0 0 0 / 8.89 0
合计 / / / / / 3,000 3,000 0 / 224.26 37.68
张家林：最近五年任公司董事长、全国政协委员、北京民营科技实业家协会副会长。
姚 威：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司副总裁、北京中科大洋科技发展股份有限
公司董事长兼总裁。
时平生：最近五年任 ITG（香港）风险投资有限公司北京代表处首席代表、投资总监，现
任中国新纪元有限公司董事长。
关 华：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事、中国大恒（集团）有限公司总裁。
骆 群：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司人力资源部经理、办公室主任、分党委常
务副书记，现任公司副总裁。
周明陶：最近五年任北京中科希望软件股份有限公司董事长。
江 华：最近五年任北京市康达律师事务所合伙人律师。
陈宋生：最近五年任北京理工大学管理学院会计系主任、教授、博士生导师。
27
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
庄 燕：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司监事长，北京中关村科学城建设股份有限
公司副总裁兼财务总监。
黄玉峰：最近五年任北京中联创投资咨询有限公司总经理，现任北京中关村科学城建设股
份有限公司投资部经理、紫金投资公司总经理。
郭 丽：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司监事、大恒新纪元科技股份有限公司企划
部经理。
宋菲君：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事，副总裁，总工程师。
严宏深：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事会秘书。
杨晓红：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司光电研究所总经理。
沈余银：最近五年任普天东方通信集团有限公司副总裁，中国普天信息产业股份有限公司
执行副总裁；2005 年任北京紫金投资有限公司董事长，现任公司总裁。
宋常：最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司独立董事、中国人民大学商学院教授。
朱明宇：最近五年任中国大恒（集团）有限公司财务部经理、大恒新纪元科技股份有限公
司财务总监。
二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
在股东单位担任的
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
中国新纪元有限
时平生 董事长 2006 年 5 月 18 日
公司
(二) 在其他单位任职情况
在其他单位担任的
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
北京中关村科
庄 燕 学城建设股份 副总裁、财务总监 2005 年 8 月 10 日
有限公司
北京中关村科
黄玉峰 学城建设股份 投资部经理 2005 年 8 月 10 日
有限公司
北京中科希望
周明陶 软件股份有限 董事长 2001 年 1 月 1 日
公司
北京市康达律
江 华 合伙人律师 2003 年 4 月 1 日
师事务所
北京理工大学
陈宋生 会计系主任、教授 2007 年 9 月 1 日
管理学院
三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬 在公司领取薪酬的董事、监事和高管人员的薪酬方案由公司制定，经薪
的决策程序 酬与考核委员会讨论同意，提交董事会审议后报经股东大会批准执行。
董事、监事、高级管理人员报酬 公司董事、监事和高管人员的薪酬按照公司有关工资标准规定制定，呈
确定依据 报董事会和股东大会批准，确定薪酬支付标准。
董事、监事和高级管理人员报酬
经考核及决策程序后支付。
的应付报酬情况
28
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
报告期末全体董事、监事和高级 公司董事（不在公司领取报酬的董事除外）、监事（不在公司领取报酬的
管理人员实际获得的报酬合计 监事除外）及高级管理人员应付报酬合计为 224.26 万元。
四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
宋常 独立董事 解任 任期届满
朱明宇 财务总监 解任 任期届满
陈宋生 独立董事 聘任
杨晓红 财务总监、副总裁 聘任
五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司无核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员变
动情况。
六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 275
主要子公司在职员工的数量 2,977
在职员工的数量合计 3,252
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
79
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,050
销售人员 750
技术人员 1,013
财务人员 64
行政人员 375
合计 3,252
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 9
硕士 381
本科 1,129
大专及以下 1,733
合计 3,252
(二) 薪酬政策
薪酬由基础工资、岗位绩效工资（包括岗位工资与绩效考核工资），协议工资、计件计时工
资、补贴、奖金、福利等构成。与公司经营业绩相关的高级管理人员：年薪制；与销售业绩相
关的销售人员：销售提成制；与工程、技术、管理相关的职能人员：结构工资制；与产品数量
和劳动时间有关的生产人员：计件计时制；与具体事务相关的辅助人员，外聘人员、专家等：
协议工资制。
(三) 培训计划
29
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
报告期内，公司人力资源部共开展了 5 次培训。其中包括财务部、证券部、公司董事监事
参加的外部培训和公开课，也包括公司内部对于新员工的入职培训，培训累计时间 10 天。
(四) 专业构成统计图：
(五) 教育程度统计图：
30
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
第五节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
（一） 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市
公司治理准则》等法律法规的要求，公司的权利机构、决策机构、监督机构、经营管理层按照
《公司章程》责权明晰，规范运作。各项制度执行有效。
报告期内，公司修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《公司内幕信息知情人登
记管理制度》。
1.股东和股东大会：公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司
章程》、《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的召集、召
开程序、各项审议议案进行见证并出具法律意见书。公司能够确保所有股东，特别是中小股东
享有平等地位，确保所有股东能够按其持有的股份享有并充分行使自己的权利。
报告期内，公司共召开了 3 次股东大会。
2.控股股东与上市公司：本公司与控股股东除了在资产关系上是投资和被投资的关系外，
是各自独立的法人实体，公司按照现代企业制度要求运作规范。公司股东认真履行股东义务，
行为合法，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况，不存在影响公司业务、人
员、资产、机构独立性及与公司开展同业竞争的情况。公司与控股股东之间在业务、人员、机
构、资产、财务方面均完全独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，控股股东及
其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司已建立防止控股股东及其附属
企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。
3.董事和董事会：公司按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事人数
和人员构成符合法律、法规要求，三位独立董事分别在企业管理、法律和财务方面，具备较高
的专业水平和丰富的实践经验。公司制订有《董事会议事规则》，董事会会议能够按照规定的程
序进行；公司制订有《独立董事制度》，独立董事能够按照相关法律、法规、公司章程的要求，
认真履行职责，维护公司整体利益。
公司董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个委员会，分别负责公司发展与重大投
资、人才选拔、财务审计、薪酬管理与绩效考核方面的相关事项的监督与审查。各位董事均能
够忠实勤勉地履行其权利、义务，按要求出席董事会和列席股东大会。各位董事积极参加北京
市证监局组织的有关培训，熟悉相关法律法规，深入了解作为董事的权利和责任，履行诚信和
勤勉的职责，所做决策符合股东利益和公司长远发展需要。
报告期内，公司共召开董事会 9 次。
4.监事和监事会：公司按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，监事会的
人数和构成符合有关法律、法规的要求。各位监事能够本着对股东负责的态度，认真履行其职
责，对公司财务，对董事、总裁和其他高级管理人员履行职责之合法性、合规性，进行监督。
监事会会议符合相关规定，有完整、真实的会议记录。
报告期内，公司共召开监事会 6 次。
5.董事会与经营管理层：报告期内，董事会对经营管理层授权明确、管理有效。公司经营
管理层在《公司章程》及董事会规定的授权范围内实施公司经营和管理，顺利完成了年度经营
计划，推动了公司各项业务的快速发展。
6.绩效评价和激励约束机制：报告期内，公司严格按照公司董事会、监事会和高级管理人
员的绩效评价标准和程序，对公司董事、监事、高级管理人员进行考评及激励机制。公司已建
立了公正透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制报告期内，高级管理
人员的聘任公开、透明、符合法律法规的规定。
7.利益相关者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合
法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定、健康发展。同时，公司负有
31
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
很强的社会责任意识，在公益事业、环境保护、资源利用等方面积极响应国家号召，努力承担
起企业应尽的社会责任。
8.信息披露与投资者关系管理：公司指定董事会秘书具体负责信息披露与投资者关系管理
工作。报告期内，公司严格按照法律法规、《上海证券交易所上市规则》和公司《信息披露管理
制度》及《投资者关系管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并
确保所有股东有平等的机会获取信息。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
作为公司信息披露的报纸。
报告期内，公司继续加强投资者关系管理工作，通过投资者专线电话，接听全国各地股东
和投资者的来电问询，并接待了多人次实地来访的流通股股东和机构投资者，回答了投资者关
于公司生产经营、企业发展、公司治理、重大事项等情况的问询和了解，并认真听取了投资者
的意见和建议。
公司将持续改进和完善公司治理结构和管理水平，促进公司持续、稳定、健康发展。
（二）内幕知情人登记管理情况
公司《内幕信息知情人登记管理制度（2012 修订）》已于 2010 年 4 月制定实施，2012 年 3
月第一次修订。公司在日常工作中严格按照内幕信息知情人登记管理制度的有关规定对内幕信
息知情人进行登记备案，防止泄露信息，保证信息披露的公平。
本报告期内，公司未发生内幕信息泄露的情况。
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况
网站的查询索引 日期
1.《公司 2011 年年度报告》
正文及摘要；2.公司 2011
年度董事会工作报告；3.
