大恒新纪元科技股份有限公司
       董事会审计委员会 2013 年度履职报告

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《公司董事会审计委
员会工作细则》等有关规定，大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现对 2013 年度履职情
况报告如下：
       一、审计委员会基本情况
    公司第五届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委
员由具有专业会计资格的独立董事陈宋生先生担任。审计委员会委员的任职符合
相关法规和《公司章程》的规定，报告期内，公司审计委员会成员未发生变动情
况，审计委员会成员的构成、专业背景和从业经历等基本情况如下：
    陈宋生先生：48 岁。北京理工大学管理学院会计系主任、教授、博士生导
师、高级审计师、注册会计师。独立董事结业证书编号：上海证券交易所 03797
号。
    关华先生：58 岁，工学学士。曾任中科院自动化研究所工程师，中国大恒
（集团）公司高级工程师、副总裁。现任中国大恒（集团）有限公司总裁。
    江华先生：51 岁，北京市康达律师事务所合伙人律师。独立董事结业证书
编号：上海证券交易所 00629 号。
       二、审计委员会会议情况
    1、2013 年 2 月 25 日，审计委员会与北京兴华会计师事务所有限责任公司
召开了年报审计工作的事前沟通会议，本次会议对年报审计工作计划，包括审计
工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试、评价方法和本
年度审计的重点等方面进行了充分的沟通；
    2、2013 年 4 月 12 日，审计委员会就年审会计师出具的年度审计报告意见
稿与年审注册会计师进行了沟通，一致认为公司财务报表已经按照《企业会计准
则》及财政部、证监会的其他相关规定编制，在所有重大方面客观、公允地反映
了公司截止 2012 年末的财务状况和 2012 年度的经营成果和现金流情况。
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    三、审计委员会 2013 年度履职情况
   （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、评估外部审计机构的独立性和专业性
    北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货等相关业务审计从
业资格，成立 20 余年，具有承办上市公司审计业务所必需的专业知识结构和实
践经验。在审计工作中北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）始终保持了形式
上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。
    2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
    审计委员会向公司董事会建议续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2014 年度审计机构。
    3、与外部审计机构讨论和沟通
    审计委员会与北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在年报审计工作的事
前就审计范围、审计计划、审计方法进行了充分的沟通。在审计过程中，督促年
审注册会计师按照商定计划进行审计，并在约定时限内提交审计报告，未在审计
中发现公司存在其他重大事项。
    4、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    审计委员会认为北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在公司进行审计期
间,勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。
    （二）指导内部审计工作；
    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行
性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问
题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在
重大问题的情况。
    （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见；
    1、公司财务报告真实、准确、完整，编制和披露符合《企业会计准则》、《公
开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》等有关规定，均真实、公允地反映
了公司的财务状况和经营成果。
    2、公司不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会
计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

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    3、公司不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。
    （四）评估内部控制的有效性;
    报告期内，公司认真执行《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》
等法律法规的规定，按照要求加强公司内部控制制度的完善修订和执行的有效性
建设，努力实现公司内控制度规范、齐全、有效，覆盖全面，使执行、控制有效。
根据公司《内部控制缺陷认定标准》，结合 2013 年度内部控制测评结果，报告期
内公司不存在重大、重要缺陷。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
    报告期内，为了使公司管理层、内部审计部门及其它相关部门与北京兴华会
计师事务所（特殊普通合伙）进行充分有效的沟通，我们在听取了双方意见后，
积极进行了协调，提高了工作效率，在预定时间完成了相关审计工作。
       四、总体评价
    报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》
以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责，
切实有效履行了监督指导职责。2014 年，我们将继续遵循诚信原则，强化责任
意识，审慎、认真、勤勉地履行职责，以促进公司健康、稳健、持续地发展。



董事会审计委员会：


陈宋生


关华


江华




                                             大恒新纪元科技股份有限公司
                                                     审计委员会
                                               二〇一四年四月二十三日

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