2021 年半年度报告
公司代码：600288 公司简称：大恒科技
大恒新纪元科技股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人鲁勇志、主管会计工作负责人谢燕及会计机构负责人（会计主管人员）谢燕声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
1、2015 年 11 月 9 日，公司控股股东、实际控制人郑素贞女士所持有的本公司 129,960,000
股无限售流通股被公安部门冻结，冻结日期为 2015 年 11 月 9 日至 2017 年 11 月 8 日。2016 年 4
月 11 日，郑素贞女士所持有的本公司 129,960,000 股无限售流通股被公安部门轮候冻结，冻结期
限自转为正式冻结之日起两年。本轮轮候冻结包括孳息（指通过中国登记结算上海分公司派发的
送股、转增股、现金红利）。2016 年 4 月 12 日，于 2015 年 11 月 9 日进行的冻结被解除，轮候
冻结转为正式冻结。2019 年 3 月 26 日，郑素贞女士所持有的本公司 129,960,000 股无限售流通
股被公安部门继续冻结，冻结期限自 2019 年 3 月 26 日至 2021 年 3 月 25 日，本轮续冻包括孳息
（指通过中国登记结算上海分公司派发的送股、转增股、现金红利）。详见公司《关于控股股东
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股份被冻结的公告》（临 2015-060）、《关于控股股东股份被轮候冻结及相关情况的公告》（临
2016-018）、《关于控股股东股份被继续冻结的公告》（临 2019-005）。
2、2021 年 3 月，公司控股子公司中国大恒及其全资子公司大恒创新就与苹果电脑贸易（上
海）有限公司存在的合同纠纷分别向中国国际经济贸易仲裁委员会递交《仲裁申请书》，请求裁
决苹果公司支付所欠返利款，出于谨慎性原则，公司已在 2020 年度对该业务涉及应收账款 50%进
行单项计提。详见公司于 2021 年 3 月 27 日披露的《关于公司控股子公司及控股孙公司涉及仲裁
的公告》及《关于计提 2020 年度减值准备的公告》（临 2021-006、临 2021-010）。2021 年 7 月，
苹果公司称其发现中国大恒未能严格按约履行相关协议并向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲
裁反请求，所涉金额合计约 74,446,866 元。鉴于本次仲裁反请求尚处于受理尚未开庭阶段，暂时
无法判断对本公司损益的影响。详见公司于 2021 年 7 月 28 日披露的《关于公司控股子公司涉及
仲裁反请求的公告》（临 2021-026）。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 22
第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 23
第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 24
第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 32
第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 33
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 34
（一）载有公司法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计
主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本
及公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
大恒科技、公司、本公司 指 大恒新纪元科技股份有限公司
中国大恒 指 中国大恒（集团）有限公司
中科大洋 指 北京中科大洋科技发展股份有限公司
大恒图像 指 中国大恒（集团）有限公司图像分公司及北京大恒图像视觉有限公司
泰州明昕 指 泰州明昕微电子有限公司
泰州炬昕 指 泰州炬昕微电子有限公司
大洋信息 指 北京中科大洋信息技术有限公司
大洋融云 指 北京大洋融云科技有限责任公司
大洋创新 指 北京大洋创新文化有限公司
南京厚建 指 南京厚建软件有限责任公司
大恒普信 指 北京大恒普信医疗技术有限公司
苏州图锐智能科技 指 苏州图锐智能科技有限公司
苏州恒视智能科技 指 苏州恒视智能科技有限公司
青岛恒纺视觉科技 指 青岛恒纺视觉科技有限公司
河北天昱恒 指 河北天昱恒科技有限公司
潍坊天恒 指 潍坊天恒检测科技有限公司
大恒创新 指 北京大恒创新技术有限公司
大恒软件 指 北京大恒软件技术有限公司
大恒医疗 指 北京大恒医疗设备有限公司
大恒激光 指 北京大恒激光设备有限公司
诺安基金 指 诺安基金管理有限公司
香港科恒 指 香港科恒实业有限公司
宁波华龙电子、宁波华龙 指 宁波华龙电子股份有限公司
大陆期货 指 上海大陆期货有限公司
深圳恒志 指 深圳市恒志图像科技有限公司
上海昊邦 指 上海昊邦信息科技有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 大恒新纪元科技股份有限公司
公司的中文简称 大恒科技
公司的外文名称 Daheng New Epoch Technology, Inc.
公司的外文名称缩写 DHKJ
公司的法定代表人 鲁勇志
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 严宏深 陶冉
北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦 北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦
联系地址
北座15层 北座15层
电话 010-82827855 010-82828098
传真 010-82827853 010-82827853
电子信箱 600288@dhkj.sina.net taoran@dhxjy.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座13层
1998年12月14日 北京市海淀区海淀路80号中科大厦11层
公司注册地址的历史变更情况 2001年3月2日 北京市海淀区中关村大街22号中科大厦11层
2006年5月9日 北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座13层
公司办公地址 北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座15层
公司办公地址的邮政编码 100080
公司网址 www.dhxjy.com.cn
电子信箱 600288@dhkj.sina.net
报告期内变更情况查询索引 报告期内基本情况未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引 报告期内信息披露及备置地点未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大恒科技 600288 G大恒
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 1,132,101,956.23 873,776,809.42 29.56
归属于上市公司股东的净利润 40,039,328.22 -22,017,254.26 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 25,050,807.96 -17,698,408.81 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -172,470,699.71 -104,533,824.49 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,733,996,619.88 1,693,957,291.66 2.36
总资产 3,642,291,592.15 3,603,742,311.97 1.07
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0917 -0.0504 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.0917 -0.0504 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0574 -0.0405 不适用
加权平均净资产收益率（%） 2.34 -1.35 增加3.69个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.46 -1.09 增加2.55个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 384,538.54
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 17,806,502.53
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,314,309.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目 814,798.49
少数股东权益影响额 -3,875,743.38
所得税影响额 -5,455,884.93
合计 14,988,520.26
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务
公司的主营业务包括光机电一体化、信息技术及办公自动化、数字电视网络编辑及播放系统
和半导体元器件四大板块。
1、光机电一体化
公司的光机电一体化业务包括光机电业务、光学薄膜业务及照明器具代理销售业务三类。
（1）光机电业务
公司的光机电业务主要由下属事业部光电所承揽，主要为研发、生产、销售精密光电科研教
学产品、超快激光器及太赫兹相关应用系统产品等，国内市场主要客户为高校和研究机构，国际
市场主要在北美和欧洲。
（2）光学薄膜业务
公司下属事业部光学薄膜中心依靠先进的光学镀膜技术和紫外探测成像技术，研发、生产及
销售涵盖紫外到远红外的光学薄膜产品，产品包括激光切割焊接镜头组、激光保护窗口、滤光元
件、分光元件、反射镜及电晕检测专家系统等，主要应用于激光加工、医疗生化、分析仪器、图
形图像、探测传感等行业。2020 年起，因新冠肺炎疫情快速核酸检测用荧光滤光元件需求较大，
目前已在市场实现较广泛应用。
（3）照明器具代理销售业务
公司控股子公司中国大恒下属照明事业部是昕诺飞的专业经销商和华北地区最大的代理商，
该事业部拥有完善的照明销售网络，致力于为用户提供照明方案、产品技术支持、灯具安装调试
和工程售后等全方位服务，曾参与国内多项大型工程建设。
2、 信息技术及办公自动化
公司的信息技术及办公自动化业务包括机器视觉业务、行业解决方案及系统集成业务。
（1）机器视觉业务
公司的机器视觉业务由机器视觉组团承揽，机器视觉组团包括中国大恒（集团）有限公司图
像分公司、中国大恒（集团）有限公司图像事业部、中国大恒控股子公司北京图像视觉有限公司
及其下属子公司青岛恒纺视觉科技、河北天昱恒、中国大恒控股子公司苏州图锐智能科技、苏州
恒视智能科技、深圳恒志、上海昊邦及合营公司潍坊天恒。机器视觉业务包括以下内容：
①为客户提供包括图像采集卡、图像处理软件、工业数字摄像机和智能摄像机等机器视觉系
统中核心零部件，同时基于不同客户的需求提供机器视觉系统解决方案，提供适用的系统及配套
技术服务，助力客户利用机器视觉技术提升设备自动化、智能化水平，以实现生产效率和良品率
等方面的提升；
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②依托公司相应的设备和技术服务，根据客户的需求提供机器视觉系统检测方案，应用领域
有印刷包装、空瓶、纺织、医药包装、标签、印钞造币、核工业等，主要客户包括烟标包装、药
品包装、标签印刷和医药生产等企业；
③研发、生产及销售智能检测设备及检测系统，包括 3D SPI（三维印刷版锡膏涂层自动检测）、
2D AOI（二维印刷版焊后自动检测）、3D AOI（三维印刷版焊后自动检测）；
④为新能源汽车锂电子行业设备制造企业提供基于机器视觉技术的智能检测系统，可在涂布、
辊压、分切、卷绕、组装等阶段提供锂电池 2D/3D 检测系统，并配套自主研发的视觉纠偏闭环执
行系统，为锂电池企业的生产过程打造闭环管控系统，提升产品质量；
⑤专注于眼科信息化和眼科 AI 辅助诊断，依托公司在眼科信息化行业多年的技术积累，以及
在人工智能领域的深入研究，为客户提供眼科智慧医疗整体解决方案，帮助客户提高服务效率，
提升就医体验。主要产品包括眼科 PACS，眼科 EMR，眼视光，眼科远程平台，眼科手术示教，眼
科 AI 辅助诊断等软硬件系统。
（2）行业解决方案
公司控股孙公司大恒创新在教育等行业的普教及幼儿教育领域中推出了一系列解决方案，包
括智慧教室解决方案，并推出未成年法制教育一站式解决方案。在其他行业商用领域，推出融媒
体建设解决方案、会议室整体解决方案、视频会议解决方案、指挥中心建设解决方案、信息发布
解决方案等，顺应行业需求的多元化、专业化发展方向。
（3）系统集成项目
公司控股孙公司大恒软件通过重点追踪网络及移动通讯技术、数据采集监测及分析技术、视
频处理技术及网络安全监控技术的发展，结合承接的信息系统集成项目需求，将上述技术灵活应
用至自主开发的信息数据采集监控处理等相关软、硬件产品中，服务的客户主要集中于党政、水
利、邮政、中小金融、能源等行业。
3、数字电视网络编辑及播放系统
公司控股子公司中科大洋以致力于成为泛媒体领域专业的产品和服务提供商为未来愿景，整
合 4K/8K 超高清、5G、AI、云计算、AR 等先进技术，打造媒体融合全产业链生态体系，主要客户
包括广播电视机构、报业机构、新媒体机构和教育、气象等行业用户。相关业务包括：
（1）超高清制播业务
基于 4K/8K 超高清视音频处理技术、基带视音频 IP 化传输技术、超高清云数据平台，中科大
洋广泛开展超高清制播业务的设计、开发、系统集成和服务，涵盖各类软硬件，并提供端到端全
域全流程一体化的超高清视频解决方案，目前在中央电视台、广东台、上海东方传媒集团落地应
用。
（2）融媒体业务
面向广播电视、报业、教育等媒体和行业机构，整合 5G、4K/8K、AI、大数据、云计算、AR
等先进技术，提供覆盖传统广电业务和全媒体应用领域的全域全流程策、采、编、发、追、评产
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品和服务，构建基于媒体融合业务的媒体产业新生态，并向各行业融媒体应用场景及应用模式拓
展，在人民日报社、新华社、中央电视台等各级媒体机构展开合作和落地应用。
（3）媒体云服务业务
中科大洋围绕媒体大数据和视频云两大方向提供媒体云服务，将媒体产业策、采、编、发、
追、评等多种能力和服务全面云化，为电视台、报业、新媒体机构及行业用户提供了便捷、高效、
简单的媒体全流程一体化云端能力。媒体大数据服务应用于百余家电视台，视频云服务在湖南日
报报业集团、江苏新华日报报业集团等单位落地应用。
（4）教育业务
中科大洋整合媒体融合、超高清、媒体云服务能力和方案，进行教育行业的专项拓展，提升
其媒体生产、分发、运营的媒体融合业务和视频生产能力，加速其向融媒体应用的转型，同时针
对教育推出以广播级视听技术为基础的，涵盖融媒采编、媒体大数据、人工智能、新媒体运营发
布等多种应用的融媒体实训解决方案、校园电视台 4K 虚拟录播一体机、专业微课录播一体机、无
线便携录播一体机以及常态录播和云录播等教育产品，助力校园虚拟实训和智慧教学的一体化能
力。
（5）数字营销业务
中科大洋以其大数据+AI 技术为依托，为政府机构、社会团体、教育、医疗、金融等行业及
广大企业用户打造一站式数字云直播解决方案，提供全案创意策划、预热引流、现场直播、多渠
道分发、直播数据运营分析、视频制作、媒体传播等全流程服务，帮助用户全面提升传播曝光度
与参与度，并为企业业务增长服务。
4、半导体元器件
公司全资子公司泰州明昕生产的半导体元器件主要应用于计算机及其外围、通讯设备、电子、
绿色照明、仪器仪表及其他消费电子电器。
（二）经营模式
公司主要采用“自主研发+生产+配套服务+代理”的经营模式，在光机电业务、机器视觉领域、
数字电视网络编辑及播放系统等方面都拥有自主研发产品，同时在相应行业领域为客户提供系统
解决方案、二次开发、技术支持和服务等。
（三）所属行业情况
1、所属行业
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司相关部门属于“C39 计算机、通信
和其他电子设备制造业”；根据国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2017），公司相关部门所处
行业属于“4040 光学仪器制造”；公司主要业务按行业细分为光机电一体化行业、机器视觉行业、
媒体产业。
2、行业发展情况
（1）光机电一体化行业
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光机电一体化是集光学、微电子、信息和机械及其他相关技术融合而构成的综合性高新技术。
其主要发展方向有数字化、智能化、模块化、网络化、人格化、微型化、集成化、带源化和绿色
化，是诸多高新技术产业和高新技术装备的基础。
公司主要致力于以激光技术为核心的光机电一体化。光电事业部标准件产品目前行业应用范
围较广，超快激光器及应用系统属于发展阶段，其中基于飞秒激光的太赫兹技术尚处应用探索期
间，公司研发的太赫兹光谱仪目前成功应用于危险品检测研究及无损检测等科研领域，皮秒激光
器成功应用于卫星观测站及卫星测距系统中。
（2）机器视觉行业
机器视觉率先发生和发展在基础科学和技术水平领先的北美、欧洲和日本等发达地区，在全
球的发展历史不过半个多世纪。虽然发展时间较短，但在全球范围，以技术革新速度和工业发展
之有利形势，机器视觉行业获得了快速的发展。我国机器视觉行业启蒙于上世纪 90 年代，从代理
国外机器视觉产品开始，经历了启蒙阶段、初步发展阶段，目前处于快速成长阶段。
据相关数据统计，2019 年，机器视觉行业全球市场规模达 100 亿美元，我国市场规模 103 亿
元，到 2023 年有望达到 197 亿元，复合增速超过 13.8%。根据前瞻产业研究院的报告统计，预计
到 2026 年我国机器视觉市场规模将突破 300 亿元。
公司的机器视觉组团拥有完整的机器视觉核心部件产品线和机器视觉系统集成能力，研发团
队能力较强，自主研发的检测系统软件领先于同行业。
（3）媒体产业
随着媒体融合被写入“十四五规划”，媒体融合业务重心转向了媒体+政务+商务服务的新运营
模式，5G、媒体融合、超高清、人工智能、云服务等先进技术为泛媒体产业带来了飞速的发展，
各类、各级融媒体中心建设正在向着深度应用方面发展，2020 年，国家发布了《超高清视频产业
发展行动计划》，标志着媒体产业在视频数字化、高清化之后的新一轮重大技术革新的到来。
中科大洋作为泛媒体产业的知名企业，一直处在行业发展前沿，在发展传统广电采编播业务
的同时，大力发展和推动泛媒体产业的应用。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势
公司经过十多年的行业经验沉淀，铸就了中科大洋、大恒图像、大恒光电等多个业内优质品
牌，并通过不断提高产品质量，加大品牌建设投入、优化品牌资源创利功能，逐步提升公司品牌
影响力。
2、核心技术优势
（1）公司控股子公司中科大洋拥有 4K/8K 视音频处理、AI、大数据、云计算、IP 化数据传
输等多个热门技术方向的核心能力，并将其应用于非编、收录和录播产品，形成了一套适用于媒
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体行业的智慧中台服务群（内容认知服务、内容优化强化服务、内容推荐服务、传播效果分析服
务、知识图谱服务等），并应用于诸多系统项目及 5G、超高清领域，取得了优势市场地位；
（2）公司机器视觉组团坚持以技术创新打造核心竞争力，采用的图像和视觉核心技术均为自
主研发，包含光学照明、机械设计、视觉算法、系统架构和电气控制等，并将其应用于印刷、印
钞、医药包装、纺织、医疗、玻璃、空瓶、消费电子、新能源汽车、半导体等多个行业领域，既
提高了相关行业的生产效率和质量控制水平，又实现了自身经营业绩的持续快速增长；机器视觉
组团在拥有自主知识产权产品的基础上，具备在机器视觉领域提供完整解决方案和精湛技术服务
的能力，并拥有多年为客户提供机器视觉解决方案的丰富经验，为客户提供优质服务的同时获取
更多商业机会，促进了公司整体业务发展；
（3）公司光电所研发的太赫兹光谱仪充分考虑到通用性和模块化理念，将整个机体分为主机
模块和测试模块，既可以适合各种不同的需求，又具有很好的代表性；光电所自 2013 年起致力于
天文皮秒激光器产品的研发，经过多年的技术积累，有效提升了测距能量，在保证精度的同时极
大的提高了回波率，为远地星和太空碎片的测量奠定了良好的基础。
3、知识产权优势
公司坚持以自主研发和自主品牌为发展核心，报告期内投入人民币 11,450.93 万元用于技术
研发，持续增加公司的核心竞争力。
报告期内大恒科技新增发明专利 1 项，外观设计专利 2 项；中科大洋新增发明专利 2 项；机
器视觉组团新增发明专利 5 项，实用新型专利 15 项，外观设计专利 2 项；大恒普信新增软件著作
权 5 项，商标 4 项。公司部分有效知识产权已实现商业化，为提升公司核心竞争力作出重大贡献。
4、对外合作优势
公司依托“博士后工作站”、“科教协同研究中心”等研发平台和开放的机制，建立了有效
的以企业为主体的产学研一体化创新机制，与北京理工大学、清华大学、北京大学、南京大学、
中国科学院电子学研究所、上海理工大学、中国科学院半导体研究所等国内知名高校和科研院所
建立广泛全面的合作关系，集成优势科技资源，提升了研发水平和创新能力。
5、管理团队优势
公司管理层具有深厚的行业背景和管理经验，重视提高公司的核心价值，紧密围绕公司的主
营业务制定战略及发展规划，持续专注于“以自主创新和自主品牌为核心，做大做强公司现有主
营业务”的发展战略，同时不断完善管理模式，带领核心团队不断提升市场开拓能力。公司主要
技术领导拥有多年行业从业经验，多人获取过各类技术专利，具有丰富的项目管理和团队管理经
验，能够积极响应公司管理层的战略部署，提升公司在行业领域内的核心竞争力。
三、经营情况的讨论与分析
2021 年上半年，随着国内疫情状况的持续稳定，公司整体业务经营向好，同时，国内制造业
中较多行业与往年相比接到更多的订单以承接国外因疫情原因未能恢复的产能，所以制造业对设
备扩充的需求为公司机器视觉组团带来一定积极影响。
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报告期内，公司合并报表实现营业收入 11.32 亿元，较 2020 年同期 8.74 亿元增加 29.56%；
实现归属于上市公司股东的净利润 4,003.93 万元，较 2020 年同期-2,201.73 万元同比扭亏为盈。
公司实现盈利的原因主要为：
1、公司控股子公司中国大恒净利润增长幅度较大；
2、母公司参股公司诺安基金投资收益增幅明显；
3、母公司下属事业部光学薄膜中心净利润大幅增长。
（一）大恒科技母公司
母公司 2021 年上半年实现营业收入 10,520.58 万元，较 2020 年同期 5,608.83 万元增加
87.57%；实现净利润 4,850.41 万元，较 2020 年同期 1,450.82 万元增加 234.32%。
1、母公司下属事业部光电所
母公司下属事业部光电所 2021 年上半年实现营业收入 5,358.02 万元，较 2020 年同期
3,392.17 万元增长 57.95%；实现归属于上市公司的净利润 355.61 万元，较 2020 年同期 368.51
万元减少 3.50%。
2021 年上半年，光电所除国外市场仍然受到全球疫情及中美贸易战影响外，国内市场较去年
逐渐转暖，原有国内业务陆续恢复正常。报告期内通过采取调整报价体系且加强内部流程管理等
措施，销售订单大幅上涨，多渠道销售初显成效，实现营业收入较大增长。同时，因面临后疫情
时期激烈的市场竞争，光电所在促销等活动中相应的支出有所增加，毛利率基本不变，销售费用
增长，致使净利润略微下降。
“基于飞秒激光的太赫兹时域光谱仪”项目进展顺利，进度和成果产出达到任务书要求的考
核指标，顺利通过综合验收，目前太赫兹光谱仪已经形成销售。“软 X 射线/极紫外无谐波光栅单
色仪”国家科技部重大仪器项目已完成综合验收。
2、母公司下属事业部光学薄膜中心
母公司下属事业部光学薄膜中心 2021 年上半年实现营业收入 4,372.28 万元，较 2020 年同期
1,721.47 万元增加 153.99%；实现归属于上市公司的净利润 592.51 万元，较 2020 年同期 199.15
万元增加 197.52%。
受益于疫情相关产品需求较大原因，国内核酸检测设备和红外测温设备所需的滤光元件销售
收入较去年同期增加，加之，应用于激光加工行业的高精度激光加工光学元件已于报告期内完成
新产品的研发试制，并已形成销售，较去年同期为新增收入，因此，薄膜中心 2021 年上半年营业
收入倍增。报告期内，因营业收入大幅增加且与疫情相关产品的毛利较高，使得 2021 年上半年净
利润较上年同期大幅增长。
（二）主要控股子公司经营情况
1、中国大恒（集团）有限公司（持股比例 72.70%）
公司控股子公司中国大恒 2021 年上半年实现营业收入 7.84 亿元，较 2020 年同期 6.58 亿元
增加 19.15%；报告期内，中国大恒合并报表净利润为 3,075.67 万元，实现归属于中国大恒母公
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2021 年半年度报告
司的净利润 3,165.07 万元，较 2020 年同期归属于中国大恒母公司的净利润 1,333.33 万元增加
137.38%。
2021 年上半年，在全球新能源汽车发展前景的驱动下，动力电池行业处于高速发展阶段，产
线扩充的速度也保持较快水平。同时，在疫情影响下的远程居家办公及隔离等举措催生出更多的
笔记本电脑、平板电脑等电子产品的使用需求，从而带来包括新能源行业、电子行业、平板显示
等行业的增长。
（1）中国大恒主导产业机器视觉组团 2021 年上半年实现营业收入 5.17 亿元，较 2020 年同
期 3.97 亿元增加 30.23%；实现净利润合计 3,113.20 万元，较 2020 年同期 461.79 万元增加 574.16%。
针对国内不同行业客户的应用特点，基于大恒图像多年的积累，机器视觉组团通过给不同行
业客户提供定制化功能为客户创造并提升产品竞争力，获得行业客户广泛认可。
机器视觉组团中智能检测设备及检测系统（包括 3D SPI、2D AOI、3D AOI、锂电池检测系统
等）在 2021 年上半年通过优化系统方案、降低设备及系统成本以及加强人员培训管理、优化人员
配置等措施，实现营业收入及净利润均增长的好势头。其中锂电池检测系统业务方向中涂布、模
切工序成为主要 CCD 系统供应商，订单量增加，逐步实现从 OEM 客户配套向终端客户直采的业务
模式的转变。报告期内，公司机器视觉组团陆续收到宁德时代新能源科技股份有限公司及其控股
子公司发送的中标通知，已签署正式订单合同的中标金额合计约为 8,893.50 万元。
在新能源动力电池行业的快速增长影响下，线阵工业数字摄像机的营业收入实现大幅增长，
且由于该产品及相关配套采集卡等核心部件均为进口，价格水平受市场影响较小，加之，美元汇
率降低及与相关合作伙伴的共同努力等原因，该类产品毛利率明显上涨。
受全球半导体供应紧张的影响，采购成本上涨，如自主面阵工业摄像机等产品利润率有所下
降。
2021 年上半年大恒图像发布 PALLAS Box 系列产品，成为 PALLAS 智星系列智能视觉系统产品
线的有效补充，可提升智能视觉系统的灵活性和应用覆盖面。报告期内，大恒图像继续完善深度
学习功能的针对工业检测领域的图像基础算法库“visionlib”威龙软件平台，已经完成在多个客
户现场应用。
报告期内，“多用途工业数字摄像机技术升级改造”项目符合验收标准，通过验收，对净利
润产生一定积极影响。
（2）中国大恒照明事业部 2021 年上半年较上年同期营业收入增长明显，但因市场还未恢复
至疫情前水平，营业成本增长，且疫情期间的销售额及进货额水平较低，导致报告期内返利额下
降，因此净利润不及上年同期。
（3）中国大恒参股公司上海大陆期货有限公司（持股比例 49%）2021 年上半年实现投资收益
220.88 万元，较 2020 年同期减少 29.08%。
2、北京中科大洋科技发展股份有限公司（持股比例 68.49%）
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2021 年半年度报告
公司控股子公司中科大洋 2021 年上半年实现营业收入 2.38 亿元，较 2020 年同期 1.49 亿元
增加 59.73%；报告期内，中科大洋合并报表净利润为-4,590.12 万元，实现归属于中科大洋母公
司的净利润为-3,345.09 万元，较 2020 年同期归属于中科大洋母公司的净利润-3,799.77 万元减
亏 11.97%。
中科大洋 2021 年上半年营业收入增加，一方面受上年同期疫情影响，部分原计划 2020 年验
收的系统项目延期至本报告期内完成验收，另一方面因报告期内改善项目实施效率取得明显成果。
营业收入增长的同时营业成本也呈一定增长趋势，且部分毛利较低系统项目占比较大，整体毛利
率降低，因此净利润较上年同期减亏幅度较小。
近年来，AI 技术在媒体业务中落地是市场热点，因此，用 AI 技术赋能产品是中科大洋 2021
年上半年产品开发的重点工作。报告期内，除媒资系统产品线持续深入使用 AI 技术加强产品功能，
融媒系统和制作系统等产品线也在 AI 深度开发上取得一定进展，借助 AI 技术的深度应用，媒资
产品线在 2021 年上半年继续保持市场较优势地位，与此同时，其他产品线也受益于 AI 技术的使
用从而得到客户的正面反馈。
此外，中科大洋 2021 年上半年在超高清视频生产工具方面有较大开发投入，云非编系统、云
导播台系统、超高清一体化演播机、演播室一体化包装系统、演播室连线系统等多种视频生产工
具均推出全新方案或全新型号，有效提升了中科大洋相关产品在解决方案完整性、对客户业务形
态适应性中的市场竞争力。
自 2021 年初起，中科大洋继续在广电、报业、教育等重点行业加大市场覆盖率，同时，针对
央国企/部委办局等 G 端市场，大力推动行业融媒解决方案的落地应用，目前已建立重点客户样板
案例，为下半年进一步扩大市场份额奠定了基础。
报告期内，中科大洋荣获由国家广播电视总局颁发的多项殊荣，其中“智能语音转写系统” 获
得“首届广播电视和网络视听人工智能应用创新大赛智能剪辑类”一等奖、“广州市广播电视台