公司 2011 年度监事会工
作报告；4.公司 2011 年度
财 务 决 算 报 告 ； 5. 公 司
2011 年度利润分配预案；
九项议案
2011 年 度 股 6.董事会关于公司内部控
2012 年 6 月 29 日 均审议通 www.sse.com.cn 2012 年 6 月 30 日
东大会 制的自我评估报告；7.关
过
于公司续聘北京兴华会计
师事务所的议案；8.关于
换届选举并提名公司第五
届董事会董事及独立董事
候选人的议案；9.关于换
届选举并提名公司第五届
监事会候选人的议案。
2012 年度第
关于修改《公司章程》、 股
一次临时股 2012 年 8 月 28 日 审议通过 www.sse.com.cn 2012 年 8 月 29 日
东大会议事规则》的议案。
东大会
1.关于公司为控股子公司
中国大恒（集团）有限公
2012 年度第 司提供担保的议案；2.二、 两 项 议 案
二次临时股 2012 年 9 月 27 日 关于公司为控股子公司北 均 审 议 通 www.sse.com.cn 2012 年 9 月 28 日
东大会 京中科大洋科技发展股份 过
有限公司提供担保的议
案。
32
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否独
董事姓名 是否连续两 出席股东
立董事 本年应参加 亲自出 以通讯方式 委托出 缺席
次未亲自参 大会的次
董事会次数 席次数 参加次数 席次数 次数
加会议 数
张家林 否 9 6 3 0 0 否 3
姚威 否 9 6 3 0 0 否 3
沈余银 否 9 6 3 0 0 否 3
时平生 否 9 6 3 0 0 否 3
关华 否 9 6 3 0 0 否 3
骆群 否 9 6 3 0 0 否 3
周明陶 是 9 6 3 0 0 否 3
江华 是 9 6 3 0 0 否 3
宋常 是 4 3 1 0 0 否 1
陈宋生 是 5 3 2 0 0 否 3
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，公司董事会提名委员会在公司第四届董事会、监事会任期届满换届选举时，能
够认真细致的考核董监高的任职资格，推荐合适的人员参加选举。公司董事会战略委员会、审
计委员会和薪酬与考核委员会各司其职，按照各自的工作细则积极开展工作，分别对公司内控
报告、财务信息、分红决策、公司薪酬计划及披露等方面进行了审查或批准，并将结果报董事
会，为其科学决策提供帮助。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东。公司的组织机构健全，
股东大会、董事会、监事会和管理层之间责权分明，相互制约、运作良好。公司资产结构完整，
产权明晰。公司自主经营，业务独立。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体
系和财务管理制度。公司的人员配备也独立于控股股东，在管理和决策上均能保持独立。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
33
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
公司制定了《高管层及高管人员经营业绩考核与薪酬管理暂行办法》、《公司高管层及高管
人员经营业绩考核与薪酬管理暂行办法》、《总裁工作细则》、《董事会秘书工作细则》等制度，
以确保公司对高级管理人员的考评及激励有效实施。
34
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
第六节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求, 结合公司
内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司截止
2012 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了自我评价。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控
制 进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司建立内部控制的目标是：（一）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科
学的决策机制、执行机制和监督机制，保证企业经营管理合法合规，实现经营管理目标；（二）
建立良好的公司内部控制环境，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、
财务报告及相关信息真实完整；（三）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行，
提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，董事
会认为报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以执行，公司
与财务报告相关的内部控制截止 2012 年 12 月 31 日健全、有效，不存在重大、重要缺陷；并在
内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。
具体情况参见公司发布在上海证券交易所网站上的《大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年
度内部控制自我评价报告》。
内部控制自我评价报告详见附件
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
报告期，公司聘请的北京兴华会计师事务所已对公司内部控制的有效性进行了审计，出具
了内控审计报告认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了与
财务报表相关的有效的内部控制。
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
为了提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性，提高年
报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、法规的相关规定，结合公司实际情况，于 2010 年
制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》。制度对于董事、监事、高级管理人员、各子公司
负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员在年报中出现的不同
程度的错误的责任追究进行了详细的规定。
报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。
35
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
第七节 财务会计报告
公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所注册会计师陈胜华、张燕飞审计，并出具了
标准无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
审 计 报 告
（2013）京会兴审字第 02012706 号
大恒新纪元科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称大恒科
技）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是大恒科技公司管理层的责任，这种责任
包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审
36
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会
计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。
三、审计意见
我们认为，大恒科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了大恒科技 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财
务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈胜华
中国注册会计师：张燕飞
中国北京市 二○一三年四月二十三日
37
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 697,193,345.83 860,484,608.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,392,620.77 1,209,355.84
应收票据 12,983,550.80 18,705,642.85
应收账款 339,299,828.28 340,507,005.42
预付款项 187,440,312.34 292,389,422.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 60,678,252.45 87,115,533.34
买入返售金融资产
存货 873,395,793.59 925,573,742.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,172,383,704.06 2,525,985,310.91
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 333,142,350.38 166,700,113.53
投资性房地产
固定资产 470,155,858.25 453,590,904.66
在建工程 117,027,131.84 57,177,894.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
无形资产 83,379,363.61 44,439,343.97
开发支出
商誉 14,019,667.16 14,019,667.16
长期待摊费用 7,989,109.84 2,463,823.20
递延所得税资产 17,636,529.65 17,974,978.29
其他非流动资产
非流动资产合计 1,043,350,010.73 756,366,725.16
资产总计 3,215,733,714.79 3,282,352,036.07
流动负债：
短期借款 333,759,796.13 499,550,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 37,714,107.00 66,475,697.40
应付账款 265,993,506.57 341,471,565.32
预收款项 331,978,009.36 374,742,001.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,441,723.87 23,245,428.96
应交税费 -7,218,896.31 23,587,607.27
应付利息 1,313,587.33 117,681.76
应付股利 5,178,853.03 5,178,853.03
其他应付款 193,748,426.84 100,410,484.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00
其他流动负债 205,250,490.00 450,490.00
流动负债合计 1,392,159,603.82 1,495,229,809.85
非流动负债：
长期借款 20,727,273.00 20,818,182.00
应付债券
长期应付款 150,000.00 150,000.00
专项应付款 15,450,000.00 12,941,000.00
预计负债
递延所得税负债 27,767.69
39
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 36,355,040.69 33,909,182.00
负债合计 1,428,514,644.51 1,529,138,991.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,800,000.00 436,800,000.00
资本公积 165,024,398.31 164,006,857.48
减：库存股
专项储备
盈余公积 80,760,383.59 71,432,908.60
一般风险准备
未分配利润 710,013,879.97 681,391,156.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
1,392,598,661.87 1,353,630,922.84
合计
少数股东权益 394,620,408.41 399,582,121.38
所有者权益合计 1,787,219,070.28 1,753,213,044.22
负债和所有者权益总计 3,215,733,714.79 3,282,352,036.07
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨晓红
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 228,032,548.65 168,394,498.37
交易性金融资产
应收票据
应收账款 15,987,374.97 17,180,553.00
预付款项 1,745,064.67 119,286,318.40
应收利息
应收股利 82,835,392.58 76,292,392.58
其他应收款 268,103,658.58 135,544,434.63
存货 44,021,921.64 25,165,118.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 640,725,961.09 541,863,315.69
非流动资产：
可供出售金融资产
40
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 648,000,185.10 482,411,586.52
投资性房地产
固定资产 89,534,145.11 89,582,530.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,490,448.67 4,367,667.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 422,751.39 855,612.00
其他非流动资产
非流动资产合计 742,447,530.27 577,217,396.63
资产总计 1,383,173,491.36 1,119,080,712.32
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 80,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 207,211.40 207,211.40
预收款项 53,446,938.69 1,030,854.33
应付职工薪酬 9,250,451.08 9,279,393.77
应交税费 -940,948.14 -688,999.33
应付利息
应付股利
其他应付款 4,244,160.18 1,434,864.74
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 204,800,000.00
流动负债合计 296,007,813.21 91,263,324.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
41
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 296,007,813.21 91,263,324.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,800,000.00 436,800,000.00
资本公积 148,334,803.23 147,317,262.40
减：库存股
专项储备
盈余公积 80,760,383.59 71,432,908.60
一般风险准备
未分配利润 421,270,491.33 372,267,216.41
所有者权益（或股东权益）合
1,087,165,678.15 1,027,817,387.41
计
负债和所有者权益（或
1,383,173,491.36 1,119,080,712.32
股东权益）总计
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨晓红
合并利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,829,461,905.10 4,084,484,815.58
其中：营业收入 3,829,461,905.10 4,084,484,815.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,792,631,171.37 4,006,457,837.58
其中：营业成本 3,248,297,062.94 3,520,795,944.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,681,563.53 15,599,641.40
销售费用 212,832,462.43 199,481,458.41
管理费用 283,119,546.46 243,086,336.41
42
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
财务费用 22,307,469.31 23,717,215.64
资产减值损失 10,393,066.70 3,777,240.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”
75,099.02 -644,037.74
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 43,338,168.34 11,816,913.92
其中：对联营企业和合营企业的投
44,848,052.63 11,269,937.32
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,244,001.09 89,199,854.18
加：营业外收入 35,019,632.79 82,202,502.75
减：营业外支出 836,321.07 1,682,714.24
其中：非流动资产处置损失 215,995.53 520,977.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 114,427,312.81 169,719,642.69
减：所得税费用 18,332,302.77 23,527,722.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,095,010.04 146,191,920.54
归属于母公司所有者的净利润 72,894,198.20 107,217,790.25
少数股东损益 23,200,811.84 38,974,130.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1669 0.2455
（二）稀释每股收益 0.1669 0.2455
七、其他综合收益 1,017,540.83
八、综合收益总额 97,112,550.87 146,191,920.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 73,911,739.03 107,217,790.25
归属于少数股东的综合收益总额 23,200,811.84 38,974,130.29
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨晓红
母公司利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 103,722,617.90 101,331,335.49
减：营业成本 61,551,998.61 64,652,765.70
营业税金及附加 701,370.75 684,290.78
销售费用 11,662,923.40 9,419,190.10
管理费用 19,951,804.95 14,401,732.00
财务费用 3,980,245.19 4,387,680.90
资产减值损失 134,262.62 -300,974.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”
43
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 83,373,369.86 51,061,095.79
其中：对联营企业和合营企业的
42,297,641.35
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,113,382.24 59,147,746.26
加：营业外收入 5,228,335.40 42,160,133.00
减：营业外支出 3,960.27 6,500.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,337,757.37 101,301,379.26
减：所得税费用 1,063,007.46 388,027.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,274,749.91 100,913,351.65
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2135 0.2310
（二）稀释每股收益 0.2135 0.2310
六、其他综合收益 1,017,540.83
七、综合收益总额 94,292,290.74 100,913,351.65
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨晓红
合并现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,367,517,181.84 4,503,604,159.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 37,104,475.00 43,390,029.54
收到其他与经营活动有关的现金 27,080,736.90 31,722,716.79
经营活动现金流入小计 4,431,702,393.74 4,578,716,905.36
购买商品、接受劳务支付的现金 3,707,742,969.43 3,843,248,829.61
客户贷款及垫款净增加额
44
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 305,474,419.81 274,037,836.55
支付的各项税费 126,699,255.28 127,334,523.16
支付其他与经营活动有关的现金 239,421,506.65 216,518,830.78
经营活动现金流出小计 4,379,338,151.17 4,461,140,020.10
经营活动产生的现金流量净额 52,364,242.57 117,576,885.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00 18,293,442.77
取得投资收益收到的现金 239,999.98 3,348,951.49
处置固定资产、无形资产和其他长期
225,953.07 5,273,800.56
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
309,769.85
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 41,600,000.00
投资活动现金流入小计 35,275,722.90 68,516,194.82
购建固定资产、无形资产和其他长期
138,854,850.58 39,235,092.08
资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 138,854,850.58 39,235,092.08
投资活动产生的现金流量净额 -103,579,127.68 29,281,102.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00 120,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
4,900,000.00 120,000.00
的现金
取得借款收到的现金 662,759,796.13 645,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 667,659,796.13 645,820,000.00
偿还债务支付的现金 688,550,000.00 585,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
99,110,936.27 72,872,811.68
金
45
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股
28,969,225.59 36,771,154.21
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 90,909.00
筹资活动现金流出小计 787,660,936.27 658,613,720.68
筹资活动产生的现金流量净额 -120,001,140.14 -12,793,720.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,914.74 1,203,058.33
五、现金及现金等价物净增加额 -171,225,939.99 135,267,325.65
加：期初现金及现金等价物余额 860,484,608.02 725,217,282.37
六、期末现金及现金等价物余额 689,258,668.03 860,484,608.02
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨晓红
母公司现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114,984,451.68 109,277,088.14
收到的税费返还 2,429,814.61 2,148,732.56
收到其他与经营活动有关的现金 10,169,352.73 8,435,400.71
经营活动现金流入小计 127,583,619.02 119,861,221.41
购买商品、接受劳务支付的现金 84,216,616.60 67,917,621.66
支付给职工以及为职工支付的现金 20,868,204.44 18,154,567.99
支付的各项税费 7,235,364.59 6,546,626.87
支付其他与经营活动有关的现金 13,495,139.32 10,667,266.24
经营活动现金流出小计 125,815,324.95 103,286,082.76
经营活动产生的现金流量净额 1,768,294.07 16,575,138.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 34,532,728.51 44,518,095.79
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 41,600,000.00
投资活动现金流入小计 68,532,728.51 86,118,095.79
购建固定资产、无形资产和其他长期
2,379,734.31 2,115,724.68
资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
46
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 114,900,000.00 17,800,000.00
投资活动现金流出小计 118,279,734.31 19,915,724.68
投资活动产生的现金流量净额 -49,747,005.80 66,202,371.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 255,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 255,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 110,000,000.00 129,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
37,383,237.99 6,772,947.34
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 147,383,237.99 135,772,947.34
筹资活动产生的现金流量净额 107,616,762.01 -55,772,947.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 59,638,050.28 27,004,562.42
加：期初现金及现金等价物余额 168,394,498.37 141,389,935.95
六、期末现金及现金等价物余额 228,032,548.65 168,394,498.37
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨晓红
47
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 计
股本） 存股 储备 险准备 他
一、上年年末余额 436,800,000.00 164,006,857.48 71,432,908.60 681,391,156.76 399,582,121.38 1,753,213,044.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 436,800,000.00 164,006,857.48 71,432,908.60 681,391,156.76 399,582,121.38 1,753,213,044.22
三、本期增减变动金额（减
1,017,540.83 9,327,474.99 28,622,723.21 -4,961,712.97 34,006,026.06
少以“－”号填列）
（一）净利润 72,894,198.20 23,200,811.84 96,095,010.04
（二）其他综合收益 1,017,540.83 1,017,540.83
上述（一）和（二）小计 1,017,540.83 72,894,198.20 23,200,811.84 97,112,550.87
（三）所有者投入和减少
4,900,000.00 4,900,000.00
资本
1．所有者投入资本 4,900,000.00 4,900,000.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 9,327,474.99 -44,271,474.99 -29,024,817.92 -63,968,817.92
1．提取盈余公积 9,327,474.99 -9,327,474.99
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-34,944,000.00 -29,024,817.92 -63,968,817.92
分配
4．其他
48
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -4,037,706.89 -4,037,706.89
四、本期期末余额 436,800,000.00 165,024,398.31 80,760,383.59 710,013,879.97 394,620,408.41 1,787,219,070.28
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 计
股本） 存股 储备 险准备 他
一、上年年末余额 436,800,000.00 164,332,601.77 61,341,573.44 584,264,701.67 396,472,959.06 1,643,211,835.94
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 436,800,000.00 164,332,601.77 61,341,573.44 584,264,701.67 396,472,959.06 1,643,211,835.94
三、本期增减变动金额（减
-325,744.29 10,091,335.16 97,126,455.09 3,109,162.32 110,001,208.28
少以“－”号填列）
（一）净利润 107,217,790.25 38,974,130.29 146,191,920.54
（二）其他综合收益
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
上述（一）和（二）小计 107,217,790.25 38,974,130.29 146,191,920.54
（三）所有者投入和减少
