兰州铝业股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 45
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人冯诗伟，主管会计工作负责人杨民平及会计机构负责人（会计主管人员）丁波声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：兰州铝业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：兰州铝业 公司法定英文名称：Lanzhou Aluminium co., ltd 公司法定英文名称缩写：LAC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：兰州铝业 公司A股代码：600296 3、 公司注册地址：兰州市城关区东岗西路316号 公司办公地址：兰州市西固区山丹街981号 邮政编码：730060 公司国际互联网网址：www.lz-alco.com 公司电子信箱：lzlc@public.lz.gs.cn 4、 公司法定代表人：冯诗伟 5、 董事会秘书：钦义发 电话：0931-7549399,0931-7549414 传真：0931-7558888 E-mail：7549318@163.com 联系地址：兰州市西固区山丹街981号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：兰州市西固区山丹街981号公司办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 1,621,356,54 1,712,319,5 -5.31
6.44 01.82
流动负债 878,489,398. 678,124,353 29.55
79 .67
总资产 5,191,649,31 4,443,374,5 16.84
0.01 07.52
股东权益（不含少数股 3,001,392,43 2,882,373,7 4.13
东权益） 4.93 91.09
每股净资产(元) 5.534 5.315 4.12
调整后的每股净资产( 5.506 5.285 4.18
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 119,018,643. 54,886,635. 116.84
84 21
扣除非经常性损益的净 121,096,527. 57,585,574. 110.29
利润 18 37
每股收益(元) 0.22 0.101 117.82
净资产收益率(%) 3.97 1.94 增加104.64个百分
点
经营活动产生的现金流 128,088,324. 144,662,041 -11.46
量净额 95 .46
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -2,444,568.64
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 366,685.30
合计 -2,077,883.34
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 70,462
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比 持股总数 持有非流通 质押或冻
性质 例(%) 股数量 结的股份
数量
中国铝业股份有限公 国有 28 151,851, 151,851,44
司 股东 442 2
兰州铝厂 国有 14.65 79,472,4 79,472,482
股东 82
全国社保基金一零五 未知 2.35 12,744,9 0
组合 68
兰州经济信息咨询公 国有 1.69 9,181,90 9,181,900
司 股东 0
裕隆证券投资基金 未知 1.37 7,422,66 0
2
全国社保基金一零二 未知 0.83 4,500,00 0
组合 0
山西铝厂 国有 0.79 4,270,22 0
股东 6
中国工商银行－广发 未知 0.65 3,500,00 0
策略优选混合型证券 0
投资基金
中国银行－易方达积 未知 0.61 3,295,03 0
极成长证券投资基金 7
华泰证券有限责任公 未知 0.57 3,088,95 0
司 5
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通 股份种类
股数量
全国社保基金一零五组合 12,744,96 人民币普通股
8
裕隆证券投资基金 7,422,662 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 4,500,000 人民币普通股
山西铝厂 4,270,226 人民币普通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投 3,500,000 人民币普通股
资基金
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 3,295,037 人民币普通股
华泰证券有限责任公司 3,088,955 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 2,781,753 人民币普通股
濮文 2,500,000 人民币普通股
中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投 2,500,000 人民币普通股
资基金
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 中国铝业股份有限公司与山西
铝厂受同一控制人控制，发起
人股东兰州铝厂和兰州经济信
息咨询公司不存在关联关系和
一致行动人的情况。发起人股
东和其他流通股股东不存在关
联关系或一致行动人的情况，
公司未知其他流通股股东之间
是否存在关联关系和一致行动
人的情况。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司生产经营及项目建设情况良好。其中：电解铝板块，把握市场机遇取得较好收益；铝加工板块随市场变化，适时调整产品结构，但受市场原辅材料价格影响，盈利能力略有下降；在建工程方面，各项目按计划稳步推进；管理方面，公司实施了职业健康安全环境及质量体系认证和标准量化工作，并已取得初步成效。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务
业或 入 本 业务 务收入 务成本 利润率比
分产 利润 比上年 比上年 上年同期
品 率(%) 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
分行
业
铝冶 1,098,666,4 895,403,659 18.50 25.01 17.14 增加42.0
炼 52.47 .06 0个百分
点
铝加 506,040,326 447,910,403 11.49 12.05 14.14 减少12.3
工 .15 .56 7个百分
点
分产
品
铝锭 1,098,666,4 895,403,659 18.50 25.01 17.14 增加42.0
52.47 .06 0个百分
点
铝加 506,040,326 447,910,403 11.49 12.05 14.14 减少12.3
工材 .15 .56 7个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额41,519,979.88元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
境内： 2,082,031,920.82 1.76
省内 502,803,126.90 47.60
省外 1,579,228,793.92 -7.39
境外： 1,592,712.69 2.81
小计 2,083,624,633.51 1.76
内部抵消 478,917,854.89 -33.21
合计 1,604,706,778.62 20.61
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2004年通过增发募集资金1,000,000,000.00元人民币，已累计使用883,555,034.13元人民币，其中本年度已使用552,475,692.38元人民币，尚未使用116,444,965.87元人民币。 2、募集资金承诺项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺项 拟投入金 是否 实际投入 预计收益 实际收 是否 是否
目名称 额 变更 金额 益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
十五万 889,750,0 773,305, 实现年销 是 是
吨《大 00.00 034.13 售收入18
型预焙 34000000
槽电解 .00元
铝技改
工程》
《超高 60,250,00 60,250,0 达产后， 销售利 是 是
强高精 0.00 00.00 年实现利 润5,440
度铝合 润227700 ,000.00
金管棒 00.00元 元。
材技术
改造项
目》
补充以 50,000,00 50,000,0 是 是
上项目 0.00 00.00
流动资
金
合计 1,000,000 / 883,555, / /
,000.00 034.13
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1)、十五万吨《大型预焙槽电解铝技改工程》 项目拟投入889,750,000.00元人民币，实际投入773,305,034.13元人民币，正在按计划进行。 2)、《超高强高精度铝合金管棒材技术改造项目》 项目拟投入60,250,000.00元人民币，实际投入60,250,000.00元人民币，已建成投产。 3)、补充以上项目流动资金 项目拟投入50,000,000.00元人民币，实际投入50,000,000.00元人民币，已按计划投入使用。 3、非募集资金项目情况 1)、冷轧系统改造项目 公司出资54,048,300.00元人民币投资该项目，试生产阶段。 2）、铝箔生产线技术改造项目 公司出资57,370,000.00元人民币投资该项目，正在按计划进行。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司年初至下一报告期期末累计净利润比去年同期有大幅上涨。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司治理规范。股东大会、董事会、监事会严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等制度规范运作；股东、董事、监事依法履行职责，行使职权；独立董事勤勉尽责，经理层严格按照有关规定及授权开展工作，努力经营。公司治理实际状况与中国证监会有关文件不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经2005年度股东大会批准，按照本年度净利润的10％比例分别提取法定盈余公积11,255,694.89元，提取法定公益金11,255,694.89元，提取任意盈余公积11,255,694.89元，剩余利润不进行分配。（相关公告详见《中国证券报》2006年2月24日C02版、2006年3月29日C02版）
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联 关联 关 关联交易 关联交易 占 关联交易 市场价格 关
方名 交易 联 价格 金额 同 结算方式 联
称 内容 交 类 交
易 交 易
定 易 对
价 金 公
原 额 司
则 的 利
比 润
例( 的
%) 影
响
中国 氧化 按 价格3400 600,975, 89. 长期供货 市场现货 对
铝业 铝 照 .00-5400 104.79 44 合同按合 价格4300. 公
股份 市 .00元/吨 同约定预 00-5600.0 司
有限 场 付当月产 0元/吨 利
公司 价 品的货款 润
结 ，短期合 不
算 同按款到 产
。 发货方式 生
支付货款 影
。 响
中铝 石油 按 石油焦10 84,382,6 94. 每月按实 石油焦100 对
国际 焦、 照 00元/吨 42.79 09 际发生额 0－1200元 公
贸易 煤沥 市 、煤沥青 支付。 /吨、煤沥 司
有限 青、 场 2400元/ 青3000元/ 利
公司 氟化 价 吨、氟化 吨、氟化 润
铝等 结 铝6500.0 铝6550.00 不
原材 算 0元/吨等 元/吨等 产
料 。 生
影
响
中铝 进口 按 海运费32 14,620,8 100 每月按实 未知 对
国贸 氧化 照 0元/吨 85.93 际发生额 公
（北 铝运 市 支付。 司
京） 费 场 利
货运 价 润
有限 结 不
