兰州铝业股份有限公司二○○一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：兰州铝业股份有限公司 公司法定英文名称：Lanzhou Aluminium Co.,Ltd 2、公司法定代表人：冯诗伟 3、公司董事会秘书：李智勇 联系地址：甘肃省兰州市西固区山丹街375号 联系电话：0931-7567057 传 真：0931-7558888 电子信箱：LZLC@public.lz.gs.cn 4、公司注册地址：兰州市城关区东岗西路316号 公司办公地址：兰州西固区山丹街375号 邮政编码：730060 公司国际互联网网址：http://www.lzalco.com 电子信箱：LZLC@public.lz.gs.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：甘肃省兰州市西固区山丹街375号 兰州铝业股份有限公司证券期货部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：兰州铝业 股票代码：600296 7、公司首次注册登记日期：1999年4月14日 公司首次注册登记地点：兰州市城关区东岗西路316号 企业法人营业执照注册号：6200001050577 税务登记号码：620101710375480 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市民主东路249号甘肃移动通信大厦五楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据情况： 项目 2001年 利润总额 98,322,961.52 净利润 89,258,510.46 扣除非经常性损益后的净利润 75,901,129.31 主营业务利润 177,890,840.05 其他业务利润 3,957,422.57 营业利润 83,176,510.59 投资收益 16,158,890.99 期货损益 2,175,352.64 营业外收支净额 -3,187,792.70 经营活动产生的现金流量净额 103,515,205.42 现金及现金等价物净增减额 -328,570,151.13 注: 扣除的非经常性损益项目和金额 13,357,381.15 1、投资收益 16,158,890.99 2、固定资产清理净收益 -187,271.99 3、其他收入 377,224.80 4、利息收支净额 -511,045.28 5、非经常性损益项目所得税影响数 -2,480,417.37 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况： 项 目 单位 2001年 主营业务收入 元 1,289,764,134.42 净利润 元 89,258,510.46 总资产 元 2,503,529,450.62 资产负债率 ％ 52.09 股东权益(不含少数股东权益) 元 1,199,487,419.07 每股收益（摊薄） 元/股 0.303 （加权） 元/股 0.303 扣除非经常性损益的每股收益（摊薄） 元/股 0.257 每股净资产 元/股 4.066 调整后的每股净资产 元/股 4.050 每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0.351 净资产收益率（摊薄） ％ 7.44 （加权） ％ 7.57 项 目 2000年 主营业务收入 1,246,195,441.15 净利润 93,260,065.30 总资产 2,034,922,122.89 资产负债率 44.30 股东权益(不含少数股东权益) 1,133,425,550.25 每股收益（摊薄） 0.316 （加权） 0.404 扣除非经常性损益的每股收益（摊薄） 0.283 每股净资产 3.842 调整后的每股净资产 3.827 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.239 净资产收益率（摊薄） 8.23 （加权） 13.95 项 目 1999年 主营业务收入 1,025,536,274.32 净利润 69,640,444.40 总资产 830,556,384.50 资产负债率 66.56 股东权益(不含少数股东权益) 277,754,508.95 每股收益（摊薄） 0.376 （加权） 0.376 扣除非经常性损益的每股收益（摊薄） 0.394 每股净资产 1.501 调整后的每股净资产 1.488 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.448 净资产收益率（摊薄） 25.07 （加权） 25.07 （三）利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 177,890,840.05 14.83% 15.09% 营业利润 83,176,510.59 6.93% 7.06% 净利润 89,258,510.46 7.44% 7.57% 扣除非经常性损益后的净利润 75,901,129.31 6.33% 6.44% 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.603 0.603 营业利润 0.282 0.282 净利润 0.303 0.303 扣除非经常性损益后的净利润 0.257 0.257 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 295004480.00 295004480.00 资本公积 761353480.41 6303806.36 767657286.77 盈余公积 27545344.14 26777553.15 54322897.29 其中： 9181781.38 8925851.05 18006674.83 法定公益金 未分配利润 49522245.70 32980509.31 82502755.01 股东权益合计 1133425550.25 66061868.82 1199487419.07 项 目 变动原因 股 本 资本公积 系将无法支付的应付款 项转入所致。 盈余公积 按本年度实现净利润 30%分别提取所致； 其中： 按本年度实现净利润 法定公益金 10%分别提取所致； 未分配利润 本年度实现的净利润 股东权益合计 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 184651330 境内法人持有股份 353150 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 55000000 -55000000 未上市流通股份合计 240004480 -55000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55000000 55000000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 55000000 55000000 三、股份总数 295004480 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 184651330 境内法人持有股份 353150 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 -55000000 未上市流通股份合计 -55000000 185004480 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55000000 110000000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 55000000 110000000 三、股份总数 295004480 (二)股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]80号文件核准，公司于2000年6月23日利用上海证券交易所系统，采用网下向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股11000万股，发行价格为7.68元/股。经上海证券交易所上证上字[2000]49号文件批准，上网定价发行的5500万股“兰州铝业”人民币普通股股票于2000年7月19日在上海证券交易所挂牌上市交易，向战略投资者配售的2000万股人民币普通股股票于2001年7月13日上市交易，向一般法人投资者配售的3500万股人民币普通股股票于2001年1月19日上市交易。 报告期内，公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 (三)股东情况介绍 1、截止2001年12月31日，公司股东总数为67588户。 