大恒新纪元科技股份有限公司二○○一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称 大恒新纪元科技股份有限公司 公司法定英文名称及缩写 Daheng New Epoch Technology,Inc. 缩写：DHKJ 2、公司注册地址： 北京市海淀区中关村大街22 号中科大厦十一层 公司办公及通讯地址 北京市海淀区中关村大街22 号中科大厦十一层 邮政编码：100080 公司因特网网址 http://www.dhxjy.com.cn 投资者可以通过上述网址取得公司年报及其它有关信息 3、公司法定代表人 张家林 4、公司咨询服务机构 董事会秘书处 电话：010-62628443 传真：010-62628384 电子信箱：newepoch@public2.bta.net.cn 董事会秘书：严宏深 董事会证券事务代表：潘裕民 5、公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 刊登公司年报的中国证监会指定的因特网址： http://www.see.com.cn 公司年度报告置备地点: 北京市海淀区中关村大街22 号中科大厦十一层 公司董事会秘书处: 北京市海淀区中关村大街22 号中科大厦十一层 6、股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 大恒科技 股票代码 600288 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2001 年度公司主要经营指标 (单位：人民币元) 1、利润总额 68,452,209.86 2、净利润 46,736,271.76 3、扣除非经常性损益后的净利润 42,065,244.77 4、主营业务利润 166,685,222.05 5、其他业务利润 8,037,607.42 6、营业利润 50,252,705.55 7、投资收益 12,819,115.73 8、补贴收入 1,080,820.17 9、营业外收支净额 4,299,568.41 10、经营活动产生的现金流量净额 -12,982,743.50 11、现金及现金等价物净增加额 -8,438,734.17 说明：“扣除非经常性损益后的净利润”扣除的项目及金额如下： 项 目 涉及金额（元） 补贴收入 1,080,820.17 营业外收入 4,729,077.28 营业外支出 -429,508.87 所得税影响 -709,361.59 合计 4,671,026.99 （二）截止2001 年末，公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入（万元） 1,347,309,834.96 1,188,361,116.14 818,448,321.65 净利润（万元） 46,736,271.76 37,482,687.36 29,307,799.39 总资产（万元） 1,251,984,124.28 1,219,377,277.46 682,809,768.36 股东权益（万元） 673,028,441.16 639,952,946.64 179,617,029.00 （不含少数股东权益） 每股收益（元/股） --（加权平均） 0.3338 0.40 0.33 --（全面摊簿） 0.3338 0.27 0.33 每股净资产（元） 4.81 4.57 2.OO 调整后的每股净资产（元） 4.54 1.90 每股经营生产活动产生的 4.78 现金流量净额 -0.09 0.32 净资产收益率（加权） 7.05% 15.96% 净资产收益率（摊薄） 6.94% 5.86% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（摊薄） 6.24% 5.04% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（加权） 6.34% 13.83% （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润数据： 报告期利润（元） 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股 收益率（%） 收益率（%） 收益（元/股 主营业务利润 24.77% 25.13% 1.1906 营业利润 7.47% 7.58% 0.3589 净利润 6.94% 7.05% 0.3338 净利扣除非经常性 6.24% 6.34% 0.3005 损益后的净利润 报告期利润（元） 加权平均每股 收益（元/股） 主营业务利润 1.1906 营业利润 0.3589 净利润 0.3338 净利扣除非经常性 0.3005 损益后的净利润 三、股本变动及股东介绍 1、截止2001 年末，公司股东总数为48573 户。 2、报告期内，公司股本结构未发生变动。 3、报告期内，经财政部财企【2001】177 号文件批准，中国汽车贸易天津公司、中国机电设备成套服务中心、中国机电设备总公司、中国基建物资总公司分别将所持大恒新纪元科技股份有限公司的1200 万股、600 万股、600 万股、600 万股国有法人股划转由中国华星汽车贸易（集团）公司持有。股权划转完成后，中国华星汽车贸易（集团）公司持有大恒科技3000 万股（占总股本的21.4%），股权性质为国有法人股。 前十名股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数量（股） 占总股本百分比 1 中国新纪元有限公司 60,000,000 42.86% 2 中国华星汽车贸易（集团）公司 30,000,000 21.43% 3 安徽证券 618,325 0.44% 4 范玉华 498,303 0.36% 5 银河证券 340,092 0.24% 6 哈里实业 228,027 0.16% 7 哈市国投 174,300 0.12% 8 宋淑侠 171,500 0.12% 9 翔智医药 159,630 0.11% 10 章伟 105,043 0.08% 注：（1）报告期末，我公司前十名股东中前二名为国有法人股股东，其余为社会公众股股东，其所持有股份的增减变化系二级市场买卖所致。 （2）在本报告期内，中国新纪元有限公司将其持有的本公司国有法人股3000 万股（占总股本的21.4%），质押与交通银行北京分行海淀新技术开发实验区支行，取得贷款壹亿元人民币，质押期2001年12 月20 日至2003 年12 月30 日。 （3）持股10%以上法人股东介绍： 名 称 法人代表 注册资本 中国新纪元有限公司 江彪 人民币壹亿元 经营范围：物资流通市场的开发经营；各类生产资料的组织生产加工、批发、零售、代购、代销、租赁、仓储运输；汽车及其配件的批发零售。兼营生活资料的批发零售、代购、代销及与主兼营业务相关的信息咨询和服务。 名 称 法人代表 注册资本 中国华星汽车贸易（集团）公司 石予友 人民币叁亿五仟玖佰肆拾叁万贰仟元 经营范围： 汽车（含小轿车）及配件、摩托车及配件、机械设备、钢材、化工材料、仪器仪表的销售（国家有专项专营规定的除外）；企业管理、资产重组咨询；资产委托管理。 （4）公司控股股东： 公司控股股东为中国新纪元有限公司，持有本公司国有法人股6000 万股，占总股本的42.86%。是本公司主要发起人，公司第二大股东为中国华星汽贸（集团）公司，国有独资企业，持有本公司国有法人股3000 万股，占总股本的21.43%。 （5）公司控股股东之控股股东: 中国新纪元有限公司的控股股东及中国华星汽贸（集团）有限公司的上级单位均为中国华星集团公司。该集团是《公司法》颁布后在国家工商局注册的国有资产经营公司，国务院120 家试点企业集团之一。公司法人代表宋耀华，注册资本人民币八亿壹仟玖佰陆拾陆万元，业务范围：汽车贸易及服务、房地产开发、金融证券、高新技术材料开发、电子商务等。 四、公司管理层及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 职 务 姓名 性别 年龄 董事长、总裁 张家林 男 59 副董事长 江 彪 男 38 董事 边勇壮 男 46 董事 宋菲君 男 59 董事 杨书德 男 49 董事 张会合 男 55 董事 周小宁 男 46 监事 张云岗 男 60 监事 梁守砚 男 39 监事 杨桂法 男 46 副总裁 尚衍慎 男 58 副总裁 孙夏安 男 38 财务总监 庄 燕 女 39 董事会秘书 严宏深 男 37 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股份；在公司领取薪酬的有8 人，其中年薪8-10 万元5 人，8 万元以下有3 人。江彪、杨书德、张会合、周小宁、张云岗、梁守砚等6 人不在公司领取薪酬。 目前本公司的职工总数为806 人。其中博士7 人，硕士45 人，具有本科学历的302 人，具有大中专学历的452 人；经营管理人员121 人，研究开发人员205 人，销售服务人员303 人，生产人员192 人，公司执行国家关于职工福利、劳保、失业保险及养老保险的有关规定，全体员工均参加职工养老保险、失业保险、大病医疗等三项社会保险。公司目前有2 名退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，适应现代企业制度，规范公司运作。 1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等的地位，能充分行使自己的权利。按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，大会召开的程序符合公司章程的规定，参加会议的股东或股东授权代表能够充分行使股东的表决权，公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，做到关联交易公平合理。公司没有给股东及其关联方提供担保。公司制定了股东大会议事规则，待2002 年召开的董事会、股东大会通过后执行。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，确保上市公司依法独立运作。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会人数和人员构成符合法律法规的要求，公司各位董事能够认真负责的出席董事会和股东大会，积极参加有关业务培训，熟悉有关法律法规，明确董事的权利、义务及承担的责任。公司正在积极物色独立董事的人选，按照中国证监会及有关法规的要求，完成独立董事的聘任工作。按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。公司制订了《董事会议事规则》，待2002 年召开的董事会通过后执行。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。制定了《监事会议事规则》，待2002 年召开的监事会通过后执行。 5、关于效绩评价与激励约束机制：公司证积极着手建立公开、公正、透明的董事、监事、经理及其他高级管理人员的效绩评价标准及激励约束机制，经理人员的聘任符合法律法规的要求。 6、关于利益相关者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益，向银行及其他债权人提供必要的信息，公司与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司在保持持续发展，实现股东利益最大化的同时，十分关注社区的福利、环境保护、公益事业，重视公司的社会责任。 7、关于信息披露与透明度：董事会秘书负责公司的信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来电、来访、咨询，联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息，按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控股人的详细资料。 总之，公司成立以来，按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，按照《上市公司治理准则》等的要求，不断完善公司的治理结构，努力寻求公司利润的最大化，维护全体股东的利益。 根据中国证监会发布的《上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，并于2002 年6 月31 日前按照规定建立独立董事制度。 六、股东大会情况简介 （一） 2001 年5 月12 日，公司在北京召开2000 年年度股东大会，并于2001 年5 月15 日公告。 （二） 2001 年9 月20 日，公司在北京召开2001 年年度第一次临时股东大会，并于2001 年9月21 日公告。 上述股东大会决议公告刊登于《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、整体经营情况： 2001 年比2000 年销售收入增长13.38%，税后利润增长24.69%。 