公司 算 产
。 生
影
响
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本公司向控股股东中国铝业股份有限公司采购氧化铝。
本公司向控股股东的子公司中铝国际贸易有限公司采购石油焦、煤沥青、氟化铝等原材料。
本公司向控股股东的子公司中铝国贸（北京）货运有限公司支付进口氧化铝运费。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关 关 关联交易 关联交易 占同 关联 市场价格 关联
名称 联 联 价格 金额 类交 交易 交易
交 交 易金 结算 对公
易 易 额的 方式 司利
内 定 比例 润的
容 价 (%) 影响
原
则
西南铝 铝 按 1-6月平均 104,088, 9.84 每月 1-6月平均 对公
业（集 锭 照 铝锭价格1 231.54 按实 铝锭价格1 司利
团）有 市 7334.27元 际发 7289.12元 润不
限责任 场 （不含税 生额 （不含税 产生
公司 价 ） 支付 ） 影响
结 。
算
。
中铝佛 铝 按 1-6月平均 41,519,9 3.38 每月 1-6月平均 对公
山贸易 锭 照 铝锭价格1 79.88 按实 铝锭价格1 司利
有限公 市 7642.37元 际发 7289.12元 润不
司 场 （不含税 生额 （不含税 产生
价 ） 支付 ） 影响
结 。
算
。
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本公司向其他关联方西南铝业（集团）有限责任公司销售铝锭。 本公司向控股股东的子公司中铝佛山贸易有限公司销售铝锭。
(七)托管情况
报告期内公司无托管事项。
(八)承包情况
报告期内公司无承包事项。
(九)租赁情况
报告期内公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 40,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 40,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 40,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.33
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
未股改公司的股改工作时间安排说明
公司非流通股股东正就公司股改事宜进行研究和磋商，目前尚无法确定具体股改时间。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联
称及版面 网网站及检
索路径
三届五次董事会会议决议公 中国证券报C02 2006年2月24 www.sse.com
告暨召开2005年度股东大会 版 日 .cn
的通知
三届二次监事会会议决议公 中国证券报C02 2006年2月24 www.sse.com
告 版 日 .cn
2005年度股东大会决议公告 中国证券报C02 2006年3月29 www.sse.com
版 日 .cn
股票交易异常波动公告 中国证券报A19 2006年5月15 www.sse.com
版 日 .cn
股票交易异常波动公告 中国证券报A17 2006年5月18 www.sse.com
版 日 .cn
为兰州铝业河湾发电有限公 中国证券报C15 2006年5月25 www.sse.com
司提供担保的公告 版 日 .cn
业绩预增公告 中国证券报C02 2006年6月27 www.sse.com
0版 日 .cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 兰州铝业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 278,609 307,759, 246,943 151,660,
,064.93 962.98 ,457.87 453.81
短期投资 0
应收票据 355,553 251,204, 340,353 167,801,
,387.13 554.23 ,387.13 921.88
应收股利
应收利息
应收账款 88,832, 76,641,3 88,832, 76,641,3
971.32 23.17 971.32 23.17
其他应收款 160,008 162,417, 9,748,7 12,198,0
,560.55 745.02 09.50 63.02
期货保证金 0 106,006, 0 106,006,
105.23 105.23
预付账款 52,251, 112,293, 52,241, 112,283,
551.44 221.81 936.44 606.81
应收补贴款
存货 668,473 685,490, 666,391 682,959,
,616.42 380.83 ,679.23 321.64
待摊费用 17,627, 10,506,2 17,627, 10,506,2
394.65 08.55 394.65 08.55
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,621,3 1,712,31 1,422,1 1,320,05
56,546. 9,501.82 39,536. 7,004.11
44 14
长期投资：
长期股权投资 5,000,0 5,000,00 306,769 206,769,
00.00 0.00 ,078.64 078.64
长期债权投资
长期投资合计 5,000,0 5,000,00 306,769 206,769,
00.00 0.00 ,078.64 078.64
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 2,930,5 2,926,25 2,930,1 2,925,93
92,454. 6,635.30 13,210. 6,570.73
03 46
减：累计折旧 927,463 870,132, 927,369 870,059,
,943.83 621.34 ,519.95 963.13
固定资产净值 2,003,1 2,056,12 2,002,7 2,055,87
28,510. 4,013.96 43,690. 6,607.60
20 51
减：固定资产减值准 37,240, 37,240,3 37,240, 37,240,3
备 399.29 99.29 399.29 99.29
固定资产净额 1,965,8 2,018,88 1,965,5 2,018,63
88,110. 3,614.67 03,291. 6,208.31
91 22
工程物资 745,458 361,886, 426,256 231,348,
,541.53 971.14 ,194.61 589.76
在建工程 856,731 347,541, 613,034 255,466,
,271.64 184.26 ,822.86 735.33
固定资产清理
固定资产合计 3,568,0 2,728,31 3,004,7 2,505,45
77,924. 1,770.07 94,308. 1,533.40
08 69
无形资产及其他资产
：
无形资产
长期待摊费用 -2,785, -2,256,7 0 0
160.51 64.37
其他长期资产
无形资产及其他资产 -2,785, -2,256,7 0 0
合计 160.51 64.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,191,6 4,443,37 4,733,7 4,032,27
49,310. 4,507.52 02,923. 7,616.15
01 47
流动负债：
短期借款 494,000 329,000, 494,000 329,000,
,000.00 000.00 ,000.00 000.00
应付票据 0 20,000,0 0 20,000,0
00.00 00.00
应付账款 100,207 134,693, 96,891, 130,466,
,144.90 498.29 375.70 192.07
预收账款 89,359, 58,447,2 89,359, 58,447,2
751.75 53.79 751.75 53.79
应付工资 11,025, 10,596,6 11,025, 10,596,6
545.19 08.34 545.19 08.34
应付福利费 8,121,3 9,890,55 8,003,3 9,834,47
66.22 6.89 95.57 9.66
应付股利 0 0 0 0
应交税金 473,435 -7,573,3 459,053 -7,702,1
.09 66.66 .81 72.78
其他应交款 -124,02 96,660.0 -124,42 93,074.3
2.71 1 5.93 9
其他应付款 117,863 61,674,4 103,490 55,119,6
,353.81 08.49 ,567.91 55.07
预提费用 11,193, 21,298,7 11,193, 21,298,7
624.54 34.52 624.54 34.52
预计负债
一年内到期的长期负 46,369, 40,000,0 46,369, 40,000,0
债 200.00 00.00 200.00 00.00
其他流动负债
流动负债合计 878,489 678,124, 860,668 667,153,
,398.79 353.67 ,088.54 825.06
长期负债：
长期借款 752,292 323,400, 712,292 323,400,
,400.00 000.00 ,400.00 000.00
应付债券
长期应付款 50,000, 50,000,0 50,000, 50,000,0
000.00 00.00 000.00 00.00
专项应付款 109,350 109,350, 109,350 109,350,
,000.00 000.00 ,000.00 000.00
其他长期负债
长期负债合计 911,642 482,750, 871,642 482,750,
,400.00 000.00 ,400.00 000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,790,1 1,160,87 1,732,3 1,149,90
31,798. 4,353.67 10,488. 3,825.06
79 54
少数股东权益 400,125 400,126, 0
,076.29 362.76
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 542,326 542,326, 542,326 542,326,
,578.00 578.00 ,578.00 578.00
减：已归还投资
实收资本（或股本） 542,326 542,326, 542,326 542,326,
净额 ,578.00 578.00 ,578.00 578.00
资本公积 1,692,4 1,692,44 1,692,4 1,692,44
43,312. 3,312.72 43,312. 3,312.72
72 72
盈余公积 220,942 220,942, 220,831 220,831,
,296.90 296.90 ,573.29 573.29
其中：法定公益金 73,647, 73,647,4 73,610, 73,610,5
432.30 32.30 524.43 24.43
未分配利润 545,680 426,661, 545,790 426,772,
,247.31 603.47 ,970.92 327.08
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东 3,001,3 2,882,37 3,001,3 2,882,37
权益）合计 92,434. 3,791.09 92,434. 3,791.09
93 93
负债和所有者权益（ 5,191,6 4,443,37 4,733,7 4,032,27
或股东权益）总计 49,310. 4,507.52 02,923. 7,616.15
01 47
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公司法定代表人:冯诗伟 主管会计工作负责人:杨民平 会计机构负责人:丁波
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 兰州铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 1,612,12 1,338,9 1,604,70 1,330,4
4,329.45 85,743. 6,778.62 92,579.
68 54
减：主营业务成本 1,350,48 1,164,8 1,343,31 1,156,7
4,096.76 33,166. 4,062.62 82,314.