2、截止2001年12月31日，公司前10名股东持股情况如下： 持股数量 序号 股东名称 (股) 持股比例 股份类别 1 兰州铝厂 17688203 59.96% 非流通股 2 山西铝厂 8000000 2.71% 流通股 3 兰州经济信息咨询公司 7063000 2.39% 非流通股 4 甘肃省电力公司 5000000 1.69% 流通股 5 甘肃宝信 1267150 0.43% 流通股 6 银河证券 1050000 0.36% 流通股 7 甘肃鑫淼 1000036 0.34% 流通股 8 银珠电力 1000000 0.34% 流通股 9 青岛国信 1000000 0.34% 流通股 10 中技公司 740000 0.25% 流通股 序号 股东名称 持股原因 持股时间 1 兰州铝厂 发起人 2 山西铝厂 战略投资者配售 2001.07.13开始流通 3 兰州经济信息咨询公司 发起人 4 甘肃省电力公司 战略投资者配售 2001.07.13开始流通 5 甘肃宝信 6 银河证券 7 甘肃鑫淼 8 银珠电力 9 青岛国信 一般法人配售 2001.01.19开始流通 10 中技公司 3、报告期内，前十名股东之间无关联关系。 4、报告期内，持股5%以上（含5%）的股东仅为兰州铝厂，持股比例为59.96%。 5、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：兰州铝厂 法定代表人：焦振东 成立日期：1958年 主营业务范围：资产管理、物业管理 注册资本：20267万元 企业类别：国有经济 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 姓 名 性 年 职务 任期起止日期 持股 别 龄 数量 冯诗伟 男 55 董事长 1999.4-2002.4 0 严 平 男 50 副董事长 1999.4-2002.4 0 马志成 男 60 董事 1999.4-2002.4 0 罗则中 男 55 董事 1999.4-2002.4 0 纪清和 男 53 董事 1999.4-2002.4 0 李 宁 男 40 董事兼总经理 1999.4-2002.4 0 汪振中 男 62 独立董事 2001.5-2002.4 0 焦振东 男 55 监事长 1999.4-2002.4 0 王万增 男 59 监事 1999.4-2002.4 0 褚贵国 男 56 监事 1999.4-2002.4 0 周殿忠 男 50 副总经理 1999.4-2002.4 0 刘光式 男 50 副总经理 1999.4-2002.4 0 毕玉喜 男 51 副总经理 1999.4-2002.4 0 郇建林 男 49 副总经理 2001.3-2002.4 0 杨家骍 男 36 副总经理 2001.3-2002.4 0 李智勇 男 48 董事会秘书 1999.4-2002.4 0 杨民平 男 37 财务负责人 1999.4-2002.4 0 姓 名 股东单位任职情况 备注 冯诗伟 现任兰州铝厂党委书记 严 平 现任兰州铝厂副厂长 马志成 现任兰州铝厂总工程师 罗则中 现任兰州铝厂副厂长 纪清和 现任兰州铝厂总会计师 李 宁 现任兰州铝厂党委副书记 汪振中 焦振东 现任兰州铝厂厂长 王万增 现任工会主席 褚贵国 现任兰州铝厂厂长助理 周殿忠 刘光式 毕玉喜 郇建林 杨家骍 李智勇 杨民平 （二）年度报酬情况 1、公司董事、监事的报酬根据原中国铝业集团公司关于《中国铝业集团公司厂长（经理）年度目标责任制暂行管理办法》（中铝经字[2000]068号）的规定发放，实行按月付基薪，年终考核兑现年薪收入制。 2、公司总经理、副总经理的报酬确定依据是2001年3月26日第一届董事会第九次会议审议通过的《关于对经理层实行绩效年薪收入制的议案》。 董事会秘书及财务负责人的报酬确定依据为《兰州铝业股份有限公司工资管理标准》。 3、现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为81.81万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为35.04万元。 4、独立董事的津贴及其它待遇： 公司于2001年5月15日聘任汪振中先生为公司独立董事，但津贴及其他待遇未明确。2002年1月8日公司召开第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于独立董事津贴的议案》：独立董事津贴为每人每年2万元人民币，出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销,该议案尚需报股东大会批准后实施。 5、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在13万元以上的1人，10-13万元之间的有1人，9－10万元之间的有5人，3－4万元之间的有2人。 6、冯诗伟、严平、马志成、罗则中、纪清和、焦振东、褚贵国未在公司领取报酬，均在兰州铝厂领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 报告期内聘任汪振中先生为公司独立董事(公告见2001年5月16日《中国证券报》、《上海证券报》）。 报告期内郭士安先生因工作变动辞去董事、副董事长职务(公告见2001年7月25日《中国证券报》、《上海证券报》）。 报告期内聘任郇建林、杨家骍为公司副总经理（公告见2001年3月29日《中国证券报》、《上海证券报》）。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及公司需负担的离退休职工人数情况 公司共有员工7148人，其中大专以上学历691人，中专174人，技校848人，高中1734人。 专业构成：财务人员71人，销售人员106人，技术人员369人，行政人员537人，生产管理人员339人。 公司无离退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求规范运作。根据法律、法规的要求制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合二○○二年一月七日中国证监会与国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》的要求，公司实际运作情况如下： 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照《股东大会规范意见》的规定召集、召开股东大会，尽可能地使更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、控股股东与上市公司的关系 公司控股股东充分尊重公司的独立性，没有利用其控股股东地位直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五分开"，公司生产经营稳定，内部机构完善，能够独立规范运作。公司与控股股东的关联交易定价依据充分，确定价格公平合理。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，专业结构合理；公司董事会制定了《董事会议事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，有足够的时间和精力履行其职责；独立董事能够独立于公司及其控股股东，认真履行其职责，关注中小股东的合法权利，并就公司决策中的重要事项发表独立意见，维护了公司的整体利益。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职务的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 公司依照第一届董事会第九次会议通过的《关于对经理层实行绩效年薪收入制的议案》对经理层进行绩效考核；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。目前正积极着手建立公正、透明的董事、监事绩效评价标准与激励约束机制。 6、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，力求公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司非常重视信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 （二）公司独立董事履行职责情况 2001年5月公司聘任汪振中先生为独立董事。该董事自任职以来参加了报告期内的董事会和股东大会，认真审议各项议案，为公司的发展出谋划策，并从促进公司良性发展和维护广大中小投资者利益的角度发表独立意见，在公司治理结构中起到积极的作用，维护了公司的整体利益。 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，正在积极物色独立董事人选，逐步完善公司的独立董事制度。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 1、业务方面：公司的主营业务为：铝冶炼、铝材加工。控股股东兰州铝厂的主营业务为：资产管理、物业管理，不存在从事相同或相近业务的情况。 2、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司人员独立于控股股东。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统及配套设施，资产独立完整，权属清晰，资产独立登记、建帐、核算、管理；公司拥有控股股东兰州铝厂及西北铝加工厂无偿转让的“兰铝”牌、“LL”牌、“兰LL铝”牌、“奔马”牌注册商标，以及有关的技术成果，并办理了相关的权属变更手续。