大恒科技被信息产业部评为全国电子百强第58 名。 大恒激光设备和网络ADSL 宽带接入系统被国家经贸委列入重点技术改造“双高一优”的计划。将享受“中长期贷款”和“贴息”的支持。 控股子公司大恒（集团）公司被北京市批准为“北京市高新技术骨干企业”。被北京市列为“购物放心单位”。 2、光机电一体化产业：销售收入同比增长14.3%。 （1）光学产品出口克服了由于美、日经济衰退带来的困难，销售收入同比增长51.1%。主要出口对象为美国、欧洲，欧美大企业直接订单超过50%。由于工资成本增加和按新会计准则，新产品研发费用全部进入当期费用，税后利润基本与2000 年持平。 主要与光纤通讯器件配套的薄膜中心，上半年毛利率超过50%，下半年受美国光纤通讯及网络业衰退及厂房搬迁的影响，基本持平，年底产量又有所回升。 （2）激光加工设备销售增长强劲，销售额同比增长42%，税后利润增长32%。激光打标设备的市场，随各行业质量管理的加强而不断扩大，2002 年销售前景乐观。由激光和防伪技术延伸而组建的大恒三友全息包装技术有限公司（我司持股51%，投资1071 万元）已投入运营。用于信用卡、电讯卡、IC 卡、高档药品等包装的软压防伪膜已达三班满负荷生产。年底已对转移膜、素面光栅模，镀铝膜等开始试生产，产品主要用于卷烟等行业的防伪包装。该企业投产当年即已达到盈亏平衡。 （3）大恒X 刀放射治疗管理系统及三维TPS 等放疗设备继续保持国内市场占有率40%以上的龙头地位。销售额同比增长40%。因公司在医疗影象处理技术和市场占有率的领先地位，被科技部认定为863 计划成果产业化基地。 为了在医用影象类高档医疗设备方面延长产品线，2001 年投资研发了C 型臂高频X 射线机和配套的30KHZ、50KHZ 高频电源，现均已开始试销。利用大恒在激光领域的技术优势和配套能力所投产的医用激光美容仪和激光脱毛机均已形成批量销售并出口韩国。 （4）光学和光机电一体化产业基地 2001 年10 月份，在北京丰台园区建设的生产基地一期8000 平方米厂房和配套的超净车间均已建成投产，薄膜中心已迁入新厂生产，精密平面光学车间亦已在新厂投入设备调试。 （二）主要控股子公司的经营情况 1、北京高能大恒加速器有限公司 为完成放疗设备由软系统向硬设备沿伸，与中科院高能所合资成立高能大恒加速器有限公司（大恒科技投资691 万元，持股51%）年底前，6M、15M 双光子X 射线高能加速管已完成样机试制，各项指标均已达到投产装机水平，现正申请生产批准文号，将成为国内独家生产高能医用X 线加速管的企业，除自用外亦拟供应其他整机生产厂商。用于X 射线加速器整机装调的防幅射专用车间亦已竣工，2002 年内自产高能X 射线加速器整机将完成试制。 2、中国大恒（集团）有限公司 电子信息产品全年销售额9.5 亿元,同比增长40%. （1） IT 硬件产品 大恒的自主品牌产品啄木鸟刻录机销售数量同比增长3 倍，ACCSTOR 系列企业存储产品——大恒磁盘阵列和网络存储系统（NAS600）在市场上取得很大成功，产品已广泛应用于电信、证券、教育、图书馆等行业。 大恒图像公司为上海印钞厂开发生产的“人民币号码、荧光、水印三合一实时检测系统”已完成具有号码及荧光检测功能的一期工程。2002 年将增加水印检测功能和双色号码检测功能，并将完成已签合同的南昌印钞厂和北京印钞厂自动识别检测系统。 （2）软件产品 大恒室内设计系统VID2000 营业收入同比增长93%，同时开发成功在国际上领先的虚拟现实软件，将广泛地应用于房地产行业；大恒产品数据管理系统（DHPDM）及制造业一体化解决方案多次在国内著名的大型制造业企业投标中中标，确立了行业的优势地位。同时VID2000 和DHPDM 等软件被中国软件行业协会推荐为2001 优秀软件产品。 电子出版社自行开发研制用于光盘营销管理的电子商务系统已投入试运行，大大提高了企业管理效率。 （3）系统集成 公司充分利用自身在硬、软件和网络方面的综合能力，在系统集成方面，形成了自己有特色的教育和金融行业解决方案，树立了在教育和金融行业的竞争优势，多次在重大投标项目中中标。 3、为集中人力、财力发展高科技产业。经股东大会批准，本年度公司按帐面净资产价值完成了下属“天津天佳”、“天津润佳”、“无锡一汽联合”、“无锡东风专营”和经营汽车的天津分公司的股权出让，并撤消大恒新纪元科技股份有限公司天津分公司，彻底退出了传统的汽车销售行业。 （三）公司投资情况 1、募集资金的使用情况 本公司前次募集资金正按《招股说明书》承诺项目积极组织实施。实施进度如下 （单位：万元）： 招股书计划 2000年投入数 2001年投入数截止 2001年总计使用 光机电一体化 3595 2840 7150 9990 其中： （1）激光加工 3645 1770 （2）出口基地 3000 2280 （3）液晶 3300 1200 （4）放疗 3650 1900 信息创新中心 15041 2213 5510 7723 其中： （1）CAD 3200 1600 （2）出版 2441 1400 （3）GPS 3150 800 （5）车辆保安系统 3250 1710 （6）销售网 3000 天津佳佳中心 3000 改投完毕 研发基地 5500 1420 1420 流动资金 6000 5800 5800 总 计 43136 5053 22880 27933 注：（1）经股东大会及有关部门批准公司退出传统的汽车销售行业，不再实施“天津佳佳汽车检测维修中心”项目，原定投入该项目的3000 万元募集资金同公司自有资金2000 万元，计5000 万元已投资中关村科学城建设股份有限公司。 （2）投资人民币1071 万元组建北京大恒三友全息包装技术有限公司，占股权51%，主营激光全息防伪包装产品。 （3）投资691 万元组建北京高能大恒加速器技术有限公司，占股权51%，主营生产销售X 射线医用直线加速器等。 （4）投资510 万元收购上海摩天显示设备有限公司，占股权51%，主营计算机外部设备销售等。 （四）公司财务状况 公司2001 年各项业务进展顺利，财务状况良好，货币资金较为充裕，债务规模适中。2000 年，公司流动比率2.32，速动比率1.58，资产债务率35.66%，应收帐款周转天数11.02，存货周转天数85.61。 单位：元 项 目 2001 年 度2000 年度 增减比 总资产 1,251,984,124.28 1,219,377,277.46 2.67% 长期负债 14,529,648.88 49,129,005.24 -70.43% 股东权益 673,028,441.16 639,952,946.64 5.17% 主营业务利润 166,685,222.05 141,887,579.20 17.48% 净利润 46,736,271.76 37,482,687.36 24.69% 说明：股东权益变化主要是资本公积增加和本年度净利润留存增加所致；主营业务增长主要是本年度软件及系统集成、光机电一体化业绩的增长所致；净利润的增长主要是主营业务利润增长所致。 （五）新年度业务发展计划 1、生产经营 激光加工：主要目标为扩大销售规模增大市场占有率和提升技术内涵。拟投资人民币600 万元控股一家生产激光切割机的专业公司。使激光加工设备产值增加人民币2000 万元以上。正积极讨论与美国一家专业公司合作生产激光器，以增加激光加工设备的自配套能力和技术附加值。激光防伪包装2002 年产值将达人民币2000 万元水平。 光学及光纤器件：拟在已有薄膜、精密平面光学生产能力基础上组织光纤器件生产。为进一步达到可进入国际市场水平，正与多家美国光纤器件公司就组织合资生产光纤器件进行可行性研究。 精密医疗设备：高能加速管2002 年将进行批量销售，医用X 射线高能加速器整机将完成样机。在放疗设备及医疗影象设备领域销售规模将增加人民币2500 万元。 生产基地二期工程约一万平方米将在年内启动。 IT 产业： 为适应国内政策对软件产业的导向和支持，公司拟将自己属于CAD、GPS、GIS、装饰软件、电子商务软件等事业部的软件团队整合。拟投入人民币2000 万元至人民币3000 万元资金组建专业软件公司，既承担信息研发中心的新产品开发职能亦对形成市场的软件产品完成生产、销售，成为国内具有竞争力的专业软件企业。 IT 各部历年沉淀的研发成本已全部摊销，部分产品特别是软件产品成本大副下降，预计2002年IT 产业利润将增长30%以上。 2、企业管理： 进一步完善公司法人治理结构，发挥独立董事在公司治理中的作用，成立独立董事牵头的各种专门委员会；即贯彻落实将提交本年度股东大会审议通过的几项制度性文件；完善信息披露制度，真实准确、完整、及时地披露有关信息，使所有股东有平等的机会获取信息，切实保证全部股东的合法权益。 按照新的会计准则和企业会计制度彻底规范财务管理和财务核算。有效的控制管理和营销成本，盘活存量、回笼资金，调整资产结构，增进企业效益。 3、投资管理： 继续加大投资力度，按招股书投资计划完成各项投资，达产增效，使公司的盈利上一个新的台阶。进一步进行资产重组和结构改良，加大科技项目的投入，增强企业的核心竞争力。 （六）公司2001 年年度分配预案 经北京兴华会计事务所审计,公司2001 年实现利润总额68,452,209.86 元,税后利润46,736,271.76元, 提取法定盈余公积7,003,098.24 元,提取法定公益金3,501,549.12 元, 加上上年未分配利润45,410,691.79 元,本年度可供股东分配的利润为81,642,316.19。公司董事会拟订分配方案为：以2001年末总股本140,000,000 股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利1.00 元(含税),共计14,000,000 元。同时公司以资本公积金每10 股转增5 股。 预计2002 年度利润分配一次，公司2002 年末未分配利润的30%用于2002 年度股利分配；具体分配办法董事会将根据公司盈利情况和发展状况，提出具体或修正分配预案，提交股东大会审议。 八、监事会报告 1、监事会会议召开情况： 本年度公司召开了二次监事会会议，列席三次董事会会议。 2、公司依法运作情况： （1）报告期内，公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》以及国家有关上市公司的法规、政策，认真行使了监督职能，不定期地进行了常规审计和专项检查，促进了公司各部门规范运作、顺畅运行。 （2）监事会认为公司一年的生产经营活动是严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关的法律、法规规范运作、依法经营的，决策程序合法，内控制度健全有效；公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公务、履行职责义务、维护股东权益时，是尽职尽责、遵纪守法的，未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 3、检查公司财务状况： 监事会认为报告期内，公司财务在规范财务基础工作、理顺与子公司、二级核算单位的财务关系等方面都取得了显著成绩，使公司的财务体制更加健全，财务报告中主营业务收入、利润总额净利润、每股收益等数据准确、真实地反映了公司当年的财务状况和经营成果。 4、报告期内公司出售了几项有关汽车销售资产，均严格进行评估，并据作价，遵循了公平、合理的原则，符合《企业会计准则》和《股份公司会计制度》的要求。投资项目比率价格合理，未发生内幕交易的现象，也无损害股东权益和造成公司资产流失的现象发生。 5、关于公司与关联企业的关联交易事项： 监事会严格按照关联协议逐项审查，认为公司是完全按照双方签订的协议认真执行的，协议条款内容是公平合理的，没有损害公司的利益，年报中财务披露的有关数据是正确的，关联方各项往来帐项余额经审查也是属实的。 6、公司财务报告经兴华会计师事务所有限公司审计出具了无保留意见的审计报告。 7、本年度内，公司的经营状况较好，实现净利润比财务预算数增长24.69%，董事会对净利润增长的原因分析是符合实际情况的。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 3、经临时股东大会及有关部门批准，公司不再实施“天津佳佳汽车检测维修中心”项目；原定投入该项目的人民币3000 万元及公司自有资金人民币2000 万元。计人民币5000 万元投资参股中关村科学城建设股份有限公司。 4、经临时股东大会授权，本年度6 月12 日公司分别按帐面净资产作价，向无锡新纪元有限公司和中国华星汽贸（集团）公司出售公司在无锡和天津的有关汽车销售的四个控股子公司股权并天津分公司的资产,关闭天津分公司，完全退出汽车销售行业。 报告期内未进行其它重大收购、兼并、资产重组事项。 5、经财政部财企[2001]177 号批准，原中国汽贸天津分公司、中国机电设备成套服务中心、中国机电设备总公司、中国基建物资总公司分别将所持公司的1200 万股、600 万股、600 万股、600万股（共计3000 万股）国有法人股转由中国华星汽车贸易（集团）公司持有。中国华星汽车贸易（集团）公司成为本公司第二大股东，持有21.43%的股份。 