-325,744.29 409,947.27 84,202.98
资本
1．所有者投入资本 660,945.71 660,945.71
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 -325,744.29 -250,998.44 -576,742.73
（四）利润分配 10,091,335.16 -10,091,335.16 -36,771,154.21 -36,771,154.21
1．提取盈余公积 10,091,335.16 -10,091,335.16
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-36,771,154.21 -36,771,154.21
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 496,238.97 496,238.97
四、本期期末余额 436,800,000.00 164,006,857.48 71,432,908.60 681,391,156.76 399,582,121.38 1,753,213,044.22
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨晓红
50
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 436,800,000.00 147,317,262.40 71,432,908.60 372,267,216.41 1,027,817,387.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 436,800,000.00 147,317,262.40 71,432,908.60 372,267,216.41 1,027,817,387.41
三、本期增减变动金额（减少
1,017,540.83 9,327,474.99 49,003,274.92 59,348,290.74
以“－”号填列）
（一）净利润 93,274,749.91 93,274,749.91
（二）其他综合收益 1,017,540.83 1,017,540.83
上述（一）和（二）小计 1,017,540.83 93,274,749.91 94,292,290.74
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 9,327,474.99 -44,271,474.99 -34,944,000.00
1．提取盈余公积 9,327,474.99 -9,327,474.99
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -34,944,000.00 -34,944,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 436,800,000.00 148,334,803.23 80,760,383.59 421,270,491.33 1,087,165,678.15
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 436,800,000.00 147,317,262.40 61,341,573.44 281,445,199.92 926,904,035.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 436,800,000.00 147,317,262.40 61,341,573.44 281,445,199.92 926,904,035.76
三、本期增减变动金额（减少
10,091,335.16 90,822,016.49 100,913,351.65
以“－”号填列）
（一）净利润 100,913,351.65 100,913,351.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 100,913,351.65 100,913,351.65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 10,091,335.16 -10,091,335.16
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
1．提取盈余公积 10,091,335.16 -10,091,335.16
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 436,800,000.00 147,317,262.40 71,432,908.60 372,267,216.41 1,027,817,387.41
法定代表人：张家林 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨晓红
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
三、公司基本情况
大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司，是由中
国新纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，于 1998 年 12 月 14 日
正式成立，并于 1999 年 9 月 22 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000 年 11 月向社会
公开发行社会公众股 5,000 万股，发行后本公司总股本为 14,000 万股。
经 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，以资本公积每 10 股转增
5 股，转增后的总股本为 21,000 万股。2006 年 4 月 27 日公司实施了 2005 年度股东大会审议通
过的 2005 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后的
总股本为 33,600 万股。
经 2008 年度股东大会决议，以 2008 年 12 月 31 日总股本 33600 万股为基数，以资本公积
每 10 股转增 3 股，转增股份总额 10080 万股，转增后的总股本为 43,680 万股。2009 年 6 月 30
日公司实施了 2008 年度股东大会审议通过的 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，
向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后的总股本为 43,680 万股。
本公司截止 2011 年 12 月 31 日的股本为：人民币 43,680 万元；法人代表：张家林；注册
地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦北座十三层；经营范围：光学、激光、红外元器
件及设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精细化工及生物工程设
备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品的
生产、开发、销售（国家有专项专营规定的除外）；商业商品流通服务设施建设的投资、经营；
汽车（含小轿车）及配件的销售；机械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交
电、化工产品及化工材料、轻工产品的组织生产、加工、销售、租赁、仓储运输。
四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
自 2007 年 1 月 1 日起，公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本
准则》和 38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及
其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并采用权益结合法，即企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日
在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并采用购买法，即企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及
或有负债等在购买日的以公允价值计价，对购买日合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
54
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
(六) 合并财务报表的编制方法：
(1)合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以
上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿
证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满
足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并
财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）本企业的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材料，
在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
（3）购买子公司少数股东拥有对子公司的股权及不丧失控制权的情况下部分处置对子公司
的长期股权投资会计处理方法
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，母公司按照《企业会计准则第 2 号--长期股
权投资》第四条的规定确定其投资成本。在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资
产份额之间的差额，调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益；
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产生的外币财务报表
折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九) 金融工具：
（1）金融工具分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售的金融资产；其他金融负债；
（2）金融工具的确认：本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；
当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23
号--金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产；当金融负债的现
时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分；
（3）金融资产和金融负债的初始计量：初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额，
构成实际利息组成部分。
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（4）金融资产和金融负债的后续计量：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
应当按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；持有至到期投
资，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；贷款和应收款项，应当采用实际利率法，按摊余
成本计量；可供出售金融资产，应当按公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发
生的交易费用；对于按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成利得或损失，
除与套期保值有关外，计入当期损益；以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认
时产生的利得或损失，计入当期损益。
（5）金融资产的减值（不含应收款项）：除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明
金融资产发生减值的，计提减值准备。
发生减值时，可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金
额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额；以成本或摊余成本计量的金融资产将
其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值
损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。其他金融资产在确
认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，原确认的减值损失予以转回，除可供出售权益工具投资的减值损失不通过损益转回外，
其他金融资产减值损失的转回计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产转回减值损失后的账
面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他
应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大的判断依据或金额标准
额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：期末余额为前五名或金额大于 500 万
元的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 根据应收款项可收回性分析确认减值损失，计提坏账准
法 备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 按账龄分析法提取坏账准备的应收款项
组合 2 按余额百分比法提取坏账准备的应收款项
按款项性质不计提坏账准备的应收款项（主要包括投标保
组合 3 证金、备用金、没有收回风险的应收款项以及母公司与关
联方的往来）
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
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组合 2 余额百分比法
组合 3 不计提坏账
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品
产品、自制半成品等）、在产品、委托加工物资、燃料、周转材料等。
2、 发出存货的计价方法
其他
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所
和状态所发生的支出；存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法或个别计价法
确定其实际成本。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，
应当计提存货跌价准备，计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于
数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响
因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一
控制下的企业合并，采用购买法。
2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
4）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
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但合同或协议约定价值不公允的除外。
2、 后续计量及损益确认方法
1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
收益确认方法：
3）确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
4）对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值按照《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》处理；其他长期股权投资，其减值按照
《企业会计准则第 8 号--资产减值》处理。
(十三) 投资性房地产：
（1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性
房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
（2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性
房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成
本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性
房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
（3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧或摊销方法采用直线法。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-50 2-10 6.5-1.9
机器设备 5-20 2-10 19.6-4.75
电子设备 5-25 2-10 19.6-3.8
运输设备 5-10 2-10 19.6-9.5
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3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额
低于账面的，按单项资产的实际价值低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下
列一项或数项标准的租赁认定为融资租赁：
a. 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
b. 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
c. 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
d. 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
e. 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，融资租入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租
赁付款额现值两者中较低者。
(十五) 在建工程：
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十六) 借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
借款费用确认的基本原则是：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建
或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生
额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的构建或者
生产活动才能达到预定可使用或可销售的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化必须同时满足三个条件，即资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条
件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款
费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用应当停止资本化。
借款利息资本化金额的确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定专门借款应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，
不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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(十七) 无形资产：
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。
自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶
段的支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支
出中归集，期末结转管理费用）。
投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不确
定的无形资产不摊销。
(十八) 长期待摊费用：
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受益期
的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分 5 年平均摊销。
(十九) 附回购条件的资产转让：
对于附回购条件的资产转让，如果未将资产所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不
应当确认销售收入，也不应当终止确认所出售的资产。
(二十) 预计负债：
因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经
济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确
认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债
账面价值的增加金额，确认为利息费用。
(二十一) 股份支付及权益工具：
1、 股份支付的种类：
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的
负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
a. 以权益结算的股份支付
公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益
工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
b. 以现金结算的股份支付
公司的股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基
础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负
债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、 权益工具公允价值的确定方法
60
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值
的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加。
如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而
非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，
公司仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
(二十二) 回购本公司股份：
公司为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记
入库存股。
公司根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账
面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本
溢价）。
注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库
存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(二十三) 收入：
(1)销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
实现。
(2) 提供劳务
在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企
业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。
(3) 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
a. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
c. 出租物业收入：
①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
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②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
③出租开发产品成本能够可靠地计量。
(4) 建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收
入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，
则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合
同成本不可能收回的，则合同成本在发生时作为费用，不确认收入。
(二十四) 政府补助：
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或
以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之
外的政府补助为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂
时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产
和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回的，不予确认。
(二十六) 经营租赁、融资租赁：
公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）融资租赁
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费。
（2）经营租赁
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(二十七) 持有待售资产：
同时满足下列条件的固定资产、无形资产和其他非流动资产划分为持有待售资产：一是公
司已经就处置该非流动资产作出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三
是该项转让将在一年内完成。持有待售资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值
减去处置费用后的净额孰低进行计量。公允价值减去处置费用的净额低于原账面价值的金额，
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
作为资产减值损失计入当期损益。
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十九) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
五、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值额 17%、13%、6% 17%、13%、6%
营业税 应税营业收入 3%、5% 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25% 10%、15%、25%
(二) 税收优惠及批文
本公司于 2012 年 5 月 24 日被北京市科学技术委员会批准为高新技术企业，所得税税率为
15%，证书编号：GF201211000100。
所属子公司宁波明昕微电子股份有限公司被宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组办
公室批准为 2012 年高新技术企业，所得税税率为 15%。
公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司的控股子企业中，北京大恒软件技术有限公司
为中关村园区高新技术企业，北京大恒图像视觉有限公司为中关村园区高新技术企业及软件企
业。北京大恒软件技术有限公司于 2012 年 7 月 9 日收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、
北京市国家 税务局、北 京市地方税 务局联合颁 发的《高新 技术企业证 书》（证书 编号为
GF201211000878），认定有效期为三年；北京大恒图像视觉有限公司于 2012 年 5 月 24 日收到
北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高
新技术企业证书》（证书编号为 GF201211000231），认定有效期为三年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，自获得高新技术企业认定后三年内，
本公司、宁波明昕电子股份有限公司、北京大恒软件技术有限公司、北京大恒图像视觉有限公
司按 15%的比例缴纳企业所得税。
公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司经经国家发展和改革委员会、工业和
信息化部、财务部、商务部、国家税务总局联合审核，本公司被认定为 2011-2012 年度国家规
划布局内重点软件企业，减按 10%税率征收企业所得税。
其余控股企业按照国家规定税率 25%缴纳企业所得税。
63
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
六、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
表 是
构成对 持 东权益 公司少数股东
决 否
子公司 股 中用于 分担的本期亏
注册 期末实际 权 合 少数股东
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围 净投资 比 冲减少 损超过少数股
地 出资额 比 并 权益
的其他 例 数股东 东在该子公司
例 报
项目余 (%) 损益的 期初所有者权
(%) 表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
中国大恒
电子信息 电子信息技术产品等的
（集团）有 控股子公司 北京 30,000.00 23,923.25 72.7 72.7 是 16,822.85
技术产品 研发、生产和销售等
限公司
激光技术开发、激光技术
北京大恒激
激光技术 设备生产、技术转让、技
光设备有限 控股子公司 北京 300.00 251.00 51 51 是 -372.07
产品 术培训、技术咨询、技术
公司
服务；对外加工等
北京大恒鼎 音视频编码器、解码器和
音视频产
芯科技有限 控股子公司 北京 1,500.00 芯片、计算机芯片的开发 840.00 56 56 是 -75.77
品
公司 等
2、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
表 是
构成对 持 东权益 公司少数股东
决 否
子公司 股 中用于 分担的本期亏
注册 期末实际 权 合 少数股东
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围 净投资 比 冲减少 损超过少数股
地 出资额 比 并 权益
的其他 例 数股东 东在该子公司
例 报
项目余 (%) 损益的 期初所有者权
(%) 表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
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计算机图形、图像处理
北京中科大
系统、数据采集处理系
洋科技发展 电视数字 56.4 56.