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核算系统和财务管理制度，开设有独立的银行帐户，依法单独纳税。 （四）公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立及实施情况 公司依据第一届董事会第九次会议（2001年3月26日）审议通过的《关于对经理层实行绩效年薪收入制的议案》对经理层人员进行考评及奖罚。根据《上市公司治理准则》的要求，将逐步完善对高级管理人员的考评和激励机制。 六、股东大会情况简介 本年度公司共召开了两次股东大会。 （一）2000年度股东大会 2001年5月15日在公司办公楼会议室召开2000年度股东大会，审议通过了如下决议： 1、《2000年度董事会工作报告》； 2、《2000年度监事会工作报告》； 3、《2000年度财务决算及2001年度财务预算的报告》； 4、《2000年度利润分配预案及2001年利润分配政策》； 5、《关于聘任独立董事的议案》； 6、《关于续聘会计师事务所的议案》。 本次股东大会决议刊登在2001年5月16日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）2001年第一次临时股东大会 2001年7月24日在公司办公楼会议室召开2001年第一次临时股东大会，审议通过了如下决议： 1、《关于公司符合增发新股（A股）条件的议案》； 2、《关于申请增发新股（A股）的议案》； 3、《关于本次增发新股（A股）募集资金计划投资项目可行性的议案》； 4、《关于提请股东大会授权董事会办理本次增发新股（A股）相关事宜的议案》； 5、《关于本次增发新股（A股）决议有效期的议案》； 6、《关于本次增发新股（A股）完成前全部未分配利润由增发后的全体股东享有的议案》； 7、《关于前次募集资金使用情况的说明》； 8、《关于修改公司章程的议案》； 9、《关于投资建设＜超高强度高精度特种铝合金材料及制品项目＞的议案》； 10、《关于董事、副董事长辞职的议案》。 本次股东大会决议刊登在2001年7月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 2001年，公司以提高经济效益为中心，不断提高公司的核心竞争力，在铝锭价格波动的情况下，强化各项管理，深挖内部潜力，降低成本费用，调整营销策略，产品产销率和货款回收率均达到100%，全面完成了年度经营目标，取得了较好的经营成果。 公司属有色金属冶炼及压延加工业，主营业务范围是：铝锭、铝材的生产和销售。 1、报告期内公司主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（%） 铝 锭 980,764,192.52 76.04 铝 材 308,999,941.90 23.96 合 计 ?1,289,764,134.42 100 2、报告期内主营业务利润构成情况如下： 主营业务项目? 主营业务利润（元） 比例（%） 铝 锭 130,660,938.66 73.45 铝 材 47,229,901.39 26.55 合 计? 177,890,840.05 100 3、公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的情况。 4、本公司的主要原材料氧化铝供应商： （1）山西铝厂供应额1.96亿元，占全年采购总额的38%； （2）长城铝业公司供应额1.72亿元，占全年采购总额的33%； （3）中州铝厂供应额0.41亿元，占全年采购总额的8%； （4）山东铝业公司供应额0.16亿元，占全年采购总额的3%。 5、本公司销售铝锭前五名客户所占的销售额及比例分别为： 序号 名称 本期销售额 占全部销售收入比例 1 浙江省金属材料公司 95,668,933.31 7.42% 2 深圳北方投资开发公司 79,132,399.61 6.14% 3 西南铝业有限责任公司 72,096,741.09 5.59% 4 常州市丽华金属材料公司 55,458,324.12 4.30% 5 宁波大榭海达商贸公司 38,114,783.06 2.40% 合 计 340,471,181.19 26.40% 本公司销售铝材前五名客户所占的销售额及比例分别为： 序号 名称 本期销售额 占全部销售收入比例 1 5708厂 16,741,255.46 1.30% 2 航空总公司代表室 8,082,015.59 0.63% 3 民和铝厂 2,491,015.69 0.19% 4 中航供销西北公司 2,319,252.33 0.18% 5 天水铁路电缆厂 1,866,193.14 0.14% 合 计 31,499,732.21 2.44% （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 截止2001年12月31日，公司前次募集资金的实际使用情况如下： 单位：万元 计划投资时间和金额 投资项目 2000年 2001年 合计 2000年 环境治理及节能降耗技改工程 21,830 32,745 54,575 11,772.71 收购西北铝加工厂四个分厂 1,000 1,000 1,680 电解铝液电磁铸轧生产毛化板 6,376 9,564 15,940 12,485.52 箔材产业化示范工程 烟气净化技术改造 4,995 4,995 4,745 氧化铝储运技术改造 3,022 3,022 2,870 补充所建项目流动资金 3,000 3,000 3,000 合 计 40,223 42,309 82,532 36,553.23 实际投资时间和金额 完工 效益 投资项目 程度 情况 2001年 合计 (％) 环境治理及节能降耗技改工程 42,802.29 54,575 85 未完工 收购西北铝加工厂四个分厂 1,680 100 1472.90 电解铝液电磁铸轧生产毛化板 2,835.60 15,312.12 94 未完工 箔材产业化示范工程 烟气净化技术改造 250 4,995 100 132.89 氧化铝储运技术改造 152 3,022 100 84.94 补充所建项目流动资金 3,000 合 计 46,039.89 82,593.12 1689.73 ①以上投资项目均与招股说明书承诺投资项目一致，募集资金投资项目未发生变动。 ②《环境治理及节能降耗技改工程》电解铝子项，部分电解槽已于2001年 10月通电启动，预计2002年3月底全部通电启动。该工程炭素部分正在抓紧施工，预计2002年7月联动试车，具备阳极炭块试生产条件。《电解铝液电磁铸轧生产毛化板箔材产业化示范工程》铸轧子项已于2001年6月投产，箔轧子项主要设备正抓紧安装调试，预计2002年6月投入试生产。 截止2001年12月31日，前次募集资金已全部使用完毕。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目 2001年第一次临时股东大会决定投资建设《超高强度高精度特种铝合金材料及制品项目》。该项目截止2001年12月31日累计完成投资5000万元。资金来源为银行贷款和自有资金。主要进口设备已完成国外招标，其余设备正在考察订货之中，项目进展顺利。 （三）公司财务状况、经营成果 项目 2001年（元） 2000年（元） 增减（%） 总资产 2,503,529,450.62 2,034,922,122.89 23.03% 长期负债 1,035,410,538.75 398,927,867.86 159.55% 股东权益 1,199,487,419.07 1,133,425,550.25 5.83% 主营业务利润 177,890,840.05 188,924,946.80 -5.84% 净利润 89,258,510.46 93,260,065.30 -4.29% 变动原因： 1、总资产增加系公司技改工程投入资金所致； 2、长期负债增加系公司借入银行贴息贷款所致； 3、股东权益增加系主要提取本年度“三金”及未分配利润增加所致； 4、主营业务利润减少系产品销售价格降低及部分产成品用于公司技改项目所致； 5、净利润减少系主营业务利润减少所致。 （四）公司应对WTO的对策 中国加入WTO之后，将给公司开辟国际市场提供便利条件。通过国际市场可以采购优质低价氧化铝，进一步降低采购成本；将铝锭销往国外，可以拓展产品销售价格的调整空间、降低单纯依赖国内市场的风险。本公司将利用在LME注册的“LL”国际知名品牌，采用来料加工、进料加工、易货贸易、现货与期货交易相结合等其它多元化的国际贸易形式与组合，与国际铝行业内的跨国公司签订原材料供应及铝锭产品销售的长期合同，利用国际市场存在的产品价格空间差异和时间差异，锁定利润、规避价格波动的风险。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了六次会议。 ①公司第一届董事会第八次（临时）会议于2001年1月8日以传真方式召开，通过了如下决议： A．《关于股份公司与兰州铝厂进行资产置换的议案》； B．《关于收购兰州铝厂部分资产的议案》； C．《关于处理西北铝加工分公司资产盘盈及潜盈的议案》； D．《2001年经营计划》； E．《关于推荐独立董事的议案》。 ②公司第一届董事会第九次会议于2001年3月26日下午在公司办公楼三楼会议室召开，审议通过了如下决议： A.《2000年度董事会工作报告》； B.《2000年总经理工作报告》； C.《2000年年度报告及摘要》； D.《2000年度财务决算及2001年度财务预算的报告》； E.