6、重大关联事项：公司与关联方的债权、债务、往来担保事项祥见审计报告报表附注七。 7、公司在人员、资产、财务三方面与控股股东完全分开，独立运行： （1）人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立管理，总经理、副总经理及高级管理人员在公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务。 （2）资产方面，公司拥有独立的生产系统、完整的生产厂房和配套设施、独立的采购和销售系统；拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产的产品；自有房地产均办理了土地证和产权证。 （5） 在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。 8、报告期内公司没有发生托管、承包公司资产等事项。 9、经2000 年度股东大会批准，公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构，年度审计费用53 万元正，2000 年度50 万元整，均含差旅费。 10、有关承诺事项 公司2000 年度分配方案为，以2000 年度总股本壹亿肆仟万股为基数向全体股东每十股派现金红利1.40 元（含税），公司已完成该项分配。 公司持股5%以上股东无其它承诺。 11、报告期内公司重大合同及担保 报告期内公司与四家商业银行分别签有贷款合同，新增贷款总额人民币11000 万元，中报已披露人民币5500 万元，另已于2002 年3 月还款人民币3000 万元。 报告期内公司为下属控股子公司，中国大恒（集团）有限公司分别向四家商业银行贷款提供担保，签有担保合同，合同总额人民币10600 万元，中报已披露人民币5400 万元，另贷款方已于2002年3 月还款人民币5000 万元。 十、财务会计报告 （一）审计报告 公司财务会计报告经北京兴华会计师事务所有限公司审计，由中国注册会计师吴亦忻、王全洲出具了无保留意见报告。 审计报告 （2002）京会兴字145 号 大恒新纪元科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2000 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度的利润表和2000 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果及2001 年度的现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：吴亦忻 地址：北京市阜成门外大街2 号万通新世界广场708 室 注册会计师：王全洲 （二）会计报表及报表附注附后 十一、期后事项 无期后事项。 十二、公司的其他有关资料 1、公司首次注册登记的日期为：1998 年12 月14 日 注册登记地点：国家工商行政管理局 企业法人登记执照注册号：1000001003100 法定代表人：张家林 2、税务登记号码：110108710923360 3、公司续聘的会计师事务所的名称：兴华会计师事务所有限公司 十三、备查文件 1、公司董事长亲笔签署的年度报告正文。 2、公司负责人、财务负责人和会计经办人签字的财务报表。 3、会计师事务所签章，注册会计师签字并签章的审计报告正本。 4、公司章程。 张家林 大恒新纪元科技股份有限公司董事会 二○○二年三月二十三日 资产负债表 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 资产 附注五、六 期末数（2001年12月31日） 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 528,968,534.22 304,220,736.80 短期投资 2 11,032,885.61 4,563,850.00 应收票据 3 3,539,340.00 1,607,300.00 应收股利 6,543,000.00 应收利息 应收帐款 4 1 40,431,012.89 4,114,234.57 其他应收款 5 2 29,197,085.24 34,866,892.74 预付帐款 6 67,866,922.13 13,004,808.08 应收补贴款 存货 7 317,324,036.20 12,806,871.63 待摊费用 8 2,838,095.42 164,527.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,001,197,911.71 380,284,920.99 长期投资: 长期股权投资 9 3 55,439,779.63 320,882,664.62 长期债权投资 长期投资合计 55,439,779.63 320,882,664.62 固定资产: 固定资产原价 10 185,883,974.29 111,676,601.51 减:累计折旧 10 31,973,098.65 12,112,519.71 固定资产净值 10 153,910,875.64 99,564,081.80 减：固定资产减值准备 固定资产净额 153,910,875.64 99,564,081.80 工程物资 在建工程 11 26,659,712.72 22,180,370.10 固定资产清理 固定资产合计 180,570,588.36 121,744,451.90 无形资产及其他资产 无形资产 12 14,672,879.51 2,520,000.00 长期待摊费用 102,965.08 102,965.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,775,844.59 2,622,965.08 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,251,984,124.29 825,535,002.59 资产 期初数（2000年12月31日） 合并 母公司 流动资产: 货币资金 537,407,268.39 254,077,611.47 短期投资 103,900,000.00 102,500,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 42,085,489.73 1,984,409.14 其他应收款 65,601,899.04 28,949,554.76 预付帐款 58,521,764.91 11,400,759.55 应收补贴款 存货 242,239,501.26 10,689,481.83 待摊费用 1,951,130.32 140,288.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,053,314,353.65 409,742,104.95 长期投资: 长期股权投资 4,983,112.40 276,418,603.00 长期债权投资 长期投资合计 4,983,112.40 276,418,603.00 固定资产: 固定资产原价 162,850,919.86 107,034,142.62 减:累计折旧 24,177,194.31 8,716,641.41 固定资产净值 138,673,725.55 98,317,501.21 减：固定资产减值准备 固定资产净额 138,673,725.55 98,317,501.21 工程物资 在建工程 7,444,745.07 固定资产清理 47,828.46 固定资产合计 146,166,299.08 98,317,501.21 无形资产及其他资产 无形资产 14,256,743.41 2,880,000.00 长期待摊费用 655,599.61 304,440.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,912,343.02 3,184,440.37 递延税项: 递延税款借项 1,169.31 资产总计 1,219,377,277.46 787,662,649.53 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 资产负债表（续） 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 负债和股东权益 附注五、六 期末数（2001年12月31日） 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 281,000,000.00 115,000,000.00 应付票据 14 15,000,000.00 15,500,000.00 应付账款 15 36,357,110.79 4,191.99 预收帐款 16 28,895,614.54 2,247,929.97 应付工资 1,688,872.80 2,059,138.16 应付福利费 10,810,654.90 389,125.30 应付股利 17 14,000,000.00 14,000,000.00 应交税金 18 -1,155,090.90 6,396,718.94 其他应交款 1,333,195.29 82,858.87 其他应付款 19 32,964,398.75 1,106,087.48 预提费用 20 641,789.94 预计负债 一年内到期的长期负债 21 10,000,000.00 其他流动负债 450,490.00 流动负债合计 431,987,036.11 139,226,912.55 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,250,000.00 专项应付款 其他长期负债 22 13,279,648.88 13,279,648.88 长期负债合计： 14,529,648.88 13,279,648.88 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 446,516,684.99 152,506,561.43 少数股东权益 132,438,998.14 股东权益： 股本 23 140,000,000.00 140,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 24 429,105,703.43 429,105,703.43 盈余公积 25 36,280,421.54 27,749,192.83 其中：法定公益金 10,469,899.68 6,779,093.98 未分配利润 26 67,642,316.19 76,173,544.90 股东权益合计 673,028,441.16 673,028,441.16 负债及股东权益总计 1,251,984,124.29 825,535,002.59 负债和股东权益 期初数（2000年12月31日） 合并 母公司 流动负债： 短期借款 233,200,000.00 105,000,000.00 应付票据 应付账款 42,679,270.84 40,000.00 预收帐款 37,202,788.14 2,085,748.56 应付工资 应付福利费 11,020,850.06 -46,261.76 应付股利 21,395,758.25 19,600,000.00 应交税金 1,972,780.39 -698,798.96 其他应交款 684,814.51 2,989.10 其他应付款 42,849,555.24 4,021,077.07 预提费用 673,854.49 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 450,490.00 流动负债合计 409,689,300.08 130,004,754.01 长期负债： 长期借款 29,450,000.00 应付债券 长期应付款 1,974,056.36 专项应付款 其他长期负债 17,704,948.88 17,704,948.88 长期负债合计： 49,129,005.24 17,704,948.88 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 458,818,305.32 147,709,702.89 少数股东权益 120,606,025.50 股东权益： 股本 140,000,000.00 140,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 428,766,480.67 428,766,480.67 盈余公积 25,775,774.18 20,738,752.07 其中：法定公益金 6,968,350.55 4,455,986.66 未分配利润 45,410,691.79 50,447,713.90 股东权益合计 639,952,946.64 639,952,946.64 负债及股东权益总计 1,219,377,277.46 787,662,649.53 