苏福马股份有限公司二OO一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：苏福马股份有限公司 公司法定英文名称：SUFOMA CO．，LTD 英文名称缩写：SUFOMA （二） 公司法定代表人：葛仁优 （三） 公司董事会秘书：胡其新 联系电话：0512- 7513621 传真：0512- 7513633 电子信箱：sufoma@pub．sz．jsinfo．net 联系地址：江苏省苏州市西大营门57 号 证券事务代表：王晴 联系电话：0512- 7513621 传真：0512- 7513633 电子信箱：sufoma@pub．sz．jsinfo．net （四） 公司注册地址：江苏省苏州市新区何山花园8 幢103 室 公司办公地址：江苏省苏州市金阊区西大营门57 号 邮政编码：215003 公司网址：HTTP：//WWW．SUFOMA．COM 公司电子信箱：sufoma@pub．sz．jsinfo．net （五） 信息披露媒体： 网站：HTTP：//WWW．SSE．COM．CN 年度报告刊登报刊：《中国证券报》 《上海证券报》 公司年报备置地点：公司董秘室 （六） 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：苏福马 股票代码：600290 （七）其他有关资料： 1．公司首次注册登记日期：1998 年12 月31 日 2．公司变更注册登记日期：2001 年1 月5 日 3．注册地点：江苏省苏州市新区何山花园8 幢103 室 4．企业法人营业执照注册号：1000001003105 5．税务登记号码：地税苏字320591713248305 国税苏字320508713248305 6．公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司苏州分部办公地址：江苏省苏州市新市路54 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 1．本年度会计数据摘要（单位：人民币元） 项目 2001年度 2000年度 2000年度 1999年度 （调整后） （调整前） 利润总额 16279503.72 14382199.71 15668252.94 12575226.99 净利润 12580077.07 14382199.71 15668252.94 10036778.85 扣除非经常性损益后 的净利润 10606848.10 14071118.33 13971513.20 9025885.00 主营业务利润 45294624.55 39211969.66 39211969.66 37106300.89 其他业务利润 3317402.82 1465056.20 1465056.20 289912.82 营业利润 14305274.75 14071118.33 14071118.33 11564333.14 投资收益 2241446.17 -99605.13 -99605.13 补贴收入 650000.00 营业外收支净额 -267217.20 410686.51 1696739.74 360893.85 经营活动产生的现金 流量净额 -15726227.09 22208523.63 22208523.63 10819320.79 现金及现金等价物净 增加额 -55522465.54 136400611.45 136400611.45 4509295.24 注：扣除非经常性损 益科目和金额 1、营业外收支净额 -267217.20 410686.51 1696739.74 360893.85 ①冻结资金利息收入 1355686.86 1355686.86 ②处理固定资产净 收入 -175407.84 -55883.51 -55883.51 -193708.72 ③合同赔偿收入 2558.70 459000.00 459000.00 532890.00 ④防洪保安基金支出 -80000.00 -80000.00 ⑤其他净收入 -95368.06 -1268116.84 17936.39 21712.57 2、补贴收入 650000.00 3、技术转让收入 4、投资收益 2241446.17 -99605.13 2．截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 2000年 1999年 （调整前） （调整后） 主营业务收入 150539724.99 158617720.55 158617720.55 116244295.00 净利润 12580077.07 15668252.94 14382199.71 10036778.85 总资产 418107444.34 374926752.07 371260069.19 242428301.09 股东权益（不含少数 股东权益） 216887566.67 212831415.64 208228613.63 78251282.70 每股收益（摊薄） 0.15 0.19 0.17 0.19 每股收益（平均加 权） 0.15 0.27 0.25 0.19 每股收益（扣除非经 常性损益） 0.13 0.17 0.17 0.17 每股净资产 2.61 2.56 2.56 1.48 调整后的每股净资产 2.51 2.52 2.52 1.41 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.19 0.27 0.27 0.20 净资产收益率（摊 薄） 5.80% 7.36% 6.76% 12.83% 净资产收益率（加权 平均） 5.86% 14.42% 13.31% 13.71% 扣除非经营性损益后的 加权净资产收益率 4.94% -- 12.93% 12.32% 3．利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （ROE） 主营业务利润 20.88 21.11 0.55 0.55 营业利润 6.60 6.67 0.17 0.17 净利润 5.80 5.86 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 4.89 4.94 0.13 0.13 4．报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法 定 未分配 公益金 利 润 期初数 83000000 120726383.85 3305752.35 1101917.45 1196477.43 本期增加 2711358.72 1887011.56 629003.85 4060582.75 本期减少 期末数 83000000 123437742.57 5192763.91 1730921.30 5257060.18 变动原因 注 盈利提取 盈利提取 盈利结余 项目 股东权益 合计 期初数 208228613.63 本期增加 8658953.03 本期减少 期末数 216887566.66 变动原因 盈利 注：本期资本公积增加数为发行股票无效申购资金利息摊余部份转入。 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 53,000,000 0 53,000,000 其中：国有法人持有股份 49,923,235 0 49,923,235 境内法人持有股份 3,076,765 0 3,076,765 未上市流通股份合计 53,000,000 0 53,000,000 二、已流通股份 人民币普通股 30,000,000 0 30,000,000 已上市流通股份合计 30,000,000 0 30,000,000 三、股份总数 83,000,000 0 83,000,000 （二）股票发行与上市情况 1．公司到报告期末为止前三年公开发行过一次股票，发行日期2000 年10 月16 日，发行价每股4.80 元，上市交易日期2000 年11 月6 日； 2．报告期内无因送股、转赠股本、配股、增发新股、吸收合并、可转债券转股、减资、公司职工股上市或其他原因引起的公司股份总数及结构变动的情况； 3．本公司无职工内部股和公司职工股。 （三）主要股东持股情况 1．股东总数：截止2001 年12 月31 日，公司共有股东9647 户。 2．前十名股东情况 股东名称 本期末持股数 持股占总股本比例（%） 股份性质 （股） 1 苏州林业机械厂 49534755 59.68 国有股 2 上海原水 3967788 4.78 流通股 3 东北证券 3887000 4.68 流通股 4 万盛投资 1882003 2.27 流通股 5 吴江电子仪器厂 1227598 1.48 法人股 6 洪源机械 1158178 1.40 流通股 7 泸天化 1091309 1.31 流通股 8 一汽车箱 886948 1.07 流通股 9 俊棉公司 854773 1.03 流通股 10 吴县市黄桥林机配套厂 776961 0.94 法人股 3．上述前十名股东中未存在关联关系，持有公司5%以上（含5%）股份的股东为苏州林业机械厂，其年内持股数量未发生增减变动情况，所持股份无质押和冻结。 4．持股10%以上股东情况介绍 苏州林业机械厂系公司的发起人股东，持有公司49534755 股，占总股本的59.68%。 苏州林业机械厂成立于1961 年4 月，为国有企业，法定代表人：吴培国，注册资本1798 万元。经营范围：主营林业机械及其它机械设备制造与出口，本企业生产、科研所需的原材料进口；兼营机械设备、仪器仪表零配件的进口，主机配套电控及配件生产、销售、安装服务、多种车辆（不含小轿车）的销售。 苏州林业厂自发起设立苏福马股份有限公司之日起，其自身不再从事与苏福马相同的经营业务。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 葛仁优 董事长 男 60 1998.12至2001.12 蒋祖辉 董 事 男 57 2001.9至2001.12 吴培国 董 事 男 39 同上 岳群飞 董事、总经理 男 40 1998.12至2001.12 庞 辉 董 事 男 48 同上 孙 锐 董 事 女 48 同上 刘 群 董事、副总经理 男 41 2001.9至2001.12 唐 琮 董事、副总经理 男 57 1998.12至2001.12 施 琦 董事、总会计师 男 53 同上 汪文锐 监事会召集人 男 51 同上 罗会恒 监 事 男 35 同上 宋六奇 监 事 男 49 同上 陈 洁 监 事 女 39 同上 孙东生 监 事 男 58 同上 章 炬 副总经理 男 45 同上 胡其新 董事会秘书 男 51 同上 杨小星 副总经理 男 45 2000.10至2001.12 周光军 副总经理 男 43 2001.9至2001.12 姓名 在股东单位任职情况 葛仁优 蒋祖辉 中国福马集团公司董事 长 吴培国 苏州林业机械厂厂长 岳群飞 庞 辉 中国福马集团公司人力资源 部部长 孙 锐 中国福马集团公司规划发展 部高级主管 刘 群 唐 琮 施 琦 汪文锐 罗会恒 中国福马集团公司财务部长 宋六奇 吴江电子仪器厂厂长 陈 洁 孙东生 章 炬 胡其新 杨小星 周光军 说明： ①以上董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票； ②以上董事、监事、高级管理人员中，在本公司领取报酬的有12 人，年度报酬总额为747670 元，其中：8-9.5 万元以下2 人；6-8 万元以下6 人；2.5-5 万元以下4 人。报酬最高的前三名董事总额为250440 元,报酬最高的前三名高管人员报酬为216190 元，其中刘群、周光军自2001 年10 月开始在本公司领取报酬。不在公司领取报酬的董事为蒋祖辉、吴培国、庞辉、孙锐，监事为罗会恒、宋六奇；以上6 人均在股东单位或关联单位领取报酬； ③报告期内，公司董事张建东因工作原因辞去董事职务； ④报告期内，股东大会补选蒋祖辉、吴培国、刘群为公司董事； ⑤报告期内，董事会增聘刘群、周光军为公司副总经理，无解聘高管人员的情况； ⑥报告期内，公司未设独立董事。 （二）公司员工情况 ①职工人数 截止2001 年12 月31 日，本公司在册员工总计1352 人。 ②专业构成 专业类别 人数 占员工比例（%） 管理人员 190 14.1 销售、技术人员 243 18.0 财务人员 52 3.8 生产及其他人员 867 64.1 合计 1352 100 ③教育程度 学历类别 人数 占员工比例（%） 大学以上 155 11.5 大专 169 12.5 高中、中专 512 37.8 初中及初中以下 516 38.2 合计 1352 100 ④公司承担费用的离退休职工情况 公司的离退休人员养老、医疗费用均已纳入社会养老、医疗保障体系，公司不再承担离退休人员的各项费用。公司按属地政府有关规定只交纳在职职工养老、医疗、失业等社会保险基金费用。 ⑤报告期末上述员工数比上一年末增加约97.95%，主要是收购了镇江林业机械厂。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理状况 1．公司治理结构的现状 公司自1998 年12 月31 日设立以来，按照中国证监会证监发字[1998]259号文件《关于对拟上市企业改制情况进行调查的通知》及证监发[1999]4 号文件《关于对拟公开发行股票公司改制运行情况进行调查的通知》的规定，在实行“先发起设立，后发行上市”和试运行的时期，依据《公司法》、《证券法》等相关法律、行政法规、规章的要求，不断健全公司的法人治理结构和规范公司的日常运行，制定了符合《上市公司章程指引》的《公司章程》和《股东大会议事规则》，并制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理及高管人员工作条例实施细则》、《董事、监事、高管人员自律守则》以及涉及财务、人事、投资和生产经营活动等一系列基本规章和具体规章。公司各项事务及活动均能按照有关法规和《公司章程》规章的要求进行实施，按期按规定按程序召开股东大会、董事会、监事会，并形成相应的决议和记录文件，未发生过治理结构违章越权或包办的现象。公司股票公开发行上市后，能严格按照相关法规和《上海证券交易所上市规则》的规定认真履行信息公开披露的义务，无任何虚假、隐瞒、重大遗漏和误导投资者的行为，也未受到证监部门和上交所的批评和处理。公司恪守“公开、公平、公正”和诚信对待广大股东和投资者的信条，认真组织董事、监事和高管人员及其他管理人员学习各项法规和证监部门陆续出台的各项规定，不断完善改进公司的治理结构和治理水平，并注重处理好与利益相关者的关系，凡公司重大事项以及涉及关联交易等事项，均真实、充分、及时、完整地披露，并主动接受证监部门和中介机构的指导。 公司在设立以来与控股股东苏州林业机械厂在业务、人员、资产、机构、财务等方面已实现完全的分开。公司具有独立完善的经营体系。控股股东与本公司无相关的主营业务，且从事对所属控股和全资企业的资产管理，行使股东的权利，也不干预公司的经营管理。此外，报告期内，公司已实行了新的分配制度和考核制度，对高管人员和核心员工初步建立起激励约束机制。上述状况和公司治理结构的基本规章基本符合《上市公司治理准则》等规章的规定。 2．与中国证监会发布的上市公司治理规范性文件对照，公司现状和制度存在的差异是： （1）目前公司尚未建立独立董事制度并聘任独立董事，选举董事尚未采用累积投票制； （2）公司董事会尚未设立专门委员会，且有独立董事担任专门委员会的负责人； （3）公司章程尚未有独立董事、专门委员会相关的条款，有关条款尚需进一步完善； （4）公司董事、监事、高管人员的绩效评价考核和激励约束机制尚待进一步完善。 