控股子公司 北京 7,367.50 统等；销售电子计算机 8,500.00 是 14,857.16
股份有限公 编辑播放 8 48
及外部设备、广播电视
司
通讯设备制造等
宁波明昕微 半导体器件及其他电子
半导体器
电子股份有 控股子公司 宁波 17,800.00 产品制造，电子技术服 13,978.26 73 73 是 4,820.92
件生产
限公司 务和技术咨询
3、通过设立或投资等方式取得的孙公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
表 是
构成对 持 东权益 公司少数股东
决 否
期末实 子公司 股 中用于 分担的本期亏
注册 权 合 少数股东
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围 际出资 净投资 比 冲减少 损超过少数股
地 比 并 权益
额 的其他 例 数股东 东在该子公司
例 报
项目余 (%) 损益的 期初所有者权
(%) 表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
自动化控制系统、电子计
北京大恒创 控股子公司
电子信息 算机、通讯设备、电子元
新技术有限 的控股子公 北京 3,000.00 2,976.64 90 90 是 521.01
技术产品 器件、家用电器的开发销
公司 司
售等
法律、行政法规、国务院
北京大恒软 控股子公司
电子信息 决定未规定许可的，自主
件技术有限 的控股子公 北京 1,500.00 1,500.00 100 100 是
技术产品 选择经营项目开展经营活
公司 司
动
北京大恒电 控股子公司 生产电气设备、机电一体
气有限责任 的控股子公 北京 电气设备 1,000.00 化设备、电子产品、家用 1,000.00 100 100 是
公司 司 电器等
北京大恒医 控股子公司 研制,生产电子医疗设备;
疗设备有限 的控股子公 北京 医疗设备 500.00 批发医疗器械Ⅲ类:医用高 425.00 85 85 是 531.07
公司 司 能射线设备等
北京大恒医 控股子公司 医药应用技术、生物工程、
医药技术
药技术有限 的控股子公 北京 175.00 生物制品、化工产品及原 157.50 90 90 是 19.77
设备
公司 司 料、医疗器械、医疗保健
65
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
用品的技术开发、技术咨
询、技术服务等
制造、销售医疗器械Ⅲ类
（以《医疗器械生产企业
北京高能大 控股子公司
高能加速 许可证》核定的范围为
恒加速器技 的控股子公 北京 1,224.49 643.31 51 51 是 792.44
器设备 准）；一般经营项目：技术
术有限公司 司
开发、咨询、服务、培训、
转让；维修医疗器械
控股子公司 出版文化艺术、教育、科
大恒电子音 电子音像
的控股子公 北京 200.00 技方面的电子出版物、音 200.00 100 100 是
像出版社 出版物
司 像制品
北京大恒图 控股子公司 生产销售
生产销售图形图像处理系
像视觉有限 的控股子公 北京 图形图像 800.00 98.70 72 72 是 807.61
统
公司 司 处理系统
控股子公司
香港科恒实 99.9 99.9
的控股子公 香港 电子产品 81.14 电子产品生产经营等 592.79 是
业有限公司 992 992
司
电子，机械，自动控制，
控股子公司 计算机领域内的科技咨
上海大恒科 电子信息
的控股子公 上海 500.00 询，技术开发、转让、服 450.00 90 90 是 92.66
技有限公司 技术产品
司 务；销售仪器仪表，通讯
设备等
激光、红外光学设备、仪
控股子公司 器及元器件、电子自动控
北京大恒光 电子信息
的控股子公 北京 180.00 制设备、通讯设备、仪器、 180.00 100 100 是
电技术公司 技术产品
司 计算机软硬件的开发、技
术服务等
香港甬源电 控股子公司
子科技贸易 的控股子公 香港 电子产品 0.6 电子产品生产经营等 0.6 100 100 是
有限公司 司
许可经营项目：无，一般
北京中科大 经营项目：专业技术服务。
控股子公司
洋传媒技术 专业技术 （法律、行政法规、国务 99.9 99.9
的控股子公 北京 1,500.00 1,499.00 是 -0.56
服务有限公 服务 院决定禁止的，不得经营； 3 3
司
司 法律、行政法规、国务院
决定规定应经许可的，经
66
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
审批机关批准并经工商行
政管理机关登记注册后方
可经营；法律、行政法规、
国务院决定未规定许可
的，自主选择经营项目开
展经营活动。）
技术开发、技术转让、技
术咨询、技术培训、技术
服务；销售广播电视设备、
北京中科大 控股子公司 技术开发 通讯设备、计算机、软件
洋系统集成 的控股子公 北京 转让咨询 1,500.00 及辅助设备；租赁计算机、 1,425.00 95 95 是 25.60
有限公司 司 培训 通讯设备；数据处理；基
础软件服务；生产加工计
算机软硬件；货物进出口、
技术进出口、代理进出口。
玉田县大恒 控股子公司
印刷机械
印刷机械有 的控股子公 河北 30.00 印刷机械生产销售 18.00 60 60 是 129.93
生产销售
限公司 司
泰州明昕微 控股子公司 半导体器 半导体器件及其他电子产
电子有限公 的控股子公 泰州 件制造及 20,000.00 品制造，电子技术服务和 14,000 100 100 是
司 司 咨询 技术咨询
许可经营项目：出版物印
大恒数码印 控股子公司 刷；其他印刷品印刷；包
刷（北京） 的控股子公 北京 数字印刷 500.00 装装潢印刷品印刷（均以 200.00 100 100 是
有限公司 司 数字印刷方式）。一般经营
项目：技术推广。
技术推广、技术服务；货
物进出、技术进出口、代
理进出口；基础软件服务；
大恒晟晏 应用软件服务；租赁计算
控股子公司
（北京）科 电子信息 机；销售计算机、软件及
的控股子公 北京 1,000.00 510.00 51 51 是 489.42
技发展有限 技术产品 辅助设备、电子产品、通
司
公司 讯设备、日用品、五金、
交电、建筑材料、文化用
品、工艺品、服装、针纺
织品
67
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
(二)合并范围发生变更的说明
1、增加的子公司情况：
本期中国大恒子公司成立全资孙公司大恒数码印刷（北京）有限公司和大恒晟晏（北京）
科技发展有限公司，中国大恒占股 51%，本期均已纳入合并范围。
2、 减少的子公司情况：
本期中国大恒子公司南京大恒摩天科技有限公司已于 2012 年 1 月注销，本期未纳入合并范
围。
七、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 1,342,718.60 1,552,913.68
人民币 1,342,718.60 1,552,913.68
银行存款： 668,625,613.41 819,673,746.11
人民币 668,625,613.41 819,673,746.11
其他货币资金： 27,225,013.82 39,257,948.23
人民币 27,225,013.82 39,257,948.23
合计 697,193,345.83 860,484,608.02
其他货币资金期末余额中存出投资款余额为 19,290,336.02 元；保证金金额为 7,934,677.80 元。
(二) 交易性金融资产：
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当
1,392,620.77 1,209,355.84
期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 1,392,620.77 1,209,355.84
(三) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,983,550.80 18,705,642.85
合计 12,983,550.80 18,705,642.85
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
68
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
7,727,114.36 2.06 7,727,114.36 21.26 7,727,114.36 2.09 7,727,114.36 26.55
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分析
法计提坏账
87,833,340.98 23.38 20,239,996.58 55.68 76,886,548.37 20.81 13,046,346.93 44.83
准备的应收
账款
按余额百分
比法计提坏
167,624,364.87 44.62 8,381,218.24 23.06 166,557,985.54 45.06 8,327,899.28 28.62
账准备的应
收账款
按款项性质
不计提坏账
112,463,337.25 29.94 118,436,717.72 32.04
准备的应收
账款
组合小计 367,921,043.10 97.94 28,621,214.82 78.74 361,881,251.63 97.91 21,374,246.21 73.45
合计 375,648,157.46 / 36,348,329.18 / 369,608,365.99 / 29,101,360.57 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
天津信捷铜业有限公司 7,727,114.36 7,727,114.36 100.00
合计 7,727,114.36 7,727,114.36 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内 26,310,554.20 29.95 1,315,527.71 50,626,495.40 65.85 2,531,324.77
1 年以内小计 26,310,554.20 29.95 1,315,527.71 50,626,495.40 65.85 2,531,324.77
1至2年 41,146,355.80 46.85 6,171,953.37 17,497,797.47 22.76 2,624,669.62
2至3年 12,706,525.80 14.47 5,082,610.32 1,453,171.60 1.89 581,268.64
3 年以上 7,669,905.18 8.73 7,669,905.18 7,309,083.90 9.50 7,309,083.90
合计 87,833,340.98 100.00 20,239,996.58 76,886,548.37 100.00 13,046,346.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
69
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
按余额百分比法计提
167,624,364.87 5.00 8,381,218.24
坏账准备的应收账款
合计 167,624,364.87 5.00 8,381,218.24
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
北京电视台 非关联方 8,908,367.52 一年以内 2.37
天津信捷铜业有限公司 非关联方 7,727,114.36 三年以上 2.06
南京新众成科技开发中心 非关联方 7,220,809.50 一年以内 1.92
哈尔滨市广播电视局 非关联方 6,781,800.00 一年以内 1.81
中之杰高技术投资发展有
非关联方 5,782,521.00 一年以内 1.54
限公司
合计 / 36,420,612.38 / 9.70
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
1,429,000.00 2.11 1,429,000.00 20.09
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄法计提
坏账准备的其 6,622,345.12 9.77 3,152,191.29 44.33 5,939,450.67 6.47 3,126,160.84 66.91
他应收款
按余额百分比
法计提坏账准
50,601,793.39 74.64 2,530,089.67 35.58 30,921,489.91 33.69 1,546,074.50 33.09
备的其他应收
款
按款项性质不
计提坏账准备 9,136,394.90 13.48 0.00 54,926,828.10 59.84
的其他应收款
组合小计 66,360,533.41 97.89 5,682,280.96 79.91 91,787,768.68 100.00 4,672,235.34 100.00
合计 67,789,533.41 / 7,111,280.96 / 91,787,768.68 / 4,672,235.34 /
70
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
香港华矽科技实业有限公司 1,429,000.00 1,429,000.00 100.00
合计 1,429,000.00 1,429,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内 3,372,772.40 50.93 168,638.62 2,521,696.40 42.46 126,084.82
1 年以内小计 3,372,772.40 50.93 168,638.62 2,521,696.40 42.46 126,084.82
1至2年 278,553.00 4.20 41,782.95 480,445.00 8.09 72,066.75
2至3年 48,750.00 0.74 19,500.00 15,500.00 0.26 6,200.00
3 年以上 2,922,269.72 44.13 2,922,269.72 2,921,809.27 49.19 2,921,809.27
合计 6,622,345.12 100.00 3,152,191.29 5,939,450.67 100.00 3,126,160.84
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
采用余额百分比法计提坏账
50,601,793.39 5.00 2,530,089.67
准备的其他应收账款
合计 50,601,793.39 5.00 2,530,089.67
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
泰州鑫海投资有限公司 非关联方 20,000,000.00 一年以内 29.50
江东集盛工贸有限公司 非关联方 6,168,740.01 一年以内 9.10
香港华矽科技实业有限公司 非关联方 1,429,000.00 一年以内 2.11
北京顺和国际货运代理有限
非关联方 824,877.24 一年以内 1.22
公司
江西省电力物资公司 非关联方 800,000.00 一年以内 1.18
合计 / 29,222,617.25 / 43.11
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
71
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 181,587,457.01 96.88 169,618,876.16 58.01
1至2年 2,786,398.15 1.49 4,023,343.19 1.38
2至3年 2,150,141.16 1.14 2,068,663.47 0.71
3 年以上 916,316.02 0.49 116,678,540.02 39.90
合计 187,440,312.34 100.00 292,389,422.84 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中菲物流（上海）有限公司 非关联方 16,179,286.13 一年以内 未完成交易
理光（中国）投资有限公司 非关联方 10,923,821.30 一年以内 未完成交易
飞利浦（中国）投资有限公司 非关联方 9,551,227.64 一年以内 未完成交易
深圳市矩陈网络设备有限公司 非关联方 6,000,000.00 一年以内 未完成交易
北京视通天地科技发展有限公司 非关联方 5,759,096.00 一年以内 未完成交易
合计 / 48,413,431.07 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 157,793,040.46 7,152,866.40 150,640,174.06 156,647,112.17 6,323,221.17 150,323,891.00
在产品 226,971,575.21 2,847,407.61 224,124,167.60 229,690,098.46 3,354,876.96 226,335,221.50
库存商品 525,477,601.54 28,290,253.20 497,187,348.34 572,741,660.48 31,614,920.97 541,126,739.51
周转材料 24,105.00 24,105.00 24,105.00 24,105.00
委托加工
1,419,998.59 1,419,998.59 7,763,785.59 7,763,785.59
物资
合计 911,686,320.80 38,290,527.21 873,395,793.59 966,866,761.70 41,293,019.10 925,573,742.60
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 6,323,221.17 829,645.23 7,152,866.40
在产品 3,354,876.96 507,469.35 2,847,407.61
库存商品 31,614,920.97 164,410.01 3,160,257.76 28,290,253.20