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 利润及利润分配表 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 项目 附注五、六 本年数（2001年度） 合并 母公司 一、主营业务收入 27 1,347,309,834.96 121,482,885.51 减：主营业务成本 1,176,511,427.09 92,412,413.16 主营业务税金及附加 4,113,185.82 1,696,205.37 二、主营业务利润 166,685,222.05 27,374,266.98 加：其他业务利润 28 8,037,607.42 3,712,390.24 减：营业费用 74,454,118.32 1,363,307.10 管理费用 43,569,238.67 9,118,915.92 财务费用 29 6,446,766.93 715,042.08 三、营业利润 50,252,705.55 19,889,392.12 加：投资收益 30 4 12,819,115.73 27,830,355.56 补贴收入 32 1,080,820.17 营业外收入 32 4,729,077.28 4,425,300.00 减：营业外支出 429,508.87 17,900.00 四、利润总额 68,452,209.86 52,127,147.68 减：所得税 12,918,008.07 5,390,875.92 少数股东损益 8,797,930.03 五、净利润 46,736,271.76 46,736,271.76 加：年初未分配利润 45,410,691.79 50,447,713.90 其他转入 六、可供分配的利润 92,146,963.55 97,183,985.66 减：提取法定盈余公积 7,003,098.24 4,673,627.18 提取法定公益金 3,501,549.12 2,336,813.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 81,642,316.19 90,173,544.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,000,000.00 14,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 67,642,316.19 76,173,544.90 项目 上年数（2000年度） 合并 母公司 一、主营业务收入 1,188,361,116.14 113,401,901.51 减：主营业务成本 1,043,556,791.53 86,761,292.28 主营业务税金及附加 2,916,745.41 1,360,477.66 二、主营业务利润 141,887,579.20 25,280,131.57 加：其他业务利润 11,386,995.27 2,602,804.57 减：营业费用 61,873,060.52 444,141.55 管理费用 23,268,859.46 4,736,556.71 财务费用 13,665,611.41 4,470,366.45 三、营业利润 54,467,043.08 18,231,871.43 加：投资收益 3,514,941.05 18,499,567.28 补贴收入 573,300.32 营业外收入 4,967,967.37 4,425,300.00 减：营业外支出 316,504.70 500.00 四、利润总额 63,206,747.12 41,156,238.71 减：所得税 10,209,401.54 3,673,551.35 少数股东损益 15,514,658.22 五、净利润 37,482,687.36 37,482,687.36 加：年初未分配利润 38,187,428.35 38,187,428.46 其他转入 六、可供分配的利润 75,670,115.71 75,670,115.82 减：提取法定盈余公积 7,077,590.52 3,748,268.79 提取法定公益金 3,581,833.40 1,874,133.13 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 65,010,691.79 70,047,713.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,600,000.00 19,600,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 45,410,691.79 50,447,713.90 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 现金流量表 2001年度 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 项目 附注 金额 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,418,254,258.29 119,484,826.94 收到的税费返还 1,080,820.17 收到的其他与经营活动有关的现金 103,412,795.16 72,080,718.96 现金流入小计 1,522,747,873.62 191,565,545.90 购买商品、接受劳务支付的现金 1,113,916,391.21 96,169,659.50 支付给职工以及为职工支付的现金 42,028,827.00 3,790,038.05 支付的各项税费 264,890,253.44 18,260,818.90 支付的其他与经营活动有关的现金 114,895,145.47 62,382,599.68 现金流出小计 1,535,730,617.12 180,603,116.13 经营活动产生的现金流量净额 -12,982,743.50 10,962,429.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 499,561,574.37 468,348,724.31 取得投资收益所收到的现金 18,785,044.58 14,720,434.26 处置固定资产、无形资产和其他资产 和其他长期资产所收回的现金净额 100,470.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 518,447,088.95 483,069,158.57 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 44,949,583.72 29,870,894.26 投资所支付的现金 456,110,000.00 399,710,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 501,059,583.72 429,580,894.26 投资活动产生的现金流量净额 17,387,505.23 53,488,264.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 借款所收到的现金 285,000,000.00 115,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 287,000,000.00 115,000,000.00 偿还债务所支付的现金 256,650,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,193,495.90 24,307,568.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 299,843,495.90 129,307,568.75 筹资活动产生的现金流量净额 -12,843,495.90 -14,307,568.75 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,438,734.17 50,143,125.33 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 现金流量表（续） 2001年度 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 补充资料 附注 金额 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 46,736,271.76 46,736,271.76 加：计提的资产减值准备 2,871,423.28 2,043,323.40 固定资产折旧 10,825,533.68 3,317,691.58 无形资产摊销 4,239,536.59 360,000.00 长期待摊费用摊销 562,634.53 201,475.29 待摊费用减少（减：增加） -886,965.10 -24,238.97 预提费用增加（减：减少） -32,064.55 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（减：收益） -61,409.21 固定资产报废损失 192,092.61 财务费用 6,446,766.93 715,042.08 投资损失（减：收益） -12,819,115.73 -27,830,355.56 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -76,082,804.07 -2,117,389.80 经营性应收项目的减少（减：增加） 30,717,253.98 -9,650,773.82 经营性应付项目的增加（减：减少） -24,514,490.14 -2,788,616.19 其他 -1,177,408.06 经营活动产生的现金流量净额 -12,982,743.50 10,962,429.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 528,968,534.22 304,220,736.80 减：现金的期初余额 537,407,268.39 254,077,611.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,438,734.17 50,143,125.33 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 合并资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2000年12月31日 本年增加数 一、坏帐准备合计 5,667,757.30 其中：应收帐款 2,215,025.77 其他应收款 3,452,731.53 二、短期投资跌价准备合计 4,119,239.11 其中：股票投资 4,119,239.11 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,635,451.86 2,843,476.48 其中：原材料 657,414.61 低值易耗品 3,258.21 在产品 314,035.90 受托代销品 2,939.22 产成品 337,210.45 库存商品 3,320,593.47 2,843,476.48 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 2001年12月31日 一、坏帐准备合计 2,003,120.56 3,664,636.74 其中：应收帐款 87,077.73 2,127,948.04 其他应收款 1,916,042.83 1,536,688.70 二、短期投资跌价准备合计 4,119,239.11 其中：股票投资 4,119,239.11 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,088,171.75 5,390,756.59 其中：原材料 657,414.61 低值易耗品 3,258.21 在产品 314,035.90 受托代销品 2,939.22 产成品 337,210.45 库存商品 2,085,232.53 4,078,837.42 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：张家林 制表人：段峥 财务负责人：庄燕 合并利润及利润分配表附表1： 利润表附表 2001年度 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益 每股收益 （%） （%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 24.77% 25.13% 1.1906 1.1906 营业利润 7.47% 