超高清频道播控系统项目”获得“首届高新视频应用大赛超高清视频类”一等奖。同时，2021 年
上半年中科大洋被评为北京市小巨人企业，获得北京市智慧广电重点实验室资质。
3、泰州明昕微电子有限公司（持股比例 100%）
泰州明昕 2021 年上半年实现营业收入 2,353.95 万元，较 2020 年同期 746.93 万元增加
215.15%；净利润-162.00 万元，较 2020 年同期-1,176.49 万元减亏 86.23%。
泰州明昕目前主要致力于半导体行业的设备制造、相关配套及部分功率模块的封测业务。转
型后，功率模块中后道一体解决方案得到客户高度认可，并已签订供货协议。报告期内，机加配
套产能饱和，图像检测设备、弧度检测设备均实现有效交付，助力持续减亏。同时，鉴于泰州明
昕调整业务，完善产品结构后经营成果有所改观，为助推其尽快走出困境，公司对其应付公司总
部部分借款利息进行减免以作支持，因此，报告期内净利润减亏明显。
4、北京大恒普信医疗技术有限公司（大恒科技持股 95%，中国大恒持股 5%）
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2021 年半年度报告
2021 年作为十四五开局之年，为全面推进十四五规划，政府医疗的投入较上年有所增加，眼
科信息化的需求也随之增加。
2021 年上半年，大恒普信应用于医院端的眼科 PACS 系统、眼科 EMR 系统市场推广情况良好，
订单数量上升明显。眼科 AI 系统在体检行业的标杆客户打造完毕，系统应用逐步成熟，未来体检
行业将为眼科 AI 销售的增长点。报告期内，大恒普信营业收入较上年同期实现一定幅度增长，同
时，鉴于大恒普信调整公司经营模式后经营成果有所改观，为有利于其拓展业务、减少负担，公
司对其应付公司总部部分借款利息进行减免以作支持，因此报告期内净利润减亏明显，减亏
55.41%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,132,101,956.23 873,776,809.42 29.56
营业成本 756,364,908.09 607,216,343.72 24.56
销售费用 163,089,383.70 124,468,512.04 31.03
管理费用 136,984,406.29 112,538,344.60 21.72
财务费用 2,516,404.63 4,008,870.92 -37.23
研发费用 114,509,293.70 92,654,978.47 23.59
经营活动产生的现金流量净额 -172,470,699.71 -104,533,824.49 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -34,364,843.53 -105,107,012.15 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -56,557,018.85 -11,629,966.83 不适用
其他收益 29,783,194.55 13,702,486.39 117.36
投资收益 49,308,692.36 28,278,904.53 74.37
资产处置收益 1,108,655.89 29,228.11 3,693.12
营业外收入 5,792,362.42 2,605,412.53 122.32
营业外支出 818,338.76 9,320,844.78 -91.22
营业收入变动原因说明：主要系本报告期疫情平稳，生产逐渐恢复所致
营业成本变动原因说明：主要系本报告期因疫情平稳，生产逐渐恢复同比收入增加所致
销售费用变动原因说明：主要系本报告期复工复产，经营活动平稳恢复所致
管理费用变动原因说明：主要系本报告期因社保税收优惠政策结束以及复工复产经营活动平稳恢复所致
财务费用变动原因说明：主要系本报告期银行贷款同比减少所致
研发费用变动原因说明：主要系本报告期研发新产品增加研发项目投入所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期商品采购以及费用增加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期理财投资同比减少、参股公司分红增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期短期借款偿还所致
其他收益变动原因说明：主要系本报告期政府补助项目验收结算所致
投资收益变动原因说明：主要系本报告期联营企业利润同比增加所致
资产处置收益变动原因说明：主要系本报告期下属控股公司固定资产处置收益增加所致
营业外收入变动原因说明：主要系本报告期收侵权和解款所致
营业外支出变动原因说明：主要系上年同期因疫情物资捐赠所致
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
公司及子公司持有的合营、联营企业股份， 2021 年上半年合并的投资收益较 2020 年同期合
并的投资收益增幅明显。
下属子公司中国大恒主导的机器视觉组团产业申报的“多用途工业数字摄像机技术升级改造”
项目，符合验收标准，通过验收，由递延收益转入损益，对利润有一定积极影响。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上年期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数 占总资产的 较上年期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
主要系本报告期理财投资
货币资金 354,208,416.28 9.72 616,588,743.48 17.11 -42.55 增加、贷款减少、商品采
购增加所致
主要系本报告期后银行承
应收款项融资 16,457,990.60 0.45 31,112,228.11 0.86 -47.10
兑汇票贴现结算减少所致
主要系本报告期理财投资
其他流动资产 99,403,364.59 2.73 41,362,174.76 1.15 140.32
增加所致
主要系本报告期开发产品
开发支出 2,751,734.32 0.08 574,874.87 0.02 378.67
阶段费用增加所致
主要系本报告期缩减银行
短期借款 46,800,000.00 1.28 98,080,900.00 2.72 -52.28
贷款所致
主要系本报告期商品采购
预付款项 227,476,846.78 6.25 162,563,099.71 4.51 39.93
增加所致
主要系本报告期商业承兑
其他流动负债 110,741,425.00 3.04 79,624,522.29 2.21 39.08
汇票贴现结算增加所致
主要系本报告期政府补助
递延收益 19,426,273.43 0.53 35,376,273.43 0.98 -45.09
项目验收结算所致
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,650,727.98 票据保证金
固定资产 70,719,441.93 短期借款抵押
无形资产 25,909,264.55 短期借款抵押
合计 104,279,434.46
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
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报告期内，公司对外股权投资总额为 254,984,905.84 元。
持有非上市金融企业股权情况：
单位：元 币种：人民币
所持对象名称 最初投资成本 占该公司股权比例（%） 期末账面价值 报告期损益 会计核算科目 股份来源
上海大陆期货有限公司 73,500,000.00 49 124,287,412.58 2,208,820.33 长期股权投资 购买股权
诺安基金管理有限公司 116,320,136.00 20 337,133,827.27 44,435,127.85 长期股权投资 购买股权
合计 189,820,136.00 461,421,239.85 46,643,948.18
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司 单位：万元 币种：人民币
单位名称 经营范围 注册资本 资产总额 股东权益 营业收入 净利润
中国大恒（集团）有 电子信息技术产品等的
30,000.00 203,465.89 87,146.37 78,414.05 3,075.67
限公司 研发、生产和销售
计算机图形、图像处理系
统、数据采集处理系统
北京中科大洋科技
等；销售电子计算机及外 7,367.50 78,396.15 44,148.76 23,808.36 -4,590.12
发展股份有限公司
部设备、广播电视通讯设
备制造等
半导体器件生产，电子技
泰州明昕微电子有 术服务和技术咨询，机电
14,100.00 14,120.95 -8,236.59 2,353.95 -162.00
限公司 设备技术开发技术服务
等
激光技术开发、激光技术
北京大恒激光设备 设备生产、技术转让、技
300.00 428.74 -1,707.73 281.97 81.74
有限公司 术培训、技术咨询、技术
服务、对外加工等
北京大恒普信医疗
技术研发 1,000.00 707.52 -7,369.74 263.38 -361.52
技术有限公司
2、参股公司 单位：万元 币种：人民币
单位名称 经营范围 注册资本 资产总额 股东权益 营业收入 净利润
基金募集、基金
诺安基金管 销售、资产管理、
15,000.00 158,545.64 168,566.91 46,772.39 22,217.56
理有限公司 中国证监会许可
的其他业务
宁波华龙电 电子元件、继电 7,500.00 30,404.96 510.56 6,785.78 103.56
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子股份有限 器配件、电声器
公司 配件、接插件、
电器配件、半导
体器件及半导体
元器件专用材料
开发生产、电子
零件、模具制造、
加工
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险
目前世界经济复苏缓慢，国际贸易保护主义有所抬头，国际贸易争端日益加剧，影响经济未
来发展的不确定性因素仍较多，从而使得未来公司所处的发展环境更为复杂。公司主业受宏观环
境因素影响较大，在全球疫情扩散、可能发生去全球化的大背景下，经济下滑、收入减少、消费
信心不足等多种因素均将对公司业务产生负面影响。
2、科技创新能力持续发展的风险
随着相关产业的快速发展，国内外技术水平更新迭代，竞争格局日趋激烈，市场对行业技术
进步、企业研发能力的要求日益提高，研发技术的先进性、研发团队的稳定性、研发技术产业化
的时效性等均对公司的产品有着重要的影响，能否及时研发并推出符合市场需求的技术和产品是
公司能够保持持续竞争力的关键。
同时，虽然公司高度重视研发投入，并建立了完善的研发制度，但如果公司的技术开发和产
品升级不能紧跟市场需求的变化，或者公司对相关产品的市场发展趋势、研发方向判断失误，将
会导致包括人员投入、研发资金成本、时间成本等综合成本的增加，影响公司的盈利能力及可持
续发展能力。
3、“芯片荒”带来的风险
“芯片荒”带来的风险不断加剧。自 2020 年底以来，“芯片荒”现象对供货周期和原材料成
本带来了不利影响，导致机器视觉组团核心产品线供货周期大幅拉长，原材料成本大幅攀升削减
了毛利率水平。“芯片荒”如果进一步加剧，后续竞争中最重要的将是供应链能力和资金实力的
比拼。公司的部分竞争对手规模非常大，在供应链能力和资金实力方面有明显优势，可能会导致
公司在“芯片荒”背景下丢失市场份额，使得公司的下一步发展存在较大风险。
4、控股股东股份被冻结的风险
2015 年 11 月 9 日，公司控股股东、实际控制人郑素贞女士所持有的本公司 129,960,000 股
无限售流通股被公安部门冻结，冻结日期为 2015 年 11 月 9 日至 2017 年 11 月 8 日。2016 年 4 月
11 日，郑素贞女士所持有的本公司 129,960,000 股无限售流通股被公安部门轮候冻结，冻结期限
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2021 年半年度报告
自转为正式冻结之日起两年。本轮轮候冻结包括孳息（指通过中国登记结算上海分公司派发的送
股、转增股、现金红利）。2016 年 4 月 12 日，于 2015 年 11 月 9 日进行的冻结被解除，轮候冻
结转为正式冻结。2019 年 3 月 26 日，郑素贞女士所持有的本公司 129,960,000 股无限售流通股
被公安部门继续冻结，冻结期限自 2019 年 3 月 26 日至 2021 年 3 月 25 日，本轮续冻包括孳息（指
通过中国登记结算上海分公司派发的送股、转增股、现金红利）。2020 年 12 月 24 日，郑素贞女
士所持有的本公司 129,960,000 股无限售流通股被山东省青岛市中级人民法院轮候冻结，冻结期
限自转为正式冻结之日起两年。本轮轮候冻结包括孳息（指通过中国登记结算上海分公司派发的
送股、转增股、现金红利）。2020 年 12 月 25 日，于 2019 年 3 月 26 日被青岛市公安局冻结的股
份被解除，轮候冻结转为正式冻结。详见公司《关于控股股东股份被冻结的公告》（临 2015-060）、
《关于控股股东股份被轮候冻结及相关情况的公告》（临 2016-018）、《关于控股股东股份被继
续冻结的公告》（临 2019-005）、《关于控股股东股份被轮候冻结的公告》（临 2020-037）、《关
于青岛市公安局解除冻结控股股东股份的公告》（临 2020-038）。
5、仲裁风险
2021 年 3 月，公司控股子公司中国大恒及其全资子公司大恒创新就与苹果电脑贸易（上海）
有限公司存在的合同纠纷分别向中国国际经济贸易仲裁委员会递交《仲裁申请书》，请求裁决苹
果公司支付所欠返利款，出于谨慎性原则，公司已在 2020 年度对该业务涉及应收账款 50%进行单
项计提。详见公司于 2021 年 3 月 27 日披露的《关于公司控股子公司及控股孙公司涉及仲裁的公
告》及《关于计提 2020 年度减值准备的公告》（临 2021-006、临 2021-010）。2021 年 7 月，苹
果公司称其发现中国大恒未能严格按约履行相关协议并向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁
反请求，所涉金额合计约 74,446,866 元。鉴于本次仲裁反请求尚处于受理尚未开庭阶段，暂时无
法判断对本公司损益的影响。详见公司于 2021 年 7 月 28 日披露的《关于公司控股子公司涉及仲
裁反请求的公告》（临 2021-026）。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
2020 年年度股东 《2020 年年度股东大会决议公
2021-06-08 www.sse.com.cn 2021-06-09
大会 告》（公告编号：2021-022）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2020 年年度股东大会审议通过的以下议案：
《公司 2020 年年度报告》全文及摘要、《公司 2020 年度财务决算报告》、《公司 2020 年度
利润分配预案》、《公司 2020 年度董事会工作报告》、《公司 2020 年度监事会工作报告》、关
于计提 2020 年度减值准备的议案、关于为控股子公司提供担保额度的议案、关于续聘北京兴华会
计师事务所（特殊普通合伙）的议案，并听取《公司 2020 年度独立董事述职报告》（非表决项）。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
经核查，公司及子公司不属于重点排污单位。
公司倡导低碳环保的绿色办公方式，在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护
法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共
和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，
报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
公司制定了完善的环保措施，能严格按照国家和地方的环保要求进行环保治理。报告期内，
公司不存在违规排放废气、污水的情况，也未发生过环保事故；公司的环保处理设施均为正常运
转，达到了环保治理的目的；环保相关的成本费用投入与处理公司生产经营所产生的污染相匹配。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
2021 年 3 月 19 日，公司控股子公司中国大恒及控股孙公司大恒创新因与苹果
电脑贸易（上海）有限公司存在合同纠纷向中国国际经济贸易仲裁委员会递交 www.sse.com.cn
仲裁申请书申请仲裁，所涉金额 64,301,400.00 元（目前估计）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
经自查，截至报告期末，公司及公司控股股东、实际控制人郑素贞女士未发现存在未履行法
院生效判决的情况，未发现在外部金融机构欠息等所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系
担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,627.74
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,293.80
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,293.80
担保总额占公司净资产的比例(%) 5.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 25,623
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例
售条件股 股东性质
（全称） 减 量 (%) 股份状态 数量
份数量
郑素贞 0 129,960,000 29.75 0 冻结 129,960,000 境内自然人
任奇峰 -500,000 19,736,811 4.52 0 无 0 境内自然人
吴立新 -200,000 16,680,000 3.82 0 无 0 境内自然人
台州华茂文
境内非国有
体发展有限 9,170,000 9,170,000 2.10 0 无 0
法人
公司
张金伟 2,819,200 5,723,000 1.31 0 无 0 境内自然人
陈定华 -12,800 5,305,700 1.21 0 无 0 境内自然人
李明明 0 3,925,602 0.90 0 无 0 境内自然人
靳帅 -9,170,000 2,766,422 0.63 0 无 0 境内自然人
上海安尚实 境内非国有
-1,700,000 2,500,000 0.57 0 无 0
业有限公司 法人
缪瑾 14,100 2,172,800 0.50 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
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2021 年半年度报告
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
郑素贞 129,960,000 人民币普通股 129,960,000
任奇峰 19,736,811 人民币普通股 19,736,811
吴立新 16,680,000 人民币普通股 16,680,000
台州华茂文体发展有限公司 9,170,000 人民币普通股 9,170,000
张金伟 5,723,000 人民币普通股 5,723,000
陈定华 5,305,700 人民币普通股 5,305,700
李明明 3,925,602 人民币普通股 3,925,602
靳帅 2,766,422 人民币普通股 2,766,422
上海安尚实业有限公司 2,500,000 人民币普通股 2,500,000
缪瑾 2,172,800 人民币普通股 2,172,800
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、放
无
弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东是否存在关联关系或一致行动关系
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股
增减变动原
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 份增减变动
因
量
鲁勇志 董事 903,279 903,279 0
赵忆波 董事 0 0 0
黄玉峰 董事 100,000 100,000 0
王学明 董事 100,000 100,000 0
周国华 独立董事 0 0 0
吴少钦 独立董事 0 0 0
杨宇艇 独立董事 0 0 0
严鹏 监事 0 0 0
徐正敏 监事 0 0 0
常志强 监事 0 0 0
骆群 高管 0 0 0
何建国 高管 90,000 90,000 0
胡毅博 高管 0 0 0
严宏深 高管 0 0 0
谢燕 高管 0 0 0
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2021 年半年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 大恒新纪元科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 354,208,416.28 616,588,743.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 192,403,771.53 170,893,016.55
应收账款 758,701,763.04 699,316,650.57
应收款项融资 16,457,990.60 31,112,228.11
预付款项 227,476,846.78 162,563,099.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,061,986.81 45,694,328.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 942,317,959.88 833,882,250.37
合同资产 18,480,156.77 20,541,725.18
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 99,403,364.59 41,362,174.76
流动资产合计 2,663,512,256.28 2,621,954,217.57
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 485,305,504.13 472,811,610.26
其他权益工具投资 5,560,525.49 5,560,525.49
其他非流动金融资产
投资性房地产 37,717,167.90 38,476,324.08
固定资产 261,460,771.69 276,262,715.46
在建工程 102,108.85
生产性生物资产
油气资产
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2021 年半年度报告
使用权资产
无形资产 64,901,380.69 66,357,782.25
开发支出 2,751,734.32 574,874.87
商誉 79,100,736.48 79,100,736.48
长期待摊费用 5,202,057.75 5,966,176.94
递延所得税资产 36,677,348.57 36,677,348.57
其他非流动资产
非流动资产合计 978,779,335.87 981,788,094.40
资产总计 3,642,291,592.15 3,603,742,311.97
流动负债：
短期借款 46,800,000.00 98,080,900.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 27,153,195.50 27,726,431.54
应付账款 562,709,553.02 511,139,194.92
预收款项
合同负债 566,642,862.27 558,444,974.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 41,832,421.13 51,561,424.61
应交税费 23,645,399.98 23,277,796.75
其他应付款 107,638,336.75 106,255,704.24
其中：应付利息 16,669.86
应付股利 4,566,800.00 4,566,800.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 110,741,425.00 79,624,522.29
流动负债合计 1,487,163,193.65 1,456,110,949.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,426,273.43 35,376,273.43
递延所得税负债
其他非流动负债
35 / 142
2021 年半年度报告
非流动负债合计 19,426,273.43 35,376,273.43
负债合计 1,506,589,467.08 1,491,487,222.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,800,000.00 436,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,129,405.47 199,129,405.47
减：库存股
其他综合收益 1,759,905.86 1,759,905.86
专项储备
盈余公积 120,410,799.51 120,410,799.51
一般风险准备
未分配利润 975,896,509.04 935,857,180.82
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,733,996,619.88 1,693,957,291.66
少数股东权益 401,705,505.19 418,297,797.69
所有者权益（或股东权益）合计 2,135,702,125.07 2,112,255,089.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,642,291,592.15 3,603,742,311.97
公司负责人：鲁勇志主管会计工作负责人：谢燕会计机构负责人：谢燕
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2021 年半年度报告
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 104,213,614.62 120,697,804.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,486,713.82 6,745,199.20
应收账款 48,782,579.67 66,949,460.13
应收款项融资
预付款项 30,191,790.02 29,508,680.90
其他应收款 377,584,761.22 382,149,863.62
其中：应收利息
应收股利
存货 56,175,717.31 31,445,653.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,000,000.00
流动资产合计 639,435,176.66 637,496,662.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 827,873,068.93 819,157,801.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 26,581,284.65 27,037,703.93
固定资产 42,573,003.29 43,461,472.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,521,482.64 4,765,053.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 965,268.45 1,113,771.29
递延所得税资产 1,919,107.96 1,919,107.96
其他非流动资产
非流动资产合计 904,433,215.92 897,454,910.25
资产总计 1,543,868,392.58 1,534,951,572.28
流动负债：
短期借款 19,700,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
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2021 年半年度报告
应付票据
应付账款 29,897,873.95 22,112,721.22
预收款项
合同负债 24,825,633.30 52,480,560.67
应付职工薪酬 880,539.83 3,719,408.73
应交税费 3,402,977.16 1,229,601.89
其他应付款 6,248,650.79 4,507,516.67
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 585,673.92 788,797.18
流动负债合计 65,841,348.95 104,538,606.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 70,000.00 960,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 70,000.00 960,000.00
负债合计 65,911,348.95 105,498,606.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,800,000.00 436,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 160,681,067.35 160,681,067.35