3．改进公司治理结构的具体计划和措施 公司将按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法规性文件，进一步改进和完善公司治理结构和治理水平： （1）根据上述规定，将在2002 年4 月份公司换届时，建立独立董事制度，聘任独立董事人数占董事会总人数的三分之一，并按规定设立发展与投资、审计、考核提名薪酬三个专门委员会； （2）相应修订《公司章程》，按照《上市公司治理准则》的规定，完善相关条款； （3）相应修订完善《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露管理制度》等基本规章； （4）建立和完善专职董、监事、高管人员年薪考核制度和公司内部考核评价体系，积极探索建立期股期权制等激励约束机制； （5）进一步组织董、监事、高管人员对各项法规和提高治理水平的培训学习，与时俱进，不断提高和规范公司的运行状态。 （二）报告期内公司无独立董事 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了1 次股东年会和1 次临时股东大会： （一）2000 年度股东大会 2001 年4 月16 日本次股东大会如期召开，通过了如下决议： 1．审议通过了《苏福马股份有限公司2000 年度董事会工作报告》； 2．审议通过了《苏福马股份有限公司2000 年度监事会工作报告》； 3．审议通过了《苏福马股份有限公司2000 年度财务决算及2001 年财务预算方案》； 4．审议通过了《苏福马股份有限公司2000 年度利润分配方案及2001 年利润分配政策》。 决议公告刊登于2001 年4 月17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）2001 年第1 次临时股东大会 2001 年9 月16 日本次股东大会如期召开，通过了如下决议： 1．审议通过了收购镇江林业机械厂的议案，并授权董事会负责处理涉及收购事项的有关事务； 2．审议通过了部份变更募集资金项目投向的议案，同意调减5750 万元募集资金用于收购镇江林业机械厂、投资湖北年产3 万立方米刨花板项目和浙江余杭年产8 万立方米密度板项目，其余5850 万元用于调整后的原三个募资项目； 3．确认和接受辞职董事的申请，并表决补选蒋祖辉、吴培国、刘群为公司第一届董事会董事。 决议公告刊登于2001 年9 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）经2001 年9 月16 日股东大会确认张建东因工作原因辞去董事职务，补选蒋祖辉、吴培国、刘群为公司董事。 第七节 董事会报告 （一）公司报告期内的经营情况 1．公司的主营业务范围及其经营情况 （1）公司属林业专用设备制造业。主营业务范围为：林业机械、木工机械、人造板机械、柴油发动机及其他机械设备的制造、销售；主机配套电控及配件生产、销售、安装服务；各种车辆（不含小轿车）的销售。 （2）公司的主营业务经营状况：报告期内完成主营业务收入15053.97 万元，比上年同期减少5.09% ， 主营业务利润4529.46 万元， 比上年同期增加15.51%。按产品分类构成情况如下： （单位：人民币元） 品种 主营业务 比例 主营业务 比例 主营业务 收入 （%） 成本 （%） 利润 人造板机械 117076776.84 77.77 73441599.05 70.53 43635177.79 叉车 1790258.07 1.19 1259449.51 1.21 530808.56 刀片 629855.54 0.42 394155.88 0.38 235699.66 柴油机 18601323.12 12.36 18328901.89 17.60 272421.23 其他 12441511.42 8.26 10707830.46 10.28 1733680.96 合计 150539724.99 100 104131936.79 100 46407788.20 品种 比例 毛利率 （% （%） ） 人造板机械 94.03 37.27 叉车 1.14 29.65 刀片 0.51 37.42 柴油机 0.59 1.46 其他 3.73 13.93 合计 100 30.83 （3）报告期内公司主营业务范围未发生变化，仍主要从事林业专用设备制造和销售，但由于市场需求的变化、新产品的开发和实现销售、以及四季度收购兼并镇江林业机械厂，主营业务收入中产品结构与上一报告期相比发生了较大变化。其中毛利率高的砂光机产销比重上升较快，其实现的主营业务利润占总量的68.80%，并保持了国内市场85%左右的占有率。报告期完成新产品开发成套线6项和单机12 项，新产品实现销售收入1905 万元。特别是宽幅、大幅面、高端人造板机械换代产品的推出将对公司今后的经营产生较大影响。对仍处于亏损状态的柴油机采取了限产减亏的措施，其主营收入比例比上年下降了3.17 个百分点。 报告期内，公司成功地收购了镇江林业机械厂并进行了机构和资源整合，使公司形成了年产3 万-8 万立方米大中型人造板成套设备的技术开发和制造能力，现拥有的产品基本覆盖了国内人造板基本板种的全部品种，并保持了主要和关键主机技术在国内行业中的领先地位和先进水平，为实现做大、做优、做强苏福马奠定了基础。 2．主要控股公司经营情况及业绩 报告期公司因收购镇江林业机械厂而获取下列三个子公司的控股权，具体情况如下： （1）镇江林业机械配件有限公司，注册资本80 万元，本公司占80.375%的比例。主要经营业务为：机械设备及配件、五金销售，机械设备配件修理、加工制造。至报告期末其总资产为1908921.33 元，报告期销售收入1640324.93 元，净利润-2571.34 元。 （2）镇江林机运输有限公司，注册资本50 万元，本公司占76%比例。主要经营业务为：道路货物运输、运输机械修理。至报告期末总资产为514606.38 元，报告期销售收入181238.94 元，净利润18321.36 元。 （3）镇江科立达机械有限公司，注册资本100 万元，本公司占60%比例。主要经营业务为：机械设备及成套设备等制造、销售，技术转让、培训、咨询服务。至报告期末总资产为1142581.49 元，报告期销售收入1043300.91 元，净利润-33035.26 元。 3．报告期公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。参股公司的情况如下： （1）国林竹藤科技有限责任公司，注册资本888 万元，本公司持股11.26%，其主营业务为：竹藤产品、林产品、合成材料及制品、竹藤加工机械生产、销售，2001 年净利润为22.66 万元； （2）北京润新投资有限责任公司，注册资本1000 万元，本公司持股15%，其主营业务为：投资管理、财务顾问、信息咨询，2001 年净利润为-77.99 万元。 4．主要供应商、客户情况 （1）报告期内公司向排列前五名供应商合计采购的金额为2194.47 万元，占年度采购总额的32.80%； （2）报告期内公司向排列前五名客户合计销售产品的金额为2502.37 万元，占年度销售收入总额的16.62%。 5．经营中出现问题与解决方案 报告期内，公司经营面临行业竞争激烈，竞相压价销售以及市场需求品种变化大的问题，并直接影响公司的主营业务收入和主营业务利润。对此，公司着重采取了以下措施： （1）针对竞争激烈的重点产品采取了适当降价保份额的营销措施，并稳定和调整优势产品市场策略，以保持主营业务收入基本稳定； （2）重点抓好占产销量比例大，毛利较高高新技术产品的生产成本控制，技术改进和市场推介工作，加快换代新产品开发试制和销售工作，并加强降本增效为内容的效益保证体系的管理，消化降价因素对主营业务利润的不利影响； （3）改进与公司主营业务、利润相关度高的人员的考核分配机制，强化责任目标、业绩与报酬挂钩的实施力度，全面推行各项费用的预算控制。 （二）公司投资情况 1．公司报告期内共完成投资2775.2897 万元，比上一报告期增加295.2897 万元，增长11.91%（报告期内未发生非募资项目的实际投资），至报告期末募集资金投资项目累计完成5255.2897 万元，具体详见下表：（单位：人民币元） 序 项目名称 原投资金 原投资进度 变更后 报告期累计 号 额 投资金额 完成投资金 额 1 新型人造板表面装饰设备 制造项目 48000000 2000年 3400000 12500000 624870 2001年 24500000 2002年 20100000 2 木工机械制造项目 39000000 2000年 4700000 25400000 11618450 2001年 18000000 2002年 16300000 3 人造板干燥设备制造技术 改造项目 29000000 2000年 4800000 20600000 3509577 2001年 16000000 2002年 8200000 4 补充流动资金 19500000 2000年 1950000 19500000 19500000 5 收购镇江林业机械厂 16500000 16920000 6 8万M3高密度板项目 30000000 380000 7 3万M3刨花板项目 11000000 0 合计 135500000 135500000 52552897 按照公司募资时的承诺，至2001 年末投资金额应达到累计金额9090 万元，实际完成5255.2897 万元，未使用的余额8294.7107 万元主要用于购买国债和银行存款，比原计划要求的进度延迟，主要原因和说明如下： （1）公司根据市场需求变化和公司产品战略，在保持原立项的募资项目的发展方向的基础上，进行了具体发展品种的调整，其次通过收购同行业骨干企业镇江林业机械厂达到低成本扩张，获得了原募资项目大部份产能投资效果，节约部份募集资金来发展下游的人造板产业，取得比本行业更好的投资收益。由于变更和调整需要一定时间，故适当延迟原来的投资进度； （2）经公司董事会2001 年第三次会议和公司2001 年第一次临时股东大会审议并通过决议，部份变更募集资金投资项目，原三个募资项目调减5750 万元用于收购镇江林机厂、投资建设年产8 万立方米高密度纤维板和年产3 万立方米刨花板项目，剩余5850 万元仍用于原三个募资项目。募集资金项目变更的详细原因及变更审议的相关文件资料已公开披露于2001 年8 月7 日的《中国证券报》、《上海证券报》； （3）收购镇江林业机械厂的项目已全部完成，并成立了苏福马股份有限公司镇江分公司，使用资金1692 万元，其中收购价款1632 万元，中介机构费用60 万元。报告期四季度已汇总进入公司报表，当期对公司损益没有影响； （4）投资年产8 万立方米高密度纤维板项目，合作方为浙江锦江集团公司，本公司投资3000 万元，约占合资公司54.5%，目前该合资公司正在积极筹备过程之中，报告期只投入了该项目购买技术及技术咨询费用38 万元； （5）投资年产3 万立方米刨花板项目，合作方为湖北九棵松集团公司，本公司投资1100 万元，约占合资公司51%，目前合作方尚处于前期准备阶段，报告期内未有实际货币的投入； （6）公司对募资项目实施变更后预计的收益已作了比较详尽的分析，与原募资项目预期的收益基本持平，并将分析资料公开披露于2001 年9 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海交易所网站（http://www.sse.com.cn）。 2．报告期公司董事会分别作出决议，用非募集资金投资两个人造板项目，目前正处于筹建阶段，报告期内未有实际资金投入。具体情况是： （1）投资年产5 万立方米密度板项目，公司拟设立在江苏溧阳市，合资方为中外合资常熟新中发中密度板有限公司，本公司投资900 万元，约占注册资本51.5%； （2）投资年产300 万平方米高压防火饰面板项目，公司拟设立在江苏常熟市，合作方为新加坡三展私人投资有限公司、常熟新中发中密度板有限公司，本公司投资480 万元，约占注册资本的51%。 （三）公司财务状况 报告期内，公司财务状况保持了较为稳定的状态，资产结构及负债率有了较大的改变。江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。财务状况具体分析如下： （1）报告期末，公司总资产为41810.74 万元，比上一报告期末37126.01 万元增加12.62 %，主要是公司在报告期整体收购镇江林业机械厂所致； （2）报告期末，公司无长期负债，主要原因是已转入一年内到期长期负债。比上一报告期末500 万元减少；公司报告期末负债率48.13% 比上一报告期末43.91%增加了4.22 个百分点；主要是公司在报告期整体收购镇江林业机械厂承担其负债所致。 （3）报告期末，公司股东权益为21688.76 万元，比上一报告期末20822.86万元增加4.16%，主要是公司报告期利润增加所致； （4）报告期公司主营业务利润为4529.46 万元，比上一报告期3921.20 万元增加15.51%，主要是公司毛利率高的产品销售比重上升及实施降本增效所致； （5）报告期公司利润总额为1627.95 万元，比上一报告期1438.22 万元增加13.19%，主要是公司主营业务利润增加所致； （6）报告期公司净利润为1258.01 万元，比上一报告期1438.22 万元下降12.53%，主要是报告期公司按规定交纳15%的所得税，而上一报告期享受免征所得税。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 国家宏观产业政策优先支持木材剩余物、农作物秸秆的综合利用，并给予“增值税即征即退”的优惠政策，这将大大推进人造板产业和高新技术人造板装备业的发展。同时由于产业政策的导向，加入人造板设备制造业的企业日趋增多，同行业竞争日益激烈。加入WTO 后，关税减让，国外厂商产品进入中国市场将逐步增多，对本公司的市场将产生较大影响。国内行业产品和成套设备市场，价格及服务的竞争在所难免，促使公司加快换代新产品推出和营销策略的调整。 （五）新年度的经营方针和经营目标 1．根据市场形势和公司的中长期发展目标，确定2002 年的经营方针是： 坚持“四加强两提高”经营方针，发挥整合优势，做大做优主业，加速上下游延伸，确立多元经营格局。 2．确定2002 年的经营目标是： （1）主营业务收入达到20482 万元，比上年增长36%，其中三分之一以上增量来源于投资竣工项目； （2）主营业务利润达到6350 万元，比上年增长40%； （3）降本计划要求可比产品成本下降2.2%； （4）完成新产品开发试制项目17 项，安排研发费用300 万元，完成3 个级别产量的中高密度纤维板成套项目的产品定型；完成3 个加宽型重点新产品的开发研制工作； （5）完成3 个人造板投资项目的实施。 3．主要措施： （1）加强产品开发和技术创新步伐 通过技术创新和技术改进继续保持主导产品在国内的领先水平，成为市场的首选产品；加速砂光机、压机、浸渍干燥机等大幅面、宽幅面品种以及制备品种的大、重型化的扩系开发，逐步形成系列型谱，满足市场的不同需求；高起点完成年产3-8 万M3MDF、HDF 成套生产线技术开发，扩大人造板成套设备的市场占有率。 （2）调整营销策略，适应不断变化中的市场格局，加强信息和市场服务的前置性，立足国内市场，扩展国际市场，建立大型成套设备和新技术产品的示范基地。 （3）加速投资人造板项目的实施进度，扩展主营业务范围，在年内形成新的业务及利润增长点。 （4）继续深入实施质量和效益保证体系，改进运行，加强过程控制，消灭盲点，并以此为中心全面加强和提高公司的内部管理水平，保证经营目标的完成。 （六）董事会的日常工作情况 1．报告期内，董事会共召开了四次会议，具体是： （1）2001 年3 月9 日召开了董事会第一次会议，主要审议以下议案并一致通过了相关的决议： ①审议通过了《苏福马股份有限公司2000 年度总经理工作报告》； ②审议通过了《苏福马股份有限公司2000 年度董事会工作报告》； ③审议通过了《苏福股份有限公司2000 年度报告及年报摘要》； ④审议通过了《苏福马股份有限公司2000 年财务决算及2001 年度财务预算报告》； ⑤审议通过了《苏福马股份有限公司2000 年度利润分配预案》； ⑥审议通过了《苏福马股份有限公司2001 年利润分配政策》； ⑦审议通过了《关于投资参股北京德盛投资有限责任公司的议案》； ⑧审议通过了《苏福马股份有限公司关于召开2000 年股东年会的议案》。 （2）2001 年8 月6 日召开了董事会第二次会议，主要审议以下议案并一致通过了相关的决议： ①审议收购镇江林机厂议案； ②审议部份变更募集资金项目和关于投资人造板项目的议案； ③审议关于公司二OO 一年中期不分配、不转增股本的议案； ④审议关于对公司高管人员实行年薪制的议案； ⑤审议关于执行《企业会计制度》计提固定资产等减值准备议案； ⑥审议公司2001 年中期报告及摘要； ⑦审议关于召开2001 年临时股东大会的议案（包括补选董事议案）。 （3）2001 年9 月17 日召开了董事会第三次会议，主要审议以下议案并一致通过了相关的决议： ①审议投资江苏溧阳年产5 万立方米密度板项目议案； ②审议投资江苏常熟高压防火板项目议案； ③审议并表决聘任高管人员议案； ④审议并表决设立镇江分公司及相关问题的议案。 （4）2001 年12 月26 日召开了董事会第四次会议，主要审议以下议案并一致通过了相关的决议： ①审议本公司和苏州林机厂资产置换议案及相关文件； ②审议关于设立公司机构技术中心、销售中心的议案机构议案； ③审议召开公司2002 年第1 次临时股东大会的议案。 上述会议决议公告均在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露了相关文件的全文。 2．公司报告期内共召开了二次股东大会，董事会对二次股东大会通过的决议除变更募集资金项目尚在实施之中，其他事项均已执行完毕，其中： （1）2000 年度利润分配方案，按每股派发0.2 元（红利）已于2001 年5 月25 日派发； （2）收购镇江林业机械厂议案，已按收购协议于2001 年9 月30 日进行交割，并于2001 年12 月28 日完成了收购工作涉及到的变更产权、注销原企业等全部的法定程序和事项。 上述情况均按信息披露规定在《中国证券报》、《上海证券报》上公告披露。 3．董事会的日常工作均按照有关法规和公司章程的规定办理，无超越权限和少数董事代替董事会行使权力的情况，凡属公司章程规定的事项，均召开董事会会议审议决策。 （七）2001 年度公司利润分配和公积金转赠股本预案 经江苏公证会计师事务所有限公司审计， 2001 年度公司实现净利润12580077.07 元，按公司章程规定，按10%提取法定公积金1258007.71 元，按5%提取法定公益金629003.86 元，加上2000 年末未分配利润1196477.43 元和其他转入的7517.24 元，2001 年度可供分配利润为11897060.18 元。董事会决定本次利润分配预案为：拟以2001 年末总股本8300 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.80 元（含税），共派发6640000 元，剩余5257060.18 元结转以后年度分配；决定本次公积金转赠股本的预案为：拟以2001 年末总股本8300 万股为基数，向全体股东每10 股转赠5 股，转赠后总股本扩充为12450 万股。 （八）2002 年利润分配政策 1． 公司在2002 年度结束后进行一次利润分配； 2． 公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于30%； 3． 公司2001 年末未分配利润用于2002 年度股利分配的比例不少于25%； 4． 公司2002 年度利润分配现金股利不少于50%； 5．公司2002 年分配政策为预计方案，董事会保留根据公司实际情况对该分配预案进行适当调整的权利。 第八节 监事会报告 2001 年度公司监事会依据《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规、规章和《公司章程》的规定，以及监事会2001 年度工作计划，认真履行了法律法规以及公司章程赋予的权力和责任，通过列席公司各次股东大会、董事会以及公司内部各重要会议，掌握公司持续经营的动态，检查公司财务、审阅公司重大经营、投资、购并等活动相关的文件，监督董事会、经理层等高管人员履职情况，较好地保证公司规范化运作，并维护全体股东特别是中小股东的利益。 （一）报告期监事会共召开了三次会议，具体如下： 1．监事会于2001 年3 月9 日召开了第一次会议，会议的议题是： ①审议通过监事会2000 年度工作报告； ②审议通过了公司2000 年度报告及年度报告摘要； ③审议通过了公司2000 年利润分配预案和2001 年利润分配政策。 2．监事会于2001 年8 月6 日召开了第二次会议，会议的议题是： ①审议收购镇江林机厂议案及关联交易报告； ②审议部份变更募集资金项目的议案； ③审议关于执行《企业会计制度》计提固定资产等减值准备的议案； ④审议2001 年中期报告及摘要； 3．监事会于2001 年12 月26 日召开了第三次会议，会议的议题是： ①讨论资产置换议案及相关文件； ②审议表决资产置换议案； 上述会议决议均在中国证券报、上海证券报公开披露。 （二）监事会对公司2001 年度的工作发表下述独立意见： 1．报告期内，公司依法治理和规范化运作水平有了新的提高，基本符合《上市公司治理准则》的要求，公司各项决策的程序均合法有效，董事会、经理层及其他高管人员在履行公司职务中，无违反法律、法规、公司章程及损害利益的行为，也未受过行政主管部门和证券监管部门的批评和处罚； 2．通过检查公司财务状况，公司无违反有关法规和会计准则企业财务制度的状况。公司在实施效益保证体系以及执行工程项目招投标、比价招标采购、降本节支等方面取得了一定成效。江苏公证会计师事务所有限公司出具了2001 年度财务审计报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果； 3．公司最近一次募集资金实际投入与原承诺的项目已按照有关程序和法规规定进行了部份变更，变更的程序合法有效。投入项目由于发生变更，投资进度比原承诺的计划进度有所延迟，但董事会在处理中是实事求是的、审慎的； 4．公司董事会在收购镇江林业机械厂和与苏州林业机械厂资产置换等资产收购转让行为中，未发现内幕交易、题材炒作等问题，交易决策的过程和程序合法，文件齐全，聘请的中介机构出具了相关的法定文件和独立意见，无损害其他股东权益和造成公司资产流失的情况； 5．公司发生的其他少量关联交易未损害公司及中小股东的权益，交易行为均按公开、公平、公正的原则进行。 第九节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 1999 年中国国际经济贸易促进委员会对外经济贸易仲裁委员会所作出的（99）贸仲裁字第0193 号裁决书，关于捷克进口机床质量问题裁决捷克公司支付本公司115964 美元和人民币448223.20 元的事项，本公司已于2000 年通过代理商中国机床总公司向捷克管辖法院申请执行，捷克管辖法院已经受理。本报告期仍在执行之中。 （二）报告期内公司收购及出售资产以及合并事项情况 报告期内公司经2001 年度第一次临时股东大会决议批准，整体收购同行业的镇江林业机械厂，按中锋资产评估事务所评估并经财政部合规性审核确认的评估价1632 万元作为收购价，于2001 年9 月30 日交割，并按相关法规和程序完成了产权权属及债权债务变更、撤销原厂法人资格，设立苏福马股份有限公司镇江分公司，进行机构整合等一系列工作，且于2001 年12 月31 日在中证报、上证报公告了收购事项的实施完成情况。收购事项共投入1692 万元，其中60 万元为收购事项的中介机构费用。公司在实施上述收购整合过程中，保持了该企业和公司整体业务以及管理层的连续性和平衡过渡，未对生产经营造成负面影响。 收购后的镇江分公司2001 年四季度共完成主营业务收入1747.98 万元，主营业务利润516.02 万元，报告期内对公司的盈亏无明显影响。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1．报告期内公司发生的重大关联交易主要是整体收购镇江林业机械厂 ①关联交易方 中国福马林业机械集团有限公司（原镇江林业机械厂与本公司控股股东苏州林业机械厂均为其全资子企业）。 ②交易内容 本公司向关联方出资收购镇江林业机械厂。 ③定价原则及交易价格 以中锋资产评估事务所评估并经财政部审核确认的评估值作为双方认定的交易价格，计1632 万元。 2．报告期内公司无资产、股权转让方面的关联交易。 3．报告期公司与控股股东苏州林业机械厂发生的其他非重大的关联交易 ①本公司依据1998 年签订的土地租赁协议，报告期内向苏州林业机械厂支付年度土地租金492113 元，计98422.6 平方米，单价为每平方米5 元，价格低于同地段的土地租金水平； 本次关联交易将在2002 年2 月份终止，公司通过资产置换将取得现租用土地使用权。 ②本公司根据与苏州林业机械厂续签的综合服务协议，向苏州林业机械厂（及其全资企业）提供办公用房、水、电、煤、汽、通讯、医疗、交通、维修等多项服务，收取年综合服务费2400000 元，与前两年提供的服务及协议价格一致，无变动。此项交易无同类参考对比价格。收取综合服务费主要是补偿本公司提供设施、材料、能源、人力、管理等方面的成本耗费，对公司报告期的利润无明显影响。 本项关联交易根据控股股东的改制计划在2002 年内将逐步减少。 与控股股东苏州林业机械厂的二项关联交易，在现行资产分布及结构条件下属不可避免的事项。 报告期内公司无大额销货退回情况。 4．公司与关联方存在债权、债务往来、担保的情况 （1）公司与关联方的债权、债务往来 关联方名称 应收款 应付款 预付款 属同一控股股东 苏州福马设备成 2779287.40 - - 套公司 属同一控股股东 中国林业机械广 1228926.88 - - 州公司 属同一控股股东 苏州市 844912.14 - - 北林饭店 属同一控股股东 苏州福马商业贸 20000.00 - - 易公司 属同一控股股东 苏州林业机电厂 - 959.88 379596.12 属同一控股股东 苏州福马科技开 - 210469.71 - 发公司 属同一控股股东 苏州福马物资公 - - 306044.12 司 参股企业 国林竹藤科技有 973000 - - 限公司 参股企业 北京润新投资责 10000000 - - 任有限公司 控股股东 苏州林业机械厂 10308288.40 - - 控股股东 中国福马集团公 - 1762815.67 - 司 形成原因 属同一控股股东 业务往来 属同一控股股东 业务往来 属同一控股股东 借 款 属同一控股股东 业务往来 属同一控股股东 业务往来 属同一控股股东 业务往来 属同一控股股东 业务往来 参股企业 业务往来 参股企业 借 款 控股股东 往来欠款 控股股东 往 来 上述关联企业与本公司的债权债务差额合计为2486.57 元，对公司的资金利用率具有一定的影响。 （注：上述苏州林业机械厂所欠本公司10308288.40 元在本报告编制前2002 年1 月31 日通过与本公司资产置换支付的差价中抵扣予以归还。） （2）公司至报告期未发生任何为关联方（含未纳入合并范围的子公司）提供担保情况。 5．公司无其他重大关联交易 （四）公司重大合同及其履行情况 1．报告期公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2．至报告期末，公司无正在履行或尚未履行完毕的担保合同，也无任何为其他法人及自然人的担保行为； 3．公司在报告期内（或报告期继续发生）无委托他人进行现金资产管理的事项； 4．公司无其他重大合同。 （五）公司或持股5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内有承诺的事项。 （六）公司在报告期内继续聘任江苏公证会计师事务所有限公司为审计机构，无变更和解聘会计师事务所情况。2001 年度支付该事务所审计费用120,000 元，支付担任独立财务顾问费用（资产置换事项）100,000 元。 （七）报告期内，公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开遣责的情况。中国证监会及其派出机构未对本公司进行检查或提出整改意见。 （八）报告期内，按财政部、国家税务总局[94]财税字第001 号文件规定，公司作为国家高新技术产业开发区内的高新技术企业，按15%税率交纳所得税，2002年继续执行。 （九）报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件或除上述之外董事会判断为重大事件的其他事项。 第十节 财务报告 公司本年度财务报告已经江苏公证会计师事务所有限公司注册会计师刘勇、李钢审计，并出具了无保留意见审计报告。《苏公W[2002]A145 号》。 审计报告 苏公W[2002]A145号 苏福马股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表及2001年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 无锡 刘勇 李钢 二OO二年二月二十八日 苏福马股份有限公司 2001年度会计报表附注 一、公司基本情况 苏福马股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经“国家经贸委国经贸企改[1998]825号”文件批准，由主发起人苏州林业机械厂在改制的基础上联合吴江电子仪器厂、吴县市黄桥林机配套厂、吴县市冷作二厂、吴县市环境保护设备厂、中国林业机械广州公司共同发起设立的股份有限公司。本公司于1998年12月31日在国家工商行政管理局注册登记（注册号1000001003105）。公司原注册资本5300万元，2000年10月9日经中国证券会证监发行字[2000]136号文件批准，向社会公开发行人民币普通股3000万股，变更后股本总额为8300万股，注册资本变更为8300万元。 本公司于2001年10月整体收购镇江林业机械厂，并变更为苏福马股份有限公司镇江分公司。 公司下设15个处室，四个车间以及柴油机分厂和镇江分公司。 本公司经营范围：林业机械、木工机械、人造板机械、柴油发动机及其他机械设备的制造、销售；主机配套电控及配件生产、销售、安装服务；各种车辆（不含小轿车）的销售。 本公司属林业机械行业，主要产品有：砂光机、干燥机及贴面压机、防火板生产线、刨花板生产线、柴油机、叉车。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计制度 执行《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算 外币业务发生时以当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合本位币入账，期末各种外币账户的余额按期末市场汇价（中间价）折合为记账本位币。