7.58% 0.3589 0.3589 净利润 6.94% 7.05% 0.3338 0.3338 扣除非经常性损 益后的净利润 6.24% 6.34% 0.3005 0.3005 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 合并利润及利润分配表附表2： 利润表补充资料 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 （2001年度） （2000年度） 出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 自然灾害发生的损失 0.00 0.00 会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 664,721.11 会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 债务重组损失 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 合并资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司单位：人民币元 项目 本期数(2001年12月31日) 上年数(2000年12月31日) 一、股本： 期初余额 140,000,000.00 90,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 50,000,000.00 本期减少数 期末余额 140,000,000.00 140,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 428,766,480.67 40,944,414.09 本期增加数 339,222.76 387,822,066.58 其中：股本溢价 387,810,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 339,222.76 12,066.58 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 429,105,703.43 428,766,480.67 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 18,807,423.63 11,729,833.11 本期增加数 7,003,098.24 7,077,590.52 其中：从净利润中提取数 7,003,098.24 7,077,590.52 其中：法定盈余公积 7,003,098.24 7,077,590.52 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 期末余额 25,810,521.87 18,807,423.63 其中：法定盈余公积 25,810,521.87 18,807,423.63 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 6,968,350.55 34,605,594.95 本期增加数 3,501,549.12 3,581,833.40 其中：从净利润中提取数 3,501,549.12 3,581,833.40 本期减少数 其中：调整数 期末余额 10,469,899.67 6,968,350.55 五、未分配利润： 期初未分配利润 45,410,691.79 38,187,428.35 本期净利润 46,736,271.76 37,482,687.36 本期利润分配 24,504,647.36 30,259,423.92 期末未分配利润 67,642,316.19 45,410,691.79 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 合并资产负债表附表3： 应交增值税明细表 2001年度 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：人民币 项目 本期累计数 一、应交增值税： 1. 年初未抵扣数 -3,802,705.59 2. 销项税额 223,106,798.29 出口退税 2,745,255.83 转出多交增值税 107,300.42 进项税额转出 4,068,399.13 3. 进项税额 216,785,285.38 已交税金 6,654,165.76 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 21,053,208.25 4. 期末未抵扣数 -18,267,611.31 二、未交增值税 1. 年初未交数 1,415,165.57 2. 本期转入数 21,053,208.25 3. 本期已交数 16,290,695.01 4. 期末未交数 6,177,678.81 公司负责人：张家林 财务负责人：庄燕 制表人：段峥 大恒新纪元科技股份有限公司2001年度会计报表附注 一、基本情况 大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司，是由中国新纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，联合中国汽车贸易天津公司、中国机电设备总公司、中国基建物资总公司、中国机电设备成套服务中心共同发起设立的。其中中国新纪元物资流通中心、中国汽车贸易天津公司以其经深圳维明资产评估事务所出具的深维资评报字（1998）018 号评估报告予以评估，并经财政部财评字[1998]110 号文予以确认的经营性净资产10,391.11 万元投入、其余三家发起人以货币资金2,596 万元投入，按69.29%的比例折为普通股9,000 万股，本公司于1998 年12 月14 日正式成立，并于1999 年9 月22 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000 年11 月向社会公开发行社会公众股5,000 万股，发行后本公司总股本为14,000 万股。 经财政部财企（2001）177 号文件批准，中国汽车贸易天津公司、中国机电设备总公司、中国基建物资总公司、中国机电设备成套设备服务中心分别将所持本公司的1,200万股、600 万股、600 万股、600 万股国有法人股全部划转由中国华星汽车贸易(集团)公司持有。 本公司注册资本：人民币14,000 万元；法人代表：张家林；注册地址：北京市海淀区中关村大街22 号中科大厦十一层；经营范围：以光电一体化产品和信息技术产品为主要内容的高技术产品开发、生产和经营；市场设施开发、经营。 二、本公司主要会计政策、会计估计、会计政策变更和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一会计年度。 3．记帐本位币 本公司的记帐本位币为人民币。 4．记帐基础及计价原则 本公司记帐基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5．现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。 6． 外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记帐本位币记帐，期末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记帐本位币金额与原帐面金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 7． 短期投资核算方法 (1) 本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外； (3)处置短期投资时，将其帐面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益； (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8．坏帐核算方法 公司的坏帐确认标准：(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项；(2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提比例：本公司按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的5%计提坏帐准备。 9．存货核算方法 (1)存货包括原材料、低值易耗品、在成品、产成品、库存商品等。 (2)存货取得采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法或毛利率法进行核算。 (3)低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (4)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10．长期股权投资核算方法 (1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本； (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 (4)期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 11．长期债权投资的核算方法 (1) 本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。 (2)长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值（包括帐面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 (3)期末长期债权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 12．固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产，其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4)固定资产的折旧：本公司按平均年限法计提折旧。 (5)期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 13．在建工程核算方法 (1)发生工程支出时按实际成本入帐；用专项借款进行的建造工程所发生的借款利息，属于在建固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入在建工程成本；以后发生的借款利息，计入当期损益。 (2)在建工程结转固定资产的时点为工程完工并交付使用。 (3)期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 14．无形资产计价和摊销政策 (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方帐面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 (3)期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用摊销政策 (1)筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2)长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16．借款费用的会计处理方法 正常生产经营活动借入的款项，其借款费用进入当期损益；为在建工程借入的款项，其借款费用进入工程成本，但工程投入使用后发生的借款费用进入当期损益。 17．收入确认原则 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 18．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 19．会计政策变更及影响 本公司变更以下会计政策： (1)开办费原按5年期限摊销，现采取一次性计入开始生产经营当月的损益； (2)期末固定资产原按帐面价值计价，现采取按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项固定资产计提固定资产减值准备； (3)期末在建工程原按帐面价值计价，现采取按在建工程帐面价值与可收回金额孰低法计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项在建工程计提在建工程减值准备； (4)期末无形资产原按帐面价值计价，现采取按无形资产价值与可收回金额孰低法计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项无形资产计提无形资产减值准备； (5)期末委托贷款原按帐面价值计价，现采取按委托贷款帐面价值与可收回金额孰低法计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项委托贷款计提委托贷款减值准备。 