减：库存股
其他综合收益 1,392,560.30 1,392,560.30
专项储备
盈余公积 120,410,799.51 120,410,799.51
未分配利润 758,672,616.47 710,168,538.76
所有者权益（或股东权益）合计 1,477,957,043.63 1,429,452,965.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,543,868,392.58 1,534,951,572.28
公司负责人：鲁勇志主管会计工作负责人：谢燕会计机构负责人：谢燕
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2021 年半年度报告
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1,132,101,956.23 873,776,809.42
其中：营业收入 1,132,101,956.23 873,776,809.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,181,968,225.61 947,533,459.90
其中：营业成本 756,364,908.09 607,216,343.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,503,829.20 6,646,410.15
销售费用 163,089,383.70 124,468,512.04
管理费用 136,984,406.29 112,538,344.60
研发费用 114,509,293.70 92,654,978.47
财务费用 2,516,404.63 4,008,870.92
其中：利息费用 3,577,592.29 4,770,866.83
利息收入 -1,311,269.32 -1,399,384.58
加：其他收益 29,783,194.55 13,702,486.39
投资收益（损失以“－”号填列） 49,308,692.36 28,278,904.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 48,493,893.87 26,746,546.77
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 50,000.00
资产减值损失（损失以“-”号填列） 929,986.13
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,108,655.89 29,228.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,314,259.55 -31,746,031.45
加：营业外收入 5,792,362.42 2,605,412.53
减：营业外支出 818,338.76 9,320,844.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,288,283.21 -38,461,463.70
减：所得税费用 11,142,720.92 4,259,291.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,145,562.29 -42,720,755.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 25,145,562.29 -42,720,755.18
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 40,039,328.22 -22,017,254.26
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2021 年半年度报告
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -14,893,765.93 -20,703,500.92
六、其他综合收益的税后净额 2,065,028.82
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税
2,065,028.82
后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 2,065,028.82
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 2,065,028.82
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 25,145,562.29 -40,655,726.36
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 40,039,328.22 -19,952,225.44
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -14,893,765.93 -20,703,500.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0917 -0.0504
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0917 -0.0504
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：鲁勇志主管会计工作负责人：谢燕会计机构负责人：谢燕
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2021 年半年度报告
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 105,205,828.46 56,088,276.56
减：营业成本 57,694,307.16 29,284,251.91
税金及附加 1,710,039.02 1,134,784.52
销售费用 11,018,964.63 6,749,918.69
管理费用 21,801,355.31 17,894,238.65
研发费用 12,652,669.30 7,290,934.87
财务费用 5,212,848.26 -5,338,922.34
其中：利息费用 507,249.99
利息收入 4,667,467.93 -5,364,379.72
加：其他收益 1,220,900.59 545,526.32
投资收益（损失以“－”号填列） 48,708,682.79 24,056,415.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 48,553,461.16 23,854,974.78
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -110,424.18
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,666.99
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,936,470.97 23,675,012.46
加：营业外收入 3,592,071.39 14,666.66
减：营业外支出 24,464.65 9,181,500.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 48,504,077.71 14,508,179.12
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,504,077.71 14,508,179.12
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
48,504,077.71 14,508,179.12
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额 2,065,028.82
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 2,065,028.82
1.权益法下可转损益的其他综合收益 2,065,028.82
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
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2021 年半年度报告
六、综合收益总额 48,504,077.71 16,573,207.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1110 0.0332
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1110 0.0332
公司负责人：鲁勇志主管会计工作负责人：谢燕会计机构负责人：谢燕
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2021 年半年度报告
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,103,220,782.63 950,427,125.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 24,471,064.92 22,119,619.29
收到其他与经营活动有关的现金 42,624,755.82 28,010,352.82
经营活动现金流入小计 1,170,316,603.37 1,000,557,097.39
购买商品、接受劳务支付的现金 822,128,986.86 667,982,289.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 344,413,845.73 288,089,725.51
支付的各项税费 51,350,116.66 48,490,762.94
支付其他与经营活动有关的现金 124,894,353.83 100,528,143.82
经营活动现金流出小计 1,342,787,303.08 1,105,090,921.88
经营活动产生的现金流量净额 -172,470,699.71 -104,533,824.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,000,000.00 31,918.82
取得投资收益收到的现金 36,814,798.49 1,600,438.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
2,362,317.50 19,641.70
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 58,177,115.99 1,651,999.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
7,541,959.52 6,759,011.61
的现金
投资支付的现金 85,000,000.00 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 92,541,959.52 106,759,011.61
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2021 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -34,364,843.53 -105,107,012.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 34,400,000.00 73,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 34,400,000.00 73,500,000.00
偿还债务支付的现金 85,680,900.00 80,359,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,276,118.85 4,770,866.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,698,526.56
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 90,957,018.85 85,129,966.83
筹资活动产生的现金流量净额 -56,557,018.85 -11,629,966.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,469.82 20.78
五、现金及现金等价物净增加额 -263,395,031.91 -221,270,782.69
加：期初现金及现金等价物余额 609,952,720.21 576,875,688.53
六、期末现金及现金等价物余额 346,557,688.30 355,604,905.84
公司负责人：鲁勇志主管会计工作负责人：谢燕会计机构负责人：谢燕
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2021 年半年度报告
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 101,709,277.11 38,928,508.22
收到的税费返还 1,278,180.34 703,334.01
收到其他与经营活动有关的现金 13,116,371.94 7,008,814.13
经营活动现金流入小计 116,103,829.39 46,640,656.36
购买商品、接受劳务支付的现金 78,968,351.85 29,875,910.29
支付给职工及为职工支付的现金 34,727,049.11 29,673,016.93
支付的各项税费 4,223,297.54 3,231,933.02
支付其他与经营活动有关的现金 17,188,035.22 10,394,563.02
经营活动现金流出小计 135,106,733.72 73,175,423.26
经营活动产生的现金流量净额 -19,002,904.33 -26,534,766.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 39,993,415.49 201,441.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
2,700.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 21,104,805.55 427,592.43
投资活动现金流入小计 61,100,921.04 629,033.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
805,676.29 4,932,483.15
的现金
投资支付的现金 16,000,000.00 42,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 21,570,000.00 30,402,000.00
投资活动现金流出小计 38,375,676.29 77,334,483.15
投资活动产生的现金流量净额 22,725,244.75 -76,705,449.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 400,000.00 19,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 720.00
筹资活动现金流入小计 400,720.00 19,700,000.00
偿还债务支付的现金 20,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 507,249.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,607,249.99
筹资活动产生的现金流量净额 -20,206,529.99 19,700,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,484,189.57 -83,540,216.52
加：期初现金及现金等价物余额 120,697,804.19 126,151,240.97
六、期末现金及现金等价物余额 104,213,614.62 42,611,024.45
公司负责人：鲁勇志主管会计工作负责人：谢燕会计机构负责人：谢燕
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2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 减
具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
： 其
实收资本 项 风
优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 他 小计
(或股本) 其 储 险
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 436,800,000 - - - 199,129,405.47 - 1,759,905.86 - 120,410,799.51 - 935,857,180.82 1,693,957,291.66 418,297,797.69 2,112,255,089.35
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
同一控制下企
业合并
其他 - -
二、本年期初余额 436,800,000 199,129,405.47 - 1,759,905.86 - 120,410,799.51 - 935,857,180.82 1,693,957,291.66 418,297,797.69 2,112,255,089.35
三、本期增减变动
金额（减少以 - - - - - - - - 40,039,328.22 40,039,328.22 -16,592,292.50 23,447,035.72
“－”号填列）
（一）综合收益总
40,039,328.22 40,039,328.22 -14,893,765.93 25,145,562.29
额
（二）所有者投入
- - - - - - - - - - - - - -
和减少资本
1．所有者投入的普
- -
通股
2．其他权益工具持
- -
有者投入资本
3．股份支付计入所
- -
有者权益的金额
4．其他 - -
（三）利润分配 - - - - - - - - -1,698,526.57 -1,698,526.57
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2021 年半年度报告
1．提取盈余公积 - - -
2．提取一般风险准
- -
备
3．对所有者（或股
- -1,698,526.57 -1,698,526.57
东）的分配
4．其他 - -
（四）所有者权益
- - - - - - - - - -
内部结转
1．资本公积转增资
- -
本（或股本）
2．盈余公积转增资
- -
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
- -
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他 - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - -
2．本期使用 - -
（六）其他
四、本期期末余额 436,800,000 - - - 199,129,405.47 - 1,759,905.86 - 120,410,799.51 - 975,896,509.04 1,733,996,619.88 401,705,505.19 2,135,702,125.07
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或 项 风 其
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 436,800,000 199,888,511.86 -120,307.37 113,791,803.49 888,742,334.21 1,639,102,342.19 396,540,807.64 2,035,643,149.83
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2021 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 436,800,000 199,888,511.86 -120,307.37 113,791,803.49 888,742,334.21 1,639,102,342.19 396,540,807.64 2,035,643,149.83
三、本期增减变动
金额（减少以 2,065,028.82 -22,017,254.26 -19,952,225.44 -20,703,500.92 -40,655,726.36
“－”号填列）
（一）综合收益总
2,065,028.82 -22,017,254.26 -19,952,225.44 -20,703,500.92 -40,655,726.36
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
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2021 年半年度报告
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 436,800,000 199,888,511.86 1,944,721.45 113,791,803.49 866,725,079.95 1,619,150,116.75 375,837,306.72 1,994,987,423.47
公司负责人：鲁勇志主管会计工作负责人：谢燕会计机构负责人：谢燕
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2021 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
项目 其他权益工具 专项
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上年期末余额 436,800,000 - - - 160,681,067.35 - 1,392,560.30 - 120,410,799.51 710,168,538.76 1,429,452,965.92
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 436,800,000 160,681,067.35 - 1,392,560.30 - 120,410,799.51 710,168,538.76 1,429,452,965.92
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 - - - - - - - - - 48,504,077.71 48,504,077.71
列）
（一）综合收益总额 48,504,077.71 48,504,077.71
（二）所有者投入和减
- - - - - - - - - - -
少资本
1．所有者投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者
-
投入资本
3．股份支付计入所有者
-
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 - - - - - - -
1．提取盈余公积 - -
2．对所有者（或股东）
-
的分配
3．其他 -
（四）所有者权益内部
-
结转
1．资本公积转增资本
- - - - - - -
（或股本）
2．盈余公积转增资本
-
（或股本）
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2021 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损 -
4．设定受益计划变动额
-
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他 -
（五）专项储备 - - - - - - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 436,800,000 - - - 160,681,067.35 - 1,392,560.30 - 120,410,799.51 758,672,616.47 1,477,957,043.63
2020 年半年度
项目 其他权益工具 专项
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上年期末余额 436,800,000 160,681,067.35 1,530,989.24 113,791,803.49 654,091,974.56 1,366,895,834.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 436,800,000 160,681,067.35 1,530,989.24 113,791,803.49 654,091,974.56 1,366,895,834.64
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 2,065,028.82 14,508,179.12 16,573,207.94
列）
（一）综合收益总额 2,065,028.82 14,508,179.12 16,573,207.94
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
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2021 年半年度报告
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 436,800,000 160,681,067.35 3,596,018.06 113,791,803.49 668,600,153.68 1,383,469,042.58
公司负责人：鲁勇志主管会计工作负责人：谢燕会计机构负责人：谢燕
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2021 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司，是由中
国新纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，于 1998 年 12 月 14 日正
式成立，并于 1999 年 9 月 9 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000 年 11 月向社会公开发
行社会公众股 5,000 万股，发行后本公司总股本为 14,000 万股。
经 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，以资本公积每 10 股转增 5
股，转增后的总股本为 21,000 万股。2006 年 4 月 27 日公司实施了 2005 年度股东大会审议通过
的 2005 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后的总股
本为 33,600 万股。
经 2008 年度股东大会决议，以 2008 年 12 月 31 日总股本 33600 万股为基数，以资本公积每
10 股转增 3 股，转增股份总额 10080 万股，转增后的总股本为 43,680 万股。2009 年 6 月 30 日公
司实施了 2008 年度股东大会审议通过的 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体
股东每 10 股转增 3 股，转增后的总股本为 43,680 万股。
2014 年 11 月 24 日，本公司原第一大股东中国新纪元有限公司与郑素贞签署股权转让协议，
将其持有的公司 128,960,000 股股票（占公司总股本 29.52%）协议转让给郑素贞。截至本报告期
末，郑素贞持有公司股票 128,960,000 股，占公司总股本 29.52%，为公司第一大股东、实际控制
人。中国新纪元有限公司持有公司股票 5,000,000 股，占公司总股本 1.14%。
本公司截止 2021 年 6 月 30 日的股本为：人民币 43,680 万元；注册地址：北京市海淀区苏州
街 3 号大恒科技大厦北座十三层；经营范围：生产、销售医疗器械；销售小轿车；生产光学、激
光、红外元器件及设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设备、精细化工及生物工程设
备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品；机
械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的
组织生产、加工；光学、激光、红外元器件及设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设
备、精细化工及生物工程设备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光
源产品、高新技术产品的开发、销售；商业商品流通服务设施的建设的投资、经营；汽车配件的
销售；机械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及化工材料、轻
工产品的销售、租赁、仓储；进出口业务。
经公司第六届董事会一次会议决议通过，公司法定代表人变更为鲁勇志。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并范围的子公司包括 5 家，本期无增加、减少子公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则—基本准则》、具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策