按期末市场汇价（中间价）折算的记账本位币与原账面记账本位币之间的差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准 持有期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 （1）短期投资：系指能随时变现并且持有时间不超过1年（含1年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资的计价：按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。 （3）短期投资收益：出售短期投资按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的差额确认短期投资收益。 （4）短期投资跌价准备：期末短期投资以成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，计提短期投资跌价准备。 8.坏账损失核算方法 （1）计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款如有确凿的证据表明其不符合预付账款的性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无法再收到所购货物的，将原计入预付账款转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿的证据表明不能收回或收回的可能性不大时，将其账面价值转入应收账款，并按规定计提坏账准备。 （2）坏账确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，具有明显特征表明无法收回的款项确认为坏账损失。 （3）坏账核算的方法：采用备抵法。 （4）坏账准备计提基数、计提方法及计提比例： A、坏账准备计提基数：公司应收款项的期末余额： B、坏账准备的计提方法：账龄分析法； C、坏账准备计提比例如下： 账龄 比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3年以上 40% 特殊项目 100% 特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款项。下列项目判断为特殊项目： A、债务单位破产，但清算尚未结束； B、债务单位资不抵债，无力偿还到期债务； C、债务单位发生严重的自然灾害导致其停产，在短期内无法偿还债务； D、债务单位现金流量严重不足，财务状况恶化； E、债务单位逾期三年以上未偿还债务并且存在其他有确凿证据可能发生坏账。 下列各种情况一般不全额计提坏账准备： A、计划对应收款项进行重组； B、与关联方发生的应收款项； C.其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。 9.存货核算方法和存货跌价准备计提方法 （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品等； （2）存货盘存制度：采用永续盘存制。 （3）外购存货计价方法：按实际成本计价。 （4）发出存货计价方法：采用加权平均法。 （5）低值易耗品和包装物摊销方法：采用一次摊销法摊销。 （6）存货跌价准备计提方法：本公司期末存货按账面成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提，并计入当期损益。可变现净值按正常生产经营过程中，存货的预计售价扣减预计支出后的净额确定。 当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。 B、公司使用该项原材料生产的成本大于产品的销售价格。 C、公司因产品更新换代，原有的库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本。 D、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下降。 E、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 10.长期股权投资及其减值准备的核算方法 （1）初始投资成本的确定 A、公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 B、公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债树立的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 （2）股权投资差额 A、长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。 B、股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 （3）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 11.长期债权投资的核算方法 （1）初始投资成本的确定 A、公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的现金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 （2）长期债权投资的溢价及折价 公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 （3）长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 12.长期投资减值准备 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于账面价值的差额作为当期投资损失，于中期期末或年度终了提取长期投资减值准备。 13.固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备计提方法 （1）固定资产标准：指使用期限1年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及与其他生产经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产经营的主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过2年的也确定为固定资产。 （2）固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 （3）固定资产折旧计提依据与方法：按固定资产预计可使用的年限及净残值率计提折旧，采用直线法分类计算。 各类固定资产预计净残值率、估计经济使用年限、年折旧率如下： 类别 净残值率（%） 使用期限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 4 20-35 4.80-2.74 机器设备 4 9-16 10.67-6.00 运输设备 4 9 10.67 （4）固定资产减值准备计提方法：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，期末将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14.在建工程核算方法 （1）在建工程：核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包括需要安装设备的价值。 （2）在建工程计价：在建工程按照实际发生的支出确定工程成本，在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，如果存在下列一项或若干项情况，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工。 B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性。 C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15.无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： A、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为实际成本。 E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 （2）无形资产的摊销 各种无形资产自取得当日起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限。 C、合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 D、如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 （3）无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期内采用直线法平均摊销，不能确定受益期的按五年平均摊销。 17.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定的可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。 18.收入确认原则 （1）销售商品：在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既未保留通常与所有权相联系的继续管理权也未对已售商品实际控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入和使用费收入在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议确定的收费时间和方法计算确定。 19.所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20.会计政策变更及其影响 根据财政部财会字[2001]17号文《关于印发<贯彻实施（企业会计制度）有关政策衔接问题的规定>的通知》的有关规定，从2001年1月1日起，改变如下会计政策： （1）委托贷款：公司原委托贷款期末不计提减值准备，现委托贷款期末按委托贷款本金高于可回收金额的差额计提减值准备（报告期内公司无委托贷款）。 （2）固定资产减值准备：公司原固定资产期末不计提减值准备，现按附注二13.（4）计提减值准备。 （3）在建工程：公司原在建工程期末不计提减值准备，现按附注二14.（3）计提减值准备。 （4）无形资产：公司原无形资产期末不计提减值准备，现按附注二15.（3）计提减值准备。 上述会计政策的变更，本公司采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。该等会计政策变更的累积影响数为3666682.88元，其中因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为2584033.54元，在建工程减值准备计提方法变更的累积影响数为872542.90元，无形资产减值准备计提方法变更的累积影响数为210106.44元。由于会计政策变更，调减了2000年期初留存收益2380629.65元，其中：未分配利润2023535.21元，盈余公积357094.44元；调减2000年度的净利润1286053.23元；调减2001年期初留存收益3666682.88元，其中：未分配利润3116680.45元，盈余公积550002.43元。 21.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将它们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算少数股东权益和少数股东收益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实际的损益扣除母公司拥的的投资收益后的余额计算确定。 三、税项 1.增值税：税率为17%； 2.营业税： 税率为5%； 3.城市维护建设税： 按应交流转税额的7%计算缴纳； 4.教育费附加：按应交流转税额的4%计算缴纳； 5.所得税：本公司经江苏省科委认定为高新技术企业，根据财政部、国家税务总局[94]财税字第001号文件规定，经苏州市国家税务局苏国税所函（2000）058号文件批准按照新办的高新技术企业优惠政策免征2000年度企业所得税,2001年按15%征收所得税。本公司镇江分公司独立缴纳所得税，所得税税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册 注册资 主营业务 地 本 国林竹藤科技有限责任 北京 888万元 竹藤产品、林产品、合成材料 公司 市 及制品、竹藤加工机械生产、 销售 北京润新投资有限责任 北京 1000万 资管理、信息咨询（不含中 公司 市 元 介服务）、财务顾问、企业形 象策划 镇江林业机械配件有限 镇江 80万元 机械设备及配件、五金销售，机械 公司 市 设备配件修理、加工、制造。 镇江林机运输有限公 镇江 50万元 道路货物运输、运输机械修理 司 市 镇江科立达机械有限 公司 镇江市 100万元 机械设备及成套设备等制造、销售，技 术转让、培训、咨询服务。 公司名称 投资金 持股比 额 例 国林竹藤科技有限责任 100万元 11.26% 公司 北京润新投资有限责任 150万元 15% 公司 镇江林业机械配件有限 64.3万 80.375% 公司 元 镇江林机运输有限公 38万元 76% 司 镇江科立达机械有限 公司 60万元 60% 注：镇江林业机械配件有限公司、镇江林机运输有限公司、镇江科立达机械有限公司资产总额、销售收入、净利润如下： 资产总额 销售收入 净利润 镇江林业机械配件有限 1908921.33 1640324.93 -2571.34 公司 镇江林机运输有限公司 514606.38 181238.94 18321.36 镇江科立达机械有限公 1142581.49 1043300.91 -33035.26 司 合计 3566109.20 2864864.78 -17285.24 由于上述公司资产总额、销售收入及净利润合计数均未达到合并报表同类指标10%，故未纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明金额均以人民币元为货币单位） 1.货币资金 项目 2001.12.31 2000.12.31 现金 15649.40 464.24 银行存款 94081050.00 149618700.70 合计 94096699.40 149619164.94 货币资金期末数比期初数减少55522465.54元，减少37.11%，主要原因为以现金支付股利、收购企业、对外投资、及偿还借款所致。 2. 短期投资 项目 2001.12.31 2000.