09 36
主营业务税金及附加 7,114,83 5,881,4 7,018,60 5,827,7
6.64 98.85 1.93 65.57
二、主营业务利润（ 254,525, 168,271 254,374, 167,882
亏损以“-”号填列 396.05 ,078.74 114.07 ,499.61
）
加：其他业务利润（ 1,780,78 1,626,7 1,780,78 1,626,7
亏损以“-”号填列 7.88 50.30 7.88 50.30
）
减:营业费用 27,187,4 26,663, 27,187,4 26,663,
20.53 052.14 20.53 052.14
管理费用 67,172,1 66,105, 67,001,5 65,961,
13.06 082.36 34.10 168.11
财务费用 23,233,9 11,383, 23,233,9 11,383,
42.37 485.89 42.37 485.89
三、营业利润（亏损 138,712, 65,746, 138,732, 65,501,
以“-”号填列） 707.97 208.65 004.95 543.77
加：投资收益（损失 -18,010. 152,997
以“-”号填列） 51 .11
补贴收入
营业外收入 591,452. 291,774 591,452. 291,774
69 .81 69 .81
减：营业外支出 3,036,02 2,638,6 3,036,02 2,638,6
1.33 78.43 1.33 78.43
四、利润总额（亏损 136,268, 63,399, 136,269, 63,307,
总额以“-”号填列 139.33 305.03 425.80 637.26
）
减：所得税 17,250,7 8,501,7 17,250,7 8,421,0
81.96 41.46 81.96 02.05
减：少数股东损益 -1,286.4 10,928. 0
7 36
加：未确认投资损失 0
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以 119,018, 54,886, 119,018, 54,886,
“-”号填列） 643.84 635.21 643.84 635.21
加：年初未分配利润 426,661, 348,106 426,772, 348,146
603.47 ,554.69 327.08 ,833.65
其他转入 0 0
六、可供分配的利润 545,680, 402,993 545,790, 403,033
247.31 ,189.90 970.92 ,468.86
减：提取法定盈余公 0
积
提取法定公益金 0
提取职工奖励及福利 0
基金(合并报表填列)
提取储备基金 0
提取企业发展基金 0
利润归还投资 0
七、可供股东分配的 545,680, 402,993 545,790, 403,033
利润 247.31 ,189.90 970.92 ,468.86
减：应付优先股股利 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利 0
转作股本的普通股股 0
利
八、未分配利润(未 545,680, 402,993 545,790, 403,033
弥补亏损以“-”号 247.31 ,189.90 970.92 ,468.86
填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:冯诗伟 主管会计工作负责人:杨民平 会计机构负责人:丁波
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 兰州铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公
司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 2,318,728,818. 2,311,595,706.4
到的现金 62 4
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 106,658,721.61 106,658,721.61
有关的现金
现金流入小计 2,425,387,540. 2,418,254,428.0
23 5
购买商品、接受劳务支 2,035,306,580. 2,031,915,837.6
付的现金 09 5
支付给职工以及为职工 107,996,077.68 107,058,021.27
支付的现金
支付的各项税费 99,170,916.25 98,956,234.50
支付的其他与经营活动 54,825,641.26 53,825,641.26
有关的现金
现金流出小计 2,297,299,215. 2,291,755,734.6
28 8
经营活动产生的现金流 128,088,324.95 126,498,693.37
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 195,212.50 195,212.50
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 195,212.50 195,212.50
购建固定资产、无形资 735,102,437.07 484,078,903.38
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 85,000,000.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 735,102,437.07 569,078,903.38
投资活动产生的现金流 -734,907,224.5 -568,883,690.88
量净额 7
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 858,000,000.00 818,000,000.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 858,000,000.00 818,000,000.00
偿还债务所支付的现金 258,492,675.00 258,492,675.00
分配股利、利润或偿付 21,839,323.43 21,839,323.43
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 280,331,998.43 280,331,998.43
筹资活动产生的现金流 577,668,001.57 537,668,001.57
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 -29,150,898.05 95,283,004.06
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经
营活动现金流量：
净利润 119,018,643.84 119,018,643.84
加：少数股东损益(亏
损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 653,594.20 653,594.20
备
固定资产折旧 57,331,322.49 57,309,556.82
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增 -7,121,186.10 -7,121,186.10
加）
预提费用增加（减：减 -10,105,109.98 -10,105,109.98
少）
处理固定资产、无形资
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 24,840,849.11 24,840,849.11
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 17,309,966.88 11,066,316.87
）
经营性应收项目的减少 -78,186,070.21 -122,778,613.54
(减：增加)
经营性应付项目的增加 39,100,955.10 32,032,673.14
(减：减少)
其他 -34,754,640.38 21,581,969.01
经营活动产生的现金流 128,088,324.95 126,498,693.37
量净额
2．不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物
净增加情况：
现金的期末余额 278,609,064.93 246,943,457.87
减：现金的期初余额 307,759,962.98 151,660,453.81
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -29,150,898.05 95,283,004.06
加额
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公司法定代表人:冯诗伟 主管会计工作负责人:杨民平 会计机构负责人:丁波
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 兰州铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其 合计
值回升转 他
回数 原
因
转
出
数
坏账准 7,848,413. 1,726,74 864,240.6 864,240.6 8,710,915
备合计 59 2.25 2 2 .22
其中： 7,283,878. 1,689,33 798,437.1 0 798,437.1 8,174,776
应收账 71 4.58 0 0 .19
款
其他应 564,534.88 37,407.6 65,803.52 65,803.52 536,139.0
收款 7 3
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 5,794,528. 1,164,96 1,458,168 1,458,168 5,501,325
价准备 01 5.55 .02 .02 .54
合计
其中： 445,145.13 234,049. 679,194.9
库存商 82 5
品
原材料 5,349,382. 930,915. 1,458,168 1,458,168 4,822,130
88 73 .02 .02 .59
长期投
资减值
准备合
计
其中： 0 0 0 0
长期股
权投资
长期债
权投资
固定资 37,240,399 0 0 37,240,39
产减值 .29 9.29
准备合
计
其中： 30,030,855 0 0 30,030,85
房屋、 .16 5.16
建筑物
机器设 7,209,544. 0 0 7,209,544
备 13 .13
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工 0 0
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减
值合计
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公司法定代表人:冯诗伟 主管会计工作负责人:杨民平 会计机构负责人:丁波
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 兰州铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产价 其他 合计
值回升转 原因
回数 转出
数
坏账准备合 7,848,41 1,726,7 864,240. 864,240 8,710,91
计 3.59 42.25 62 .62 5.22
其中：应收 7,283,87 1,689,3 798,437. 798,437 8,174,77
账款 8.71 34.58 10 .10 6.19
其他应收款 564,534. 37,407. 65,803.5 65,803. 536,139.
88 67 2 52 03
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 5,794,52 1,164,9 1,458,16 1,458,1 5,501,32
备合计 8.01 65.55 8.02 68.02 5.54
其中：库存 445,145. 234,049 679,194.