进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列
步骤进行会计处理：
确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投
资成本。
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2021 年半年度报告
长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的
初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，冲减留存收益。
合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当
期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益
应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益
和其他所有者权益应全部结转。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可
靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同
性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资
产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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2021 年半年度报告
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表
中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投
资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价
值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期
投资损益。
（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通
过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产
的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公
司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变
化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享
有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计
主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反
映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资
产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母
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2021 年半年度报告
公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对
特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总
额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”
和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合
并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资
产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合
并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表
中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定
对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，
其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同
经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改
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变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下
单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具（自 2019 年 1 月 1 日起适用）
是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或
(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金
融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被
实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本
公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
2、金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允
价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考
虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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2021 年半年度报告
金融资产的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，
其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、
应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年
内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投
资列报为其他流动资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额
确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项
融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动
资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当
期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列
报为其他权益工具投资。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，
采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融
资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初
始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。
3、金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的
衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的
衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，
按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
（2）其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4、金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生
信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于租赁应收款、应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信
用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估
其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一
阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实
际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实
际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资
产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特
征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理
且有依据的信息。
（1）信用风险显著增加的判断标准
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利
变化；
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债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变
化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给
予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。
（2）已发生信用减值金融资产的定义
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
- 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（3）预期信用损失的确定
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
- 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值；
- 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之
间差额的现值；
- 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
5、金融工具抵销
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同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
6、财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失
的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确
认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定
的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
7、金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被
要求偿还的最高金额。
8、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融
资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行
减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运
用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个
存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
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公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（1） 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
其他应收款—账龄组合 具有类似风险特征 通过违约风险敞口和未来12个月内
或整个存续期预期信用损失率，计
算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前
日常经营活动中的投标保证金、
状况以及对未来经济状况的预测，
其他应收款—无信用风 押金、无回收风险的应收款项以
通过违约风险敞口和未来12个月内
险组合 及与合并范围内的关联方的往
或整个存续期预期信用损失率，该
来具有类似的风险特征
组合预期信用损失
（2） 按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
应收票据—银行承兑汇票 票据类型 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
和整个存续期预期信用损失率，计算预期信
应收票据—商业承兑汇票 票据类型 用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄
应收账款—账龄组合 具有类似风险特征
与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
应收账款—合并范围内关联 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
具有类似风险特征
往来组合 和整个存续期预期信用损失率，该组合预期
信用损失
（3）应收款项—账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
3 个月以内 0% 0%
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4－12 个月 5% 5%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 40% 40%
3 年以上 100% 100%
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
依据历史经验，本公司所取得的银行承兑汇票信用损失风险较低，除有迹象表明票据承兑人
无法履行到期付款责任外，本公司对银行承兑汇票不计提坏账准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据
的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状
况的预测，编制应收账款逾期
应收账款-信用风险特征组合 账龄组合
天数/账龄与整个存续期预期
信用损失率对照表，计算预期
信用损失
应收账款-合并范围内关联方 纳入合并范围内的关联方之 评估无收回风险，不计算预期
组合 间的应收款项 信用损失
应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款预期信用损失率
账龄
（%）
3 个月以内 0
4-12 个月 5
1至2年 15
2至3年 40
3 年以上 100
（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提
坏账准备并确认预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
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分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在
一年内（含一年）的部分，列式为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列式为其他债权
投资。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款项性质进行分类，并根据金融工具准则的相关规定，采用不同方法计提
坏账准备。其他应收款报告期内，本公司其他应收款项主要分为备用金、往来款、投标保证金、
押金等四种类别。其中，投标保证金信用损失风险较低，不计提坏账准备；备用金、往来款、押
金（以下称为“账龄组合”）大部分与营业收入相关，参照应收账款计提坏账准备；其余与营业
收入无关的其他应收款金额较小，为简便核算，归入账龄组合并参照应收账款计提坏账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的初始确认
存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（2）存货分类
存货分类为原材料、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、周
转材料、在产品、委托加工物资、发出商品等。
（3）存货的初始计量
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
①外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于
存货采购成本的费用。
②存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
③存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生
的其他支出。
④应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。
⑤投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
⑥非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允
价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入存货的成本，不确认损益。
⑦债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受
让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。
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⑧同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
⑨企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间
接费用，计入存货成本。
（4）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别计价法计价。
（5）存货的盘存制度
存货的盘存采用永续盘存制。
（6）周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法
周转材料（低值易耗品和包装物）使用时一次计入成本费用。
（7）存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
合同成本（自 2020 年 1 月 1 日起适用）
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
1.取得合同发生的增量成本
为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该
成本预期能够收回的，将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期
能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
2.履行合同发生的成本
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围，且同时满足下列条件的，
将其作为合同履约成本确认为一项资产：
(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或
类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2) 该成本增加了企业未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源；
(3) 该成本预期能够收回。
3.合同成本摊销和减值
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合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确
认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时，企业对超出部分
计提减值准备，并确认为资产减值损失：
(1) 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价值的，
应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假
定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同
负债不予抵销。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法，详见附注“四、重要会计政策及会计估计（十）金融工
具”的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
17. 持有待售资产
□适用√不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）长期股权投资的分类及其判断依据
①长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以
及对其合营企业的权益性投资。
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②长期股权投资类别的判断依据
确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与
被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利
益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而
一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，
从而能够对被投资单位施加重大影响。
向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资
料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要
综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
C、确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
（2）长期股权投资初始成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价
之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲
减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或
股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购
买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
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采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确
认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
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23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
① 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-50 2%-10% 6.5%-1.9%
机器设备 年限平均法 5-20 2%-10% 19.6%-4.75%
运输设备 年限平均法 5-10 2%-10% 19.6%-9.5%
办公设备及其他 年限平均法 5-25 2%-10% 19.6%-3.8%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
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（1）无形资产的计价方法
①取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）无形资产使用寿命及摊销
使用寿命有限的无形资产
无形资产类别 估计使用年限 依据
土地使用权 土地使用年限 土地使用证登记年限
软件 3-10 年 估计的使用寿命
房屋使用权 20-70 年 房屋产权证登记的年限
版权 合同年限 合同规定年限
专利及非专利技术 合同年限 合同规定年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（5）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断
依据，划分研究阶段和开发阶段。
已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定
性时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本
条件时，研发项目进入开发阶段。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为
无形资产：
①成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到
预定可使用状态之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹
象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进
行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终
了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账
面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关
资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组
或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
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31. 长期待摊费用
√适用□不适用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入
固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的
合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括
短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后 12 个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量
应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告
期间结束后的 12 个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定
受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业
可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资
产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务
成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受
益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
① 业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后 12 个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；