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 一、债券投资 - - 24999198.72 99605.13 其中：国债投资 - - 24999198.72 99605.13 二、股权投资 122380.00 21750.00 - - 其中：股票投资 122380.00 21750.00 - - 三、其他投资 - - - - 合计 122380.00 21750.00 24999198.72 99605.13 短期投资期末数比期初数减少24798963.59元，减少99.60%，主要原因为公司出售99国债（8）所致。 3.应收票据 项目 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 7135160.53 3637500.00 商业承兑汇票 42050.00 - 合计 7177210.53 3637500.00 应收票据期末比期初增加3539710.53元，增长97.31%，主要原因为销售较多采用票据结算所致。 4.应收账款 （1）账龄及坏账准备 2001.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 实际计提 比例% 1年以 41998975.23 49.87 2099948.78 5.00 内 1-2年 17060067.19 20.26 1759892.60 10.32 2-3年 12007163.04 14.26 2401432.61 20.00 3年以 13148719.07 15.61 5259487.63 40.00 上 合计 84214924.53 100.00 11520761.62 2000.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 实际计提 比例% 1年以 36198636.17 61.20 1809931.81 5.00 内 1-2年 1915525.73 20.15 1191552.57 10.00 2-3年 5551205.77 9.38 1110241.15 20.00 3年以 5486880.87 9.27 2194752.35 40.00 上 合计 59152248.54 100.00 6306477.88 （2）应收账款期末无持有公司5%以上股份的股东欠款。 （3） 2001 年12月31日应收账款前五名金额合计为11085555.11元，占期末应收账款余额的13.16%。 （4）2001年12月31日账龄超过3年的应收账款前五名金额合计为3031353.21元，占期末应收账款余额的了3.60%。 （5）公司下属镇江分厂对下列项目计提100%坏账准备。 客户名称 期末余额 账龄 计提原因 开化县木材厂 59873.20 1-2年 已破产 （6）应收账款期末比期初增加19848392.25元，增长37.56%，主要原因为收购镇江林业机械厂全部资产、负债所致。 5.其他应收款 （1）账龄及坏账准备 账龄 2001.12.31 金额 比例% 坏账准备 实际计提 比例% 1年以 23286704.99 87.59 148920.82 0.64 内 1-2年 454055.11 1.71 45405.51 10.00 2-3年 1749634.69 6.58 349926.94 20.00 3年以 1095410.91 4.12 438164.36 40.00 上 合计 26585805.70 100.00 982417.63 账龄 2000.12.31 金额 比例% 坏账准备 实际计提 比例% 1年以 17683402.87 90.71 347920.14 1.97 内 1-2年 1111921.09 5.70 111192.11 10.00 2-3年 1032.50 0.01 206.50 20.00 3年以 698112.76 3.58 279245.10 40.00 上 合计 19494469.22 100.00 738563.85 注1：因本公司已于2001年12月与投资者- 苏州林业机械厂签定资产置换协议，故其他应收款中苏州林业机械厂期末余额10308288.60元未计提坏账准备。 注2：北京润新投资有限责任公司向本公司借款1000万元，该借款将在2002年4月到期，故期末北京润新投资有限责任公司1000万元未计提坏账准备。 （2）其他应收款期末持有本公司5%以上股份的股东欠款： 苏州林业机械厂 10308288.60 （3）2001年12月31日其他应收款前五名金额合计为22803734.59元，占期末其他应收款余额的了85.77%。 单位名称 金额 账龄 欠款原因 苏州房改办基金中心 578112.76 2-3年 预付款 北京润新投资有限责任公司 10000000.00 1年以内 借款 苏州林业机械厂 10308288.60 1年以内 往来款 贵州世达发动机公司 1072421.09 2-3年 预付款 苏州北林饭店 844912.14 1年以内 往来款 （4）其他应收款期末比期初增加6847482.70元，增长36.51%，主要原因为北京润新投资有限责任公司借款增加所致。 6.预付账款 （1）账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 9705534.09 85.30 1991036.80 50.35 1-2年 478603.72 4.20 568410.40 14.38 2-3年 375552.09 3.30 1167434.12 29.53 3年以上 818731.79 7.20 226767.76 5.74 合计 11378421.69 100.00 3953649.08 100.00 （2）预付账款期末无持有公司5%以瞎煞莨啥目钕睢 （3）1年以上的预付账款主要为供应商尚未开具正式结算凭证与本厂结算所致。 （4）预付账款期末比期初增加7424772.61元，增长187.80%，主要原因为收购镇江林业机械厂全部资产、负债所致。 7.存货 2001.12.31 2000.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 19116709.69 1002279.57 13916233.32 732097.27 在产品 37267836.06 11136.29 14816421.85 100250.64 产成品 15235378.72 3259860.15 21033227.92 3727548.83 外购商品 2222427.21 170374.06 1970154.43 170374.06 合计 73842351.68 4443650.07 51736037.52 4730270.80 存货期末比期初增加22392934.89元，增长47.64%，主要原因为收购镇江林业机械厂全部资产、负债所致。 存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 8.待摊费用 项目 2001.12.31 2000.12.31 保险费 57615.27 - 办公用品 7418.98 - 待抵扣税金 36034.19 - 汽车租赁费 11355.12 - 合计 112423.56 9.长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 权益法核算投资收益 股权投资差额 国林竹藤科技有限责任 1000000.00 - - 公司 北京润新投资有限责任 1500000.00 - - 公司 镇江林机配件公司 643000.00 105672.40 31052.21 镇江林机运输公司 380000.00 -23995.58 -81014.39 镇江科立达机械公司 600000.00 -3898.95 32607.92 合计 4123000.00 77777.87 -17354.26 被投资单位名称 合计 股权比 例 国林竹藤科技有限责任 1000000.00 11.26% 公司 北京润新投资有限责任 1500000.00 15% 公司 镇江林机配件公司 779724.61 80.375 镇江林机运输公司 274990.03 76.00 镇江科立达机械公司 628708.97 60.00 合计 4183423.61 长期股权投资期末比期初增加3183423.61元，增涨318.34%，主要原因为增加对北京润新投资有限责任公司投资及收购镇江林业机械厂全部资产、负债所致。 10.固定资产及折旧 类别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 原值： 房屋建筑物 34047853.90 53137441.26 - 87185295.16 机器设备 78004044.47 65005643.20 445000.00 142564687.67 运输设备 2277258.00 1783700.00 - 4060958.00 合计 114329156.37 119926784.46 445000.00 233810940.83 累计折旧： 房屋建筑物 14628899.23 18790215.53 - 33419114.76 机器设备 32961927.68 41472223.91 176592.16 74257559.43 运输设备 832344.50 877290.74 - 1709635.24 合计 48423171.41 61139730.18 176592.16 109386309.43 固定资产减值准 2584033.54 100853.81 - 2684887.35 备： 净值： 63321951.42 121739744.05 本年固定资产原值增加数中在建工程转入193259.00元。 固定资产抵押借款：公司以苏州市西大营门58号房产45541.17平方米抵押给中国工商银行苏州分行，取得3700万元借款。 固定资产减值准备系根据《企业会计制度》对以前年度固定资产进行追溯调整。其中2000年固定资产减值准备为1286053.23元，2000年前固定资产减值准备为1297980.31元，本期固定资产减值准备为100853.81元。 固定资产原值期末比期初增加119481784.46元，增长104.51%，主要原因为收购镇江林业机械厂全部资产、负债所致。 11.在建工程 项目名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 数控万能磨床 1704022.00 - - 减：减值准备 872542.90 - - 净值 831479.10 - - 计算机信息管理系 - 3087367.50 - 统 新区厂房 - 715412.42 - 电脑 - 31980.00 31980.00 缝焊机、电焊 - 56540.00 56540.00 机 轴承加热器 - 5250.00 5250.00 动力箱 - 16000.00 - 销售管理系统 - 17000.00 - 设备改造 - 99489.00 99489.00 工程物资 - 356778.64 268778.64 合计 831479.10 4385817.56 462037.64 项目名称 2001.12.31 资金来 进度 源 数控万能磨床 1704022.00 贷款 95% 减：减值准备 872542.90 净值 831479.10 计算机信息管理系 3087367.50 募集资 80% 统 金 新区厂房 715412.42 募集资 16% 金 电脑 - 自有资 - 金 缝焊机、电焊 - 自有资 - 机 金 轴承加热器 - 自有资 - 金 动力箱 16000.00 自有资 50% 金 销售管理系统 17000.00 自有资 50% 金 设备改造 - 自有资 - 金 工程物资 88000.00 自有资 金 合计 4755259.02 公司本年度在建工程无借款费用资本化，期末余额中含有以前年度借款费用资本化144630.00元。 12.无形资产 类别 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 4102型及490型柴油机设计 470000.00 148833.46 - 148833.46 图纸费 MX-222型成型刨图纸费 373522.50 256796.76 - 46690.32 减：减值准备 - 210106.44 - - MX-222型成型刨图纸费净 - 46690.32 - - 值 真空贴面压机及数控镂铣机 118700.00 58361.03 - 11870.04 技术转让费 土地使用权 5138578.00 5078627.90 - 02771.60 土地使用权 1898760.00 - 1898760.00 60127.40 合计 7999560.50 5332512.71 1898760.00 370292.82 类别 2001.12.31 剩余摊销 4102型及490型柴油机设计 期限 图纸费 - - MX-222型成型刨图纸费 减：减值准备 210106.44 54个月 MX-222型成型刨图纸费净 210106.44 - 值 - - 真空贴面压机及数控镂铣机 技术转让费 46490.99 47个月 土地使用权 4975856.30 581个月 土地使用权 1838632.60 590个月 合计 6860979.89 本年增加无形资产系购入苏州新区开山路东枫津河西10548.62平方米土地50年使用权。 13.短期借款 （1）借款种类 种类 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 27000000.00 22000000.00 担保借款 57500000.00 45000000.00 信用借款 17560000.00 - 合计 102060000.00 67000000.00 （2）2001年12月31日短期借款余额明细如下： 借款单位 金额 贷款起止期 月利率(‰) 借款条件 中国农业银行苏州分行 6000000.00 01.06.12-02.06.11 4.875 担保 中国农业银行苏州分行 7000000.00 01.07.16-02.07.15 4.875 担保 中国农业银行苏州分行 3000000.00 01.07.25-02.07.24 4.875 担保 中国农业银行苏州分行 2000000.00 01.08.31-02.08.30 4.875 担保 中国农业银行苏州分行 5000000.00 01.08.31-02.08.30 4.875 担保 中国农业银行镇江分行 33000000.00 01.09.30-02.08.30 4.875 担保 中国工商银行苏州分行 1220000.00 01.05.11-02.03.12 4.875 抵押 中国工商银行苏州分行 1000000.00 01.06.12-02.04.11 4.875 抵押 中国工商银行苏州分行 10600000.00 01.04.23-02.04.23 4.875 抵押 中国工商银行苏州分行 1500000.00 01.07.16-02.05.11 4.875 抵押 中国工商银行苏州分行 1680000.00 01.08.15-02.05.11 4.875 抵押 中国工商银行苏州分行 1000000.00 01.10.11-02.05.11 4.875 抵押 中国工商银行苏州分行 3000000.00 01.11.12-02.06.11 4.875 抵押 中国工商银行苏州分行 2000000.00 01.12.11-02.08.11 4.875 抵押 中国工商银行苏州分行 5000000.00 01.11.23-02.11.22 4.875 抵押 中国工商银行镇江市中山 2140000.00 01.12.11-02.5.20 5.58 信用 支行 中国工商银行镇江市中山 2400000.00 01.12.11-02.5.20 5.58 信用 支行 中国工商银行镇江市中山 5000000.00 01.12.11-02.5.20 5.58 信用 支行 中国工商银行镇江市中山 4520000.00 01.12.11-02.5.20 5.58 信用 支行 中国工商银行镇江市中山 1000000.00 01.12.7-02.5.20 5.58 担保 支行 中国工商银行镇江市中山 500000.00 01.12.7-02.5.15 5.58 担保 支行 中国建设银行镇江市分行 3000000.00 01.12.26-02.6.25 5.85 信用 中国农业银行镇江市分行营 500000.00 01.12.7-02.11.20 5.36 信用 业部 合计 102060000.00 短期借款期末比期初增加35060000.00元，增长52.33%，主要原因为收购镇江林业机械厂全部资产、负债所致。 