由于上述会计政策变更采用追溯调整法，因本公司控股子公司——中国大恒（集团）有限公司会计政策的变更，使母公司的长期股权投资中的损益调整和股权投资差额对冲2,281,818.98元；累计影响数为1,267,620.17元，其中调减2000年年初盈余公积33,401.57元和未分配利润189,275.56元、调减2001年年初盈余公积156,742.67元和未分配利润888,200.37元。 20．合并会计报表的编制方法 (1)合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 (2)编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间母公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 三、税项 1．流转税：增值税税率为17%、营业税税率为5%； 2．企业所得税：本公司领有GF1819 号“新技术企业认定证书”，根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，本公司按15%税率缴纳企业所得税、本公司控股子公司“中国大恒（集团）有限公司”领有北京市新技术开发试验区颁发的GF2312号“新技术企业批准证书”，根据前述规定，按15%税率缴纳所得税、北京大恒三友全息包装技术有限公司免缴企业所得税。 3．其他税费：城建税按应缴流转税7%缴纳、教育费附加按应缴流转税的为3%缴纳。 四、纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 中国大恒（集团）有限公司 北京市 17,814.97万元 电子信息产业等 北京大恒三友全息包装技术 北京市 1,659万元 全息防伪包装材料 有限公司 的生产 公司名称 原始投资额 拥有权益比例 中国大恒（集团）有限公司 24,151.43万元 72.70% 北京大恒三友全息包装技术 1,071万元 51.00% 有限公司 根据2001年9月8日本公司与无锡市电气控制设备厂、无锡市新纪元汽车贸易有限公司签定的《股权转让协议》，本公司将持有无锡东风汽车专营有限公司的全部股权按2001年8月30日帐面价值3,187,366.20元转让给对方；根据2001年9月8日本公司与无锡市新实业总公司、无锡市新纪元汽车贸易有限公司签定的《股权转让协议》，本公司将持有中国第一汽车集团贸易公司无锡联合公司的全部股权按2001 年8 月30日帐面价值7,664,272.11元转让给对方；根据2001年12月3日本公司与中国华星汽车贸易（集团）公司签定的《资产转让协议书》，本公司将持有天津港保税区润佳国际贸易有限公司、天津天佳进口配件有限公司的全部股权及天津分公司的净资产按2001年11月30日合计帐面价值21,324,892.43元转让给对方； 2001年5月本公司出资1,071万元与北京三友光信科技有限公司、中国联星实业有限公司三方共同设立北京大恒三友全息包装技术有限公司，按投资协议本公司占有51%的股权，于2001年5月纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 2,798,645.71 981,975.53 银行存款 509,936,817.27 534,603,186.86 其他货币资金 16,233,071.24 1,822,106.00 合 计 528,968,534.22 537,407,268.39 2.短期投资和短期投资跌价准备 项 目 期末数 原 值 跌价准备 净值 股票投资 14,409,624.72 4,119,239.11 10,290,385.61 国债投资 基金投资 742,500.00 742,500.00 合 计 15,152,124.72 4,119,239.11 11,032,885.61 项 目 期初数 原值 跌价准备 净值 股票投资 20,000,000.00 20,000,000.00 国债投资 83,900,000.00 83,900,000.00 基金投资 合 计 103,900,000.00 103,900,000.00 短期投资跌价准备按期末投资成本高于期末市价部分计提。 3. 应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 上海沧田科技有限公司 2001-12-31 2002-01-25 740,000.00 上海勤美五金电子产品有限公司 2001-12-31 2002-03-20 1,200,000.00 杭办绍兴南方公司 2001-10-16 2002-01-16 20,000.00 杭办龙口供销贸易中心 2001-08-28 2002-02-28 63,000.00 沈办绍兴轻纺公司 2001-08-02 2002-02-02 100,000.00 天津先导机电公司 2001-11-15 2002-02-15 174,000.00 上海景铭科技有限公司 2001-12-18 2002-01-08 82,000.00 上海创兴工贸公司分公司 2001-12-18 2002-01-08 96,000.00 上海中臣信息产业有限公司 2001-12-26 2002-01-12 26,300.00 上海中臣信息产业有限公司 2001-12-21 2002-01-09 12,200.00 上海思奥科技发展有限公司 2001-12-28 2002-01-05 1,250.00 上海佳慧科技有限公司 2001-12-31 2002-01-04 5,290.00 上海傲翔科技发展有限公司 2001-12-25 2002-01-10 17,800.00 上海飞灵经济技术有限公司 2001-12-31 2002-02-28 1,001,500.00 合 计 3,539,340.00 出票单位 种类 备注 上海沧田科技有限公司 商业承兑 已收回 上海勤美五金电子产品有限公司 商业承兑 已收回 杭办绍兴南方公司 商业承兑 已收回 杭办龙口供销贸易中心 商业承兑 已收回 沈办绍兴轻纺公司 商业承兑 已收回 天津先导机电公司 商业承兑 已收回 上海景铭科技有限公司 商业承兑 已收回 上海创兴工贸公司分公司 商业承兑 已收回 上海中臣信息产业有限公司 商业承兑 已收回 上海中臣信息产业有限公司 商业承兑 已收回 上海思奥科技发展有限公司 商业承兑 已收回 上海佳慧科技有限公司 商业承兑 已收回 上海傲翔科技发展有限公司 商业承兑 已收回 上海飞灵经济技术有限公司 商业承兑 已收回 合 计 应收票据期末金额中，无应收持本公司5%以上股份的股东单位票据。 4. 应收帐款 帐 龄 期末数 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 37,796,833.02 88.81% 1,889,841.65 一至二年 3,488,771.59 8.20% 174,438.57 二至三年 1,273,356.32 2.99% 63,667.82 三年以上 合 计 42,558,960.93 100.00% 2,127,948.04 帐 龄 期初数 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 40,503,639.23 91.43% 2,025,181.96 一至二年 1,664,248.15 3.76% 83,212.41 二至三年 542,480.12 1.22% 27,124.00 三年以上 1,590,148.00 3.59% 79,507.40 合 计 44,300,515.50 100.00% 2,215,025.77 应收帐款期末金额中，欠款前五名金额合计5,348,727.80 元，占总额比例为12.57%。 应收帐款期末金额中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 5. 其他应收款 帐 龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 28,441,337.36 92.54% 1,422,066.87 一至二年 1,042,189.59 3.40% 52,109.48 二至三年 1,250,246.99 4.06% 62,512.35 三年以上 合 计 30,733,773.94 100.00% 1,536,688.70 帐 龄 期初数 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 56,105,343.57 81.25% 2,805,267.18 一至二年 12,024,428.00 17.41% 601,221.40 二至三年 924,717.00 1.34% 46,235.85 三年以上 142.00 7.10 合 计 69,054,630.57 100.00% 3,452,731.53 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计5,604,141.36 元，占总额比例18.24%。 其他应收款期末金额中，应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国新纪元有限公司 656,697.70 1年内 往来款 6. 预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金 额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 62,727,378.27 92.43% 57,758,349.91 98.70% 一至二年 5,139,543.86 7.57% 547,216.00 0.94% 二至三年 81,547.00 0.13% 三年以上 134,652.00 0.23% 合 计 67,866,922.13 100.00% 58,521,764.91 100.00% 预付帐款期末欠款前五名金额合计27,357,043.04 元，占总额比例为40.31%； 预付帐款期末金额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 7. 存货及存货跌价准备 项 目 期末数 金额 跌价准备 净值 原材料 47,574,562.89 657,414.61 46,917,148.28 低值易耗品 228,963.59 3,258.21 225,705.38 在产品 14,966,874.05 314,035.90 14,652,838.15 受托代销品 产成品 37,842,019.40 337,210.45 37,504,808.95 库存商品 222,102,372.86 4,078,837.42 218,023,535.44 合 计 322,714,792.79 5,390,756.59 317,324,036.20 项 目 期初数 金额 跌价准备 净值 原材料 35,012,595.72 657,414.61 34,355,181.11 低值易耗品 173,526.00 3,258.21 170,267.79 在产品 16,724,928.00 314,035.90 16,410,892.10 受托代销品 156,537.00 2,939.22 153,597.78 产成品 17,959,158.00 337,210.45 17,621,947.55 库存商品 176,848,208.40 3,320,593.47 173,527,614.93 合 计 246,874,953.12 4,635,451.86 242,239,501.26 本公司计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 8. 待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房租 475,078.49 3,968,740.28 3,082,814.02 1,361,004.75 装修费 104,625.09 272,203.19 235,561.53 141,266.75 保险费 10,352.75 105,548.36 110,726.78 5,174.33 仓库租金 55,837.67 428,186.17 366,507.17 117,516.67 养路费 35,667.16 108,827,95 108,711.10 35,784.01 进项税 573,310.08 7,970,800.19 7,676,498.66 867,611.61 广告宣传费 166,325.33 548,798.30 715,123.63 租赁费 8,160.00 31,040.00 39,200.00 办公用具 207,684.88 24,500.00 232,184.88 其他 314,088.87 2,224,585.76 2,228,937.33 309,737.30 合计 1,951,130.32 15,683,324.25 14,796,265.10 2,838,095.42 项 目 结存原因 房租 受益期未满 装修费 受益期未满 保险费 受益期未满 仓库租金 受益期未满 养路费 受益期未满 进项税 待抵扣进项税 广告宣传费 租赁费 办公用具 其他 受益期未满 合计 9. 