《2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策》； F.《关于计提住房补贴的议案》； G.《关于聘任副总经理的议案》； H.《关于对经理层实行绩效年薪收入制的议案》； I.《关于募集资金使用情况的报告》； J.《关于续聘会计师事务所的议案》； K.《关于召开2000年度股东大会的议案》。 本次会议决议刊登在2001年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ③公司第一届董事会第十次会议于2001年6月22日在公司办公楼会议室召开。审议通过了如下决议： A．《关于公司符合增发新股（A股）条件的议案》； B．《关于申请增发新股（A股）的议案》； C．《关于本次增发新股（A股）募集资金计划投资项目可行性的议案》； D．《关于提请股东大会授权董事会办理本次增发新股（A股）相关事宜的议案》； E．《关于本次增发新股（A股）决议有效期的议案》； F．《关于本次增发新股（A股）完成前全部未分配利润由增发后的全体股东享有的议案》； G．《关于前次募集资金使用情况的说明》； H．《关于修改公司章程的议案》； I．《关于投资建设＜超高强度高精度特种铝合金材料及制品项目＞的议案》； J．《关于董事、副董事长辞职的议案》； K．《关于增补副董事长的议案》； L．《关于增设机构的议案》； M．《关于计提八项准备金会计政策的议案》； N．《关于召开2001年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议刊登在2001年6月23日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ④公司第一届董事会第十一次（临时）会议于2001年7月5日以传真方式召开，通过了如下决议： A．根据工作需要，解聘严平担任的西北铝加工分公司负责人职务；聘任杨家骍为西北铝加工分公司负责人（经理）。 B．公司董事会根据国务院6月12日发布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》，对6月22日公司董事会通过的《第一届董事会第十次会议决议》及于 6月23日公告的《兰州铝业股份有限公司第一届董事会第十次会议决议暨召开 2001年第一次临时股东大会的公告》中的部分内容进行修改补充。 本次会议决议刊登在2001年7月7日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑤公司第一届董事会第十二次会议于2001年8月8日在办公楼会议室召开，审议通过了如下决议： A．《公司2001年中期报告及其摘要》； B．《公司关于巡检的整改方案》。 本次会议决议刊登在2001年8月11日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑥公司第一届董事会第十三次（临时）会议于2001年9月7日以传真方式召开，通过了《关于成立销售分公司的议案》。 （六）执行股东大会决议情况 1、根据股东大会决议，认真组织实施了2000年度利润分配方案，即以2000年末总股本29500.448万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），计14750224.00元。 2、根据2001年第一次临时股东大会关于增发不超过1.5亿股人民币普通股（A股），所募集资金用于投资建设年产15万吨《大型预焙槽电解铝技改工程》项目的决议和授权，精心组织，大力协调，正在积极办理增发A股事宜。 （七）2002年经营目标 根据公司的实际情况，2002年本公司预计销售量为20.02万吨，主营业务收入为232,242万元，主营业务成本为194,756万元，同时继续加强内部管理和成本控制，积极开拓市场，降低成本费用，力争技改项目全面达标，完成新股增发工作，做好铝电联营调研，争取15万吨电解铝技改项目早日开工，同时以追求利润最大化为目标，积极培育新的利润增长点，争取给投资者以较好的回报。 为了实现2002年生产经营计划，要重点抓好以下工作： 1、加快技改工程建设，实现全面达产达标 《环境治理及节能降耗技改工程》要抓好多功能天车的安装，调试，尽快投入使用，加快电解槽启动进度，争取早日投入正常生产。同时，加快6万吨预焙阳极工程的建设进度。做好《电解铝液电磁铸轧生产毛化板箔材产业化示范工程》中铝箔轧机、分切机等设备的安装调试工作，尽快达产达标，发挥投资效益。加快《超高强度高精度特殊铝合金材料及制品项目》工程进度，重点做好主要设备45MN双动反向挤压机的引进。预计2003年开始安装调试工作，使高新技术尽快转化为生产力，进一步提高经济效益和社会效益。 2、大力开拓市场，不断提高经济效益 积极应对加入WTO后对公司的各种影响，充分发挥公司铝材加工的优势，根据市场需求，提高铝加工材产量。同时，根据今年公司技改项目完成，电解铝产量增加，加工材品种增多的实际情况，抓好现货和期货两个市场，力争产销率和货款回收率达到100%。 3、完善技术创新体系，提高技术创新能力 进一步加强以技术中心为核心的技术创新体系建设，做好建设铝冶炼、炭素、铝加工实验室和中试基地的前期准备工作，继续做好后续技改项目的前期准备工作，促进项目的顺利实施。 4、坚持管理创新，不断提高管理水平 强化全员技术培训，提高职工技术素质，努力适应现代化生产的需要；完善公司人事、分配、激励机制，充分调动广大职工的积极性；完善以成本管理为主线、指标体系为核心、责任体系为基础、考核体系为动力、专业体系为保证的经济责任制，将目标管理引向深入；巩固认证成果，提高产品质量；进一步完善信息化建设，以信息化提升传统产业；积极开展精神文明创建活动，提高员工整体素质。 5、加强董事会建设，提高规范运作水平 重点加强董事会的思想建设，牢固树立对全体股东负责，追求股东利益最大化的经营理念；根据中国证监会的规定，尽快选聘独立董事，进一步改善董事会人员结构。同时，在董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，提高公司的科学决策水平与经营管理水平；按照《上市公司治理准则》完善公司治理结构，细化董事会议事规则和决策程序，规范运作，促进发展。 6、本次利润分配预案或资本公积金转增预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，本公司2001年实现利润总额98,322,961.52元，净利润为89,258,510.46元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，按10%分别提取法定公积金8,925,851.05元，法定公益金8,925,851.05元，任意盈余公积金8,925,851.05元之后，本年度可供股东分配利润为62,480,957.31元。 董事会决定本次利润分配的预案为：拟以公司2001年末总股本29500.448万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），计29500448.00元，剩余32980509.31元结转以后年度分配，资本公积金本次不转增股本。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案需提交年度股东大会审议。 2001年度实际实施的利润分配政策与2000年年度报告预计分配政策相符。 7、预计2002年度的利润分配政策 公司拟在2002年度分配利润一次，2002年度实现净利润用于股利分配比例不低于10%，利润分配采用现金分配或《公司章程》规定的其它形式，具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 公司资本公积金不转增股本。 8、报告期内，公司选定的信息披露报纸没有变更。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开两次会议。 （1）2001年3月26日公司召开第一届监事会第七次会议，审议通过了《2000年度监事会工作报告》、《2000年年度报告及摘要》、《2000年度财务决算及2001年度财务预算的报告》、《2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策》等四项议案。 本次会议决议刊登在2001年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）2001年8月8日公司召开第一届监事会第八次会议，审议通过了《2001年公司中期报告及其摘要》、《公司关于巡检的整改方案》。 本次会议决议刊登在2001年8月11日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、监事会履行职责情况 （1）公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度进行了监督。认为董事会能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责，认真贯彻执行股东大会的各项决议，其决策程序合法，各项经营决策科学、合理，信息披露真实。董事会成员在执行职务时没有违反法律、法规、《公司章程》的规定和损害公司利益的行为。 （2）对公司重大经营活动进行监督。