14.应付账款 （1）账龄分析 账龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 42005197.12 92.02 41882583.14 96.37 1-2年 2246313.66 4.92 1040735.15 2.39 2-3年 244500.48 0.54 96537.70 0.22 3年以上 1149418.22 2.46 442449.16 1.02 合计 45645429.48 100.00 43462305.15 100.00 （2）2001年12月31日三年以上主要应付账款如下： 单位名称 金额 账龄 内容 欠款原因 常熟汉森江浪减速机集团 205950.20 3年以上 货款 往来款，分期支付 （3）应付账款期末无应付持有本公司5%以上股份的股东款项。 15.预收账款 （1）账龄分析 账龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 4400098.69 56.85% 8241633.47 81.93 1-2年 499504.14 6.45% 476246.60 4.73 2-3年 846013.35 10.93% 12285.08 0.12 3年以上 1994663.90 25.77% 1329552.23 13.22 合计 7740280.08 100.00% 10059717.38 100.00 （2）2001年12月31日三年以上主要预收账款如下： 单位名称 金额 内容 未结算原因 安兴实业公司 150000.00 货款 合同延期 兴平兴暖工业公司 400000.00 货款 合同延期 胶南钎维板厂 103241.16 货款 合同延期 临沂大岭燕春板厂 122500.00 货款 合同延期 江苏轻工机械公司 93244.88 货款 合同延期 （3）预收账款期末无持有本公司5%以上股份的股东款项。 16.应付工资 项目 2001.12.31 2000.12.31 应付工资 3833833.97 1905180.10 应付工资期末比期初增加1928653.87元,增长101.23%，主要原因为收购镇江林业机械厂全部资产、负债所致。期末余额系公司工效挂钩累计未使用数，期末未拖欠职工工资。 17.应付股利 股东名称 2001.12.31 2000.12.31 苏州林业机械厂 3962780.40 9906951.00 吴江电子仪器厂 98207.84 245519.60 吴县市黄桥林机配套厂 62156.88 155392.20 吴县市冷作二厂 54698.88 136745.20 吴县市环境保护设备厂 31078.40 77696.00 中国林业机械广州公司 31078.40 77696.00 社会公众股股东 2400000.00 6000000.01 合计 6640000.00 16600000.01 上述应付股利系按本公司2002年2月28日召开的2002年第一次董事会确定的2001年度利润分配预案确定的应付股利，分配预案为：按年末股本8300万股，每10股派发现金红利0.8元。 18．应交税金 项目 2001.12.31 2000.12.31 执行税率 增值税 809278.10 1703298.56 税率17% 营业税 155916.87 - 按应税收入的5% 城建税 106012.63 74222.16 按应交流转税的7% 企业所得税 2618963.15 -1607585.61 注2 个人所得税及其他 39721.05 156540.73 代扣代缴 合计 3729891.80 326475.84 注1：房产税：自用房以房产原值的70%计税依据，税率为1.2%，出租房产以房产出租收入为计税依据，税率为12%。 注2：本公司经江苏省科委认定为高新技术企业，根据财政部、国家税务总局[94]财税字第001号文件规定，经苏州市国家税务局苏国税所函（2000）058号文件批准按照新办的高新技术企业优惠政策免征2000年度企业所得税,2001年按15%征收所得税。本公司镇江分公司独立缴纳所得税，所得税税率为33%。公司期末应交企业所得税2618963.15元中，镇江分公司应交数为-4932.34元。应交税金期末比期初增加3403415.96元,增长1042.47%，主要原因为上年所得税免税，本年退回上年预交所得税。 19.其他应付款 （1）账龄分析 账龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 6643935.07 91.79 6751275.93 98.20 1-2年 46197.67 0.64 19500.00 0.28 3年以上 547759.92 7.57 104539.51 1.52 合计 7237892.66 100.00 6875315.44 100.00 （2）2001年12月31日主要其他应付款如下： 单位 金额 性质或内容 中国福马林业机械集团公司 1762815.67 往来款 职工集资款 1575350.00 借款 职工教育经费 644110.08 计提未用余额 注：职工集资款系原镇江林业机械厂向内部职工借款（未经中国人民银行批准），期限1年，于本公司收购镇江林业机械厂时转入。 （3）其他应付款期末无应付持有本公司5%以上股份的股东款项。 20.一年内到期的长期负债 项目 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 10000000.00 10000000.00 信用借款 13850000.00 - 合计 23850000.00 10000000.00 2000年12月31日明细如下： 借款单位 金额 贷款起止期 月利率(‰) 借款条 件 工行苏州分行 5000000.00 96.12.30-02.06.24 5.025 抵押 工行苏州分行 5000000.00 00.06.25-02.06.24 5.175 抵押 中国工商银行镇江市中山 11850000.00 01.12.28-02.09.15 5.94 保证 支行 中国工商银行镇江市中山 2000000.00 01.12.28-02.10.15 5.94 保证 支行 合计 23850000.00 一年内到期的长期负债期末比期初增加13850000.00元，增长138.50%，主要原因为收购镇江林业机械厂全部资产、负债所致。 21.股本 本期增减变动（+、-） 股份类别 期初数 发行新股 送股 公积金转股 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 53000000 - - - 53000000 其中： 国有法人持有股份 49923235 - - - 49923235 其他法人持有股份 3076765 - - - 3076765 2、募集法人股份 3、内部职工股份 未上市流通股份合计 53000000 - - - 53000000 二、已上市流通股份 人民币普通股 30000000 - - - 30000000 已上市流通股份合计 30000000 - - - 30000000 三、股份总数 83000000 - - - 83000000 22.资本公积 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 120726383.85 - - 120726383.85 其他资本公积 - 2711385.72 - 2711385.72 合计 120726383.85 2711385.72 - 123437769.57 本期增加数为发行股票无效申购资金利息收入4067045.58元摊余部分转入。 23.盈余公积 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 2203834.90 1258007.71 - 3461842.61 公益金 1101917.45 629003.85 - 1730921.30 合计 3305752.35 1887011.56 - 5192763.91 公司年初盈余公积原为3855754.77元（其中：公益金1285251.59元），本期调减了期初盈余公积550002.42元（其中：公益金183334.14元），系根据《企业会计制度》，因会计政策变更，调减期初未分配利润3666682.88元，调减盈余公积550002.42元。 24.未分配利润 项目 2001.12.31 2000.12.31 年初未分配利润 1196477.43 6507726.81 本年净利润转入 12580077.07 14382199.71 其他转入 7517.24 -936119.12 提取盈余公积 1887011.56 2157329.96 分配普通股股利 6640000.00 16600000.01 期末未分配利润 5257060.18 1196477.43 公司年初未分配利润原为5249277.02元，本期调减了期初未分配利润4052799.59元，其中：①根据财政部财会[2001]5号文件“关于印发《企业住房制度改革中有关住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知”，对本期补发以前年度住房补936119.12元调减期初未分配利润。②根据《企业会计制度》，因会计政策变更，调减期初未分配利润3116680.47元，其中因计提固定资产减值准备减少2584033.54元；计提在建工程减值准备减少872542.90元；计提无形资产减值准备减少210106.44元；调减盈余公积增加期初未分配利润550002.42元。③调整上年度利润分配差额0.01元。 其他转入系公司与中国福马林业机械集团有限公司于2001年8月6日签订关于收购镇江林业机械厂的协议，以16326543.67元整体收购中国福马林业机械集团有限公司所属镇江林业机械厂，该交易价格已经中锋资产评估事务所评估，并经财政部审核同意，基准日为2001年6月30日。本公司已于2001年9月11日召开临时股东大会通过该收购议案，并于2001年9月30日与中国福马林业机械集团有限公司办理正式交接手续，并将2001年7至9月利润7517.24元并入本公司。 25.主营业务 项目 主营业务收入 主营业务成本 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 人造板机械 117076776.84 124408212.48 73441599.05 87002489.85 叉车 1790258.07 - 1259449.51 - 刀片 629855.54 - 394155.88 - 柴油机 18601323.12 24625668.95 18328901.89 23925773.70 其他 12441511.42 9583839.12 10707830.46 7579943.23 合计 150539724.99 158617720.55 104131936.79 118508206.78 本期主营业务收入中，前五名销售收入总额为25020677.23元，占本公司全部主营业务收入的16.62%。 26．主营业务税金及附加 类别 2001年度 2000年度 城建税 708376.88 571164.44 教育费附加 404786.77 326379.67 合计 1113163.65 897544.11 主营业务税金及附加为城建税及教育费附加，计税依据分别为应交增值税额的7%和4%。 27.其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 材料销 684122.14 611238.81 209645.88 363205.55 74476.26 248033.26 售 四技收 3245395.34 205142.00 484374.10 76978.22 2761021.24 1154163.78 入 抵债车 4289331.62 5392271.74 4245977.86 5328344.19 43353.76 63927.55 销售 其他 39066.94 1086237.61 515.38 61306.00 38551.56 -1068.39 合计 8257916.04 7294890.16 4940513.22 5829833.96 3317402.82 1465056.20 其他业务利润本年比上年增加1852346.62元，增长126.44%。主要原因为公司转让专有技术所致。 28．管理费用 2001年度 2000年度 26011391.18 19358954.33 管理费用本年数比上年数增加6652436.85元，增长34.36%，主要原因为本年工资及附加、坏账准备等增加所致。 29.财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 6365819.38 3906976.26 减：利息收入 3193331.07 819039.41 其他 28563.01 158222.86 合计 3201051.32 3246159.71 30.投资收益 项目 2001年度 2000年度 股票投资收益 -21750.00 - 99国债（8）投资收益 2055299.93 -99605.13 按权益法调整投资收益 207896.24 - 合计 2241446.17 -99605.13 投资收益本年数比上年数增加2341051.30元，主要原因为公司出售99国债（8）收益增加所致。 公司分别于2000年11月、12月、2001年2月购入99国债（8）数量共计39847手成本39996937.67元，于2001年9月收到利息1315116.00元，并于2001年12月售出收益581991.62元，资金存款利息收入58587.18元，上年度已计提短期投资减值准备99605.13元，合计收益2055299.93元。 31.营业外收入 项目 2001年度 2000年度 违约赔偿及罚款收入 4176.00 459000.00 固定资产清理收入 21000.00 19500.43 发行股票冻结资金利息 - 1355686.86 其他 147303.98 47437.04 合计 172479.98 1881624.33 32.营业外支出 项目 2001年度 2000年度 固定资产清理损失 196407.84 75383.94 固定资产减值准备 100853.81 1286053.23 捐赠支出 43500.00 - 赔偿支出及罚款 617.30 17300.56 其他支出 98318.23 92200.09 合计 439697.18 1470937.82 33．