合计 41,293,019.10 829,645.23 164,410.01 3,667,727.11 38,290,527.21
72
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货
项目
依据 备的原因 期末余额的比例（％）
原材料 可变现净值
在产品 可变现净值
库存商品 可变现净值
周转材料 可变现净值
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
业在
本企
被投
业持
被投资单 资单 期末净资产总 本期营业收入
股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位名称 位表 额 总额
例
决权
(%)
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
宁波华龙电
子股份有限 32.62 32.62 542,838,114.88 338,339,072.16 204,499,042.72 459,336,202.61 -3,254,602.09
公司
广州冰雪商
务服务有限 36 36 1,380,611.87 179,200.00 1,201,411.87 112,882.82 -308,026.66
公司
上海大陆期
49 49 1,068,116,137.92 905,618,423.17 162,497,714.75 83,295,057.73 7,225,288.15
货有限公司
北京大洋新
畅科技有限 49 49 6,799,974.09 4,934,188.79 1,865,785.30
公司
诺安基金管
20 20 931,732,278.99 108,789,286.11 822,942,992.88 669,572,264.12 211,488,206.75
理有限公司
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
减值准 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
备 持股比
比例
例（％）
（％）
上海中科股份有
2,000,000.00 2,700,051.49 2,700,051.49 4.18 4.18
限公司
北京国信金证网 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 15.00 15.00
73
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
络有限公司
北京时代科技股
2,860,474.00 2,860,474.00 2,860,474.00 1.77 1.77
份有限公司
北京中科亚光生
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 15.00 15.00
物科技有限公司
中投信用担保有
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.00 1.00
限公司
日本英达株式会
19,337,886.75 19,337,886.75 19,337,886.75 5.10 5.10
社
北京中广上洋科
500,000.00 500,000.00 -500,000.00 4.00 4.00
技股份有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
持股比
比例
例（％）
（％）
宁波华龙电
子股份有限 13,198,160.00 62,473,041.38 -879,090.32 61,593,951.06 32.62 32.62
公司
诺安基金管
116,320,136.00 164,588,598.58 164,588,598.58 20.00 20.00
理有限公司
北青大恒网
际科技（北 2,000,000.00 196,773.01 -196,773.01 40.00 40.00
京）有限公司
上海大陆期
49,000,000.00 63,588,489.03 3,540,391.20 67,128,880.23 49.00 49.00
货有限公司
北京大洋新
畅科技有限 4,900,000.00 914,234.80 49.00 49.00
公司
广州冰雪商
务服务有限 720,000.00 543,397.87 -110,889.60 432,508.27 36.00 36.00
公司
报告期内，公司受让北京中关村科学城建设股份有限公司持有的诺安基金 20%股权事项获
中国证监会批准，根据相关会计准则将已支付北京中关村科学城建设股份有限公司
116,320,136.00 元由预付账款调入长期股权投资。
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 741,899,787.53 59,608,346.04 12,355,556.90 789,152,576.67
其中：房屋及建筑物 319,765,880.68 31,030,646.84 350,796,527.52
74
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
机器设备 385,234,950.49 26,042,265.94 11,055,872.26 400,221,344.17
运输工具 22,702,880.27 1,820,876.05 877,262.10 23,646,494.22
其他设备 14,196,076.09 714,557.21 422,422.54 14,488,210.76
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 285,795,299.83 40,137,786.65 9,347,336.61 316,585,749.87
其中：房屋及建筑物 51,313,307.27 8,277,678.46 59,590,985.73
机器设备 211,176,551.89 29,067,230.35 8,220,695.84 232,023,086.40
运输工具 13,843,238.47 1,694,979.56 736,671.61 14,801,546.42
其他设备 9,462,202.20 1,097,898.28 389,969.16 10,170,131.32
三、固定资产账面净值合
456,104,487.70 / / 472,566,826.80
计
其中：房屋及建筑物 268,452,573.41 / / 291,205,541.79
机器设备 174,058,398.60 / / 168,198,257.77
运输工具 8,859,641.80 / / 8,844,947.80
其他设备 4,733,873.89 / / 4,318,079.44
四、减值准备合计 2,513,583.04 / / 2,410,968.55
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 2,501,671.72 / / 2,399,057.23
运输工具 / /
其他设备 11,911.32 / / 11,911.32
五、固定资产账面价值合
453,590,904.66 / / 470,155,858.25
计
其中：房屋及建筑物 268,452,573.41 / / 291,205,541.79
机器设备 171,556,726.88 / / 165,799,200.54
运输工具 8,859,641.80 / / 8,844,947.80
其他设备 4,721,962.57 / / 4,306,168.12
本期折旧额：40,137,786.65 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：31,471,117.39 元。
抵押资产情况：本公司下属子公司宁波明昕微电子有限公司以账面价值 57,712,392.29 元的
厂房及泵房向宁波工行东门支行抵押借款 9500 万元；本公司下属子公司北京中科大洋科技发展
股份有限公司以账面价值 39,255,031.62 元办公用房向华夏银行北京车公庄支行抵押借款 2000
万元；本公司无资产质押情况。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 117,027,131.84 117,027,131.84 57,177,894.35 57,177,894.35
2、 重大在建工程项目变动情况：
75
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
新建研发办公楼 26,820,060.51 4,210,586.33 31,030,646.84
新建厂房 29,957,833.84 86,664,597.15 116,622,430.99
机器设备 400,000.00 445,171.40 440,470.55 404,700.85
合计 57,177,894.35 91,320,354.88 31,471,117.39 117,027,131.84
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 65,982,411.99 41,961,342.37 8,395.29 107,935,359.07
土地使用权 46,514,081.67 39,724,207.00 86,238,288.67
软件 6,179,570.89 1,579,135.37 8,395.29 7,750,310.97
房屋使用权 229,495.77 229,495.77
版权 5,286,331.66 5,286,331.66
专利及非专利技术 7,772,932.00 658,000.00 8,430,932.00
二、累计摊销合计 21,543,068.02 3,012,927.44 24,555,995.46
土地使用权 5,506,563.55 1,799,308.15 7,305,871.70
软件 3,330,179.05 497,589.21 3,827,768.26
房屋使用权 212,433.77 13,705.80 226,139.57
版权 5,148,045.02 31,028.13 5,179,073.15
专利及非专利技术 7,345,846.63 671,296.15 8,017,142.78
三、无形资产账面净值合计 44,439,343.97 38,948,414.93 8,395.29 83,379,363.61
土地使用权 41,007,518.12 37,924,898.85 78,932,416.97
软件 2,849,391.84 1,081,546.16 8,395.29 3,922,542.71
房屋使用权 17,062.00 -13,705.80 3,356.20
版权 138,286.64 -31,028.13 107,258.51
专利及非专利技术 427,085.37 -13,296.15 413,789.22
四、减值准备合计
土地使用权
软件
房屋使用权
版权
专利及非专利技术
五、无形资产账面价值合计 44,439,343.97 38,948,414.93 8,395.29 83,379,363.61
土地使用权 41,007,518.12 37,924,898.85 78,932,416.97
软件 2,849,391.84 1,081,546.16 8,395.29 3,922,542.71
房屋使用权 17,062.00 -13,705.80 3,356.20
版权 138,286.64 -31,028.13 107,258.51
专利及非专利技术 427,085.37 -13,296.15 413,789.22
本期摊销额：3,012,927.44 元。
本公司下属子公司宁波明昕微电子有限公司以账面价值 1,914,777.42 元的土地使用权及相
应地面建筑向宁波工行东门支行抵押借款 9500 万元；本公司下属子公司北京中科大洋科技发展
股份有限公司以账面价值 16,573,417.10 元的土地使用权及相应地面建筑向华夏银行北京车公庄
76
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
支行抵押借款 2000 万元；本公司无资产质押情况。
(十三) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项
购买子公司商誉 14,019,667.16 14,019,667.16 1,438,443.16
合计 14,019,667.16 14,019,667.16 1,438,443.16
(十四) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
房屋集资联建款 1,160,000.00 60,000.00 1,100,000.00
模具费 398,231.47 401,709.39 340,272.56 459,668.30
固定资产改良 5,866,723.84 228,274.65 5,638,449.19
其他 905,591.73 119,807.38 234,406.76 790,992.35
合计 2,463,823.20 6,388,240.61 862,953.97 7,989,109.84
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
预提费用 436,602.29 488,534.70
坏账准备 6,465,478.99 5,735,439.53
存货跌价准备 7,706,075.60 8,674,994.04
交易性金融资产 18,048.54
固定资产减值准备 349,074.39 377,037.46
未确认损益的政府补助款 1,250,000.00 1,185,000.00
应付职工薪酬 99,361.49 165,987.13
可弥补损失 1,329,936.89 1,329,936.89
小计 17,636,529.65 17,974,978.29
递延所得税负债：
交易性金融资产 27,767.69
小计 27,767.69
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
交易性金融资产 111,070.77
小计 111,070.77
可抵扣差异项目：
预提费用 2,573,206.97
77
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
坏账准备 43,459,610.14
存货跌价准备 38,290,527.21
固定资产减值准备 2,410,968.55
未确认损益的政府补助款 12,500,000.00
应付职工薪酬 993,614.90
可弥补损失 8,866,245.93
小计 109,094,173.70
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面余 本期减少
项目 本期增加 期末账面余额
额 转回 转销
一、坏账准备 33,773,595.91 9,727,831.48 41,817.25 43,459,610.14
二、存货跌价准备 41,293,019.10 829,645.23 164,410.01 3,667,727.11 38,290,527.21
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 914,234.80 914,234.80
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 2,513,583.04 102,614.49 2,410,968.55
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 1,438,443.16 1,438,443.16
十四、其他
合计 79,932,876.01 10,557,476.71 164,410.01 3,812,158.85 86,513,783.86
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 95,000,000.00 95,000,000.00
保证借款 213,259,796.13 384,550,000.00
信用借款 25,500,000.00 20,000,000.00
合计 333,759,796.13 499,550,000.00
(十八) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 37,714,107.00 66,475,697.40
合计 37,714,107.00 66,475,697.40
78
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
下一会计期间将到期的金额 37,714,107.00 元。
(十九) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 265,993,506.57 341,471,565.32
合计 265,993,506.57 341,471,565.32
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(二十) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 331,978,009.36 374,742,001.72
合计 331,978,009.36 374,742,001.72
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十一) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 13,517,789.10 199,396,048.28 198,866,189.02 14,047,648.36
二、职工福利费 8,704,774.68 8,704,774.68
三、社会保险费 5,226,206.15 64,882,016.98 64,458,374.95 5,649,848.18
四、住房公积金 2,285,716.99 28,570,314.83 28,274,548.95 2,581,482.87
五、辞退福利 120,024.42 120,024.42