商品 13 .82 95
原材料 5,349,38 930,915 1,458,16 1,458,1 4,822,13
2.88 .73 8.02 68.02 0.59
长期投资减
值准备合计
其中：长期 0 0 0 0
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 37,240,3 0 0 37,240,3
值准备合计 99.29 99.29
其中：房屋 30,030,8 0 0 30,030,8
、建筑物 55.16 55.16
机器设备 7,209,54 0 0 7,209,54
4.13 4.13
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减 0
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:冯诗伟 主管会计工作负责人:杨民平 会计机构负责人:丁波
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.48 8.65 0.47 0.47
营业利润 4.62 4.72 0.26 0.26
净利润 3.97 4.05 0.22 0.22
扣除非经常性损益后的净利润 4.03 4.12 0.22 0.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
兰州铝业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1999年4月5日经国家经贸委国经贸企改（1999）251号《关于同意设立兰州铝业股份有限公司的复函》批准，由兰州铝厂、兰州经济信息咨询公司、兰州永达工贸有限公司、兰州铝加工厂和兰州兴铝商贸部等五家单位发起设立的股份有限公司。公司于1999年4月14日在甘肃省工商行政管理局工商注册登记，营业执照注册号：6200001050577；成立时注册资本：人民币18,500.448万元；法定代表人：冯诗伟；公司住所：兰州市城关区东岗西路316号；公司的经营范围：铝冶炼、铝材加工、批发零售、技术培训；公司营业期限：1999年4月14日至2049年4月14日。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]80号文件核准，公司于2000年6月23日利用上海证券交易所交易系统，采用网下向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股11000万股，实际募集资金82,593.12万元，并于2000年7月19日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称“兰州铝业”，股票代码：600296。股票发行后，公司注册资本变更为29,500.448万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]145号文件核准，公司于2003年12月30日至2004年1月8日利用上海证券交易所交易系统，采取网上、网下同时累计投标询价的方式向社会公开发行人民币普通股12,216.9811万股，实际募集资金100,000万元；2004年5月18日，经公司2004年度股东大会表决通过，公司以总股本41,717.4291万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增3股。经上述发行和转增后公司注册资本变更为人民币54,232.6578万元。
2004年度本公司原发起人兰州永达工贸有限公司、兰州兴铝商贸部和兰州铝加工厂将其所持有公司股份45.9095万股转让给兰州铝厂，该股权转让完成后，兰州铝厂持有公司23,132.3924万股国有法人股，占公司总股份的42.65%。2005年3月28日本公司原控股股东兰州铝厂将其持有的部分国有法人股共计15,185.1442万股转让给中国铝业股份有限公司，该股权转让完成后，中国铝业股份有限公司持有公司15,185.1442万股法人股，占公司总股份的28%，成为公司第一大股东，兰州铝厂持有公司7,947.2482万股国有法人股，占公司总股份的14.65%，成为公司第二大股东。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司以人民币为记账本位币；
6、外币会计报表的折算方法：
对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整；除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。
7、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8、短期投资核算方法：
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。 本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按和账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 1 1
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
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本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。 根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）对关联方应收款项按1%计提； （2）账龄一年以内(含一年)的应收款项按其余额的1%计提； （3）账龄一至二年(含二年)的应收款项按其余额的10%计提； （4）账龄二至三年(含三年)的应收款项按其余额的30%计提； （5）账龄三至四年(含四年)的应收款项按其余额的50%计提； （6）账龄四至五年(含五年)的应收款项按其余额的80%计提； （7）账龄五年以上的应收款项按其余额的100%计提； （8）本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
10、存货核算方法：
存货的分类：本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、包装物、在产品、委托加工物资等。
存货取得的计价
存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出的计价
(1)原材料按计划成本计价，通过“材料成本差异” 账户核算实际成本与计划成本的差异，期末按分项成本差异率分摊材料成本差异；
(2)低值易耗品采用“一次摊销法”核算；
(3)库存商品发出按加权平均法计价；
(4)本公司对存货采用永续盘存制。
(5)本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
(6)本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提疤墓扇ㄍ蹲什疃罨虺寮醯淖时竟涞牟疃罴迫氲逼谒鹨妗Ｈ绻捌诩铺峒踔底急甘背寮趿俗时竟急赶钅康模て诠扇ㄍ蹲实募壑涤谝院笃诩涞靡曰指床⒆匾鸭铺岬墓扇ㄍ蹲始踔底急甘保κ紫茸卦铺峒踔底急甘奔迫胨鹨娴牟糠郑疃畈糠衷倩指丛寮醯淖时竟急赶钅俊?
12、委托贷款核算方法：
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40-50年 10% 2.25-2.00%
机器设备 14-18年 10% 5.00-6.43%
电子设备 18-20年 10% 4.50-5.00%
运输设备 12年 10% 7.50%
其他设备 14年 10% 6.43%
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法）提取折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备
(3) 其他说明
但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。
14、在建工程核算方法：
在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。
对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
15、无形资产计价及摊销方法：
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为10年。
无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
16、开办费、长期待摊费用摊销方法：
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。
17、借款费用的会计处理方法：
借款费用资本化与费用化的原则
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
借款费用资本化金额的确定
本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额。
本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本化的条件时，利息费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发生的累计支出加权平均数乘以资本化率确定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。
借款费用资本化的暂停
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
借款费用资本化的终止
如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
18、应付债券的核算方法：
本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。
19、预计负债的确认原则：
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的计量方法 本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。 如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
20、收入确认原则：
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。
21、成本和费用确认原则：
本公司成本和费用采用权责发生制确认。
22、所得税的会计处理方法：
本公司所得税核算采用应付税款法
23、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
24、利润分配政策：
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%的法定盈余公积金； （3）提取10%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。
25、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
本公司对期货套期保值合约发生的手续费及平仓损益计入递延套保损益，期末将递延套保损益同被套保业务发生的成本相配比；对期货投机合约发生的手续费和平仓损益计入当期期货损益。
26、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税 计税依据 税率
种
增 按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵 17%
值 扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的17%
税 、供水和供暖服务分别按劳务收入的6%和13%的税率计算销项税
额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值
税。
营 按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳 5%
业
税
城 按应交增值税、营业税税额的7%计算缴纳。本公司西北铝加工 7%、
建 分公司按5%的税率计算缴纳。 5%
税
企 本公司（不含销售分公司）按15%的税率缴纳企业所得税。本公 15%
业 司设立的销售分公司按分公司所在地适用税率缴纳企业所得税 、33
所 %
得
税
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2、优惠税负及批文
根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、国务院办公厅国办发[2001]73号《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》和国家税务总局国税发[2003]47号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，经甘肃省地方税务局甘地税三审确字[2005]8号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》和甘肃省地方税务局甘地税三审确字[2005]41号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》审核确认，本公司及西北铝加工分公司（不含子公司及销售分公司）按15%的税率缴纳企业所得税。本公司设立的销售分公司按分公司所在地适用税率缴纳企业所得税。
根据国家经贸委国经贸投资[2000]297号文和财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文的规定，经国家经贸委（国）经贸投[2000]0101号文确认，公司因“电解铝环境治理及节能降耗技术改造”项目，享受“技术改造国产设备投资抵免所得税”的税收优惠政策。按照该税收优惠政策，本公司在2000年—2003年进行的技术改造项目国产设备投资的40%可从该技术改造项目国产设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免；且当年新增的所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度比设备购置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但抵免期限不得超过五年。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
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单位名称 注册 法定 注册资 经营范围 投资额 权益比 是
地 代表 本 例(%) 否
人 直 间 合
接 接 并
兰州铝业建 甘肃 王洪 150.00 建筑安装施工 140.00 93. 是
筑安装有限 省兰 33
责任公司 州市
兰州铝业河 兰州 冯诗 81,633 火力发电、发 81,633 51. 是
湾发电有限 市红 伟 .00 电副产品的开 .00 00
公司 古区 发和利用
中色国际氧 北京 张健 5,000. 自营和代理进 500.00 10. 否