支付的与其他经营活动有关的现金 项目 金额 运输费 1421950.59 产品三包及技术服务费 1095965.28 业务招待费 1505071.61 差旅费 2079261.17 广告及展览费 717375.10 办公费 828617.91 修理费 631029.75 垫支款 4681862.98 租赁费 902465.32 劳务费 892820.12 借款 10000000.00 其他 3895000.79 合计 28651420.62 34．收到的其他与投资活动有关的现金 2001年收到的其他与投资活动有关的现金22101102.24元，系整体收购镇江林业机械厂所转入的货币资金。 35．支付的其他与投资活动有关的现金 2001年支付的其他与投资活动有关的现金16326543.67元，系整体收购镇江林业机械厂所支付的现金。 六、关联方关系及其关联交易 （一） 关联方关系 1.存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地 主营业务 与本厂关 经济 法定代表 址 系 性质 人 苏州林业机械厂 苏州市 林业机械等 母公司 国有 吴培国 镇江林机配件有 镇江市 机械设备及配件等销 子公司 有限 刘 群 限公司 售、修理 公司 镇江科立达机械 镇江市 机械设备及成套设备等 子公司 有限 刘 群 有限公司 制造、销售 公司 镇江林机运输有 镇江市 公路运输、运输机械修 子公司 有限 周光军 限公司 理 公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000.12.3 本期增加 本期减少 2001.12.31 1 苏州林业机械厂 1798万元 - - 1798万元 镇江林机配件有限公 80万元 - - 80万元 司 镇江科立达机械有限 100万元 - - 100万元 公司 镇江林机运输有限公 50万元 - - 50万元 司 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本期增加 本期减少 企业名称 金额 比例% 金额 比例 金额 比例 苏州林业机械厂 49534755.00 59.68 - - - - 镇江林机配件有限公 司 643000.00 80.375 - - - - 镇江科立达机械有限 公司 600000.00 60 - - - - 镇江林机运输有限公 司 380000.00 76 - - - - 期末数 企业名称 金额 比例% 苏州林业机械厂 49534755.00 59.68 镇江林机配件有限公 司 643000.00 80.375 镇江科立达机械有限 公司 600000.00 60 镇江林机运输有限公 司 380000.00 76 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 苏州市福马商业贸易公司 同一母公司 苏州市福马物资公司 同一母公司 苏州福马设备成套有限公司 同一母公司 苏州福马物资新区经营部 同一母公司 苏州市工业园区福马科技开发有限责任公司 同一母公司 苏州林业机电厂 同一母公司 苏州市北林饭店 同一母公司 北京润新投资有限责任公司 联营企业 国林竹藤科技有限责任公司 联营企业 （二）主要关联交易 1.材料采购 关联单位名称 2001年度 2000年度 苏州林业机电厂 5676988.89 6828868.74 苏州福马设备成套有限公司 - 5401709.40 苏州市福马物资公司 429918.21 148777.32 苏州市工业园区福马科技开发有限责任公司 - 64000.00 福马商业贸易公司 - 233405.06 2.产品销售 关联单位名称 2001年度 2000年度 苏州福马设备成套有限公司 715398.29 4623405.47 苏州市福马物资公司 308907.95 400022.51 苏州市工业园区福马科技开发有限责任公司 - 132991.45 福马商业贸易公司 - 92922.75 苏州林业机械厂 595323.08 1834188.03 国林竹藤科技有限责任公司 2199145.30 上述关联交易事项定价政策为： A、原材料销售价格包括采购成本和相关管理费用。 B、半成品销售价格包括直接材料成本和实际生产费用。 C、产成品销售价格与市场价格一致，不高于或不低于向其他第三方提供同类产品的销售价格。定制产品协商作价。 D、国家政策性调价、垄断性行业调价的，按其调整价格执行。 3.其他关联交易 （1）公司与苏州林业机械厂签订《土地使用租赁合同》，租用其土地98422.6平方米，第一期租赁期限为3年（自1999年1月1日至2001年12月31日），土地使用权租金为每年5元/平方米。 （2）公司与苏州林业机械厂签订《综合服务协议》，为苏州林业机械厂提供车辆、医疗、维修、电话总机、水、电、汽等服务，每月收取200000元服务费用，期限自2001年1月1日至2001年12月31日。该协议与以前年度一致。 （3）借款： A、公司与中国福马林业机械集团有限公司（拥有苏州林业机械厂100%股权）签订流动资金短期借款协议，金额2000万元，期限1年（自2001年1月至12月），年利率6%。该借款已与2001年12月归还，本年度已收利息1200000.00元。 B、公司与北京润新投资有限责任公司签订流动资金短期借款协议，金额1000万元，期限1年（自2001年4月至2002年3月），年利率6.67%，本年度已收利息500000.00元。 （4）担保： A、中国福马林业机械集团有限公司（拥有苏州林业机械厂100%股权）为本公司取得中国农业银行苏州分行17000000元借款提供担保。 B、苏州林业机械厂为本公司取得中国农业银行镇江分行33000000元借款提供担保。 （5）公司与中国福马林业机械集团有限公司于2001年8月6日签订关于收购镇江林业机械厂的协议，以16326543.67元整体收购（土地使用权除外）中国福马林业机械集团有限公司所属镇江林业机械厂，该交易价格已经中锋资产评估事务所评估，并经财政部审核同意，基准日为2001年6月30日。本公司已于2001年9月16日召开临时股东大会通过该收购议案，于2001年9月30日与中国福马林业机械集团有限公司办理正式交接手续，并将2001年7至9月利润7517.24元并入本公司。 4.关联方往来余额 2001.12.31 2000.12.31 （1）应收账款 苏州福马设备成套有限公司 2779287.40 2908071.40 中国林业机械广州公司 1228926.88 国林竹藤科技有限责任公司 973000.00 （2）预付账款 苏州市福马物资公司 186081.02 （3）其他应收款 苏州林业机械厂 10308288.60 5626425.62 北京润新投资有限公司 10000000.00 - 苏州市北林饭店 844912.14 286087.14 福马商业贸易公司 20000.00 （4）应付账款 苏州林业机电厂 959.88 546392.88 苏州园区福马科技开发有限责任公司 210469.71 230587.71 苏州市福马商业贸易公司 35289.64 257189.64 苏州福马物资新区经营部 144113.78 - （5）预付账款 苏州市福马物资公司 306044.12 29239.25 苏州林业机电厂 379596.12 - （6）其他应付款 中国福马林业机械集团有限公司 1762815.67 七、承诺事项 公司将苏州市西大营门58号房产共计45541.17平方米抵押给中国工商银行苏州分行，取得3700万元借款。 八、或有事项 1.1994年12月15日，公司主发起人苏州林业机械厂通过中国机床总公司代理进口捷克BUB/3000型高精度外圆磨床（该设备已由主发起人投入公司），合同总金额为122067美元。由于捷克方提供的产品质量问题，中国机床总公司于1997年12月23日向中国国际经济贸易促进委员会对外经济贸易仲裁委员会申请仲裁，根据（99）贸仲裁字第0193号裁决书裁决，捷克方应支付115964美元和人民币448223.20元。2000年公司已通过中国机床总公司正式向捷克管辖法院申请执行，目前此案尚未执行完毕。 2.2000年7月债务人文成县农用车总厂被法院裁定破产，本公司债权额为12462元，本公司按时向法院递交了债权申报材料，目前此案正处于破产清算程序中。 3．2000年10月，债务人呼图壁县华西家具工贸公司被法院裁定破产，本公司债权额为30425元，本公司向法院按时递交了债权申报材料，目前此案正处于破产清算程序中。 4．2001年5月，公司诉江苏省句容金猴机械集团公司拖欠货款，涉及货款金额329985.00元，法院一审判决本公司胜诉，2001年12月本公司已向法院申请执行，目前此案正在执行过程中。 5．2001年5月，公司诉武进崔桥前丰电脑附件厂拖欠货款，涉及货款金额95万元，法院一审判决本公司胜诉，应收货款95万元及利息282048.00元。2001年10月本公司已向法院申请执行，2002年1月经法院调解与武进崔桥前丰电脑附件厂达成和解协议，免除其应付利息并由其按规定期限归还，目前此案正在执行和解协议过程中。 6．2001年5月，公司诉南通通力油泵有限公司拖欠货款，涉及货款金额642055.60元，目前此案正在诉讼过程中。 九、资产负债表日后事项 2001年12月公司与苏州林业机械厂达成资产置换协议，将本公司柴油机产品相关的全部资产（厂房除外）及负债与苏州林业机械厂出租给本公司的土地使用权进行置换。根据2001年11月30日评估基准日，经南京永华会计师事务所有限公司评估确定的本公司柴油机产品相关的资产总额（厂房除外）为4689.64万元，负债为892.17万元，净资产为3797.47万元。苏州林业机械厂出租给本公司的土地使用权98422.80平方米价值6608.70万元。2002年1月28日经公司2002年第一次临时股东大会审议通过本公司与苏州林业机械厂达成的上述资产置换协议。本公司已于本报告日止，将2002年1月31日基准日的柴油机产品相关的全部资产（厂房除外）及负债与苏州林业机械厂出租给本公司的98422.80平方米土地使用权进行置换。资产置换的差价将在扣除苏州林业机械厂对本公司的欠款后，以现金方式支付。本次实际置换的资产项目如下： 项目 置出资产价值 置入资产价值 应收账款 23082456.23 预付账款 119544.51 其他应收款 572299.18 存货 13274495.50 流动资产合计 37048795.42 固定资产 8198432.00 无形资产（土地使用权） 66087000.00 资产合计 45247227.42 66087000.00 应付账款 8386896.62 预收账款 280724.45 负债合计 8667621.07 净资产 36579606.35 66087000.00 本次公司置换出的资产账面价值为45110902.39元，负债的账面价值为8667621.87元，净资产账面价值为36443281.32元，与置换出评估价值的差额为136325.03元。 十、其他重要事项 本公司与中国福马林业机械集团有限公司于2001年8月6日签订关于收购镇江林业机械厂的协议，以16326543.67元整体收购（土地使用权除外）中国福马林业机械集团有限公司所属镇江林业机械厂，该交易价格已经中锋资产评估事务所评估，并经财政部审核同意，基准日为2001年6月30日。本公司已于2001年9月11日召开临时股东大会通过该收购议案，于2001年9月30日与中国福马林业机械集团有限公司办理正式交接手续，并将镇江林业机械厂变更为本公司镇江分公司，镇江林业机械厂并入本公司资产、负债如下： 资产 金额 负债 金额 货币资金 22101102.24 短期借款 38260000.00 应收账款 17038384.99 应付账款 11799150.75 其他应收款 1879818.04 预收账款 5987726.58 预付账款 2925791.26 应付工资 4766202.58 存货 21870653.52 应付福利费 92475.75 待摊费用 164752.51 应交税金 331309.08 流动资产合计 65980502.56 其他应交款 4164.14 长期股权投资 1741354.32 其他应付款 42114688.30 长期债权投资 6400.00 预提费用 23797.60 长期投资合计 1747754.32 一年内到期的长期负债 11850000.00 固定资产原价 118240717.28 流动负债合计 115229514.78 减：累计折旧 52817687.47 长期借款 2000000.00 固定资产净值 65423029.81 负债合计 117229514.78 在建工程 412289.00 固定资产合计 65835318.81 资产总计 133563575.69 净资产 16334060.91 注1：其他应付款中含有应付本公司37300000.00元。 注2：并入的净资产16334060.91元与整体收购价16326543.67元的差额7517.24元并入本公司，系镇江林业机械厂评估基准日与收购完成日的净利润。 第十一节 备查文件目录 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （五）公司章程。 文件存放地：本公司董秘室 苏福马股份有限公司 董事长： 葛仁优 二OO二年二月二十八日 资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：苏福马股份有限公司 单位：元 资产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 94,096,699.40 149,619,164.94 短期投资 2 100,630.00 24,899,593.59 应收票据 3 7,177,210.53 3,637,500.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 4 72,694,162.91 52,845,770.66 其他应收款 5 25,603,388.07 18,755,905.37 预付账款 6 11,378,421.69 3,953,649.08 应收补贴款 - - 存货 7 69,398,701.61 47,005,766.72 待摊费用 8 112,423.56 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 280,561,637.77 300,717,350.36 长期投资： 长期股权投资 9 4,183,423.61 1,000,000.00 长期债权投资 6,400.00 - 长期投资合计 4,189,823.61 1,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 10 233,810,940.83 114,329,156.37 减：累计折旧 10 109,386,309.43 48,423,171.41 固定资产净值 10 124,424,631.40 65,905,984.96 减：固定资产减值准备 10 2,684,887.35 2,584,033.54 固定资产净额 121,739,744.05 63,321,951.42 工程物资 - - 在建工程 11 4,755,259.02 831,479.10 固定资产清理 - - 固定资产合计 126,495,003.07 64,153,430.52 无形资产及其他资产： 无形资产 12 6,860,979.89 5,332,512.71 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - 56,775.60 无形资产及其他资产合计 6,860,979.89 5,389,288.31 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 418,107,444.34 371,260,069.19 负债和股权权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 13 102,060,000.00 67,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 14 45,645,429.48 43,462,305.15 预收账款 15 7,740,280.08 10,059,717.38 应付工资 16 3,833,833.97 1,905,180.10 应付福利费 358,971.05 1,760,048.98 应付股利 17 6,640,000.00 16,600,000.01 应交税金 18 3,729,891.80 326,475.84 其他应交款 60,578.64 42,412.66 其他应付款 19 7,237,892.66 6,875,315.44 预提费用 63,000.