六、其他 2,215,716.72 5,011,884.48 5,064,856.74 2,162,744.46
合计 23,245,428.96 306,685,063.67 305,488,768.76 24,441,723.87
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 4,417,275.65 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给
予补偿 120,024.42 元。
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -24,926,925.55 3,478,640.51
营业税 648,205.90 1,609,892.06
企业所得税 14,004,253.48 15,811,931.67
79
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
个人所得税 1,198,670.11 860,620.25
城市维护建设税 1,001,535.04 1,143,768.17
教育费附加 800,998.28 514,140.15
其 他 54,366.43 168,614.46
合计 -7,218,896.31 23,587,607.27
(二十三) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 1,313,587.33 117,681.76
合计 1,313,587.33 117,681.76
(二十四) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
超过 1 年未支付
单位名称 期末数 期初数
原因
宁波电子信息集团公司 4,525,996.90 4,525,996.90
宁波科技园区合泰科技投资有限公司 652,856.13 652,856.13
合计 5,178,853.03 5,178,853.03 /
(二十五) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 193,748,426.84 100,410,484.39
合计 193,748,426.84 100,410,484.39
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(二十六) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 60,000,000.00
合计 60,000,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00
保证借款 40,000,000.00
80
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
合计 60,000,000.00
(二十七) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债 205,250,490.00 450,490.00
合计 205,250,490.00 450,490.00
根据公司 2010 年度股东大会审议通过的《关于公司发行短期融资券的议案》，公司拟向中
国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过 4 亿元短期融资券。2012 年 6 月 20 日，公司完
成 2012 年度第一期短期融资券的发行工作，债券简称"12 大恒 CP001",债券代码 041269014，发
行金额人民币 2 亿元，期限 365 天，发行价格 100 元/百元，发行利率 4.80%。相关公告刊登在
2012 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上。
(二十八) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 727,273.00 818,182.00
合计 20,727,273.00 20,818,182.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
华夏银行车公 20,000,000.0
2011 年 4 月 28 日 2014 年 4 月 28 日 人民币 7.04 20,000,000.00
庄支行 0
宁波市财政局 2005 年 1 月 15 日 2020 年 12 月 15 日 人民币 3.06 727,273.00 818,182.00
20,818,182.0
合计 / / / / 20,727,273.00
0
(二十九) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
北京市科委创新基金 1,091,000.00 1,120,000.00 2,211,000.00
北京工业促进局 500,000.00 500,000.00
海淀区财政局预算拨款 100,000.00 100,000.00
重大产业专项资金 1,050,000.00 1,050,000.00
北京商务局出口及机电产品研
300,000.00 300,000.00
发款
北京市科委行业应用软件支撑
3,000,000.00 3,000,000.00
研发款
海淀区财政局贷款贴息 4,300,000.00 4,300,000.00
2011 年度国家火炬计划项目资 600,000.00 600,000.00
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金
2012 年国家科技支撑项目款 600,000.00 600,000.00
海淀园管委会成果转化资金 2,000,000.00 2,000,000.00
北京科委高新技术成果转化项
2,000,000.00 2,000,000.00
目资金
高频设备研发产业项目 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 12,941,000.00 5,720,000.00 3,211,000.00 15,450,000.00 /
(三十) 股本：
单位：万元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 43,680.00 43,680.00
(三十一) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 139,469,269.44 139,469,269.44
其他资本公积 24,537,588.04 1,017,540.83 25,555,128.87
合计 164,006,857.48 1,017,540.83 165,024,398.31
资本公积增加数为本公司的下属参股子公司诺安基金管理有限公司资本公积增加所致。
(三十二) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 71,432,908.60 9,327,474.99 80,760,383.59
合计 71,432,908.60 9,327,474.99 80,760,383.59
(三十三) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 681,391,156.76 /
调整后 年初未分配利润 681,391,156.76 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,894,198.20 /
母公司报告期可供分配净
减：提取法定盈余公积 9,327,474.99
利润的 10%
应付普通股股利 34,944,000.00
期末未分配利润 710,013,879.97 /
(三十四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,784,912,051.72 4,042,971,519.81
其他业务收入 44,549,853.38 41,513,295.77
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营业成本 3,248,297,062.94 3,520,795,944.95
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 575,648,889.23 520,446,403.42 524,764,807.89 475,752,401.09
信息技术及办公自动化
2,189,066,719.96 1,977,119,818.41 2,392,630,248.44 2,215,794,168.45
产品
电视数字网络编辑及播
701,292,560.36 414,782,977.11 683,997,678.03 409,516,234.10
放系统
半导体元器件 318,903,882.17 308,792,318.49 441,578,785.45 411,457,793.88
合计 3,784,912,051.72 3,221,141,517.43 4,042,971,519.81 3,512,520,597.52
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 575,648,889.23 520,446,403.42 524,764,807.89 475,752,401.09
信息技术及办公自动化
2,189,066,719.96 1,977,119,818.41 2,392,630,248.44 2,215,794,168.45
产品
电视数字网络编辑及播
701,292,560.36 414,782,977.11 683,997,678.03 409,516,234.10
放系统
半导体元器件 318,903,882.17 308,792,318.49 441,578,785.45 411,457,793.88
合计 3,784,912,051.72 3,221,141,517.43 4,042,971,519.81 3,512,520,597.52
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 3,312,266,356.00 2,767,147,417.78 3,418,226,775.11 2,926,129,700.57
上海 153,741,813.55 145,201,781.16 183,165,959.25 174,933,103.07
宁波 318,903,882.17 308,792,318.49 441,578,785.45 411,457,793.88
合计 3,784,912,051.72 3,221,141,517.43 4,042,971,519.81 3,512,520,597.52
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例（％）
北京维盛流域贸易有限公司 258,832,904.77 6.76
宏衢（上海）贸易有限公司 180,913,359.78 4.72
中央电视台 124,900,688.02 3.26
北京华通伟业科技发展有限公司 99,874,741.14 2.61
广州文明数码科技有限公司 95,973,643.48 2.51
合计 760,495,337.19 19.86
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(三十五) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 4,782,287.34 6,145,840.73 应税营业收入 3%、5%
城市维护建设税 6,252,406.01 6,441,962.99 应纳流转税额 7%
教育费附加 4,628,836.48 2,995,515.48 应税流转税额 3%、2%
其他税费 18,033.70 16,322.20 按照国家相关规定的标准
合计 15,681,563.53 15,599,641.40 /
(三十六) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 77,471,945.28 71,799,155.74
机动车辆费 2,888,283.71 2,364,098.76
办公费 20,556,987.93 18,948,525.30
交通差旅费 29,247,843.02 27,647,874.27
折旧费 4,060,558.93 3,544,443.21
业务招待费 19,323,644.23 17,449,286.28
租赁及仓储费 10,035,656.51 11,109,771.57
会务展会费 10,897,458.32 11,116,445.68
运输费 11,229,670.70 12,133,065.67
广告宣传费 13,340,244.66 11,094,022.92
技术服务费 5,994,895.50 4,233,633.35
招标服务费 3,061,847.64 3,180,363.15
其他销售费 4,723,426.00 4,860,772.51
合计 212,832,462.43 199,481,458.41
(三十七) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 90,974,499.17 70,396,721.52
机动车辆费 1,677,569.83 1,638,260.69
办公费 11,704,499.31 11,033,253.87
交通差旅费 13,066,717.35 9,627,940.84
折旧摊销费 12,007,226.86 11,872,919.45
业务招待费 5,731,531.12 4,278,256.62
研究开发费 115,274,305.30 108,768,602.11
税金 5,145,742.32 4,250,227.45
会务展会费 10,697,713.58 8,661,536.56
广告宣传费 2,742,705.54 1,688,952.66
物业费 6,659,144.91 5,609,309.87
聘请中介机构费用 2,611,338.02 2,058,463.00
其他管理费 4,826,553.15 3,201,891.77
合计 283,119,546.46 243,086,336.41
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(三十八) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 42,137,216.57 36,222,361.90
利息收入 -19,106,239.00 -12,355,349.96
汇兑损失 -1,723,965.51 -1,808,467.59
金融机构手续费 1,000,457.25 1,658,671.29
合计 22,307,469.31 23,717,215.64
(三十九) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 75,099.02 -644,037.74
合计 75,099.02 -644,037.74
(四十) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 239,999.98 219,999.98
权益法核算的长期股权投资收益 44,848,052.63 11,269,937.32
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,858,050.18 -8,510.79
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 108,165.91
处置交易性金融资产取得的投资收益 335,487.41
合计 43,338,168.34 11,816,913.92
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
上海中科股份有限公司 239,999.98 219,999.98
合计 239,999.98 219,999.98 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变
被投资单位 本期发生额 上期发生额
动的原因
诺安基金管理有限公司 42,297,641.35
上海大陆期货有限公司 3,540,391.20 2,666,627.00
北青大恒网际科技（北京）有限公司 -112,119.48
广州冰雪商务服务有限公司 -110,889.60 -61,402.13
宁波华龙电子股份有限公司 -879,090.32 8,776,831.93
合计 44,848,052.63 11,269,937.32 /
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(四十一) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,727,831.48 387,048.32
二、存货跌价损失 665,235.22 3,390,192.45
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,393,066.70 3,777,240.77
(四十二) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 67,636.50 52,680.87 67,636.50
其中：固定资产处置利得 67,636.50 52,680.87 67,636.50
政府补助 29,850,904.69 39,775,236.44 2,747,662.48
诺安基金管理公司分红 42,000,000.00
违约赔偿收入 27,000.00 42,290.00 27,000.00
其他 5,074,091.60 332,295.44 5,074,091.60
合计 35,019,632.79 82,202,502.75 7,916,390.58
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税退税及返还 27,103,242.21 38,427,912.44 国家税务局
北京市商务局国际市场开拓资金 65,511.00 北京市商务委员会