监事会认真审阅了每月的《总经理工作报告》和其他专项报告，并深入生产经营和技改项目现场，全面及时地了解公司的生产经营活动，进行跟踪监督。认为公司建立了完善的内部控制制度，规范高效运作，经理层勇于改革，敢于创新，积极开拓，顽强拼搏，完成了董事会下达的各项任务，取得了良好的经营成果。经理层在执行职务时没有发现有违反法律、法规和《公司章程》的行为。 （3）对公司财务进行检查监督。监事会根据公司的实际情况，认真审阅了《股份公司会计月报》、《股份公司西北铝加工分公司会计月报》及各自的《资金周报》等定期报表和各种薄册、文件。认为公司财务管理规范、制度完善，财务状况良好，资本运营效率较高，没有发生公司资产被非法占用及资金流失的情况，保证了生产经营工作的顺利进行。 （4）对公司重要经济业务审核监督。监事会对公司重要的经济合同进行认真审核，严格把关。认为公司与控股股东的关联交易公平、合理，没有损害公司及股东的利益。五联联合会计师事务所有限公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 （5）对募集资金投资项目实施全过程监督。监事会对募集资金的重大投资项目电解铝《环境治理及节能降耗技改工程》进行了全方位、全过程的监督，认为技改项目经理部管理科学、清正廉洁，开工建设以来，未发生一起违法违纪现象，公司募集资金投入项目与承诺投入项目一致，未发生挤占和挪用项目资金的情况。 （6）监事会认真学习贯彻《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和中国证监会的有关规定，同时结合公司的实际情况，认真学习各类相关知识，增强了依法行使职权的自觉性。忠实履行监督职责，促进了董事会科学决策，经理层依法经营，确保了公司规范高效运作。 九、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内，公司控股股东没有变更，无公司董事换届、改选或半数以上成员变动，无公司总经理、董事会秘书、财务负责人变更、解聘的情况。 4、报告期内公司与关联方发生的关联交易均遵照公平、公正的原则，按照已经签订的有关合同执行，其中重要的三项交易为： ①报告期内本公司西北铝加工分公司向西北铝加工厂（受控股股东兰州铝厂控制）销售废料及辅助材料31164392.90元，按市场定价原则进行。 ②报告期内向关联方兰州永达工贸有限公司（本公司发起人）销售铝锭、脱氧铝38361343.70元，按市场定价原则进行。 ③根据中国证监会兰州特派办专项核查《限期整改通知书》的要求，2001 年 12月20日公司与兰州铝厂签订了《办公楼租赁合同》，合同规定：公司将办公楼五、六层租赁给兰州铝厂使用，租赁期限从2002年1月1日至2002年12月31日止（期满可以续租），租金按18元/平方米的价格计算，出租面积共计1878平方米，月租金为33804元，每半年支付一次。 以上三项关联交易均属市场行为。 5、报告期内公司各项业务合同和技改项目进口设备合同履行正常，未发生合同纠纷情况，报告期内无重大担保事项。 6、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 7、报告期内续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司审计机构。 公司支付给五联联合会计师事务所有限公司的报酬为：40万元。 8、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没受到监管部门的处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。2001年7月10日至14日中国证监会兰州特派员办事处对本公司进行了巡回检查，认为公司运作较为规范，但在信息披露方面尚存在不完整、不充分的现象，接到兰州特派办的《限期整改通知书》后，公司极为重视，针对《限期整改通知书》提出的问题，公司董事、监事及高级管理人员进行了认真的学习和讨论，并对照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法规和《公司章程》的相关规定，进一步检查了公司的运作情况，本着严格自律，对公司负责的精神，公司提出了切实可行的整改措施，并按要求完成了整改工作。公司的整改报告已在 2001年8月17日的《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 十、财务报告 （一） 会计报表（附后） （二） 审计报告 五联审字[2002]第1002号 兰州铝业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和2001年度利润表及利润分配表以及2001年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘志文 中国 · 兰州 中国注册会计师：巩 平 民主东路249号甘肃移动通信大厦五楼 二○○二年一月十五日 （三） 会计报表附注 附注1 公司简介 兰州铝业股份有限公司（以下简称“本公司”）是1999年4月5日经国家经贸委国经贸企改（1999）251号《关于同意设立兰州铝业股份有限公司的复函》批准，由兰州铝厂、兰州经济信息咨询公司、兰州永达工贸有限公司、兰州铝加工厂和兰州兴铝商贸部等五家单位发起设立的股份有限公司。公司于1999年4月14日向甘肃省工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6200001050577；注册资本：人民币18,500.448万元；法定代表人：冯诗伟；公司注册地：兰州市城关区东岗西路316号；公司的经营范围：铝冶炼、铝材加工、批发零售、技术培训；公司营业期限：1999年4月14日至2049年4月14日。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]80号文件核准，公司于2000年6月23日-7月7日利用上海证券交易所交易系统，采用网下向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股11000万股，实际募集资金82593.12万元，并于2000年7月19日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称“兰州铝业”，股票代码：600296。股票发行后，公司注册资本变更为29500.448万元。 本公司设公司办公室、证券期货部、财务部、生产计划部、供应部、销售部、科学技术部、人事教育部、安全环保部、技改项目部、技术中心、进出口部、保安部等职能管理部门及五个生产厂和西北铝加工分公司等生产单位，目前主要从事铝冶炼及铝材加工，拥有铝锭生产线三条，年生产能力为8.6万吨，2001年共计销售铝锭8.18万吨，主要销往华东、华南、西南及西北地区；拥有铝加工材生产线九条，年设计生产能力2万吨，2001年共计销售铝加工材产品2.09万吨，主要销往华北、华东及西北地区。 附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 在本公司设立之后，执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》及其补充规定；从2001年1月1日起本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。本会计报表已按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的要求编制，《企业会计制度》与《股份有限公司会计制度》之间的差异对本会计报表的影响已按照《企业会计制度》的规定进行了调整。 2.2 会计年度 采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础与计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率 2.5.1外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.5.2外币会计报表的折算汇率 本公司对境外子公司以本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现金等价物的确定标准以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。 2.7.2短期投资收益的确认在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 2.7.3短期投资跌价准备的核算方法本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 2.8.2坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 2.8.3坏账准备的计提方法和计提比例 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： 结合具体款项的实际情况，采用账龄分析法； 对关联方应收款项按1%计提； 账龄一年以内(含一年)的应收款项按其余额的1%计提； 账龄一至二年(含二年)的应收款项按其余额的10%计提； 账龄二至三年(含三年)的应收款项按其余额的30%计提； 账龄三至四年(含四年)的应收款项按其余额的50%计提； 账龄四至五年(含五年)的应收款项按其余额的80%计提； 账龄五年以上的应收款项按其余额的100%计提； 如果某项应收款项有足够证据表明其全部或部分能够在半年内收回，则该部分应收款项的坏账准备减按1%计提。