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20 23,850,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 201,219,877.68 158,031,455.56 长期负债： 长期借款 - 5,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 5,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 201,219,877.68 163,031,455.56 所有者权益（或股东权益）： 股本 21 83,000,000.00 83,000,000.00 资本公积 22 123,437,742.57 120,726,383.85 盈余公积 23 5,192,763.91 3,305,752.35 其中：法定公益金 1,730,921.30 1,101,917.45 未分配利润 24 5,257,060.18 1,196,477.43 所有者权益合计 216,887,566.66 208,228,613.63 负债和所有者权益总计 418,107,444.34 371,260,069.19 公司法定代表人：葛仁优 主管会计工作负责人：施琦 会计机构负责人：沈永林 注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 利润及利润分配表 2001年度 会企02表 编制单位：苏福马股份有限公司 单位：元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 25 150,539,724.99 158,617,720.55 减：主营业务成本 25 104,131,936.79 118,508,206.78 主营业务税金及附加 26 1,113,163.65 897,544.11 二、主营业务利润 45,294,624.55 39,211,969.66 加：其他业务利润 27 3,317,402.82 1,465,056.20 减：营业费用 5,094,310.12 4,000,793.49 管理费用 28 26,011,391.18 19,358,954.33 财务费用 29 3,201,051.32 3,246,159.71 三、营业利润 14,305,274.75 14,071,118.33 加：投资收益 30 2,241,446.17 -99,605.13 补贴收入 - - 营业外收入 31 172,479.98 1,881,624.33 减：营业外支出 32 439,697.18 1,470,937.82 四、利润总额 16,279,503.72 14,382,199.71 减：所得税 3,699,426.65 - 五、净利润 12,580,077.07 14,382,199.71 加：年初未分配利润 1,196,477.43 6,507,726.81 其他转入 7,517.24 -936,119.12 六、可供分配的利润 13,784,071.74 19,953,807.40 减：提取法定盈余公积 1,258,007.71 1,438,219.97 提取法定公益金 629,003.85 719,109.99 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 11,897,060.18 17,796,477.44 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 6,640,000.00 16,600,000.01 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 八、未分配利润 5,257,060.18 1,196,477.43 公司法定代表人：葛仁优主管会计工作负责人：施琦会计机构负责人：沈永林 注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 现金流量表 会企03表 编制单位：苏福马股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 170,269,052.72 收到的税费返还 1,607,585.76 收到的其他与经营活动有关的现金 5,593,331.07 现金流入小计 177,469,969.55 购买商品、接受劳务支付的现金 130,647,180.00 支付给职工以及为职工支付的现金 20,990,581.83 支付的各项税费 12,907,014.19 支付的其他与经营活动有关的现金 34 28,651,420.62 现金流出小计 193,196,196.64 经营活动产生的现金流量净额 -15,726,227.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 39,996,937.67 取得投资收益所收到的现金 1,955,694.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 93,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 35 22,101,102.24 现金流入小计 64,146,734.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,096,318.10 投资所支付的现金 16,354,292.00 支付的其他与投资活动有关的现金 36 16,326,543.67 现金流出小计 39,777,153.77 投资活动产生的现金流量净额 24,369,580.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 147,060,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 147,060,000.00 偿还债务所支付的现金 188,260,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,965,819.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 211,225,819.39 筹资活动产生的现金流量净额 -64,165,819.39 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -55,522,465.54 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,580,077.07 加: 计提的资产减值准备 2,653,413.85 固定资产折旧 8,322,042.71 无形资产摊销 427,068.42 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) 52,328.95 预提费用增加(减:减少) 39,202.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - 固定资产报废损失 175,407.84 财务费用 6,365,819.38 投资损失(减:收益) -2,163,591.04 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) -235,660.64 经营性应收项目的减少(减:增加) -18,733,399.70 经营性应付项目的增加(减:减少) -25,208,936.33 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -15,726,227.09 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 94,096,699.40 减: 现金的期初余额 149,619,164.94 加: 现金等价物的期末余额 - 减: 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -55,522,465.54 公司法定代表人：葛仁优 主管会计工作负责人：施琦 会计机构负责人：沈永林 注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部份 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位：苏福马股份有限公司 会企01表附表1 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备 7,045,041.73 5,458,137.52 其中：应收账款 6,306,477.88 5,214,283.74 其他应收款 738,563.85 243,853.78 二、短期投资跌价准备合计 99,605.13 21,750.00 其中：股票投资 21,750.00 债券投资 99,605.13 三、存货跌价准备合计 4,730,270.80 700,131.94 其中：原材料 732,097.27 700,131.94 在制品 100,250.64 产成品 3,727,548.83 外购商品 170,374.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,584,033.54 100,853.81 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 210,106.44 其中：专有技术 210,106.44 商标权 七、在建工程减值准备 872,542.90 八、委托货款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备 - 12,503,179.25 其中：应收账款 11,520,761.62 其他应收款 982,417.63 二、短期投资跌价准备合计 99,605.13 21,750.00 其中：股票投资 21,750.00 债券投资 99,605.13 - 三、存货跌价准备合计 986,752.67 4,443,650.07 其中：原材料 429,949.64 1,002,279.57 在制品 89,114.35 11,136.29 产成品 467,688.68 3,259,860.15 外购商品 170,374.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,684,887.35 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 210,106.44 其中：专有技术 210,106.44 商标权 七、在建工程减值准备 872,542.90 八、委托货款减值准备 公司法定代表人：葛仁优 主管会计工作负责人：施琦 会计机构负责人：沈永林 注：本年增加中包括收购镇江林业机械厂转入部分，其中：坏账准备2569141.50元、存货跌价准备290509.14元 股东权益变动表 2001年度 编制单位：苏福马股份有限公司 会企01表附表2 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 83,000,000.00 53,000,000.00 本年增加数 - 30,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 30,000,000.00 本年减少数 年末余额 83,000,000.00 83,000,000.00 二、资本公积 年初余额 120,726,383.85 15,214,503.85 本年增加数 2,711,385.72 105,511,880.00 其中：股本溢价 105,511,880.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拔款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 2,711,385.72 本年减少数 其中：转增资本 年末余额 123,437,769.57 120,726,383.85 三、法定和任意盈余公积 年初余额 2,203,834.90 765,614.93 本年增加数 1,258,007.71 1,438,219.97 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 1,258,007.71 1,438,219.97 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 3,461,842.61 2,203,834.90 其中：法定盈余公积 3,461,842.61 2,203,834.90 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 1,101,917.45 382,807.46 本年增加数 629,003.85 719,109.99 其中：从净利润中提取数 629,003.85 719,109.99 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 1,730,921.30 1,101,917.45 五、未分配利润 年初未分配利润 1,196,477.43 6,507,726.81 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 12,580,077.07 14,382,199.71 其他转入 7,517.24 -936,119.12 本年利润分配 8,527,011.56 18,757,329.97 年末未分配利润（净亏损以“-”号填列） 5,257,060.18 1,196,477.43