长期股权投资 被投资公司名称 初始投资金额 占被投资单位 本期权益 注册资本比例 增减额 上海嘉光斯米克 光学有限公司 1,390,000.00 20.00% 96,678.02 北京力克建筑材 料有限公司 160,000.00 20.00% 25,839.39 联营投资---锦州 市中心医院 2,439,590.23 联营投资---山东 曲阜中医院 1,078,734.61 北海新世纪高科 技有限责任公司 500,000.00 10.00% 北京时代之光有 限公司 500,000.00 1.60% 中关村科学城建 设有限公司 50,000,000.00 上海中科股份有 限公司 2,000,000.00 0.0045% 申能股票 840,000.00 双信股金 57,542.00 天津港保税区润 佳国际贸易有限 公司 10,275,000.00 75.0% 872,782.91 天津天佳进口汽 车配件有限公司 1,800,000.00 90.0% 34,761.64 中国第一汽车集 团贸易公司无锡 联合公司 5,360,000.00 70.0% 216,191.56 无锡东风汽车专 营有限公司 630,000.00 90.0% 260,370.40 华联商厦房地产 集团 170,000.00 股权投资差额 -3,274,238.17 42,517.43 合并价差 合计 1,549,141.35 被投资公司名称 累计权益 期末数 备注 增减额 上海嘉光斯米克 光学有限公司 2,166,416.27 3,556,416.27 北京力克建筑材 料有限公司 116,949.59 276,949.59 联营投资---锦州 市中心医院 -2,000,000.00 439,590.23 收回投资 联营投资---山东 曲阜中医院 -1,078,734.61 收回投资 北海新世纪高科 技有限责任公司 500,000.00 北京时代之光有 限公司 500,000.00 中关村科学城建 设有限公司 50,000,000.00 上海中科股份有 限公司 700,051.19 2,700,051.49 申能股票 840,000.00 双信股金 57,542.00 天津港保税区润 佳国际贸易有限 公司 11,515,385.23 已转让 天津天佳进口汽 车配件有限公司 3,172,315.23 已转让 中国第一汽车集 团贸易公司无锡 联合公司 2,304,272.11 已转让 无锡东风汽车专 营有限公司 2,557,366.60 已转让 华联商厦房地产 集团 已转让 股权投资差额 42,517.43 -3,231,720.72 合并价差 -199,049.23 合计 55,439,779.63 本公司期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 10. 固定资产、累计折旧及固定资产净值 原值 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 132,435,951.63 6,355,777.73 机器设备 15,417,608.60 13,151,284.59 1,373,872.68 运输工具 10,475,893.75 5,630,571.28 978,026.29 其他设备 4,521,465.88 2,850,278.55 2,602,958.75 合计1 62,850,919.86 27,987,912.15 4,954,857.72 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 11,599,331.11 4,025,390.82 机器设备 5,771,681.26 3,637,531.74 1,070,072.54 运输工具 5,039,533.31 1,777,359.91 864,165.64 其他设备 1,766,648.63 1,385,251.21 1,095,392.16 合 计 24,177,194.31 10,825,533.68 3,029,630.34 净值 138,673,725.55 原值 期末数 房屋建筑物 138,791,729.36 机器设备 27,195,020.51 运输工具 15,128,438.74 其他设备 4,768,785.68 合计1 185,883,974.29 累计折旧 期末数 房屋建筑物 15,624,722.93 机器设备 8,339,140.46 运输工具 5,952,727.58 其他设备 2,056,507.68 合 计 31,973,098.65 净值 153,910,875.64 本期固定资产原值增加数中包括在建工程转入的固定资产5,964,651.15 元，全部为房屋建筑物； 本公司无融资租入、抵押固定资产； 本公司经营租赁租出固定资产原值为105,234,629.00 元； 本公司期末固定资产不需计提固定资产减值准备。 11. 在建工程 工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加数 转入固定资产 丰台科学城产 业基地 3,000 22,180,370.10 东小区建房工 程 1,734,953.96 1,734,953.96 厂房车间改造 1,041,868.38 204,483.28 联建办建房 2,930,000.00 2,930,000.00 上地建房 1,010,798.00 1,010,798.00 其他工程 727,124.73 3,088,899.37 288,899.19 合 计 7,444,745.07 25,473,752.75 5,964,651.15 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 占预算比例 丰台科学城产 资金 业基地 22,180,370.10 募股 资金 74% 东小区建房工 程 其他 厂房车间改造 1,246,351.66 其他 联建办建房 其他 上地建房 其他 其他工程 294,133.95 3,232,990.96 其他 合 计 294,133.95 26,659,712.72 本公司在建工程期初数、本期增加数、转入固定资产、其他减少数、期末数中无利息资本化金额； 本公司期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 12. 无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 11项专利和 3项非专利 购入 2,880,000.00 2,880,000.00 JBJ-IIC振镜 式YAG激光 打标机专利 自创 2,471,600.00 1,730,120.06 激光加工机 的旋转光头 专利 自创 3,692,400.00 2,895,800.00 35项版权 购入 9,340,800.00 4,246,096.94 1,606,200.00 18Mev 医用 加速器非专 利技术 购入 2,000,000.00 1,933,333.33 软件使用权 购入 1,800,000.00 1,800,000.00 房屋及土地 使用权 购入 965,400.00 421,150.00 其他 购入 1,952,900.00. 150,243.08 1,780,000.00 合计 14,256,743.41 5,186,200.00 种类 本期摊销 期末数 剩余摊销期 11项专利和 3项非专利 360,000.00 2,520,000.00 7年 JBJ-IIC振镜 式YAG激光 打标机专利 494,319.96 1,235,800.10 2.5年 激光加工机 的旋转光头 专利 434,400.00 2,461,400.00 5.7年 35项版权 1,579,666.63 4,272,630.31 0.5-5年 18Mev 医用 加速器非专 利技术 200,000.00 1,733,333.13 8.7年 软件使用权 750,000.00 1,050,000.00 5.8年 房屋及土地 使用权 421,150.00 其他 530,527.11 1,399,715.97 合计 4,239,536.59 14,672,879.51 本公司的专利权JBJ-IIC 振镜式YAG 激光打标机专利、激光加工机的旋转光头专利的原始金额由兴业会计师事务按收益现值法评估确定；本公司期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 13. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 280,000,000.00 229,200,000.00 信用借款 1,000,000.00 4,000,000.00 合 计 281,000,000.00 233,200,000.00 担保借款中，由上海诚信进出口有限公司提供担保5,000,000.00 元、由中科实业集团（ 控股） 公司提供担保3,000,000.00 元、由中国新纪元有限公司提供担保85,000,000.00 元。 14. 应付票据 受票单位 出票日期 到期日 飞利浦电子（上海）有限公司苏州分公司 2001-12-25 2002-02-25 飞利浦电子（上海）有限公司苏州分公司 2001-12-25 2002-02-25 合计 受票单位 金额 种类 备注 飞利浦电子（上海）有限公司苏州分公司 5,000,000.00 银行承兑 已承兑 飞利浦电子（上海）有限公司苏州分公司 10,000,000.00 银行承兑 已承兑 合计 15,000,000.00 应付票据期末金额中，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位票据。 15．应付帐款 期末数为36,357,110.79 元，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 16．预收帐款 期末数为28,895,614.54 元，无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 17．应付股利 股东名称 期末数 国有法人股股东 9,000,000.00 社会公众股股东 5,000,000.00 合 计 14,000,000.00 根据本公司董事会一届十八次会议通过2001 年度利润分配方案，拟以2001 年末总股本为基数，每10 股分配现金红利1.00 元（含税）， 18．应交税金 税种 期末数 增值税 -12,089,932.50 营业税 415,702.75 城市建设维护税 408,691.38 个人所得税 260,888.30 企业所得税 9,790,159.99 其他 59,399.18 合计 -1,155,090.90 19．其他应付款 期末数为32,964,398.75 元，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 20．预提费用 项目 期末数 借款利息 170,556.67 租金 124,452.42 其他 346,780.85 合计 641,789.94 21．一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 担保借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 担保借款10,000,000.00 元由大恒新纪元科技股份有限公司为中国大恒(集团)有限公司提供担保。 22. 其他长期负债 项目 原始金额 期初数 本期摊销额 超额认购资金冻结利息 22,130,248.88 17,704,948.88 4,425,300.00 合 计 22,130,248.88 17,704,948.88 4,425,300.00 项目 累计摊销额 期末数 剩余摊销期 超额认购资 金冻结利息 8,850,600.00 13,279,648.88 3年 合 计 8,850,600.00 13,279,648.88 23．股本 货币单位：万股 本次变动增减（ +， -） 股份类别 本次 配股 送股 公积金 增发 小计 本 次 变动前 转股 变动后 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 9,000 9,000 41 其中：国家法人股 9,000 9,000 尚未流通股份合计 9,000 9,000 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 5,000 5,000 已流通股份合计 5,000 5,000 三、股份总数 14,000 14,000 24．