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1存货的分类：本公司将存货分为原材料、辅助材料、低值易耗品、在途材料、在产品、产成品等五类； 2.9.2存货取得的计价 存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 2.9.3 存货的发出计价 (1)原材料及辅助材料按计划成本计价，通过“材料成本差异”账户核算实际成本与计划成本的差异，期末按分项成本差异率分摊材料成本差异； (2) 低值易耗品采用“五五摊销法”核算； (3) 产成品按加权平均法计价； 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ②以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，应该以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础。 （3）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 2.12 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机械设备、动力设备、运输设备以及其他设备等五类。 2.12.3固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。 （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确定。 （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—债务重组》的规定确定。 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。 （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 （8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则—借款费用》的规定处理。 2.12.4固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物： (1) 生产用房屋建筑物 40年 5％ 2.38% (2) 非生产用房屋建筑物 45年 5％ 2.11% 机械设备 14年 5％ 6.79% 运输设备 12年 5％ 7.92% 动力设备 18年 5％ 5.28% 其他设备 14年 5％ 6.79% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.15 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不应确认或有负债和或有资产。 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.19 收入确认的方法 2.19.1商（产）品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不应确认收入，他应将已经发生的成本确认为当期费用。 2.19.3利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2.20 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 2.21 报告期内本公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数 2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财会[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从2001年1月1日起变更如下会计政策： （1）短期投资和长期投资原按实际成本计价，现改为按照取得投资时的初始投资成本计价；委托贷款的期末计价按照贷款本金与可收回金额孰低计量 （2）期末固定资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （3）期末在建工程原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （4）期末无形资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （5）开办费的摊销政策由原来的按不超过5年的期限分期平均摊销改为在开始生产经营的当月一次性摊销； （6）发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入，原采用有效申购资金在冻结期间的利息收入计入资本公积，无效申购资金在冻结期间的利息收入分 5年平均转销的政策，现改为将全部冻结资金产生的利息收入先冲减发行股票支付的手续费或佣金等相关发行费用，若有余额则视同为溢价计入资本公积； （7）发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，应当以换出资产账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值；若本公司收到补价，应当以换出资产账面价值减去补价，加上应确认的收益和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值； （8）发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计入资本公积。 根据财政部财会[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》和《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司对上述第2—8项会计政策的变更进行了追溯调整。上述会计政策变更产生的累计影响数为-6,278,490.43元，其中：因计提固定资产减值准备产生的累计影响数为-2,489,768.80元，因计提在建工程减值准备产生的累计影响数为-2,547,073.00元，因开办费处理方法的变更产生的累计影响数为-1,241,648.63元。由于追溯调整，导致本公司2001年1月1日的期初留存收益减少了-6,278,490.43元，其中：盈余公积减少了1,883,547.12万元，未分配利润减少了4,394,943.31 元。变更会计政策涉及的相关项目的年初数或上年实际数已经按照追溯调整后的金额填列。会计政策变更前后主要财务指标如下： 1999年： 项 目 变更前 变更后 净利润 71,082,695.86 69,640,444.40 未分配利润 -1,009,576.01 盈余公积 17,261,926.08 16,829,250.63 总资产 831,998,635.96 830,556,384.50 净资产 279,196,760.41 277,754,508.95 2000年： 项 目 变更前 变更后 净利润 98,096,304.27 93,260,065.30 未分配利润 53,917,189.01 49,522,245.70 盈余公积 29,428,891.26 27,545,344.14 总资产 2,025,978,318.23 2,034,922,122.89 净资产 1,139,704,040.68 1,133,425,550.25 2.21.2关联交易会计政策的变更 根据财政部2001年12月21日发布的《关于印发<关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定>的通知》，本公司决定从2001年12月21日起，对本公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 2.22 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本公司本期无重大会计差错。 2.23 合并会计报表编制方法 2.23.1合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 2.23.2合并会计报表的编制方法：以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 2.23.3少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 附注3 税项 3.1增值税：按照国家税务法规，本公司按产品销售额计征增值税。按产品销售额 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的17%、水暖服务按劳务收入的13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。 3.2营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的应税收入和相应税率计算缴纳。 