政府减免土地出让金 373,080.00 373,080.00 北京市国土资源局
技改项目 221,000.00 宁波市高新区财政局
中小企业开拓资金 275,055.00 160,133.00 北京市商务委员会
高新技术自行出口增量补贴 332,600.00 宁波市高新区财政局
政府扶持金 30,000.00 宁波市高新区财政局
支持经济转型发展专项资金 90,000.00 60,000.00 上海市长宁区财政局
2011 年中关村专利促进资金 5,000.00 中国技术交易所
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2011 年海淀区促进重点创新型企业
100,000.00 中关村科技园区海淀园管委会
专项财政奖励
海淀园管委会公租房补贴 24,420.48 中关村科技园区海淀园管委会
2012 年中关村专利促进资金 20,000.00 中国技术交易所
北京市商务委员会 2011 年第二批
349,107.00 北京市商务委员会
中秋中央资金
2011 年科技支撑蒙卡 TPS 子课题 808,000.00 中华人民共和国科学技术部
基于眼科生理和脑功能检测的立体
图像视觉舒适度与健康评价标准研 110,000.00 中华人民共和国科学技术部
究
立体显示技术的舒适度与健康评价
198,000.00 北京市科学技术委员会
研究
零售企业政府补贴 500,000.00 北京市商务委员会
合计 29,850,904.69 39,775,236.44 /
(四十三) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 215,995.53 520,977.58 215,995.53
其中：固定资产处置损失 215,995.53 520,977.58 215,995.53
对外捐赠 200,000.00 230,000.00 200,000.00
赔款及补偿支出 23,819.75 65,266.50 23,819.75
其他 396,505.79 866,470.16 396,505.79
合计 836,321.07 1,682,714.24 836,321.07
(四十四) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 17,966,086.44 26,261,120.49
递延所得税调整 366,216.33 -2,733,398.34
合计 18,332,302.77 23,527,722.15
(四十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
87
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(四十六) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
1,017,540.83
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,017,540.83
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 1,017,540.83
(四十七) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
房屋租赁 17,317,503.85
技术服务收入 3,945,496.24
项目财政补助资金 4,650,000.00
其他款项 1,167,736.81
合计 27,080,736.90
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
仓储运输及租赁费 21,803,092.76
维修办公及差旅费 74,819,968.69
广告宣传、会议展览及业务招待费 52,775,160.92
技术服务及中介机构费 11,760,265.13
88
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
技术研发、模具开发 49,217,615.49
付保证金等往来款 11,561,893.84
其他费用 17,483,509.82
合计 239,421,506.65
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
诺安基金管理公司分红 34,000,000.00
合计 34,000,000.00
(四十八) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 96,095,010.04 146,191,920.54
加：资产减值准备 10,393,066.70 3,777,240.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
40,137,786.65 39,080,995.68
折旧
无形资产摊销 3,012,927.44 1,926,536.26
长期待摊费用摊销 862,953.97 1,521,701.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
61,142.77 87,900.45
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 87,216.26 380,396.26
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -75,099.02 644,037.74
财务费用（收益以“－”号填列） 22,307,469.31 23,717,215.64
投资损失（收益以“－”号填列） -43,338,168.34 -53,816,913.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 338,448.64 -2,689,031.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 27,767.69 -44,366.44
存货的减少（增加以“－”号填列） 52,177,949.01 -11,018,791.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 93,943,702.32 -62,703,684.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -223,667,930.87 30,521,728.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 52,364,242.57 117,576,885.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 689,258,668.03 860,484,608.02
减：现金的期初余额 860,484,608.02 725,217,282.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -171,225,939.99 135,267,325.65
89
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 5,100,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 5,100,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,100,000.00
4．取得子公司的净资产 9,988,124.41
流动资产 27,630,771.69
非流动资产 6,803.42
流动负债 17,649,450.70
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 309,769.85
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 309,769.85
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 309,769.85
4．处置子公司的净资产 10,094,267.22
流动资产 9,990,524.79
非流动资产
流动负债 -103,742.43
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 689,258,668.03 860,484,608.02
其中：库存现金 1,342,718.60 1,552,913.68
可随时用于支付的银行存款 668,625,613.41 819,673,746.11
可随时用于支付的其他货币资金 19,290,336.02 39,257,948.23
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 689,258,668.03 860,484,608.02
八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
90
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
企业类 法人代 组织机构代
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持 业的表 最终控
型 表 码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
北京市 物资流通
中国新纪元 有限责 西城区 市 场 开 周骐、
时平生 100,000.00 34.52 34.52 10001197-0
有限公司 任公司 月坛北 发、经营 陈桢
街 25 号 等
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
表决权
企业类 注册 法人代 持股比 组织机构代
子公司全称 业务性质 注册资本 比例
型 地 表 例(%) 码
(%)
中国大恒（集团）有 有 限 责 电子信息技术
北京 张家林 30,000.00 72.70 72.70 100006493
限公司 任公司 产品
北京大恒激光设备 有 限 责
北京 栾贵时 激光技术产品 300.00 51.00 51.00 801710475
有限公司 任公司
北京中科大洋科技 股 份 公 电视数字编辑
北京 姚威 7,367.50 56.48 56.48 102118747
发展股份有限公司 司 播放
北京大恒鼎芯科技 有 限 责
北京 王建营 音视频产品 1,500.00 56.00 56.00 746728866
有限公司 任公司
宁波明昕微电子股 股 份 公 半导体器件生
宁波 张家林 17,800.00 73.00 73.00 610253881
份有限公司 司 产
北京大恒创新技术 有 限 责 电子信息技术
北京 关华 3,000.00 90.00 90.00 10197201X
有限公司 任公司 产品
北京大恒软件技术 有 限 责 电子信息技术
北京 关华 1,500.00 100.00 100.00 738231788
有限公司 任公司 产品
北京大恒电气有限 有 限 责
北京 关华 电气设备 1,000.00 100.00 100.00 633701149
责任公司 任公司
北京大恒医疗设备 有 限 责
北京 张家林 医疗设备 500.00 85.00 85.00 600048710
有限公司 任公司
北京大恒医药技术 有 限 责
北京 高永德 医药技术设备 175.00 90.00 90.00 633650919
有限公司 任公司
北京高能大恒加速 有 限 责 高能加速器设
北京 关华 1,224.49 51.00 51.00 723956479
器技术有限公司 任公司 备
大恒电子音像出版 有 限 责 电子音像出版
北京 闫冠军 200.00 100.00 100.00 700307054
社 任公司 物
北京大恒图像视觉 有 限 责 生产销售图形
北京 关华 800.00 72.00 72.00 600001947
有限公司 任公司 图像处理系统
香港科恒实业有限 有 限 责 99.999 99.999
香港 张家林 电子产品 81.14
公司 任公司 2 2
上海大恒科技有限 有 限 责 电子信息技术
上海 张家林 500.00 90.00 90.00 132739659
公司 任公司 产品
北京大恒光电技术 有 限 责 北京 关华 电子信息技术 180.00 100.00 100.00 101944270
91
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
公司 任公司 产品
香港甬源电子科技 有 限 责 电子产品生产
香港 秦嗣梁 0.6 100.00 100.00
贸易有限公司 任公司 经营
北京中科大洋传媒 有 限 责
北京 姚威 专业技术服务 1,500 99.93 99.93 567462521
技术服务有限公司 任公司
北京中科大洋系统 有 限 责 技术开发转让
北京 姚威 1,500 95.00 95.00 802100556
集成有限公司 任公司 咨询培训
玉田县大恒印刷机 有 限 责 印刷机械生产
河北 何建国 30 60.00 60.00 57675346-X
械有限公司 任公司 销售
泰州明昕微电子有 有 限 责 半导体器件制
泰州 张善国 20,000 100.00 100.00 569110132
限公司 任公司 造及
大恒数码印刷（北 有 限 责
北京 薛强 数字印刷 500.00 100.00 100.00 76144743-X
京）有限公司 任公司
大恒晟晏（北京）科 有 限 责 电子信息技术
北京 薛强 1,000.00 51.00 51.00 05560562-1
技发展有限公司 任公司 产品
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
在被投
本企业
企业类 注册 法人代 资单位 组织机构代
被投资单位名称 业务性质 注册资本 持股比
型 地 表 表决权 码
例(%)
比例
(%)
二、联营企业
电子元件、继
电器配件、电
声器配件、接
插件、电器配
宁波华龙电子股份 股份公 件、半导体器
宁波 陈亚龙 7,500.00 32.62 32.62 254201291
有限公司 司 件及半导体元
器件专用材料
开发生产、电
子零件、模具
制造、加工
文印策划、经
广州冰雪商务服务 有限责 济信息咨询、
广州 陈德姿 200.00 36.00 36.00 560220327
有限公司 任公司 企业管理信息
咨询等
国内商品期货
上海大陆期货有限 有限责
上海 周骐 代理、期货信 15,000.00 49.00 49.00 132110615
公司 任公司
息咨询、培训。
开发、生产、
北京大洋新畅科技 有限责 销售广播电视
北京 张书全 1,000.00 49.00 49.00 600373468
有限公司 任公司 通讯设备、计
算机图形图像
92
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
处理系统、数
据采集处理系
统。
基金募集、基
金销售、资产
诺安基金管理有限 有限责
深圳 秦维舟 管理、中国证 15,000.00 20.00 20.00 75760040-3
公司 任公司
监会许可的其
他业务。
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
北京中关村科学城建设股份有限公司 其他 80116028-2
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
内容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
宁波华龙电子股份
材料采购 36,134,852.25 63,060,716.92
有限公司
2、 关联担保情况
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司中国大恒（集团）有限公司 14475.98 万元
借款提供担保。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司 950 万
元借款提供担保。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司控股子公司宁波明昕微电子股份有限公司为宁波华龙电子
股份有限公司提供保证担保，借款担保金额 4460 万元，银行承兑汇票担保金额 5554 万元，担
保金额合计 10014 万元。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司中国大恒（集团）有限公司为下属控股子公
司北京大恒创新技术有限公司 500 万元借款提供担保。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司中国大恒（集团）有限公司为下属控股子公
司北京大恒图像视觉有限公司 850 万元借款提供担保。
截止 2012 年 12 月 31 日，中国新纪元有限公司为本公司 2500 万元借款提供担保。
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 北京中关村科学城建设股份有限公司 34,000,000.00
预付账款 北京中关村科学城建设股份有限公司 116,320,136.00
93
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
（1）其他应收款：
诺安基金管理公司分红由北京中关村科学城建设股份有限公司代为收转，该 3,400 万已于 2012 年初收回。
（2）预付款项：
公司支付北京中关村科学城建设股份有限公司 116,320,136.00 元，该款项用于受让北京中关村科学城建设
股份有限公司持有的诺安基金管理公司 20%股权。该项股权受让在 2011 年度报告期内未取得中国证监会批
准，本报告内该交易获批转入长期股权投资。
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 宁波华龙电子股份有限公司 8,768,438.33 4,095,145.88
九、 股份支付：
无
十、 或有事项：
无
十一、 承诺事项：
无
十二、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