化铝开发有 市 00 出口业务 00
限公司
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兰州铝业建筑安装有限责任公司于2004年9月3日由本公司与兰州铝厂共同出资设立，注册资本150万元，其中本公司以净资产方式出资140万元，占注册资本比例为93.33%；兰州铝厂以现金方式出资10万元，占注册资本比例为6.67%，上述出资业经五联联合会计师事务所有限公司以五联验字[2004]第1019号《验资报告》验证，并领取了注册号为6201111100339的企业法人营业执照。
根据公司2005 年第一次（临时）股东大会决议及本公司与兰州铝厂签署的投资协议，本公司与兰州铝厂共同出资设立了兰州铝业河湾发电有限公司，本公司出资41,633万元（以货币性资产已累计出资30,000万元），兰州铝厂以现金方式出资40,000万元，上述出资业经五联联合会计师事务所有限公司以五联验字[2005]第1010号《验资报告》验证。另外根据本公司与兰州铝厂签定的投资协议，到2006年底，本公司累计出资额为41,633万元，占兰州铝业河湾发电有限公司股权比例的51%,兰州铝厂出资额为40000万元，占兰州铝业河湾发电有限公司股权比例的49%，本公司对兰州铝业河湾发电有限公司拥有实质控制权，因此本期将其纳入了合并范围。
根据本公司2004年度临时董事会的决议，本公司与其他9家企业共同出资设立中色国际氧化铝开发有限公司，该公司注册资本5,000万元，本公司以现金出资500万元人民币，占该公司注册资本的10%。
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 207,319.06 362,166.11
银行存款：
人民币 278,401,745.87 307,364,407.33
其他货币资金：
人民币 0 33,389.54
合计 278,609,064.93 307,759,962.98
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本公司期末货币资金中，不存在冻结、抵押等变现限制，全部货币资金不存在收回风险。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
无
(2) 短期股票投资
无
(3) 短期债券投资
无
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0 0
银行承兑汇票 355,553,387.13 251,204,554.23
合计 355,553,387.13 251,204,554.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末的应收票据中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东单位的票据。
本公司应收票据期末数比期初数增加了41.54%,主要系铝材加工销售货款结算多采用承兑汇票方式所致。
本公司期末应收票据无抵押情况。
本公司期末无贴现的商业承兑汇票。
4、应收股利
无
5、应收利息
无
6、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 89,139,37 91. 862,979. 74,664,1 88. 731,173.38
以内 1.75 89 47 79.31 97
一至 547,799.0 0.5 54,779.9 28,198.5 0.0 2,819.85
二年 5 6 1 1 3
二至 20,098.51 0.0 6,029.55 1,817,13 2.1 545,139.69
三年 2 2.28 7
三至 98,981.89 0.1 49,490.9 218,522. 0.2 109,261.34
四年 0 5 67 6
四至 0 0 0 6,508,42 7.7 5,206,738.65
五年 3.31 6
五年 7,201,496 7.4 7,201,49 688,745. 0.8 688,745.80
以上 .31 3 6.31 80 1
合计 97,007,74 100 8,174,77 83,925,2 100 7,283,878.71
7.51 6.19 01.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末应收账款账龄在三年以上的款项共计7,300,478.20元，其中金额较大的款项共计7,201,496.31元，未收回的主要原因系债务人贵州黔鹰5708铝箔厂、红原航空锻铸工业公司等企业经营状况不佳、资金周转困难所致。对该等款项，本公司已经按照款项账龄计提了100%的坏账准备。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转回数 转出 合计
数
应收帐 7,283,87 1,689,334 798,437. 0 798,437. 8,174,776
款坏帐 8.71 .58 10 10 .19
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 25,081,570.0 25.86 33,767,058.6 40.23
单位合计及 3 5
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款坏帐冲销
无
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
无
7、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 160,092,9 99.71 92,484. 162,534, 99.72 121,380.17
以内 44.87 32 525.19
一至 9,000.00 0.01 900.00 5,000.00 0.01 400.00
二年
四至 423,340. 0.26 423,340.61
五年 61
五年 442,754.7 0.28 442,754 19,414.1 0.01 19,414.10
以上 1 .71 0
合计 160,544,6 100 536,139 162,982, 100 564,534.88
99.58 .03 279.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余额
额 加数 转回数 合计
其他应收款 564,53 37,407 65,803 65,803 536,139.03
坏帐准备 4.88 .67 .52 .52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 155,143,744. 96.64 158,764,271. 97.41
单位合计及 32 22
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款坏帐冲销
无
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
无
8、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 51,050,932.7 99.70 111,715,084. 99.49
6 04
一至二年 1,170,569.79 0.24 578,137.77 0.51
二至三年 30,048.89 0.06
合计 52,251,551.4 100 112,293,221. 100
4 81
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9、应收补贴款
无
10、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 190,007, 4,822,1 185,185,2 248,115, 5,349,3 242,766,
411.99 30.59 81.40 575.43 82.88 192.55
库存商 257,971, 679,194 257,292,4 211,321, 445,145 210,875,
品 656.39 .95 61.44 001.94 .13 856.81
在产品 220,219, 0 220,219,9 229,013, 0 229,013,
961.14 61.14 203.78 203.78
产成品 0 0 0 0 0 0
包装物 0 0 0 0 0 0
低值易 0 0 0 12,821.9 0 12,821.9
耗品 9 9
委托加 5,775,91 0 5,775,912 2,822,30 0 2,822,30
工物资 2.44 .44 5.70 5.70
合计 673,974, 5,501,3 668,473,6 691,284, 5,794,5 685,490,
941.96 25.54 16.42 908.84 28.01 380.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销数 期末数 期末结存原因
数
待抵扣 5,878,849. 32,541,81 22,991,561 15,429,10 系6月份尚未
进项税 11 2.08 .07 0.12 认证进项税
待摊保 4,495,991. 524,629.7 2,954,367. 2,066,254 受益期为7-12
险费 99 2 04 .67 月
租金 96,000.00 48,000.00 120,000.00 24,000.00 受益期为7-12
月
其他 35,367.45 476,085.7 403,413.36 108,039.8 受益期为7-12
7 6 月
合计 10,506,208 33,590,52 26,469,341 17,627,39 /
.55 7.57 .47 4.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、一年内到期的长期债权投资
无
13、其他流动资产
无
14、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
对合营公司投资 5,000,000.0 0 0 5,000,000.0
0 0
合计 5,000,000.0 0 0 5,000,000.0
0 0
减：长期股权投资减值准 0 0 0 0
备
长期股权投资净值合计 5,000,000.0 / / 5,000,000.0
0 0
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(2) 长期股票投资
无
(3) 其他股权投资
无
(4) 股权投资差额
无
(5) 合并价差
无
(6) 长期债权投资分类
无
(7) 长期债券投资
无
(8) 累计投资占期末净资产的比例0.17%
根据本公司2004年临时董事会的决议，本公司与其他9家企业共同出资设立中色国际氧化铝开发有限公司，该公司注册资本5,000万元，本公司以现金出资500万元人民币，占该公司注册资本的10%。
15、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,926,256,63 5,194,305. 858,486.60 2,930,592,45
5.30 33 4.03
其中：房屋及建 1,024,794,88 294,076.97 156,077.07 1,024,932,88
筑物 3.25 3.15
机器设备 1,426,542,53 3,196,616. 217,557.81 1,429,521,59
5.62 41 4.22
电子设备 244,052,425. 994,771.99 0 245,047,197.
23 22
运输设备 177,214,545. 455,979.96 484,851.72 177,185,673.
11 35
其他设备 53,652,246.0 252,860.00 0 53,905,106.0
9 9
二、累计折旧合 870,132,621. 57,527,329 196,006.79 927,463,943.
计： 34 .28 83
其中：房屋及建 247,616,435. 12,372,896 0 259,989,331.
筑物 70 .17 87
机器设备 474,626,696. 32,753,698 95,466.85 507,284,928.
80 .60 55
电子设备 78,786,204.7 4,979,023. 0 83,765,227.9
2 25 7
运输设备 51,396,023.4 5,874,982. 100,539.94 57,170,466.3
1 92 9
其他设备 17,707,260.7 1,546,728. 0 19,253,989.0
1 34 5
三、固定资产净 2,056,124,01 -52,333,02 662,479.81 2,003,128,51
值合计 3.96 3.95 0.20
其中：房屋及建 777,178,447. -12,078,81 156,077.07 764,943,551.
筑物 55 9.20 28
机器设备 951,915,838. -29,557,08 122,090.96 922,236,665.
82 2.19 67
电子设备 165,266,220. -3,984,251 0 161,281,969.
51 .26 25
运输设备 125,818,521. -5,419,002 384,311.78 120,015,206.
70 .96 96
其他设备 35,944,985.3 -1,293,868 0 34,651,117.0
8 .34 4
四、减值准备合 37,240,399.2 0 0 37,240,399.2
计 9 9
其中：房屋及建 30,030,855.1 0 0 30,030,855.1
筑物 6 6
机器设备 478,239.89 0 0 478,239.89
电子设备 6,183,275.31 0 0 6,183,275.31
运输设备 449,522.69 0 0 449,522.69
其他设备 98,506.24 0 0 98,506.24
五、固定资产净 2,018,883,61 -52,333,02 662,479.81 1,965,888,11
额合计 4.67 3.95 0.91
其中：房屋及建 747,147,592. -12,078,81 156,077.07 734,912,696.
筑物 39 9.20 12
机器设备 951,437,598. -29,557,08 122,090.96 921,758,425.
93 2.19 78
电子设备 159,082,945. -3,984,251 0 155,098,693.
20 .26 94
运输设备 125,368,999. -5,419,002 384,311.78 119,565,684.
01 .96 27
其他设备 35,846,479.1 -1,293,868 0 34,552,610.8
4 .34 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 7,688,318.5 84,092,633.0 72,084,289. 19,696,661.9
1 5 59 7
专用设备 1,569,026.8 1,878,296.58 1,879,300.5 1,568,022.83
3 8
预付大型设备 352,629,625 563,001,140. 191,436,909 724,193,856.
款 .80 69 .76 73
合计 361,886,971 648,972,070. 265,400,499 745,458,541.