3.3城市维护建设税：根据国家有关税收法规，本公司按应交流转税税额的7%计算缴纳。本公司西北铝加工分公司按5％的税率计算缴纳。 3.4教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的3%计算缴纳。 3.5所得税： 3.5.1根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神，国务院办公厅国办发[2001]73号《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》，经甘肃省国家税务局直属分局批准，公司可按规定享受15%的税率缴纳企业所得税。 3.5.2根据国家经贸委国经贸投资[2000]297号文和财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文的规定，经国家经贸委（国）经贸投[2000]0101号文确认，公司因"电解铝环境治理及节能降耗技术改造"项目，享受“技术改造国产设备投资抵免所得税”的税收优惠政策，按照该税收优惠政策，本公司在2000年—2002年的国产设备投资的40%可从该技术改造项目国产设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免；且当年新增的所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度企业比设备购置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但抵免的期限最长不超过五年。该税收优惠政策项目执行期限为2000年至2002年。 附注4 控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 附注5 会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 本公司2001年12月31日的货币资金余额为301,026,503.70元。 期初数 期末数 项目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 现金 5,610.41 银行存款 629,591,044.42 其他货币资金 合 计 629,596,654.83 项目 记账本位币 现金 3,464.56 银行存款 301,023,039.14 其他货币资金 合 计 301,026,503.70 5.1.1期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在收回风险。 5.1.2货币资金余额期末数比期初数减少328,570,151.13元，主要系投入工程项目所致。 5.2 应收票据 本公司2001年12月31日应收票据的余额为17,162,190.00元。 票据种类 期初数 期末数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 33,934,850.00 17,162,190.00 合 计 33,934,850.00 17,162,190.00 5.2.1本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 5.2.2应收票据无贴现抵押。 5.3 应收账款 本公司2001年12月31日应收账款的净值为78,576,081.91元。 5.3.1账龄分析 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 1 年以下 88,837,026.50 82.57% 861,280.25 74,224,601.38 1-2年 11,637,739.23 10.82% 1,361,535.02 2,714,825.48 2-3年 4,534,152.48 4.21% 240,771.38 3,591,008.46 3-4年 2,577,877.19 2.40% 1,173,878.74 269,594.90 4-5年 5年以上 合 计 107,586,795.40 100.00% 3,637,465.39 80,800,030.22 期末数 账 龄 比例 坏账准备 1 年以下 91.86% 740,365.77 1-2年 3.27% 271,482.55 2-3年 4.45% 1,077,305.54 3-4年 0.33% 134,794.45 4-5年 5年以上 合 计 100.00% 2,223,948.31 5.3.2欠款金额较大的单位如下: 序号 单位名称 欠款金额 比例 欠款时间 1 深圳北方投资开发公司 5,901,437.34 7.51% 1年以内 2 贵州5708厂 5,596,826.12 7.13% 1年以内 3 广东佛山金禅工贸联营公司 5,472,666.89 6.97% 1年以内 4 浙江省金属材料公司 4,130,286.22 5.26% 1年以内 5 东北轻合金有限公司 3,268,456.40 4.16% 1年以内 合 计 24,369,672.97 31.03% 序号 单位名称 欠款原因 1 深圳北方投资开发公司 货款 2 贵州5708厂 货款 3 广东佛山金禅工贸联营公司 货款 4 浙江省金属材料公司 货款 5 东北轻合金有限公司 货款 合 计 5.3.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 5.3.4本公司本年度未实际核销应收账款1,671,590.24元。 5.3.5本公司期末应收账款中账龄超过3年的部分款项为269,594.90元，未收回的主要原因系债务人北京铝加工厂、兰州内燃机配件总厂等经营状况不佳、资金周转困难所致。对该等款项，本公司已经按照50%计提了坏账准备。 5.3.6应收账款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 5.3.7应收账款余额期末数比期初数减少25,373,248.10元，主要原因系加大货款回收力度所致。 5.4 其他应收款 本公司2001年12月31日其他应收款净值为9,540,963.19元。 5.4.1账龄分析 期初数 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1 年以下 11,730,855.64 69.36% 199,065.83 5,416,944.94 54.46% 1-2年 5,171,456.91 30.58% 4,872.78 3,725,706.61 38.83% 2-3年 10,000.00 0.06% 3,000.00 19,414.10 0.20% 3-4年 422,729.01 4.41% 4-5年 10,000.00 0.10% 5年以上 0.00% 合 计 16,912,312.55 100.00% 206,938.61 9,594,794.66 100.00% 账 龄 坏账准备 1 年以下 40,007.24 1-2年 2-3年 5,824.23 3-4年 4-5年 8,000.00 5年以上 合 计 53,831.47 5.4.2欠款金额较大的单位如下: 序号 单位名称 欠款金额 比例 欠款时间 欠款原因 1 深圳期货交易所 3,725,706.61 38.83% 1-2年 保证金 2 彭勇 582,563.15 6.08% 1年以内 煤气工程改造款 3 陇西机修厂 423,340.61 4.41% 1年以内 专用线租金 4 南方交易所 422,729.01 4.40% 3-4年 保证金 合 计 5,154,339.38 53.72% 5.4.3本公司期末的其他应收款中期货保证金4,148,435.62元因不存在不可收回的风险而未计提坏账准备，本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 5.4.4本公司对期末应收天水红山试验机厂的款项10,000.00元按80%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较长，账龄已超过四年，该款项的可收回性较小。 5.4.5本公司本年度未实际核销其他应收款。 5.4.6本公司期末其他应收款中账龄超过3年的款项为432,729.01元，未收回的主要原因是：其中422,729.01元系应收南方交易所保证金，公司未对其计提坏账准备，应收天水红山试验机厂的款项10,000.00元因该厂经营状况不佳、资金周转困难而未能收回，对本款项，本公司已经按照80%计提了坏账准备。 5.4.7其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 5.4.8其他应收账款余额期末数比期初数减少7,164,410.75元，主要原因系报销项目借款所致。 5.5 预付账款 本公司2001年12月31日预付账款的余额为3,109,830.50元。 5.5.1账龄分析 期初数 期末数 项 目 金额 比例 金额 比例 1 年以下 19,366,506.97 100.00% 3,109,830.50 100.00% 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合 计 19,366,506.97 100.00% 3,109,830.50 100.00% 5.5.2预付账款中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 5.5.3预付账款余额期末数比期初数减少16,256,676.47元，主要原因系本年度无预付电费所致。 