辞退福利预期在年度报告期结束后 12 个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述“(2)、离职后福利的会计处理方法”
处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净
额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产
成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用□不适用
因涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或
提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承
诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
（3）质量保证及维修
本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债
时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准
备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（4）回购担保
本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损
失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后
实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反
映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
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36. 股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授
予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可
行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
② 现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的
负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个
资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的
条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的
增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应
地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市
场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对
取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等
待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行
权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金
融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再
融资产生的利得或损失等，计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的
变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处
置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的
费用。
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发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其
他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的
未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合
同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关
的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同
将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很
可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义
务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履
约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公
司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的
商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。
如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义
务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商
品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给
客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有
该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法：
（1）商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同一般为单项履约义务。本公司在相应的单项履约义务履行
后，客户取得相关商品控制权的时点，该时点通常为客户收到货物时，确认该单项履约义务的收
入，属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件：公司在销售产品发货后，取得客户产品验收单、签收单
后，采取邮寄方式的销售，则在合同规定的视同验收的期间结束时确认商品销售收入的实现；
外销产品收入确认需满足以下条件：公司在销售产品发货后，取得海关提单时确认商品销售
收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
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合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
1.取得合同发生的增量成本
为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该
成本预期能够收回的，将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期
能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
2.履行合同发生的成本
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围，且同时满足下列条件的，
将其作为合同履约成本确认为一项资产：
（1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2） 该成本增加了企业未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源；
（3） 该成本预期能够收回。
3.合同成本摊销和减值
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确
认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时，企业对超出部分
计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价值的，
应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假
定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分别下列情况处理：
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用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益。
用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，冲减相关成本费用。与公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
3、政策性优惠贷款贴息的会计处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商
誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可
抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，
除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递
延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
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42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的
初始直接费用，计入租入资产价值。
②资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件
发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间
内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识
别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：（1）承租人可从
单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；（2）该资产与合同中的其他资产
不存在高度依赖或高度关联关系。
本公司作为承租人
租赁和非租赁部分的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本公司将各项单独租赁和非租赁部分进行
分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
租赁期的评估
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司有续租选择权，即有权选择续
租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止
租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止
租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司是否合理确定
将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租
赁选择权进行重新评估。
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本公司作为出租人
租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以
外的其他租赁为经营租赁。
作为经营租赁出租人
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入，未计入
租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本公司发生的与经营租赁有关的初
始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计
入当期损益。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否
发生减值，并进行相应会计处理。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前
租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名称和
会计政策变更的内容和原因 审批程序
金额)
根据财政部 2018 年 12 月 7 日发布的
《企业会计准则第 21 号—租赁》，
要求在境内外同时上市的企业以及
在境外上市并按《国际财务报告准
则》或《企业会计准则》编制财务报 详见其他说明
表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起实
施新租赁准则，其他执行企业会计准
则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行
新收入准则。
其他说明：
本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首
次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表的其他相关项目金额，对可比期间信
息不予调整
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 616,588,743.48 616,588,743.48
结算备付金
拆出资金
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交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 170,893,016.55 170,893,016.55
应收账款 699,316,650.57 699,316,650.57
应收款项融资 31,112,228.11 31,112,228.11
预付款项 162,563,099.71 162,563,099.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 45,694,328.84 45,694,328.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 833,882,250.37 833,882,250.37
合同资产 20,541,725.18 20,541,725.18
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 41,362,174.76 41,362,174.76
流动资产合计 2,621,954,217.57 2,621,954,217.57
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 472,811,610.26 472,811,610.26
其他权益工具投资 5,560,525.49 5,560,525.49
其他非流动金融资产
投资性房地产 38,476,324.08 38,476,324.08
固定资产 276,262,715.46 276,262,715.46
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 66,357,782.25 66,357,782.25
开发支出 574,874.87 574,874.87
商誉 79,100,736.48 79,100,736.48
长期待摊费用 5,966,176.94 5,966,176.94
递延所得税资产 36,677,348.57 36,677,348.57
其他非流动资产
非流动资产合计 981,788,094.40 981,788,094.40
资产总计 3,603,742,311.97 3,603,742,311.97
流动负债：
短期借款 98,080,900.00 98,080,900.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 27,726,431.54 27,726,431.54
应付账款 511,139,194.92 511,139,194.92
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2021 年半年度报告
预收款项
合同负债 558,444,974.84 558,444,974.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 51,561,424.61 51,561,424.61
应交税费 23,277,796.75 23,277,796.75
其他应付款 106,255,704.24 106,255,704.24
其中：应付利息
应付股利 4,566,800.00 4,566,800.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 79,624,522.29 79,624,522.29
流动负债合计 1,456,110,949.19 1,456,110,949.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 35,376,273.43 35,376,273.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 35,376,273.43 35,376,273.43
负债合计 1,491,487,222.62 1,491,487,222.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,800,000.00 436,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,129,405.47 199,129,405.47
减：库存股
其他综合收益 1,759,905.86 1,759,905.86
专项储备
盈余公积 120,410,799.51 120,410,799.51
一般风险准备
未分配利润 935,857,180.82 935,857,180.82
归属于母公司所有者权益（或股东 1,693,957,291.66 1,693,957,291.66
权益）合计
少数股东权益 418,297,797.69 418,297,797.69
所有者权益（或股东权益）合计 2,112,255,089.35 2,112,255,089.35
负债和所有者权益（或股东权 3,603,742,311.97 3,603,742,311.97
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2021 年半年度报告
益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 120,697,804.19 120,697,804.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,745,199.20 6,745,199.20
应收账款 66,949,460.13 66,949,460.13
应收款项融资
预付款项 29,508,680.90 29,508,680.90
其他应收款 382,149,863.62 382,149,863.62
其中：应收利息
应收股利
存货 31,445,653.99 31,445,653.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 637,496,662.03 637,496,662.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 819,157,801.63 819,157,801.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 27,037,703.93 27,037,703.93
固定资产 43,461,472.19 43,461,472.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,765,053.25 4,765,053.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,113,771.29 1,113,771.29
递延所得税资产 1,919,107.96 1,919,107.96
其他非流动资产
非流动资产合计 897,454,910.25 897,454,910.25
资产总计 1,534,951,572.28 1,534,951,572.28
流动负债：
短期借款 19,700,000.00 19,700,000.00
交易性金融负债
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2021 年半年度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款 22,112,721.22 22,112,721.22
预收款项
合同负债 52,480,560.67 52,480,560.67
应付职工薪酬 3,719,408.73 3,719,408.73
应交税费 1,229,601.89 1,229,601.89
其他应付款 4,507,516.67 4,507,516.67
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 788,797.18 788,797.18
流动负债合计 104,538,606.36 104,538,606.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 960,000.00 960,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 960,000.00 960,000.00
负债合计 105,498,606.36 105,498,606.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 436,800,000.00 436,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 160,681,067.35 160,681,067.35
减：库存股
其他综合收益 1,392,560.30 1,392,560.30
专项储备
盈余公积 120,410,799.51 120,410,799.51
未分配利润 710,168,538.76 710,168,538.76
所有者权益（或股东权益）合计 1,429,452,965.92 1,429,452,965.92
负债和所有者权益（或股东权
1,534,951,572.28 1,534,951,572.28
益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
45. 其他
√适用□不适用
分部报告
以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为
一个经营分部：
a 单项产品或劳务的性质；
b 产过程的性质；
c 品或劳务的客户类型；
d 售产品或提供劳务的方式；
e 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
增值税 13%、11%、9%、6%
期允许抵扣的进项税后的余额
计算）
城市维护建设税 应纳流转税 7%
本公司及子公司的应纳税所得
企业所得税 25%、15%
额
教育费附加 应纳流转税 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
大恒新纪元科技股份有限公司（母公司） 15
北京中科大洋科技发展股份有限公司 15
北京大恒软件技术有限公司 15
北京大恒图像视觉有限公司 15
北京中科大洋信息技术有限公司 15
南京厚建软件有限责任公司 15
北京大恒普信医疗技术有限公司 15
根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，自获得高新技术企业认定后三年内，本
公司、北京中科大洋科技发展股份有限公司、北京大恒普信医疗技术有限公司、北京大恒软件技
术有限公司、北京大恒图像视觉有限公司、北京中科大洋信息技术有限公司、南京厚建软件有限
责任公司按 15%的税率缴纳企业所得税。其余控股企业按照国家规定税率 25%缴纳企业所得税。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
大恒新纪元科技股份有限公司于 2018 年 9 月 10 日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、
北京市国家税务局继续批准为高新技术企业，证书编号 GR201811003061，认定有效期为三年；
公司控股孙公司北京大恒软件技术有限公司于 2018 年 10 月 31 日被北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局继续批准为中关村园区高新技术企业，证书编号为
GR201811004352，认定有效期为三年；
公司控股孙公司北京大恒图像视觉有限公司于 2018 年 9 月 10 日被北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局继续批准为中关村园区高新技术企业，证书编号为
GR201811003855，认定有效期为三年；
公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司于 2020 年 12 月 2 日被北京市科学技术
委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局继续批准为高新技术企业，证书
编号：GR202011006956，认定有效期为三年；
公司控股子公司北京大恒普信医疗技术有限公司于 2020 年 12 月 2 日被北京市科学技术委员
会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局继续批准为高新技术企业，证书编号：
GR202011004806，认定有效期为三年；
公司控股孙公司北京中科大洋信息技术有限公司于 2019 年 12 月 2 日被北京市科学技术委员
会、北京市财政局、北京市国家税务局北京市地方税务局批准为中关村园区高新技术企业，证书
编号为 GR201911003803，认定有效期为三年；
公司控股孙公司南京厚建软件有限责任公司于 2018 年 10 月 24 日江苏省科学技术厅、江苏省
财政厅、江苏省国家税务局批准为高新技术企业，证书编号为 GR201832000762，认定有效期为三
年。
增值税：根据国务院国发【2011】4 号文件《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电
路产业发展若干政策的通知》及财税【2011】100 号《关于软件产品增值税政策的通知》的规定，
软件开发产品对其增值税实际税负超过 3%部分实行即征即退政策，故本集团的软件产品增值税实
际税负超过 3%部分实行即征即退政策。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 751,895.74 389,121.65
银行存款 216,163,832.56 546,557,924.13
其他货币资金 137,292,687.98 69,641,697.70
合计 354,208,416.28 616,588,743.48
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
(1）其他货币资金期末余额中有质押存款以及票据保证金金额为 7,650,727.98 元，为受限制的货币资金。
（2）截至期末，本企业无抵押、冻结等对变现有限制的款项，亦无存放境外或有其他潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 50,239,745.15 37,311,523.08
商业承兑票据 142,164,026.38 133,581,493.47
合计 192,403,771.53 170,893,016.55
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据 108,391,525.20
合计 108,391,525.20
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 370,697,831.54
4 至 12 个月 190,251,870.27
1 年以内小计 560,949,701.81
1至2年 190,404,054.77
2至3年 80,766,434.94
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3 年以上 88,998,370.44
合计 921,118,561.96
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
按单项计提坏账准备 64,301,400.00 6.98 32,150,700.00 50.00 32,150,700.00 64,301,400.00 7.46 32,150,700.00 50.00 32,150,700.00
其中：
单项金额重大的单项计提坏账准