.14 32 .93 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司工程物资余额期末数比年初数增加了383,571,570.39元，主要系15万吨电解铝技改项目和3×300MW发电工程项目本期预付了371,564,230.93元的大型设备款所致。
17、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
在建 856,731,271 0 856,731,27 347,541,18 0 347,541,18
工程 .64 1.64 4.26 4.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 期初数 本期增加 本期减 转入固 资金来 期末数
称 少 定资产 源
15万吨 220,829,3 290,401,1 0 0 募股资 511,230,5
技改项 41.75 91.01 金 32.76
目
超高强 196,057.9 6,629,581 7,848.1 0 募股资 6,817,791
项目 6 .72 5 金、贷 .53
款
技术大 5,064,191 12,994,06 0 0 自有资 18,058,26
厦项目 .60 9.69 金 1.29
河湾发 92,074,44 151,621,9 0 0 自有资 243,696,4
电工程 8.93 99.85 金 48.78
其他零 29,377,14 50,891,81 3,340,7 0 自有资 76,928,23
星工程 4.02 5.47 22.21 金 7.28
合计 347,541,1 512,538,6 3,348,5 0 / 856,731,2
84.26 57.74 70.36 71.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、固定资产清理
无
19、无形资产
(1) 无形资产变动情况
无
(2) 无形资产减值准备
无
20、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初数 本期增加 本期转 本期摊 累计摊 期末数
出 销 销
开办 -2,256,764 -528,396. 0 0 0 -2,785,160
费 .37 14 .5
合计 -2,256,764 -528,396. 0 0 0 -2,785,160
.37 14 .51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司长期待摊费用期末余额为-2,785,160.51元，系本公司3×300MW发电工程项目筹建期间所产生的利息收入。
21、其他长期资产
无
22、递延税款借项
无
23、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 80,000,000.00 30,000,000.00
担保借款 209,000,000.00 249,000,000.00
信用借款 205,000,000.00 50,000,000.00
合计 494,000,000.00 329,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 逾期借款情况： 无
24、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0 0
银行承兑汇票 0 20,000,000.00
合计 0 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 97,047,504.40 96.85 131,810,883.4 97.86
5
一至二年 2,548,055.26 2.54 2,436,878.26 1.81
二至三年 603,334.53 0.60 92,299.75 0.07
三年以上 8,250.71 0.01 353,436.83 0.26
合计 100,207,144.9 100.00 134,693,498.2 100.00
0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为8,250.71元，未偿还的原因为主要为应付供应商的货款结算余款。
26、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 87,121,721.64 97.50 55,443,010.34 94.86
一至二年 250,976.64 0.28 762,455.59 1.30
二至三年 54,037.92 0.06 805,377.94 1.38
三年以上 1,933,015.55 2.16 1,436,409.92 2.46
合计 89,359,751.75 100.00 58,447,253.79 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为2,238,030.11元，未结转的原因系来料加工业务货款余额。
27、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付工资 11,025,545.19 10,596,608.34 未支付年终奖及绩效兑现工资
合计 11,025,545.19 10,596,608.34 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 8,121,366.22 9,890,556.89
合计 8,121,366.22 9,890,556.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、应付股利：
无
30、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值 -9,819 -12,029, 按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按
税 ,342.7 803.55 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值
8 税；供电服务按劳务收入的17%、供水和供暖服
务分别按劳务收入的6%和13%的税率计算销项税
额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的
差额缴纳增值税。
消费 0 0
税
营业 25,846 121,000. 按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计
税 .19 60 算缴纳
所得 10,721 4,216,04 本公司（不含销售分公司）按15%的税率缴纳企
税 ,310.0 3.78 业所得税。本公司设立的销售分公司按分公司所
2 在地适用税率缴纳企业所得税
个人 0 0
所得
税
城建 -415,2 -23,720. 按应交增值税、营业税税额的7%计算缴纳。本公
税 05.92 11 司西北铝加工分公司按5%的税率计算缴纳。
印花 3,851. 140,107.
税 78 80
房产 -43,02 3,004.82
税 4.20
合计 473,43 -7,573,3 /
5.09 66.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末应交的各种税款均没有超过欠税期限。
公司本部及西北铝加工分公司按15%的税率缴纳企业所得税；本公司在北京、西安、上海、南海、无锡等地设立的销售分公司异地缴纳所得税，税率为33%。
31、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 -145,723.53 19,904.53 流转税的3%
防洪基金、河道管理费 21,700.82 76,755.48
合计 -124,022.71 96,660.01 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 88,601,840.32 75.18 53,702,597.50 87.07
一至二年 24,976,937.87 21.19 4,971,262.75 8.06
二至三年 2,148,642.84 1.82 2,996,798.24 4.86
三年以上 2,135,932.78 1.81 3,750.00 0.01
合计 117,863,353.81 100.0 61,674,408.49 100.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
汽热费 31,700.00 294,000.00 预提6月汽热费。
天然气 724,530.04 1,286,092.52 预提6月天然气。
利息 6,414,042.00 17,697,844.00 预提6月借款利息。
排污费 2,601,958.00 2,020,798.00 预提1-6月排污费，未到结算期。
大修费 1,020,000.00 0 预提6月大修费。
其他 401,394.50 0
合计 11,193,624.5 21,298,734.52 /
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、预计负债
无
35、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 借款起始 借款终止 期末数 期初数
类 日 日 利 币 本币金额 利 币 外币 本币金额
率 种 率 种 金额
保 2004年10 2006年10 4. 人 40,000,00 4. 人 40,000,0
证 月19日 月19日 94 民 0.00 94 民 00.0
借 币 币
款
保 2001年7 2007年6 5 人 6,369,200 0 人 0 0
证 月30日 月30日 民 .00 民
借 币 币
款
合 / / / / 46,369,20 / / / 40,000,0
计 0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年06月30日一年内到期的长期负债余额为46,369,200.00元，全部系一年内到期的长期借款。一年内到期的长期负债由兰州铝厂提供担保。
36、其他流动负债：
无
37、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 10,000,000.00
担保借款 692,292,400.00 323,400,000.00
信用借款 50,000,000.00
合计 752,292,400.00 323,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 本币金额 利率 币种 本币金额
信用借款 人民币 50,000,000.00 0 人民币 0
抵押借款 人民币 10,000,000.00 人民币 0
担保借款 人民币 692,292,400.00 0 人民币 323,400,000.00
质押借款 人民币 0 人民币 0
合计 / 752,292,400.00 / / 323,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款中无已到期未偿还的借款。
38、应付债券：
无
39、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期限 初始金额 期末余额
履约保证金 2006.1.1－2016.12.31 50,000,000.00 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期应付款为根据本公司子公司兰州铝业河湾发电有限公司与窑街煤电有限责任公司签订的窑煤协字（2005）018号《合作协议书》，窑街煤电有限责任公司向本公司支付的履约保证金。该履约保证金不计利息
40、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
甘肃省科技厅重大科技成果转化资金拨款 150,000.00 150,000.00
大型预焙槽电解铝技术改造项目中央补助 88,000,000.00 88,000,000.0
资金 0
电解铝液电磁铸轧项目地方配套拨款 8,000,000.00 8,000,000.00
高精度铝合金管棒材技术改造项目中央补 13,200,000.00 13,200,000.0
助资金 0
合计 109,350,000.0 109,350,000.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据甘肃省科技厅和财政厅甘科计[2002]26号文件，公司取得甘肃省科技厅重大科技成果转化资金拨款150,000.00元；
根据甘肃省经济贸易委员会、甘肃省财政厅甘经贸投资[2003]185号、甘财建[2003]35号文，公司取得大型预焙槽电解铝技术改造项目中央补助资金88,000,000.00元；
根据国家发展计划委员会计高技[1999]1879号文，公司取得电解铝液电磁铸轧项目地方配套拨款8,000,000.00元；
根据甘肃省经济贸易委员会、甘肃省财政厅甘经贸投资[2003]161号、甘财建[2003]19号文，公司取得高精度铝合金管棒材技术改造项目中央补助资金13,200,000.00元。
41、其他长期负债：
无
42、递延税款贷项：
无 43、少数股东权益： 无 44、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、未上市流通股份
1、发起人 88,654,38 16. 88,654,38 16.
股份 2.00 35 2.00 35
其中：
国家持有
股份
境内法人 88,654,38 16. 88,654,38 16.
持有股份 2.00 35 2.00 35
境外法人
持有股份
其他
2、募集法
人股份
3、内部职
工股
4、优先股 151,851,4 28. 151,851,4 28.
或其他 42.00 00 42.00 00
未上市流 240,505,8 44. 240,505,8 44.
通股份合 24.00 35 24.00 35
计
二、已上市流通股份
1、人民币 301,820,7 55. 301,820,7 55.
普通股 54.00 65 54.00 65
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
已上市流 301,820,7 55. 301,820,7 55.
通股份合 54.00 65 54.00 65
计
三、股份 542,326,5 100 0 0 0 542,326,5 100
总数 78.00 78.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
45、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,547,564,72 0 0 1,547,564,72
3.75 3.75
接受捐赠非现 0 0 0 0
金资产准备
接受现金捐赠 0 0 0 0
股权投资准备 0 0 0 0
关联交易差价 0 0 0 0
拨款转入 165,573,712. 0 0 165,573,712.
56 56
外币资本折算 0 0 0 0
差额
其他资本公积 -20,695,123. 0 0 -20,695,123.