2013 年 4 月 23 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过《公司 2012 年度利润分配预案》，
公司拟以截至 2012 年 12 月 31 日的 A 股总股数 436,800,000 股为基数，向公司股权登记日登记
在册的股东派发现金红利：每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），实际分配利润 21,840,000.00
元。该利润分配预案将提交公司 2012 年度股东大会审议通过后执行。
十三、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值计量
且 其 变 动 计入 当 期
1,209,355.84 75,099.02 1,392,620.77
损益的金融资产（不
含衍生金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资
产
金融资产小计 1,209,355.84 75,099.02 1,392,620.77
上述合计 1,209,355.84 75,099.02 1,392,620.77
94
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按余额百分比
法计提坏账准 4,155,056.80 25.66 207,752.84 100.00 2,401,185.60 14.00 120,059.28 100.00
备的应收账款
按款项性质不
计提坏账准备 12,040,071.01 74.34 14,899,426.68 86.00
的应收账款
组合小计 16,195,127.81 100.00 207,752.84 100.00 17,300,612.28 100.00 120,059.28 100.00
合计 16,195,127.81 / 207,752.84 / 17,300,612.28 / 120,059.28 /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
北京大恒激光设备有限公司 关联方 2,270,350.52 三年以上 14.02
中国石油化工股份有限公司云
非关联方 516,004.79 一年以内 3.19
南石油分公司
飞利浦中国投资有限公司 非关联方 437,100.00 一年以内 2.70
科视数字系统（深圳）有限公
非关联方 325,206.00 一年以内 2.01
司
南京信息工程大学 非关联方 285,750.00 一年以内 1.76
合计 / 3,834,411.31 / 23.68
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
北京大恒激光设备有限公司 关联方 2,270,350.52 14.02
合计 / 2,270,350.52 14.02
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按余额百分比
法计提坏账准
2,011,795.40 0.75 100,589.77 100.00 1,080,414.20 1.00 54,020.71 100.00
备的其他应收
款
按款项性质不
计提坏账准备 266,192,452.95 99.25 134,518,041.14 99.00
的其他应收款
组合小计 268,204,248.35 100.00 100,589.77 100.00 135,598,455.34 100.00 54,020.71 100.00
合计 268,204,248.35 / 100,589.77 / 135,598,455.34 / 54,020.71 /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
中国大恒（集团）有限公司 关联方 146,900,000.00 一年以内 54.77
宁波明昕微电子股份有限公司 关联方 52,800,000.00 一年以内 19.69
北京中科大洋科技发展股份有限公
关联方 20,000,000.00 三年以上 7.46
司
上海大恒科技有限公司 关联方 15,555,000.00 三年以上 5.80
北京大恒鼎芯科技有限公司 关联方 14,854,233.20 三年以上 5.54
合计 / 250,109,233.20 / 93.26
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
中国大恒（集团）有限公司 关联方 146,900,000.00 54.77
宁波明昕微电子股份有限公司 关联方 52,800,000.00 19.69
北京中科大洋科技发展股份有
关联方 20,000,000.00 7.46
限公司
上海大恒科技有限公司 关联方 15,555,000.00 5.80
北京大恒鼎芯科技有限公司 关联方 14,854,233.20 5.54
合计 / 250,109,233.20 93.26
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
96
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
本
期
在被投
计 在被投
资单位
提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
减 持股比
比例
值 例（％）
（％）
准
备
中国大恒（集
239,232,457.02 239,232,457.02 239,232,457.02 72.70 72.70
团）有限公司
北京中科大洋
科技发展股份 84,996,489.50 84,996,489.50 84,996,489.50 56.48 56.48
有限公司
宁波明昕微电
子股份有限公 121,984,400.00 139,782,640.00 139,782,640.00 73.00 73.00
司
北京大恒鼎芯
8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 56.00 56.00
科技有限公司
中投信用担保
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.00 1.00
有限公司
泰州明昕微电
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.50 0.50
子有限公司
北京大恒激光
2,510,000.00 2,510,000.00 51.00 51.00
设备有限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
期 减 在被投
本期计 资单位
初 值 现金 资单位
被投资单位 投资成本 增减变动 期末余额 提减值 表决权
余 准 红利 持股比
准备 比例
额 备 例（％）
（％）
诺安基金管理
116,320,136.00 164,588,598.58 164,588,598.58 20.00 20.00
有限公司
报告期内，公司受让北京中关村科学城建设股份有限公司持有的诺安基金 20%股权事项获
中国证监会批准，根据相关会计准则将已支付北京中关村科学城建设股份有限公司
116,320,136.00 元由预付账款调入长期股权投资。
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 96,087,150.88 95,346,053.03
其他业务收入 7,635,467.02 5,985,282.46
营业成本 61,551,998.61 64,652,765.70
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 96,087,150.88 61,551,998.61 95,346,053.03 64,652,765.70
合计 96,087,150.88 61,551,998.61 95,346,053.03 64,652,765.70
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 96,087,150.88 61,551,998.61 95,346,053.03 64,652,765.70
合计 96,087,150.88 61,551,998.61 95,346,053.03 64,652,765.70
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 96,087,150.88 61,551,998.61 95,346,053.03 64,652,765.70
合计 96,087,150.88 61,551,998.61 95,346,053.03 64,652,765.70
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
安踏（中国）有限公司 15,835,524.66 15.27
ASELSAN Inc． 4,764,142.18 4.59
唐海绿色照明机电有限公司 3,372,925.42 3.25
北京红运顺诚科技有限公司 2,138,525.81 2.06
北京和育世纪照明科技有限公司 2,091,966.79 2.02
合计 28,203,084.86 27.19
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 41,075,728.51 51,061,095.79
权益法核算的长期股权投资收益 42,297,641.35
合计 83,373,369.86 51,061,095.79
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减
被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因
北京中科大洋科技发展股份有限公司 34,532,728.51 44,518,095.79
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
中国大恒（集团）有限公司 6,543,000.00 6,543,000.00
合计 41,075,728.51 51,061,095.79 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
诺安基金管理有限公司 42,297,641.35
合计 42,297,641.35 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 93,274,749.91 100,913,351.65
加：资产减值准备 134,262.62 -300,974.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
4,236,410.54 3,914,357.06
折旧
无形资产摊销 164,618.24 152,509.99
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,980,245.19 4,387,680.90
投资损失（收益以“－”号填列） -83,373,369.86 -93,061,095.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 432,860.61 -31,699.97
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,856,802.93 -2,062,066.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,414,432.23 -5,493,399.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,189,751.98 8,156,475.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,768,294.07 16,575,138.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 228,032,548.65 168,394,498.37
减：现金的期初余额 168,394,498.37 141,389,935.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 59,638,050.28 27,004,562.42
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -2,006,409.21 -468,296.71 -382,075.83
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规
2,747,662.48 1,347,324.00 4,519,769.99
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
183,264.93 -308,550.33 294,476.00
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
4,480,766.06 41,212,848.78 40,853,716.62
出
少数股东权益影响额 -134,621.17 -58,619.10 -1,110,420.85
所得税影响额 -782,026.04 116,270.99 -642,847.55
合计 4,488,637.05 41,840,977.63 43,532,618.38
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.29 0.1669 0.1669
扣除非经常性损益后归属于公司
4.96 0.1566 0.1566
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 变动原因
主要系本报告期内采
应收票据 12,983,550.80 18,705,642.85 -5,722,092.05 -30.59% 用 银 行 承 兑 汇 票 结 算
货款减少所致。
主要系本报告期内将
支付的诺安基金管理
预付账款 187,440,312.34 292,389,422.84 -104,949,110.50 -35.89% 有 限 公 司 股 权 转 让 款
计入长期股权投资核
算所致。
主要系本报告期内将
支付的诺安基金管理
长期股权投资 333,142,350.38 166,700,113.53 166,442,236.85 99.85%
有限公司股权转让款
计入长期股权投资核
100
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
算所致。
主要系本报告期内下
在建工程 117,027,131.84 57,177,894.35 59,849,237.49 104.67% 属 子 公 司 新 建 厂 房 投
入增加所致。
主要系本报告期内下
无形资产 83,379,363.61 44,439,343.97 38,940,019.64 87.63% 属 子 公 司 为 新 建 厂 房
购买土地使用权所致。
主要系报告期内增加
长期待摊费用 7,989,109.84 2,463,823.20 5,525,286.64 224.26% 固 定 资 产 改 良 项 目 所
致。
主要系本报告期内部
短期借款 333,759,796.13 499,550,000.00 -165,790,203.87 -33.19% 分 银 行 短 期 借 款 到 期
归还所致。
主要系本报告期内采
应付票据 37,714,107.00 66,475,697.40 -28,761,590.40 -43.27% 用 银 行 承 兑 汇 票 结 算
货款减少所致。
主要系本报告期内交
纳了上年结转的未交
应交税费 -7,218,896.31 23,587,607.27 -30,806,503.58 -130.60%
税费、期末留抵增值税
额增加所致。
主要系本报告期内下
其他应付款 193,748,426.84 100,410,484.39 93,337,942.45 92.96% 属 子 公 司 对 外 项 目 暂
借款增加所致。
主要系本报告期内银
一年内到期的非
0.00 60,000,000.00 -60,000,000.00 -100.00% 行 长 期 借 款 到 期 归 还
流动负债
所致。
主要系本报告期内发
其他流动负债 205,250,490.00 450,490.00 204,800,000.00 45461.61% 行 公 司 第 一 期 短 期 融
资债所致。
2、利润表项目
单位：元 币种：人民币
项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 变动原因
主要系本报告期内提
资产减值损失 10,393,066.70 3,777,240.77 6,615,825.93 175.15%
取坏账准备所致。
公允价值变动收 主要系本报告期较上
75,099.02 -644,037.74 719,136.76 -111.66%
益 年同期市值增加所致。
主要系本报告期内按
权益法将诺安基金管
投资收益 43,338,168.34 11,816,913.92 31,521,254.42 266.75%
理有限公司相应净利
润计入投资收益所致。
101
大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
主要系本报告期内按
权益法将诺安基金管
营业外收入 35,019,632.79 82,202,502.75 -47,182,869.96 -57.40%
理有限公司相应净利
润计入投资收益所致。
主要系本报告期内非
营业外支出 836,321.07 1,682,714.24 -846,393.17 -50.30% 流 动 资 产 处 置 损 失 减
少所致。
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大恒新纪元科技股份有限公司 2012 年年度报告
第八节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、 报告期内公司在中国证券报、上海证券报、证券日报上公开披露过的所有文件的正文及
公告原稿。
董事长：张家林
大恒新纪元科技股份有限公司
2013 年 4 月 25 日
103