64,301,400.00 6.98 32,150,700.00 50.00 32,150,700.00 64,301,400.00 7.46 32,150,700.00 50.00 32,150,700.00
备的应收帐款
按组合计提坏账准备 856,817,161.96 93.02 130,266,098.92 15.20 726,551,063.04 797,482,049.49 92.54 130,316,098.92 16.34 667,165,950.57
其中：
按账龄组合 856,817,161.96 93.02 130,266,098.92 15.20 726,551,063.04 797,482,049.49 92.54 130,316,098.92 16.34 667,165,950.57
合计 921,118,561.96 100.00 162,416,798.92 758,701,763.04 861,783,449.49 100.00 162,466,798.92 699,316,650.57
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
因发生合同纠纷，存在申请仲裁事项，
苹果电脑贸易（上海）有限公司 64,301,400.00 32,150,700.00 50.00 对该款项的预期信用风险损失单独进
行判断
合计 64,301,400.00 32,150,700.00 50.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
3 个月 370,697,831.54 0
4-12 月 190,251,870.27 8,310,788.79 5
一至二年 126,102,654.77 19,109,240.84 15
二至三年 80,766,434.94 24,350,785.33 40
三年以上 88,998,370.44 78,495,283.95 100
合计 856,817,161.96 130,266,098.92
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项金额重大的单项计提坏账准备的
32,150,700.00 32,150,700.00
应收账款
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 130,316,098.92 50,000.00 130,266,098.92
合计 162,466,798.92 50,000.00 162,416,798.92
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 款项性质 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额比例(%)
苹果电脑贸易（上海）有限公司 货款 非关联方 64,301,400.00 1-2 年 6.98
大族激光科技产业集团股份有限公司 货款 非关联方 47,528,917.62 0-3 月、4-12 月 5.16
中央广播电视总台技术局 货款 非关联方 31,180,859.53 3 个月内 3.39
宁德新能源科技有限公司 货款 非关联方 19,843,073.02 3 个月内 2.15
辽阳广播电视台 货款 非关联方 15,000,000.00 3 个月内 1.63
合计 177,854,250.17 19.31
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 16,457,990.60 31,112,228.11
合计 16,457,990.60 31,112,228.11
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 158,383,255.46 69.63 134,786,725.67 82.91
1至2年 50,894,919.93 22.37 12,991,563.54 7.99
2至3年 5,197,446.03 2.28 2,970,276.50 1.83
3 年以上 13,001,225.36 5.72 11,814,534.00 7.27
合计 227,476,846.78 100.00 162,563,099.71 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
与本公司 占期末余额
单位名称 期末金额 时间 未结算原因
关系 比例（%）
上海托旺数据科技有限公司 供应商 36,721,741.94 16.14 1 年以内 项目未完工
MVTecSoftwareGmbH 供应商 11,844,688.70 5.21 1-2 年 项目未完工
赛铂中豪（北京）科技有限公司 供应商 4,094,197.22 1.80 1 年以内 项目未完工
北斗天地股份有限公司 供应商 3,000,000.00 1.32 1-2 年 项目未完工
阜阳广播电视台 供应商 2,886,921.00 1.27 1 年以内 项目未完工
合计 58,547,548.86 25.74
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 54,061,986.81 45,694,328.84
合计 54,061,986.81 45,694,328.84
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 36,022,130.31
4 个月至 1 年 9,204,297.90
1 年以内小计 45,226,428.21
1至2年 14,372,636.01
2至3年 3,200,123.44
3 年以上 6,095,221.93
合计 68,894,409.59
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金、备用金 68,894,409.59 60,526,751.62
合计 68,894,409.59 60,526,751.62
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额 7,305,952.78 7,526,470.00 14,832,422.78
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
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2021 年半年度报告
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 7,305,952.78 7,526,470.00 14,832,422.78
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
第一阶段 7,305,952.78 7,305,952.78
第三阶段 7,526,470.00 7,526,470.00
合计 14,832,422.78 14,832,422.78
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
东方科仪控股集团有限公司 往来款 11,625,000.00 1 年以内 16.87 60,000.00
济南润兴水利发展有限公司 保证金 5,020,668.72 1 年以内 7.29
北京中关村软件园发展有限责任公司 房租押金 1,239,353.66 1 年以内 1.80
北京金远见电脑技术有限公司 房租押金 1,081,148.28 1 年以内 1.57
中央军委机关事务管理总局财务结算
保证金 600,000.00 1-3 月内 0.87
中心
合计 / 19,566,170.66 / 28.40 60,000.00
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
减值准备 值准备
原材料 159,855,328.25 17,920,381.44 141,934,946.81 113,613,999.01 18,910,364.64 94,703,634.37
在产品 102,423,894.42 1,518,754.65 100,905,139.77 78,280,252.27 1,518,754.65 76,761,497.62
库存商品 273,440,291.61 23,653,534.27 249,786,757.34 240,121,171.72 23,788,466.83 216,332,704.89
周转材料 225,783.40 225,783.40 315,459.67 315,459.67
合同履约成本 279,663,701.13 279,663,701.13 307,734,589.34 307,734,589.34
发出商品 166,113,150.82 6,570,411.96 159,542,738.86 139,668,706.70 7,610,822.27 132,057,884.43
委托加工 10,258,892.57 10,258,892.57 5,976,480.05 5,976,480.05
合计 991,981,042.20 49,663,082.32 942,317,959.88 885,710,658.76 51,828,408.39 833,882,250.37
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 18,910,364.64 989,983.20 17,920,381.44
在产品 1,518,754.65 1,518,754.65
库存商品 23,788,466.83 110,424.18 245,356.74 23,653,534.27
发出商品 7,610,822.27 1,040,410.31 6,570,411.96
合计 51,828,408.39 110,424.18 1,040,410.31 1,235,339.94 49,663,082.32
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
尚未到期的质保金 31,985,864.18 13,505,707.41 18,480,156.77 34,047,432.59 13,505,707.41 20,541,725.18
合计 31,985,864.18 13,505,707.41 18,480,156.77 34,047,432.59 13,505,707.41 20,541,725.18
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2021 年半年度报告
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项税 14,403,364.59 21,097,541.95
短期理财产品 85,000,000.00 19,000,000.00
预缴企业所得税 1,264,632.81
合计 99,403,364.59 41,362,174.76
其他说明：
按照财政部《关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会[2016]22 号）规定，“应交税费”科目下的
“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科
目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
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□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期
被投资单位 追加 减少 权益法下确认的 其他综合收益 其他权益 宣告发放现金股利 计提减值
余额 其他 余额 末余额
投资 投资 投资损益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
潍坊天恒检测科技有限公司 20,768,721.04 1,527,863.00 22,296,584.04
小计 20,768,721.04 1,527,863.00 22,296,584.04
二、联营企业
宁波华龙电子股份有限公司 1,265,597.55 322,082.69 1,587,680.24
诺安基金管理有限公司 328,698,699.42 44,435,127.85 36,000,000.00 337,133,827.27
上海大陆期货有限公司 122,078,592.25 2,208,820.33 124,287,412.58
小计 452,042,889.22 46,966,030.87 36,000,000.00 463,008,920.09
合计 472,811,610.26 48,493,893.87 36,000,000.00 485,305,504.13
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18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京时代科技股份有限公司 2,860,474.00 2,860,474.00
上海中科股份有限公司 2,700,051.49 2,700,051.49
合计 5,560,525.49 5,560,525.49
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
指定为以公
允价值计量 其他综合收
本期确认的 其他综合收益转入
项目 累计利得 累计损失 且其变动计 益转入留存
股利收入 留存收益的金额
入其他综合 收益的原因
收益的原因
上海中科股份有限公司 5,343,262.95
北京时代科技股份有限公司 720,326.31
其他说明：
√适用 □不适用
公司首次执行新金融工具准则时，对北京中科亚光生物科技有限公司 200 万元权益投资以及中投信用担保有
限公司的 1000 万元权益投资按照公允价值计量，将前期对其全额计提的可供出售金融资产减值准备金额计入其他
综合收益。以上期末余额中不包含此两家公司，至本期末，本公司对上述两家公司的权益投资的期末公允价值为
零。
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 61,291,308.36 61,291,308.36
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 61,291,308.36 61,291,308.36
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 22,814,984.28 22,814,984.28
2.本期增加金额 759,156.18 759,156.18
（1）计提或摊销 759,156.18 759,156.18
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 23,574,140.46 23,574,140.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 37,717,167.90 37,717,167.90
2.期初账面价值 38,476,324.08 38,476,324.08
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 261,460,771.69 276,262,715.46
固定资产清理
合计 261,460,771.69 276,262,715.46
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 338,092,204.81 166,638,712.67 17,408,256.51 32,637,130.92 554,776,304.91
2.本期增加金额 522,835.30 470,788.50 3,302,831.66 4,296,455.46
（1）购置 470,788.50 3,302,831.66 3,773,620.16
（2）在建工程转入 522,835.30 522,835.30
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 8,213,390.30 1,154,175.00 9,367,565.30
（1）处置或报废 8,213,390.30 1,154,175.00 9,367,565.30
4.期末余额 338,092,204.81 158,948,157.67 16,724,870.01 35,939,962.58 549,705,195.07
二、累计折旧
1.期初余额 115,169,230.85 125,039,404.70 15,134,741.05 23,009,365.10 278,352,741.70
2.本期增加金额 5,638,582.17 7,278,182.47 583,714.17 2,983,048.11 16,483,526.92
（1）计提 5,638,582.17 7,278,182.47 583,714.17 2,983,048.11 16,483,526.92
3.本期减少金额 5,615,967.58 1,136,725.41 6,752,692.99
（1）处置或报废 5,615,967.58 1,136,725.41 6,752,692.99
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4.期末余额 120,807,813.02 126,701,619.59 14,581,729.81 25,992,413.21 288,083,575.63
三、减值准备
1.期初余额 160,847.75 160,847.75
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 160,847.75 160,847.75
四、账面价值
1.期末账面价值 217,284,391.79 32,085,690.33 2,143,140.20 9,947,549.37 261,460,771.69
2.期初账面价值 222,922,973.96 41,438,460.22 2,273,515.46 9,627,765.82 276,262,715.46
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
证书的固定资产情况：房屋及建筑物中奎科大厦约 3357 平米和中科大厦约 2050 平米两处房产未取得独立的
产权证书。
其他说明：
√适用 □不适用
固定资产抵押情况：期末固定资产账面价值中 70,719,441.93 元为银行借款进行的抵押担保；本公司无质押
资产情况
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 102,108.85
工程物资
合计 102,108.85
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
在建工程 102,108.85 102,108.85
合计 102,108.85 102,108.85
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件 房屋使用权 版权 专利及非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 84,467,890.79 15,526,781.64 229,495.77 5,286,331.66 8,612,235.01 114,122,734.87
2.本期增加金额 16,761.05 34,733.11 51,494.16
(1)购置 16,761.05 34,733.11 51,494.16
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 84,467,890.79 15,543,542.69 229,495.77 5,286,331.66 8,646,968.12 114,174,229.03
二、累计摊销
1.期初余额 21,380,889.79 12,434,723.59 229,495.77 5,286,331.66 8,433,511.81 47,764,952.62
2.本期增加金额 873,339.04 622,176.72 12,379.96 1,507,895.72
（1）计提 873,339.04 622,176.72 12,379.96 1,507,895.72
3.本期减少金额
(1)处置
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2021 年半年度报告
4.期末余额 22,254,228.83 13,056,900.31 229,495.77 5,286,331.66 8,445,891.77 49,272,848.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 62,213,661.96 2,486,642.38 201,076.35 64,901,380.69
2.期初账面价值 63,087,001.00 3,092,058.05 178,723.20 66,357,782.25
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末无形资产中账面价值为 25,909,264.55 元土地使用权为银行借款进行抵押担保。
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 转入 期末
项目 确认为无
余额 内部开发支出 其他 当期 余额
形资产
损益
双目测量仪 574,874.87 1,060,748.06 1,635,622.93
糖尿病视网膜病变分析软件医疗器
410,943.39 410,943.39
械注册证
远程智慧医疗服务平台 386,120.41 386,120.41
眼科特检预约分诊排队叫号系统 319,047.59 319,047.59
合计 574,874.87 2,176,859.45 2,751,734.32
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
北京中科大洋科技发展股份有限公司 13,169,222.17 13,169,222.17
北京大恒激光设备有限公司 1,438,443.16 1,438,443.16
北京大恒普信医疗技术有限公司 7,459,727.39 7,459,727.39
南京厚建软件有限责任公司 50,507,871.45 50,507,871.45
北京中科大洋信息技术有限公司 1,897,337.26 1,897,337.26
上海昊邦信息科技有限公司 199,300.05 199,300.05
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2021 年半年度报告
深圳市恒志图像科技有限公司 13,327,005.55 13,327,005.55
合计 87,998,907.03 87,998,907.03
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
北京大恒激光设备有限公司 1,438,443.16 1,438,443.16
北京大恒普信医疗技术有限公司 7,459,727.39 7,459,727.39
合计 8,898,170.55 8,898,170.55
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
未来可收回现金流量折现法。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良 68,637.18 14,707.92 53,929.26
房屋集资联建款 620,000.00 30,000.00 590,000.00
办公室装修 3,674,655.04 923,849.19 1,206,110.08 3,392,394.15
研发中心改造 1,602,884.72 437,150.38 1,165,734.34
合计 5,966,176.94 923,849.19 1,687,968.38 5,202,057.75
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,733,337.67 4,368,201.49 26,733,337.67 4,368,201.49
信用减值准备 170,610,880.13 29,624,054.93 170,610,880.13 29,624,054.93
未确认损益的政府补助款 3,850,000.00 577,500.00 3,850,000.00 577,500.00
预提项目 437,341.13 65,601.17 437,341.13 65,601.17
其他 13,613,273.20 2,041,990.98 13,613,273.20 2,041,990.98
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2021 年半年度报告
合计 215,244,832.13 36,677,348.57 215,244,832.13 36,677,348.57
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 45,449,967.45 45,449,967.45
可抵扣亏损 108,107,494.31 108,107,494.31
合计 153,557,461.76 153,557,461.76
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 29,700,000.00
保证借款 35,800,000.00 38,530,900.00
信用借款 9,950,000.00
保证抵押借款 11,000,000.00 19,900,000.00
合计 46,800,000.00 98,080,900.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 27,153,195.50 27,726,431.54
合计 27,153,195.50 27,726,431.54
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 562,709,553.02 511,139,194.92
合计 562,709,553.02 511,139,194.92
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收合同价款 566,642,862.27 558,444,974.84
合计 566,642,862.27 558,444,974.84
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
38、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 48,613,083.80 303,131,417.95 313,933,257.26 37,811,244.49
二、离职后福利-设定提存计划 2,948,340.81 30,349,767.52 29,276,931.69 4,021,176.64
三、辞退福利 1,391,887.56 1,391,887.56
四、一年内到期的其他福利
合计 51,561,424.61 334,873,073.03 344,602,076.51 41,832,421.13
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 42,473,308.27 247,151,390.07 258,307,371.86 31,317,326.48
二、职工福利费 4,949,041.59 4,949,041.59
三、社会保险费 2,012,100.94 19,803,246.44 19,339,360.29 2,475,987.09
其中：医疗保险费 1,902,774.19 19,151,054.15 18,745,138.18 2,308,690.16
工伤保险费 26,834.25 411,290.12 381,464.44 56,659.93
生育保险费 82,492.50 240,902.17 212,757.67 110,637.00
四、住房公积金 2,094,523.06 30,331,163.45 30,407,743.43 2,017,943.08
五、工会经费和职工教育经费 2,033,151.53 896,576.40 929,740.09 1,999,987.84
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 48,613,083.80 303,131,417.95 313,933,257.26 37,811,244.49
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,809,152.66 29,171,476.08 28,180,384.45 3,800,244.29
2、失业保险费 139,188.15 1,178,291.44 1,096,547.24 220,932.35
3、企业年金缴费
合计 2,948,340.81 30,349,767.52 29,276,931.69 4,021,176.64
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,245,809.41 16,354,469.09
企业所得税 8,364,875.35 2,443,927.67
个人所得税 1,678,530.28 1,541,392.02
城市维护建设税 1,058,479.87 1,320,268.25
教育费附加 458,424.77 566,233.38
地方教育费附加 303,889.17 377,478.65
房产税 305,650.77 305,650.77
土地使用税 166,672.50 166,672.50
印花税 63,067.86 201,704.42
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2021 年半年度报告
合计 23,645,399.98 23,277,796.75
40、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 16,669.86
应付股利 4,566,800.00 4,566,800.00
其他应付款 103,054,866.89 101,688,904.24