59 59
合计 1,692,443,31 0 0 1,692,443,31
2.72 2.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
46、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 73,647,432.3 0 0 73,647,432.3
0 0
法定公益金 73,647,432.3 0 0 73,647,432.3
0 0
任意盈余公积 73,647,432.3 0 0 73,647,432.3
0 0
合计 220,942,296. 0 0 220,942,296.
90 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
47、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 119,018,643.84
加：年初未分配利润 426,661,603.47
其他转入 0
减：提取法定盈余公积 0
提取法定公益金 0
提取职工奖励及福利基金 0
提取储备基金 0
提取企业发展基金 0
利润归还投资 0
应付优先股股利 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利 0
转作股本的普通股股利 0
未分配利润 545,680,247.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
48、外币报表折算差额： 无 49、未确认的投资损失： 无
50、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铝冶炼行业 1,577,584,3 1,372,466,38 1,267,940,34 1,020,953,60
07.36 5.75 2.85 6.79
铝加工行业 506,040,326 447,910,403. 779,595,757. 713,126,337.
.15 56 23 87
建筑安装工 7,417,550.8 7,170,034.14 8,493,164.14 8,050,851.73
程 3
其中:关联交 145,608,211 116,258,912. 257,003,662. 226,072,640.
易 .42 68 62 52
合计 2,091,042,1 1,827,546,82 2,056,029,26 1,742,130,79
84.34 3.45 4.22 6.39
内部抵消 478,917,854 477,062,726. 717,043,520. 577,297,630.
.89 69 54 30
合计 1,612,124,3 1,350,484,09 1,338,985,74 1,164,833,16
29.45 6.76 3.68 6.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铝锭 1,577,584,3 1,372,466,38 1,267,940,34 1,020,953,60
07.36 5.75 2.85 6.79
铝加工材 506,040,326 447,910,403. 779,595,757. 713,126,337.
.15 56 23 87
建筑安装工 7,417,550.8 7,170,034.14 8,493,164.14 8,050,851.73
程 3
其中:关联交 145,608,211 116,258,912. 257,003,662. 226,072,640.
易 .42 68 62 52
合计 2,091,042,1 1,827,546,82 2,056,029,26 1,742,130,79
84.34 3.45 4.22 6.39
内部抵消 478,917,854 477,062,726. 717,043,520. 577,297,630.
.89 69 54 30
合计 1,612,124,3 1,350,484,09 1,338,985,74 1,164,833,16
29.45 6.76 3.68 6.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内： 2,089,449,4 1,826,026,80 2,054,480,14 1,740,822,64
71.65 3.63 1.49 5.74
省内 510,220,677 441,234,425. 349,152,497. 317,117,658.
.73 95 37 78
省外 1,579,228,7 1,384,792,37 1,705,327,64 1,423,704,98
93.92 7.68 4.12 6.96
境外： 1,592,712.6 1,520,019.82 1,549,122.73 1,308,150.65
9
其中:关联交 145,608,211 116,258,912. 257,003,662. 226,072,640.
易 .42 68 62 52
合计 2,091,042,1 1,827,546,82 2,056,029,26 1,742,130,79
84.34 3.45 4.22 6.39
内部抵消 478,917,854 477,062,726. 717,043,520. 577,297,630.
.89 69 54 30
合计 1,612,124,3 1,350,484,09 1,338,985,74 1,164,833,16
29.45 6.76 3.68 6.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期向前五位客户销售额为700,606,787.79元，占全部销售收入43.46%。
51、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 87,486.07 48,848.44 按照属营业税征
缴范围的服务收
入的规定比例计
算缴纳
城建税 4,864,136.63 3,983,406.45 按应交增值税、
营业税税额的7%
计算缴纳。本公
司西北铝加工分
公司按5%的税率
计算缴纳。
教育费附加 2,163,213.94 1,849,243.96 3％
合计 7,114,836.64 5,881,498.85 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
52、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
其他业 6,784,02 5,003,23 1,780,78 4,349,34 2,722,59 1,626,75
务 6.53 8.65 7.88 0.54 0.24 0.30
合计 6,784,02 5,003,23 1,780,78 4,349,34 2,722,59 1,626,75
6.53 8.65 7.88 0.54 0.24 0.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
53、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 23,446,230.17 11,751,410.20
减：利息收入 634,506.95 849,420.69
汇兑损失 0 63,758.16
减：汇兑收益 0 0
其他 422,219.15 417,738.22
合计 23,233,942.37 11,383,485.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他为银行手续费。本公司本期利息支出中借款利息支出21,839,323.43元，贴现利息支出1,606,906.74元。
54、补贴收入：
无
55、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业外收入 591,452.69 291,774.81
合计 591,452.69 291,774.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无
56、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业外支出 3,036,021.33 2,638,678.43
合计 3,036,021.33 2,638,678.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无
57、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收回期货保证金 106,006,105.23
其他 652,616.38
合计 106,658,721.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
58、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运输费 20,893,725.53
土地及固定资产租赁费 7,478,663.34
修理费 1,956,715.62
仓库经费 2,799,548.63
保险费 2,950,511.43
水电费 901,708.50
其他 17,844,768.21
合计 54,825,641.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 注 主营业务 与 经济 法
方名 册 本 性质 人
称 地 公 代
址 司 表
关
系
中国 北 国有资产的投资、经营管理；铝、镁矿产资源 间 国有 肖
铝业 京 的勘查、开发；铝、镁矿产品、冶炼产品、加 接 企业 亚
公司 工产品、碳素制品及相关有色金属产品的生产 控 （全 庆
、销售；从事勘察设计、工程建设总承包、建 股 民所
筑安装；矿产品开发和加工；设备制造；技术 股 有制
开发、技术服务；自营和代理各类商品及技术 东 企业
的进出口业务（国家限制公司经营或禁止进出 ）
口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三
来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承
包境外有色金属行业工程和境内国际招标工程
；承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监
理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口
；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员
中国 北 铝土矿、石灰石矿的勘探、开采；铝、镁矿产 控 国有 肖
铝业 京 品、冶炼产品、加工产品、碳素制品及相关有 股 控股 亚
股份 色金属产品的生产、销售；从事勘察设计、工 股 庆
有限 程建设总承包、建筑安装；机械设备制造；相 东
公司 关技术开发、技术服务
兰州 甘 资产管理、物业管理 参 国有 焦
铝厂 肃 股 企业 振
兰 股 （全 东
州 东 民所
有制
企业
）
兰州 甘 建筑安装施工 控 有限 王
铝业 肃 股 责任 洪
建筑 兰 子 公司
安装 州 公
有限 司
责任
公司
兰州 甘 火力发电、发电副产品的开发和利用 控 有限 冯
铝业 肃 股 责任 诗
河湾 兰 子 公司 伟
发电 州 公
有限 司
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
中国铝业公司 1,138,000.00 0 1,138,000.00
中国铝业股份有限公司 1,104,987.61 0 1,104,987.61
兰州铝厂 20,267.00 0 20,267.00
兰州铝业建筑安装有限责任 150.00 0 150.00
公司
兰州铝业河湾发电有限公司 81,633.00 0 81,633.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联方所 关联方所 关联 关联方所 关联方所 关联方所
名称 持股份期 持股份比 方所 持股份增 持股份期 持股份比
初数 例期初数 持股 减比例（ 末数 例期末数
（％） 份增 ％） （％）
减
中国铝 0 0
业公司
中国铝 15,185.14 28 0 28 15,185.1 28
业股份 4
有限公
司
兰州铝 7,947.25 14.65 0 0 7,947.25 14.65
厂
兰州铝 140.00 93.33 0 0 140.00 93.33
业建筑
安装有
限责任
公司
兰州铝 41,633.00 51 0 0 41,633.0 51
业河湾 0
发电有
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
西北铝加工厂 其他
中铝佛山贸易有限公司 股东的子公司
西南铝业(集团)有限责任公司 其他
中铝国际贸易有限公司 股东的子公司
中铝国贸（北京）货运有限公司 股东的子公司
中铝国际工程承包公司 其他
沈阳铝镁设计院 其他
沈阳铝镁设计院自动化所 其他
中色科技股份有限公司 其他
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联 关 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
方 联 金额 占 金额 占同
交 同 类交
易 类 易金
内 交 额的
容 易 比例
金 (%)
额
的
比
例(
%)
兰州 医 教学根据甘肃省教育委员会 5,454,75 100 5,742,70 100
铝厂 疗 规定标准制定结算价格；医 4.78 8.79
、 疗根据《甘肃省省级医疗机
教 构收费标准》制定结算价格
学 。
兰州 物 物业管理根据《甘肃省物业 638,062. 100 774,522. 100
铝厂 业 管理服务收费标准》结算。 86 86
管 单身宿舍管理根据实际入住
理 人数按双方协议价格结算。
兰州 供 按照协议价结算。 3,294,30 0.5 2,645,10 0.38