资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 427,695,082,00 427,695,082,00 股权投资准备 1,071,398.67 339,222.76 1,410,621.43 合 计 428,766,480.67 339,222.76 429,105,703.43 本公司控股子公司——中国大恒（集团）有限公司控股的子公司资产评估增值计入“资本公积”和经当地税务机关批准将退还的企业所得税计入“资本公积”，本公司按所持股权比例分别计入“股权投资准备”261,430.70 元、77,792.06 元，合计339,222.76 元。 25. 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期调减数 期末数 法定盈余公积 18,807,423.63 7,003,098.24 25,810,521.87 法定公益金 6,968,350.55 3,501,549.12 10,469,899.67 合 计 25,775,774.18 10,504,647.36 36,280,421.54 26．未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 45,410,691.79 加：本期净利润 46,736,271.76 减：提取法定盈余公积金 7,003,098.24 提取法定公益金 3,501,549.12 转作股本的普通股股利 应付普通股股利 14,000,000.00 期末未分配利润 67,642,316.19 27．主营业务收入 项目 本年度 上年度 信息技术产品及OA产品 950,415,907.70 677,913,095.46 光机电一体化产品 295,699,485.51 258,714,317.96 其他产品 79,294,441.75 55,998,139.26 房屋租金 21,900,000.00 21,900,000.00 汽车及配件 173,835,563.46 合 计 1,347,309,834.96 1,188,361,116.14 本公司2001 年度向前五名客户销售收入总额为70,989,990.00 元，占全年销售收入比例为5.27%。 28．其他业务利润 项目 本年度 上年度 代理商返利 4,630,050.45 2,602,804.57 汽车代理 2,692,273.84 技术转让 196,776.46 2,721,600.00 代理及服务 1,044,467.97 2,620,161.75 房屋租赁 1,004,597.65 其他 1,161,714.8 9 750,155.11 合计 8,037,607.42 11,386,995.27 29．财务费用 项目 本年度 上年度 利息支出 15,293,981.65 15,451,762.97 减：利息收入 8,952,550.73 2,071,299.18 金融机构手续费 106,767.47 234,186.02 其他 -1,431.46 50,961.60 合计 6,446,766.93 13,665,611.41 30．投资收益 项目 本年度 上年度 股票投资收益 6,421,839.81 1,700,000.00 股票跌价准备 -4,119,239.11 国债投资收益 8,086,679.71 股权投资收益 1,506,623.92 1,814,941.05 股权投资差额 42,517.43 非控股投资收益 880,693.97 合 计 12,819,115.73 3,514,941.05 31. 补贴收入 项目 本年度 上年度 增值税返还 1,080,820.17 573,300.32 32．营业外收入 项目 本年度 上年度 超额认购冻结利息分摊 4,425,300.00 4,425,300.00 固定资产出售净收益 61,409.21 214,609.10 固定资产盘盈 81,000.00 违约金 28,000.00 45,228.00 其他收入 214,368.07 201,830.27 合 计 4,729,077.28 4,967,967.37 六. 母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1. 应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 4,193,586.76 99.99% 79,950.69 一至二年 630.00 0.01% 31.50 合计 4,194,216.76 100.00% 79,982.19 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 2,033,976.78 100.00% 49,567.64 一至二年 合计 2,033,976.78 100.00% 49,567.64 应收帐款期末金额中，应收本公司控股子公司——中国大恒（集团）有限公司款项2,594,573.04元，不需计提坏帐准备； 应收帐款期末金额中，欠款前五名金额合计3,187,621.53 元，占总额比例为76%。 应收帐款期末金额中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位。 2. 其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 18,280,746.19 52.18% 135,483.20 一至二年 16,100,000.00 45.96% 二至三年 654,347.10 1.86% 32,717.35 合 计 35,035,093.29 100.00% 168,200.55 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 15,423,957.36 52.92% 166,335.87 一至二年 13,724,650.62 47.08% 32,717.35 二至三年 合 计 29,148,607.98 100.00% 199,053.22 其他应收款期末金额中，应收本公司控股子公司——中国大恒（集团）有限公司款项31,671,082.29 元，不需计提坏帐准备； 其他应收款期末金额中， 欠款前五名金额合计32,358,412.16 元， 占总额比例92.36%。 其他应收款期末金额中，应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国新纪元有限公司 656,697.70 1年内 往来款 3. 长期股权投资 被投资公司名称 初始投 占被投资 本期权益 资金额 单位注册 增减额 资本比例 中国大恒(集团)有限公司 241,514,276.00 72.7% 15,368,956.16 北京大恒三友全息包装技术有限 公司 8,460,900.00 51.0% 12,244.90 天津港保税区润佳国际贸易有限 公司 10,275,000.00 75.0% 872,782.91 天津天佳进口汽车配件有限公司 1,800,000.00 90.0% 34,761.64 中国第一汽车集团贸易公司无锡 联合公司 5,360,000.00 70.0% 216,191.56 无锡东风汽车专营有限公司 630,000.00 90.0% 260,370.40 华联商厦房地产集团 170,000.00 中关村科学城建设股份有限公司 50,000,000.00 8.4% 股权投资差额——大恒集团 -4,082,257.02 636,407.00 股权投资差额——三友包装 2,249,100.00 -149,940.00 合计 17,251,774.57 被投资公司名称 累计权益 期末数 备注 增减额 中国大恒(集团)有限公司 20,968,877.72 262,483,153.72 北京大恒三友全息包装技术有限 公司 12,244.90 8,473,144.90 天津港保税区润佳国际贸易有限 公司 11,515,385.23 已转让 天津天佳进口汽车配件有限公司 3,172,315.23 已转让 中国第一汽车集团贸易公司无锡 联合公司 2,304,272.11 已转让 无锡东风汽车专营有限公司 2,557,366.60 已转让 华联商厦房地产集团 已转让 中关村科学城建设股份有限公司 50,000,000.00 股权投资差额——大恒集团 1,909,463.02 -2,172,794.00 股权投资差额——三友包装 -149,940.00 2,099,160.00 合计 25,022,464.62 320,882,664.62 本公司期末不需计提长期股权投资减值准备。 4．投资收益 项 目 本年度 上年度 股票投资收益 4,535,662.80 股票跌价准备 -2,043,761.52 国债投资收益 8,086,679.71 1,200,000.00 股权投资收益 16,765,307.57 16,663,167.28 股权投资差额 486,467.00 636,400.00 合 计 27,830,355.56 18,499,567.28 七、关联方关系及交易 1. 关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 公司名称 注册 主营业务 与本公 地址 司关系 中国新纪元有限公司 北京市西城区月 物资流通市场开发经营 母公司 坛北街25号 中国大恒(集团)有限公司 北京市海淀 电子信息产业 子公司 区中 关村路29号 北京大恒三友全息包装技 北京市昌平区科 全息防伪包装材料的生产 子公司 术有限公司 技园区超前路5号 公司名称 经济 法定 性质 代表人 中国新纪元有限公司 有限 江彪 中国大恒(集团)有限公司 有限 张家林 区中 北京大恒三友全息包装技 有限 宋菲君 术有限公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加 数本期减少 中国新纪元有限公司 100,000,000.0 0 中国大恒(集团)有限公司 178,149,700.0 0 北京大恒三友全息包装技术有限公司 16,590,000.00 公司名称 数期末数 中国新纪元有限公司 100,000,000.00 中国大恒(集团)有限公司 178,149,700.00 北京大恒三友全息包装技术有限公司 16,590,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期 公司名称 金额 比例 增加数 中国新纪元有限公司 60,000,000.00 42.86% 中国大恒(集团)有限公司 129,514,104.90 72.70% 北京大恒三友全息包装技术有限公司 8,460,900.00 51.00% 本期 期末数 公司名称 减少数 金额 比例 中国新纪元有限公司 60,000,000.00 42.86% 中国大恒(集团)有限公司 129,514,104.90 72.70% 北京大恒三友全息包装技术有限公司 8,460,900.00 51.00% (4) 不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 公司名称 与本公 所持股 司关系 份比例 中国华星汽车贸易(集团)公 股东 21.43% 公司名称 主营业务 中国华星汽车贸易(集团)公 汽车(含小轿车)及配件、机电设备、化工材料、 仪器仪表、钢材等物资的国内贸易等。 2. 关联方应收、应付款项余额 企业名称 报表项目 期末数 内容 中国新纪元有限公司 其他应收款 656,697.70 往来款 中国大恒(集团)有限公司 应收帐款 2,594,573.04 货款 中国大恒(集团)有限公司 其他应收款 31,671,082.29 往来款 3．关联交易 (1) 根据2001 年12 月3 日本公司与中国华星汽车贸易（集团）公司签订的《资产转让协议书》，本公司将天津港保税区润佳国际贸易有限公司、天津天佳进口汽车配件有限公司的全部股权和大恒新纪元科技股份有限公司天津分公司的全部净资产按2001 年11 月30 日合计帐面价值21,324,892.43 元转让给中国华星汽车贸易(集团)公司； (2) 截止2001 年12 月31 日，本公司为中国大恒（集团）有限公司期末借款106,000,000.00 元提供贷款担保； (3) 截止2001 年12 月31 日，中国新纪元有限公司为本公司期末借款85,000,000.00 元提供担保。 八、或有事项 本公司为中国大恒（ 集团） 有限公司向中国工商银行海淀支行早申请的60,000,000.00 元贷款、向北京市商业银行双榆树支行申请的20,000,000.00 元贷款、向民生银行首体支行申请的15,000,000.00 元贷款、向中信实业银行申请的11,000,000.00 元贷款提供担保。 九、承诺事项 无 十、资产负债表日后事项 无 十一、其他重要事项 无 大恒新纪元科技股份有限公司 二00 二年三月二十二日