合计 107,638,336.75 106,255,704.24
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 16,669.86
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 16,669.86
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
应付股利-南京厚建少数股东 4,566,800.00 4,566,800.00
合计 4,566,800.00 4,566,800.00
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款、押金、保证金等 103,054,866.89 101,688,904.24
合计 103,054,866.89 101,688,904.24
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
泰州鑫海投资有限公司 38,800,000.00 与政府另行商定还款日期
合计 38,800,000.00 /
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其他说明：
√适用 □不适用
根据江苏泰州海陵工业园区管理委员会与泰州明昕公司于 2010 年 11 月 25 日签订的《海陵工业园区工业项
目招商合同书》以及 2015 年 2 月 5 日签订的《融通资金协议书》，泰州市鑫海投资有限公司给予泰州明昕公司
9,150 万元 5 年期免息借款，用于泰州厂区的厂房建设。2015 年公司归还 5,270 万元，剩余借款的归还日期与政
府另行商定。截止目前，该项目涉及的相关房产，已竣工验收，房产的产权证明也已办理完毕。
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 2,349,899.80 4,787,524.69
已贴现的商业承兑汇票 108,391,525.20 74,836,997.60
合计 110,741,425.00 79,624,522.29
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 租赁负债
□适用 √不适用
47、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 35,376,273.43 15,950,000.00 19,426,273.43 政府拨款项目未完成
合计 35,376,273.43 15,950,000.00 19,426,273.43 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期新增 本期计入营业 本期计入其他 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 收益金额 收益相关
个人防护装备标准制定 70,000.00 70,000.00 与收益相关
多用途工业数字摄像机技术升级改造 15,060,000.00 15,060,000.00 与收益相关
工程实验室创新能力建设 13,460,000.00 13,460,000.00 与收益相关
海淀区财政局分布式全媒体内容生产
3,850,000.00 3,850,000.00 与收益相关
平台技术改造中央补助资金
高精尖产业发展项目 与收益相关
广东广播电视台专项经费 2,046,273.43 2,046,273.43 与收益相关
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2021 年半年度报告
激光加工与检测装备 890,000.00 890,000.00 与收益相关
合计 35,376,273.43 15,950,000.00 19,426,273.43
其他说明：
□适用 √不适用
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 436,800,000 436,800,000
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 161,450,768.34 161,450,768.34
其他资本公积 35,273,871.36 35,273,871.36
股权投资准备 2,404,765.77 2,404,765.77
合计 199,129,405.47 199,129,405.47
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
期初 本期所 减：前期 减：前期计 期末
项目 减：所得 税后归属 税后归属于
余额 得税前 计入其他 入其他综 余额
税费用 于母公司 少数股东
发生额 综合收益 合收益当
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2021 年半年度报告
当期转入 期转入留
损益 存收益
一、不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计量设定受益计划
变动额
权益法下不能转损益的其他综
合收益
其他权益工具投资公允价值
变动
企业自身信用风险公允价值
变动
二、将重分类进损益的其他综
1,759,905.86 1,759,905.86
合收益
其中：权益法下可转损益的其
1,187,881.85 1,187,881.85
他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额 572,024.01 572,024.01
其他综合收益合计 1,759,905.86 1,759,905.86
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 120,410,799.51 120,410,799.51
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 120,410,799.51 120,410,799.51
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 935,857,180.82 888,742,334.21
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 935,857,180.82 888,742,334.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,039,328.22 57,228,242.63
减：提取法定盈余公积 6,618,996.02
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 3,494,400.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 975,896,509.04 935,857,180.82
调整期初未分配利润明细：
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2021 年半年度报告
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
60、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,106,751,436.78 754,889,590.59 850,196,779.04 603,697,800.03
其他业务 25,350,519.45 1,475,317.50 23,580,030.38 3,518,543.69
合计 1,132,101,956.23 756,364,908.09 873,776,809.42 607,216,343.72
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合同分类
分部 1-分部 合计
商品类型 1,106,751,436.78 1,106,751,436.78
信息技术及办公自动化 669,956,191.61 669,956,191.61
光机电一体化产品 202,307,432.56 202,307,432.56
电视数字网络编辑及播放系统 231,508,610.09 231,508,610.09
半导体元器件 2,979,202.52 2,979,202.52
按经营地区分类 1,106,751,436.78 1,106,751,436.78
北京 844,725,474.35 844,725,474.35
河北 23,866,366.80 23,866,366.80
青岛 2,811,927.39 2,811,927.39
上海 68,929,490.27 68,929,490.27
南京 1,667,106.25 1,667,106.25
泰州 23,241,484.25 23,241,484.25
苏州 56,105,139.75 56,105,139.75
深圳 85,404,447.72 85,404,447.72
合计 1,106,751,436.78 1,106,751,436.78
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,338,367.06 1,520,222.31
教育费附加 1,688,110.43 1,091,894.71
房产税 3,493,250.01 3,177,218.28
土地使用税 609,338.33 614,639.05
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2021 年半年度报告
车船使用税 6,040.00 8,640.00
印花税 364,025.38 229,895.71
残保金及其他税费 4,697.99 3,900.09
合计 8,503,829.20 6,646,410.15
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 107,326,837.54 88,472,283.12
机动车辆费 130,138.92 150,287.55
办公费 2,603,628.98 2,497,823.40
交通差旅费 12,648,652.90 7,609,101.71
折旧费 617,964.60 381,799.55
业务招待费 7,481,465.99 4,878,637.77
租赁及仓储费 5,511,213.75 2,971,387.70
会务展会费 2,792,083.17 1,496,899.40
运输费 2,144,180.84 2,386,191.40
广告宣传费 1,616,727.30 933,319.19
技术服务费 10,324,641.11 7,789,344.81
招标服务费 1,317,912.88 1,107,551.63
其他销售费 8,573,935.72 3,793,884.81
合计 163,089,383.70 124,468,512.04
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 99,172,345.22 81,040,941.63
机动车辆费 583,229.76 530,690.14
办公费 3,656,600.15 4,125,082.25
交通差旅费 4,920,484.68 3,096,469.52
折旧摊销费 6,419,064.73 6,615,299.21
业务招待费 3,072,240.76 1,883,296.04
会务展会费 897,573.26 696,793.63
广告宣传费 436,419.83 14,276.05
物业费 4,866,972.36 2,945,218.84
聘请中介机构费用 3,169,096.29 4,857,849.62
其他管理费 9,790,379.25 6,732,427.67
合计 136,984,406.29 112,538,344.60
64、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
实验系统 805,097.67 333,333.76
固体激光器 1,812,063.32 404,173.07
太赫兹光谱 7,842,357.18 3,509,750.42
激光加工与检测装备 1,592,499.22 447,237.03
标准元器件 1,286,846.92 723,228.50
日盲紫外探测系统 1,035,615.40
智能高速摄像机 7,022,002.46 5,812,018.04
多用途工业数字摄像机技术升级改造 4,496,856.49 6,084,420.53
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2021 年半年度报告
工程实验室创新能力建设 7,374,601.87 5,995,781.84
图像系统检测 15,992,747.84 11,606,969.60
烟包打包机 950,022.18
5G 智慧园区管理服务平台 1,003,440.11
视觉应用软件 2,648,804.62
基础软件平台 822,972.05
高级功能软件 876,320.38
CCD 检测系统 2,687,557.92
3D 锡膏智能检测设备 562,620.66 856,945.62
在线自动光学检测仪 672,750.08 464,488.90
3D 自动光学检测仪 550,239.34 730,672.77
极片检测系统 481,136.94 645,507.25
LED 外观检测系统 332,137.99
系统运维综合管理平台系统 589,581.48
烟叶检品机 771,322.50
智能化内容多模态审核应用 4,457,164.40 1,944,063.15
云帆行业融媒体平台 1,974,570.96
面向行业融媒体发展的内容中台 1,680,302.53
内容管控发布 3,201,168.40
区块链应用平台研发项目 1,805,996.08
监控云平台开发项目 1,520,193.44
大洋视频云智能云制作服务 2,225,150.94
基于 AI 内容分析和 OCR 识别的智能新闻编目系
1,244,699.58
统
360 全景虚拟直播系统 960,021.27
基于 Linux/中标麒麟操作系统可虚拟化部署的
3,125,168.53
超高清视频服务器软件系统
大洋视频云智能云制作服务 2,420,657.86
超高清制播与编码关键技术及应用研究 3,274,650.44
基于 5G 的超高清云制作及云监看系统 4,362,659.38
基于 AI 内容分析和 OCR 识别的智能新闻编目系
1,385,517.78
统
360 全景虚拟直播系统 1,535,933.03
星云电商平台 2,164,146.14
星云分发运营平台 1,989,455.72
星云生态平台 2,605,887.59
星云统一门户 1,874,812.05
星云应用商城 2,032,591.29
大观视频云一体化平台 2,779,636.43 1,976,599.69
超高清视频动态范围转换系统 588,906.25
PCI 视频板卡管理平台 596,302.88
广播级 4K 高动态(HDR)视频下变换器 3,392,318.75
依托智慧中台的新型内容采编系统 1,569,343.67
区域协作生产模式的创新 3,201,168.47
新时代文明实践中心系统 2,003,168.31
秀赞互动运营系统 2,320,853.52
APP 大师系统 1,452,742.08
UDM 用户运营系统 1,478,972.16
智能大屏系统 2,004,572.02
智能化物联网化的策划指挥系统 2,335,160.04
安可媒体数据管理平台 1,419,254.79
基于 5G+IP 流信号导播切换云平台 2,807,921.27
基于 Linux 平台的 IP 化视频服务器 4,168,575.38
马拉松智能集锦生产系统 2,830,393.37
云网协同的智能化 8K 超高清生产平台 4,303,502.80
可灵活对接各个系统的新媒体发布矩阵 3,172,857.11
媒体边缘计算云 1,221,765.94
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2021 年半年度报告
眼科 PACS 2,269,313.93 2,332,548.82
手术示教系统 1,512,875.96 1,555,032.55
其他零散项目 1,108,435.60 5,153,117.87
合计 114,509,293.70 92,654,978.47
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,577,592.29 4,770,866.83
减：利息收入 -1,311,269.32 -1,399,384.58
汇兑损失 -58,031.42 -71,090.72
金融机构手续费 308,113.08 708,479.39
合计 2,516,404.63 4,008,870.92
66、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退税 12,360,524.02 11,986,607.16
推进职业技能提升补助 8,000.00
个税手续费返还 259,428.43 47,655.76
激光加工与检测装备研究 890,000.00
稳岗补贴 53,092.10 993,441.73
培训补贴 836,100.00
展会补助 51,610.00
知识产权资助金 56,150.00
多用途工业数字摄像机技术升级改造 15,060,000.00
减免土地出让金政府补助 186,540.00 186,540.00
费用补贴国际 006 中关村科技园区管理委员会 6,750.00
中小企业开拓海外市场补贴款 15,000.00
杭州市小微企业复工复产补助 1,450.02
发明专利补助 1,000.00
失业保险费返还 227,713.72
第六批境外展会人员费补助 14,179.00
北京市海淀区社保中心下拨的临时岗位补贴款 7,700.00
2019 年第一批中小（中央）提升国际化经营能
111,259.00
力补助
海淀区人才专项资金项目补助 83,000.00
补贴收入 9,160.00
残疾人在岗补助 25,080.00
滞留湖北员工补贴 7,700.00
合计 29,783,194.55 13,702,486.39
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 48,493,893.87 26,746,546.77
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
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2021 年半年度报告
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益 -68,081.18
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财收益 814,798.49 1,600,438.94
可供出售金融资产等取得的投资收益
合计 49,308,692.36 28,278,904.53
68、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
69、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
70、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 50,000.00
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 50,000.00
71、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 929,986.13
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 929,986.13
72、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,108,655.89 29,228.11
合计 1,108,655.89 29,228.11
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用√不适用
73、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 2,543.78 3,000.00 2,543.78
其中：固定资产处置利得 2,543.78 3,000.00 2,543.78
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 383,832.00 1,684,755.00 383,832.00
违约金收入 57,406.33 11,667.11 57,406.33
其他 660,580.31 905,990.42 660,580.31
收和解及赔偿款 4,688,000.00 4,688,000.00
合计 5,792,362.42 2,605,412.53 5,792,362.42
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
支持外贸企业提升国际化经营
57,832.00 与收益相关
能力
政府扶持资金 326,000.00 448,000.00 与收益相关
2019 年中关村提升创新能力优
13,000.00 与收益相关
化创新环境支持资金
江苏省首台（套）重大装备认定
500,000.00 与收益相关
奖励
江苏省先进制造服务奖励 400,000.00 与收益相关
2019 中关村国际创新资源支持
6,800.00 与收益相关
资金
北京商务局下拨的本市外贸企
74,000.00 与收益相关
业提升国际化经营能力资金
中关村示范区科技型小微企业
83,902.00 与收益相关
研发费用支持资金
房租通财政支持资金 19,053.00 与收益相关
组织部双创项目资助 90,000.00 与收益相关
知识产权奖励 50,000.00 与收益相关
合计 383,832.00 1,684,755.00
其他说明：
√适用 □不适用
2021 年 1 月 20 日，公司及控股子公司中国大恒就与昆山泰丰自动化技术有限公司、昆山宇通电子有限公司
存在的商标侵权纠纷向江苏省南京市中级人民法院递交起诉状，涉案金额合计约 2,521 万元。2021 年 5 月 27 日，
公司及中国大恒与被告签订《和解协议》，被告同意一次性就本次诉讼涉及的侵害商标权行为向公司及中国大恒
支付商标使用损失款 450 万元，双方已达成和解，本报告期内泰丰公司已向公司支付和解款 450 万元。
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2021 年半年度报告
74、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 726,661.13 88,853.06 726,661.13
其中：固定资产处置损失 726,661.13 88,853.06 726,661.13
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 6,219,000.00
罚款及赔偿支出 89,354.19 2,999,225.47 89,354.19
其他 2,323.44 13,766.25 2,323.44
合计 818,338.76 9,320,844.78 818,338.76
75、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,142,720.92 4,257,718.83
递延所得税费用 1,572.65
合计 11,142,720.92 4,259,291.48
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 36,288,283.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,443,242.48
子公司适用不同税率的影响 3,738,852.30
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -7,274,084.08
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,054,703.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
8,180,006.40
亏损的影响
所得税费用 11,142,720.92
其他说明：
□适用 √不适用
76、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
项目 本期发生额 上期发生额
权益法下在被投资单位将重分类进损益的其他综合收益
2,065,028.82
中享有的份额
合计 2,065,028.82
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2021 年半年度报告
77、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁收入 30,952,798.79 19,124,442.12
技术服务收入 1,334,181.32 1,958,598.00
项目财政补助资金 2,559,962.53 3,929,534.65
其他 7,777,813.18 2,997,778.05
合计 42,624,755.82 28,010,352.82
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
仓储运输及租赁费 7,653,251.13 5,215,639.24
维修办公及差旅费 23,962,696.70 17,222,805.23
广告宣传、会议展览及业务招待费 16,318,932.98 10,025,589.69
技术服务及中介机构费 14,547,980.20 13,888,097.36
技术研发、模具开发 23,662,696.79 21,919,247.22
付保证金等往来款 24,898,635.54 21,277,537.88
其他费用 13,850,160.49 10,979,227.20
合计 124,894,353.83 100,528,143.82
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
78、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,145,562.29 -42,720,755.18
加：资产减值准备 -979,986.13
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,242,683.10 21,034,788.66
使用权资产摊销
无形资产摊销 1,507,895.72 1,442,030.66
长期待摊费用摊销 1,687,968.38 1,966,240.21
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2021 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-1,108,655.89 -29,228.11
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 724,117.35 85,853.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,577,592.29 4,770,866.83
投资损失（收益以“－”号填列） -49,308,692.36 -28,278,904.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,572.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -108,435,709.51 -135,810,985.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -149,093,808.60 -61,505,334.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 86,570,333.65 134,510,031.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 -172,470,699.71 -104,533,824.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 346,557,688.30 355,604,905.84
减：现金的期初余额 609,952,720.21 576,875,688.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -263,395,031.91 -221,270,782.69
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 346,557,688.30 609,952,720.21
其中：库存现金 751,895.74 389,121.65
可随时用于支付的银行存款 216,163,832.56 549,563,598.56
可随时用于支付的其他货币资金 129,641,960.00 60,000,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 346,557,688.30 609,952,720.21
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
79、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
80、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,650,727.98 票据保证金
固定资产 70,719,441.93 短期借款抵押
无形资产 25,909,264.55 短期借款抵押
合计 104,279,434.46 /
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 套期
□适用 √不适用