铝厂 水 3.94 8 4.29
供
电
供
暖
西北 医 根据《甘肃省省级医疗机构 2,484,00 100 3,205,50 100
铝加 疗 收费标准》制定结算价格。 0.00 0.00
工厂 、 根据甘肃省教育委员会规定
教 标准制定结算价格。
学
西北 辅 按本公司当月平均销售价结 0 0 26,966.0 0.27
铝加 助 算。 0
工厂 材
料
西北 液 按照市场价结算。 148,365. 100 140,012. 100
铝加 化 00 00
工厂 气
西北 乳 按照市场价结算。 277,920. 100 221,641. 100
铝加 液 00 20
工厂
西北 物 按甘肃省物业管理收费标准 407,572. 100 220,205. 100
铝加 业 结算。 62 79
工厂 管
理
西北 生 车辆维修、检修、计量、备 250,807. 100 445,603. 100
铝加 活 件备品加工、办公、零星材 80 86
工厂 服 料、物资及临时性服务执行
务 《兰州铝业股份有限公司西
北铝加工分公司材料计划价
格目录》中规定的价格；水
、电、风、气等的服务按双
方协议价格结算；通讯按当
地电信部门的价格结算：铝
箔打包块服务按购入当月铝
锭平均价格的80%计算
中国 氧 按照市场价结算。 600,975, 89. 415,328, 82.8
铝业 化 104.79 44 902.33 8
股份 铝
有限
公司
中铝 石 按市场价结算 84,382,6 94. 0 0
国际 油 42.79 09
贸易 焦
有限 等
公司 原
、
辅
材
料
中铝 进 按市场价结算 14,620,8 100 0 0
国贸 口 85.93
（北 氧
京） 化
货运 铝
有限 运
公司 费
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交易 本期数 上年同期数
交易 定价原则 金额 占同类 金额 占同类
内容 交易金 交易金
额的比 额的比
例(%) 例(%)
西北铝 材料 按照市场 104,390.8 0.01 565,847.05 1.05
加工厂 销售 价结算。
西北铝 运输 按照市场 35,115.70 100 28,769.00 100
加工厂 劳务 价结算。
西北铝 水电 供暖按实 336,052.84 100 350,749.77 100
加工厂 风热 际面积结
及维 算，维修
修 按协议价
结算。
兰州铝 材料 按照市场 69,680.93 3.21 8,207.40 1.15
厂 销售 价结算。
兰州铝 运输 按照市场 0 0 51,094.00 0.64
厂 劳务 价结算。
西南铝 铝锭 按照市场 104,088,23 9.84 64,003,476 5.51
业（集 价结算。 1.54 .33
团）有
限责任
公司
中铝佛 铝锭 按照市场 41,519,979 3.38 232,765,93 20.03
山贸易 价结算。 .88 1.44
有限公
司
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(3) 关联租赁情况
兰州铝厂将土地租赁给兰州铝业股份有限公司。1-6月已累计支付3,534,647.46元人民币。租赁的期限为2005年1月1日至2024年12月31日。租金为7,069,294.97元人民币。租金的确定依据是按照协议价格确定。
兰州铝厂将房屋建筑物及设施租赁给兰州铝业股份有限公司。1-6月已累计支付466,770.78元人民币。租赁的期限为2006年1月1日至2006年12月31日。租金为933,541.54元人民币。租金的确定依据是按照协议价格确定。
西北铝加工厂将土地使用权租赁给兰州铝业股份有限公司。1-6月已累计支付2,738,502.00元人民币。租赁的期限为2003年1月1日至2022年12月1日。租金为5,476,100.00元人民币。租金的确定依据是租金的确定依据是按照协议价格确定。
(4) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履
行完毕
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 70,061,600 2001年7月30日—2 否
公司 .00 016年7月30日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 44,000,000 2003年7月30日—2 否
公司 .00 018年7月30日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 40,000,000 2004年11月4日—2 否
公司 .00 011年11月3日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 30,000,000 2004年11月4日—2 否
公司 .00 011年11月3日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 50,000,000 2005年10月26日— 否
公司 .00 2012年10月26日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 50,000,000 2005年11月21日— 否
公司 .00 2012年11月21日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 30,000,000 2005年11月21日— 否
公司 .00 2012年12月23日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 28,000,000 2006年1月18日—2 否
公司 .00 013年1月17日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 40,000,000 2006年3月14日—2 否
公司 .00 013年3月13日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 50,000,000 2006年3月15日—2 否
公司 .00 013年3月15日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 60,000,000 2006年4月17日—2 否
公司 .00 013年4月16日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 50,000,000 2006年4月21日—2 否
公司 .00 013年4月21日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 20,000,000 2006年5月18日—2 否
公司 .00 013年5月17日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 30,000,000 2006年5月19日—2 否
公司 .00 013年5月19日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 20,000,000 2006年5月29日—2 否
公司 .00 013年5月28日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 20,000,000 2006年6月20日—2 否
公司 .00 013年6月19日
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 30,000,000 2006年6月22日—2 否
公司 .00 013年6月22日
兰州铝业 兰州铝业河湾发电 40,000,000 2006年5月18日—2 否
股份有限 有限公司 .00 017年5月18日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 16,000,000 2005年7月28日—2 否
公司西北铝加工分 .00 006年7月27日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 50,000,000 2005年11月17日— 否
公司西北铝加工分 .00 2006年11月16日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 23,000,000 2005年11月17日— 否
公司西北铝加工分 .00 2006年11月16日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 20,000,000 2005年9月29日—2 否
公司西北铝加工分 .00 006年9月28日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 100,000,00 2006年5月26日—2 否
公司西北铝加工分 0.00 007年5月26日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 6,600,000. 2003年4月30日—2 否
公司西北铝加工分 00 018年4月30日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 4,000,000. 2005年10月31日— 否
公司西北铝加工分 00 2007年12月30日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 4,000,000. 2005年10月31日— 否
公司西北铝加工分 00 2008年6月30日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 4,000,000. 2005年10月31日— 否
公司西北铝加工分 00 2008年12月30日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 4,000,000. 2005年10月31日— 否
公司西北铝加工分 00 2009年6月30日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 4,000,000. 2005年10月31日— 否
公司西北铝加工分 00 2009年12月30日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 5,000,000. 2005年10月31日— 否
公司西北铝加工分 00 2010年6月30日
公司
兰州铝厂 兰州铝业股份有限 5,000,000. 2005年10月31日— 否
公司西北铝加工分 00 2010年10月29日
公司
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本公司短期借款209,000,000.00元、长期借款738,661,600.00元均由兰州铝厂提供担保。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
预付帐款 中国铝业股份有限公司 33,723,689. 10,491,653.3
59 0
预付帐款 中铝国贸（北京）货运有限 31,832,279. 4,992,279.50
公司 50
预付帐款 沈阳铝镁设计院 8,625,000.0 1,050,000.00
0
预付帐款 中国国际工程承包公司 4,000,000.0 105,300,411.
0 96
应收帐款 西南铝业(集团)有限责任公 33,261.55 503,235.63
司
应收帐款 中铝佛山贸易有限公司 12,534.69
应付帐款 中铝国际贸易有限公司 19,526,987. 16,142,006.8
90 1
应付帐款 沈阳铝镁设计院自动化所 271,550.00 271,550.00
其他应付款 西北铝加工厂 3,967,747.5 3,221,727.04
7
应付帐款 中色科技股份有限公司 1,450,000.00
应付帐款 中国国际工程承包公司 845,271.59
其他应付款 中国国际工程承包公司 203,898.22
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(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
1、载有董事长冯诗伟签名的半年度报告文本。 2、载有法定代表人冯诗伟、主管会计工作负责人杨民平、会计机构负责人丁波，签名并盖章的会计报表。 3、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及原稿。
董事长：冯诗伟 兰州铝业股份有限公司 2006年7月21日
兰州铝业股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2006年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号＜半年度报告的内容与格式＞》（2003年修订）以及《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定要求，我们作为公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司2006年中期报告全文及摘要后，对公司2006年中期报告全文及摘要发表如下书面确认意见：
公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，2006年中期报告全面、公允地反映了公司在2006年1－6月的财务状况和经营成果；我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事及高级管理人员签名：
冯诗伟 谢 洪 李 宁 严 平 王江敏 焦振东
费子文 马才斌 李佩毅
郇建林 杨家骍 杨民平 肖伟峰 王 洪
肖德平 李德强 何正刚 李建荣 李 铁
钦义发
二OO六年七月二十一日