83、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关：
与企业日常活动相关 29,783,194.55 其他收益 13,833,194.55
与企业日常活动无关 383,832.00 营业外收入 383,832.00
与资产相关：
本期收到 14,030,486.55 递延收益 15,950,000.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期下属子公司中国大恒（集团）有限公司所属子公司深圳大恒图像科技有限公司办理注销
登记
本期下属子公司泰州明昕微电子有限公司所属子公司香港甬源电子科技贸易有限公司办理注
销登记
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得
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2021 年半年度报告
名称 营地 直接 间接 方式
电子信息技术产品等的研发、生产
中国大恒（集团）有限公司 北京 北京 72.70 投资设立
和销售
激光技术开发、激光技术设备生
北京大恒激光设备有限公司 北京 北京 产、技术转让、技术培训、技术咨 51.00 投资设立
询、技术服务；对外加工等
泰州明昕微电子有限公司 泰州 泰州 半导体器件生产 100.00 同一控制下企业合并
计算机图形、图像处理系统、数据
北京中科大洋科技发展股份有限 采集处理系统等；销售电子计算机 非同一控制下企业合
北京 北京 68.49
公司 及外部设备、广播电视通讯设备制 并
造等
非同一控制下企业合
北京大恒普信医疗技术有限公司 北京 北京 技术研发 95.00 5.00
并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣 期末少数股东权益余
子公司名称
比例（%） 的损益 告分派的股利 额
中国大恒（集团）有限公司 27.30 -894,068.49 305,821.50 23,317,955.88
北京中科大洋科技发展股份有限公司 31.51 -12,450,347.35 1,392,705.06 25,064,197.30
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
中国大恒（集团）
177,016.46 26,449.43 203,465.89 114,973.53 1,346.00 116,319.53 160,563.69 26,888.64 187,452.33 100,418.01 2,852.00 103,270.01
有限公司
北京中科大洋科技
61,976.23 16,419.92 78,396.15 33,660.87 586.52 34,247.39 74,520.36 16,676.73 91,197.09 41,426.53 589.63 42,016.16
发展股份有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
中国大恒（集团）有限公司 78,414.05 3,075.67 3,075.67 -1,974.73 65,836.67 1,320.48 1,320.48 -2,701.40
北京中科大洋科技发展股份有限公司 23,808.36 -4,590.12 -4,590.12 -11,998.71 14,864.93 -5,018.20 -5,018.20 -5,401.50
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2021 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接 计处理方法
诺安基金管理有限公司 深圳 深圳 基金管理 20.00 权益法核算
上海大陆期货有限公司 上海 上海 期货业务 49.00 权益法核算
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
诺安基金管理有限 上海大陆期货有限 诺安基金管理有限 上海大陆期货有限
公司 公司 公司 公司
流动资产 1,542,907,513.67 3,202,029,184.37 2,051,339,189.87 2,481,660,021.38
非流动资产 42,548,872.73 25,974,062.54 44,294,721.01 98,137,235.51
资产合计 1,585,456,386.40 3,228,003,246.91 2,095,633,910.88 2,579,797,256.89
流动负债 -100,212,749.95 2,973,272,763.11 195,834,156.81 2,330,125,238.07
非流动负债 1,082,703.02 256,306,257.03 532,034.62
负债合计 -100,212,749.95 2,974,355,466.13 452,140,413.84 2,330,657,272.69
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,685,669,136.35 253,647,780.78 1,643,493,497.04 249,139,984.20
按持股比例计算的净资产份额 337,133,827.27 124,287,412.58 328,698,699.41 122,078,592.26
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 337,133,827.27 124,287,412.58 328,698,699.41 122,078,592.26
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 467,723,857.62 178,329,047.03 371,157,994.98 127,729,264.95
净利润 222,175,639.24 4,507,796.58 135,567,736.27 6,355,827.95
终止经营的净利润
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2021 年半年度报告
其他综合收益 10,325,144.11
综合收益总额 222,175,639.24 4,507,796.58 145,892,880.38 6,355,827.95
本年度收到的来自联营企业的股利 36,000,000.00
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
潍坊天恒检测科技有限公司 22,296,584.04 20,768,721.04
投资账面价值合计 22,296,584.04 20,768,721.04
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 1,527,863.00 265,098.67
--其他综合收益
--综合收益总额 1,527,863.00 265,098.67
联营企业：
宁波华龙电子股份有限公司 1,587,680.24 1,265,597.55
投资账面价值合计 1,587,680.24 1,265,597.55
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 322,082.69 -3,746,454.85
--其他综合收益
--综合收益总额 322,082.69 -3,746,454.85
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
本公司的第一大股东和实际控制人为自然人郑素贞，持有本公司股票 129,960,000 股（占公
司总股本 29.75%）
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
控股关 注册 注册资本 社会信用代码/组织机
子公司全称 企业类型 法人代表 业务性质
系 地 （万元） 构代码
控股子 其他有限
中国大恒（集团）有限公司 北京 赵忆波 电子信息技术产品 30,000.00 91110000100006493E
公司 责任公司
北京中科大洋科技发展股份 控股子 其他股份
北京 李江 电视数字编辑播放 7,367.50 91110108102118747L
有限公司 公司 有限公司
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2021 年半年度报告
半导体器件电子，
控股子 有限责任 技术服务和技术咨
泰州明昕微电子有限公司 泰州 胡毅博 14,100.00 91321200569110132W
公司 公司 询，机电设备技术
开发技术服务等
控股子 其他有限
北京大恒激光设备有限公司 北京 潘迪坚 激光技术产品 300.00 911103028017104753
公司 责任公司
北京大恒普信医疗技术有限 控股子 其他有限
北京 赵雷 技术开发及服务 1,000.00 911101080896785387
公司 公司 责任公司
控股孙 有限责任
北京大恒创新技术有限公司 北京 程林 电子信息技术产品 3,000.00 9111010810197201XF
公司 公司
控股孙 其他有限
北京大恒软件技术有限公司 北京 贾利斌 电子信息技术产品 7,000.00 91110108738231788T
公司 责任公司
控股孙 其他有限
北京大恒电气有限责任公司 北京 胡毅博 电气设备 1,000.00 911101086337011493
公司 责任公司
控股孙 有限责任
北京大恒医疗设备有限公司 北京 严宏深 医疗设备 500.00 91110108600048710W
公司 公司
控股孙 其他有限
北京大恒医药技术有限公司 北京 高永德 医药技术设备 175.00 91110108633650919A
公司 责任公司
大恒电子音像出版社有限责 控股孙 有限责任
北京 连京臻 电子音像出版物 300.00 91110108700307054J
任公司 公司 公司
控股孙 其他有限 生产销售图形图像
北京大恒图像视觉有限公司 北京 何建国 5000.00 91110108600001947F
公司 责任公司 处理系统
控股孙 有限责任 港币
香港科恒实业有限公司 香港 张家林 电子产品 --
公司 公司 100.00
控股孙 其他有限
上海大恒科技有限公司 上海 张家林 电子信息技术产品 500.00 91310105132739659L
公司 责任公司
北京中科大洋传媒技术服务 控股孙 有限责任
北京 王娣 专业技术服务 1,500.00 91110108567462521G
有限公司 公司 公司
北京中科大洋系统集成有限 控股孙 其他有限 技术开发转让咨询
北京 姚威 1,500.00 911101088021005565
公司 公司 责任公司 培训
控股孙 有限责任
河北天昱恒科技有限公司 河北 何建国 印刷机械生产销售 500.00 9113022957675346XK
公司 公司
控股孙 其他有限
北京科利通技术有限公司 北京 李永葆 软件开发 600.00 91110108306366531J
公司 责任公司
北京中科大洋信息技术有限 控股孙 有限责任
北京 李江 技术开发及服务 10,000.00 9111010869956452X6
公司 公司 公司
计算机软硬件开
发，网站建设及技
控股孙 有限责任
南京厚建软件有限责任公司 南京 李江 术服务，网络集成 1,200.00 913201147681588173
公司 公司
系统及技术设计与
服务
控股孙 有限责任 研发、生产、销售
苏州图锐智能科技有限公司 苏州 何建国 500.00 91320594MA1MF5GA8L
公司 公司 智能化检测设备等
技术咨询、技术服
北京大洋融云科技有限责任 控股孙 有限责任
北京 李江 务、技术转让、技 300.00 91110108MA008RTY75
公司 公司 公司
术推广、技术开发
控股孙 有限责任 半导体电子产品的
泰州炬昕微电子有限公司 泰州 张丽 2000.00 91321200MA1NXDDQOR
公司 公司 生产、咨询、销售、
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2021 年半年度报告
进出口
视觉科技领域技术
开发、技术服务、
技术咨询；产销
0000000008 计算机
芯片；计算机系统
控股孙 有限责任
青岛恒纺视觉科技有限公司 青岛 冯立国 集成服务；销售计 500.00 91370211MA3ERHPJ3H
公司 公司
算机、软件及辅助
设备、机械设备、
电子产品、通讯设
备； 货物及技术进
出口
信息科技、光机电
设备、检测设备、
电子产品、机械设
备、实验设备及计
控股孙 有限责任
上海昊邦信息科技有限公司 上海 杨少荣 算机软硬件技术领 100.00 9131010707647160XD
公司 公司
域内的技术开发、
技术无服务、技术
咨询、技术转让，
销售等。
计算机软硬件技术
开发、销售，计算
机软件系统集成及
深圳市恒志图像科技有限公 控股孙 有限责任
深圳 李旭 销售，智能交通产 100.00 914403005731383300
司 公司 公司
品研发及销售，自
动化控制系统开发
及销售。
控股孙 有限责任 软件开发、应用软
北京大洋创新文化有限公司 北京 李江 500.00 91110108MA01T74Q3H
公司 公司 件服务等
智能基础制造装备
控股孙 有限责任
苏州恒视智能科技有限公司 苏州 常志强 销售，技术进出口 500.00 91320594MA22KF3F40
公司 公司
等
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业
本企
在被投
注册 法人代 注册资本 业持
投资单位名称 企业类型 业务性质 资单位 社会信用代码
地 表 （万元） 股比
表决权
例%
比例%
基金募集、基金销售、资产
诺安基金管理有 有限责任
深圳 秦维舟 管理、中国证监会许可的其 15,000.00 20.00 20.00 914403007576004033
限公司 公司
他业务
上海大陆期货有 有限责任 国内商品期货代理、期货信
上海 刘义鹏 15,000.00 49.00 49.00 91310000132110615N
限公司 公司 息咨询、培训
电子元件、继电器配件、电
声器配件、接插件、电器配
宁波华龙电子股
股份公司 宁波 陈亚龙 件、半导体器件及半导体元 7,500.00 31.13 31.10 91330200254201291C
份有限公司
器件专用材料开发生产、电
子零件、模具制造、加工
有限责任 马克思 由模具做出的所有类型的
潍坊天恒检测科
公司（中 潍坊 （MAX 空心玻璃容器检验及控制 美元 319 50.00 50.00 91370700329586449K
技有限公司
外合资） HODEAU) 仪器开发和生产等
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2021 年半年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
宁波华龙电子股份有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中国大恒（集团）有限公司 1,000,000.00 2021.04.26 2022.04.26 否
中国大恒（集团）有限公司 5,000,000.00 2021.06.07 2022.06.07 否
中国大恒（集团）有限公司 5,000,000.00 2021.04.26 2022.04.26 否
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2021 年半年度报告
合 计 11,000,000.00
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
截止 2021 年 6 月 30 日，下属控股子公司中国大恒（集团）有限公司为其控股子公司北京大恒创新技术有限
公司 700 万元借款提供担保。
截止 2021 年 6 月 30 日，下属控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司为其控股子公司北京中科大洋
信息技术有限公司 1,000 万元借款提供担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 宁波华龙电子股份有限公司 40,461.84
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司控股子公司中国大恒及其全资子公司大恒创新于 2021 年 3 月就代理销售苹果产品业务涉
及的合同纠纷向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁诉讼，目前处于仲裁受理阶段。
2021 年 7 月公司收到苹果公司就上述仲裁事项向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁反请
求被受理的通知，目前尚未开庭审理，鉴于本次仲裁反请求处于尚未开庭阶段，暂时无法判断对
本公司损益的影响。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
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2021 年半年度报告
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
1.本公司根据产品所属的细分行业，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营
分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
A、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
B、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
C、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
2.如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并
为一个经营分部：
A、各单项产品或劳务的性质；
B、生产过程的性质；
C、产品或劳务的客户类型；
D、销售产品或提供劳务的方式；
E、生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
信息技术及办公自 电视数字网络编
项目 光机电一体化产品 半导体元器件 分部间抵销 合计
动化 辑及播放系统
主营营业收入 795,546,242.65 209,722,177.59 231,508,610.09 2,979,202.52 133,004,796.07 1,106,751,436.78
134 / 142
2021 年半年度报告
主营营业成本 596,490,857.79 160,003,475.28 126,395,965.58 5,004,088.01 133,004,796.07 754,889,590.59
资产总额 2,996,707,288.22 1,848,386,191.69 783,961,481.85 141,209,451.65 2,127,972,821.26 3,642,291,592.15
负债总额 1,802,924,897.87 174,568,805.30 342,473,857.38 223,575,370.51 1,036,953,463.98 1,506,589,467.08
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 10,699,540.21
4 个月至 1 年 12,576,256.86
1 年以内小计 23,275,797.07
1至2年 17,160,592.12
2至3年 12,290,883.02
3 年以上 751,108.35
合计 53,478,380.56
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
53,478,380.56 100.00 4,695,800.89 8.78 48,782,579.67 71,645,261.02 100.00 4,695,800.89 6.79 66,949,460.13
账准备
其中：
组合 1：账龄
51,231,818.79 95.80 4,695,800.89 8.78 46,536,017.90 69,174,880.50 96.55 4,695,800.89 6.79 64,478,999.61
组合
组合 2：关联
2,246,561.77 4.20 2,246,561.77 2,470,380.52 3.45 2,470,380.52
往来组合
135 / 142
2021 年半年度报告
合计 53,478,380.56 100.00 4,695,800.89 / 48,782,579.67 71,645,261.02 100.00 4,695,800.89 / 66,949,460.13
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
3 个月以内 8,452,978.44
4-12 个月 12,576,256.86 741,367.05 5
1-2 年 17,160,592.12 2,205,382.36 15
2-3 年 12,290,883.02 1,546,809.48 40
3 年以上 751,108.35 202,242.00 100
合计 51,231,818.79 4,695,800.89
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 4,695,800.89 4,695,800.89
合计 4,695,800.89 4,695,800.89
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末数
债务单位名称
金额 比例（%） 与本公司关系 款项性质 账龄
西北农林科技大学 2,760,061.99 5.16 非关联方 货款 1-2 年
深圳市万顺兴科技有限公司 2,510,399.54 4.69 非关联方 货款 1 年以内
杭州博日科技有限公司 2,309,545.00 4.32 非关联方 货款 3 月以内
恒簇光电技术（上海）有限公司 1,989,770.38 3.72 非关联方 货款 1-2 年
清华大学 1,933,782.86 3.62 非关联方 货款 1-2 年
合计 11,503,559.77 21.51
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(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 377,584,761.22 382,149,863.62
合计 377,584,761.22 382,149,863.62
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 375,473,340.01
4 个月至 1 年 874,057.12
1 年以内小计 376,347,397.13
1至2年 8,374,954.07
2至3年 293,662.54
3 年以上 666,999.68
合计 385,683,013.42
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款、备用金、保证金等 385,683,013.42 390,248,115.82
合计 385,683,013.42 390,248,115.82
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额 571,782.20 7,526,470.00 8,098,252.20
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 571,782.20 7,526,470.00 8,098,252.20
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
第一阶段 571,782.20 571,782.20
第三阶段 7,526,470.00 7,526,470.00
合计 8,098,252.20 8,098,252.20
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
泰州明昕微电子有限公司 往来款 160,041,082.24 1 年以内 41.50
中国大恒（集团）有限公司 往来款 86,595,998.57 1 年以内 22.45
北京大恒普信医疗技术有限公司 往来款 79,099,287.68 1 年以内 20.51
北京大恒图像视觉有限公司 往来款 20,852,562.74 1-2 年 5.41
北京中科大洋科技发展股份有限公司 往来款 20,000,000.00 1-2 年 5.19
合计 / 366,588,931.23 / 95.06
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 503,868,167.77 14,510,000.00 489,358,167.77 503,868,167.77 14,510,000.00 489,358,167.77
对联营、合营企业投资 338,514,901.16 338,514,901.16 329,799,633.86 329,799,633.86
合计 842,383,068.93 14,510,000.00 827,873,068.93 833,667,801.63 14,510,000.00 819,157,801.63
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
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单位：元币种：人民币
本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 余额
中国大恒（集团）有限公司 239,232,457.02 239,232,457.02
北京中科大洋科技发展股份有限公司 114,607,663.71 114,607,663.71
泰州明昕微电子有限公司 135,518,047.04 135,518,047.04
北京大恒激光设备有限公司 2,510,000.00 2,510,000.00 2,510,000.00
北京大恒普信医疗技术有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
合计 503,868,167.77 503,868,167.77 14,510,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 计
准
追 减 综 他 提
投资 期初 期末 备
加 少 权益法下确认 合 权 宣告发放现金 减 其
单位 余额 余额 期
投 投 的投资损益 收 益 股利或利润 值 他
末
资 资 益 变 准
余
调 动 备
额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
诺安基金管理有限公司 328,698,699.42 44,435,127.85 36,000,000.00 337,133,827.27
宁波华龙电子股份有限公司 1,100,934.44 280,139.45 1,381,073.89
小计 329,799,633.86 44,715,267.30 36,000,000.00 338,514,901.16
合计 329,799,633.86 44,715,267.30 36,000,000.00 338,514,901.16
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 96,838,426.81 57,223,728.58 51,089,129.19 28,818,282.69
其他业务 8,367,401.65 470,578.58 4,999,147.37 465,969.22
合计 105,205,828.46 57,694,307.16 56,088,276.56 29,284,251.91
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
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5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,838,193.86
权益法核算的长期股权投资收益 44,715,267.30 23,854,974.78
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财收益 155,221.63 201,441.10
合计 48,708,682.79 24,056,415.88
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 384,538.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
17,806,502.53
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,314,309.01
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 814,798.49
所得税影响额 -5,455,884.93
少数股东权益影响额 -3,875,743.38
合计 14,988,520.26
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益
项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.34 0.0917 0.0917
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.46 0.0574 0.0574
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：鲁勇志
董事会批准报送日期：2021 年 7 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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