5.6 存货及存货跌价准备 本公司2001年12月31日存货的净额为284,953,899.79元。 5.6.1分类列示 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 物资采购 33,018,440.96 18,412,672.25 原材料 51,221,795.16 115,004,982.20 1,940,660.93 包装物 低值易耗品 461,387.58 304,150.48 库存商品 32,659,242.19 25,549,822.35 委托加工物资 -481,282.86 54,404.07 在制品 105,838,900.12 103,927,756.97 辅助材料 36,579,859.17 24,002,956.49 362,184.09 合 计 259,298,342.32 287,256,744.81 2,302,845.02 5.6.2存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 物资采购 原材料 1,940,660.93 1,940,660.93 包装物 低值易耗品 库存商品 委托加工物资 在制品 辅助材料 362,184.09 362,184.09 合 计 2,302,845.02 2,302,845.02 5.6.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计价基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计价基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计价基础。 5.6.4 公司主要原材料氧化铝采购价格系近年最低点，不存在材料成本低于可变现净值的情况，故计提的原材料跌价准备较少；由于公司行业特点等因素，对在产品成本核定较稳定，其成本低于可变现净值；产成品成本低于可变现净值，故未对此计提存货跌价准备。 5.7 待摊费用 本公司2001年12月31日待摊费用的余额为2,896,728.21元。 类 别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 保险费 1,858,540.97 4,191,243.12 3,153,055.88 2,896,728.21 维修费 441,872.62 441,872.62 房产税 592,986.96 592,986.96 合 计 1,858,540.97 5,226,102.70 4,187,915.46 2,896,728.21 5.8 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司2001年12月31日固定资产的净额为734,443,690.55元。 5.8.1分类列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 一、固定资产原值 房屋建筑 413,293,089.64 100,361,207.71 1,562,072.00 机器设备 881,110,068.79 29,341,329.08 3,857,241.43 运输工具 24,973,942.12 2,472,920.00 1,188,585.00 动力设备 84,159,699.69 7,809,143.38 30,428.00 其他设备 13,652,781.62 1,621,046.51 397,672.00 合计 1,417,189,581.86 141,605,646.68 7,035,998.43 二、累计折旧 房屋建筑 117,789,217.19 17,534,146.74 633,127.85 机器设备 582,887,824.60 41,149,285.88 2,594,618.61 运输工具 10,914,906.55 1,767,686.43 907,351.54 动力设备 36,960,399.91 4,760,696.86 10,353.62 其他设备 5,683,459.26 1,642,119.78 258,795.10 合计 754,235,807.51 66,853,935.69 4,404,246.72 三、固定资产减值准备 房屋建筑 1,028,750.98 617,071.62 机器设备 1,461,017.82 1,242,654.10 运输工具 动力设备 其他设备 合计 2,489,768.80 1,859,725.72 四、固定资产净额 660,464,005.55 74,751,710.99 772,025.99 项目 期末数 一、固定资产原值 房屋建筑 512,092,225.35 机器设备 906,594,156.44 运输工具 26,258,277.12 动力设备 91,938,415.07 其他设备 14,876,156.13 合计 1,551,759,230.11 二、累计折旧 房屋建筑 134,690,236.08 机器设备 621,442,491.87 运输工具 11,775,241.44 动力设备 41,710,743.15 其他设备 7,066,783.94 合计 816,685,496.48 三、固定资产减值准备 房屋建筑 411,679.36 机器设备 218,363.72 运输工具 动力设备 其他设备 合计 630,043.08 四、固定资产净额 734,443,690.55 5.8.2本公司本期增加的固定资产中，有13,499,552.00元（原值）系公司从关联方兰州铝厂收购转入，有122,343,127.16元系由完工的工程项目转入。其中：烟气净化技术改造项目转入4995万元；氧化铝储运技术改造项目转入3022万元；电解铝液电磁铸轧生产毛化板箔材产业化示范工程子项转入3340万元；热煤锅炉改造项目转入220万元，其余为其他工程项目完工转入。 5.8.3本公司本期经董事会批准将账面原价为4,562,213.00元、已提折旧为2,702,487.28元的固定资产报废。 5.8.4本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。 5.8.5 期末固定资产中，已提足折旧仍然继续使用的固定资产原值为16,575,322.87元，暂时处于闲置的固定资产的账面净值为9,497,457.58元。 5.8.6本公司2001年12月31日固定资产中，由于部分固定资产因为存在损坏、长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司计提了固定资产减值准备2,489,768.80元，并按规定进行了追溯调整。由于追溯调整对期初留存收益的影响见本附注2.21之说明。 5.9 工程物资 物资种类 期初数 期末数 专用材料 305,031.48 预付大型设备款 106,973,000.00 104,561,893.26 45MN反向双动挤压机 50,000,000.00 配套设备 1,412,670.22 2,548,374.26 合 计 108,385,670.22 157,415,299.00 5.10 在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 电解铝技改工程 98,055,745.56 778,293,255.37 电解铝液电磁铸轧 17,882,151.61 50,350,229.63 33,400,000.00 土方平整 1,321,153.00 110配电室 1,000,000.00 炭素厂1号锻烧炉 392,803.81 1,473,965.00 1,866,768.81 干糊改造 1,508,004.29 292,271.43 1,800,275.72 烟气净化技术改造 47,450,000.00 2,500,000.00 49,950,000.00 氧化铝储运系统 28,700,000.00 1,520,000.00 30,220,000.00 热煤锅炉改造 0.00 2,196,800.00 2,196,800.00 沥表熔化及混捏系 0.00 992,847.00 992,847.00 统除尘改造 零星工程 7,639,956.28 2,954,478.20 1,916,436.63 合 计 203,949,814.55 838,026,773.63 122,343,127.16 工程项目名称 其他减少数 期末数 资金来源 电解铝技改工程 876,349,000.93 募集、贷款、拨款 电解铝液电磁铸轧 34,832,381.23 募集、贷款、拨款 土方平整 1.321,153.00 自筹 110配电室 1,000,000.00 自筹 炭素厂1号锻烧炉 0.00 自筹 干糊改造 0.00 自筹 烟气净化技术改造 0.00 募集 氧化铝储运系统 0.00 募集 热煤锅炉改造 0.00 自筹 沥表熔化及混捏系 0.00 自筹 统除尘改造 零星工程 6,794,904.75 1,883,094.10 自筹 合 计 6,794,904.75 915,385,629.26 5.10.1 根据《企业会计制度》，本公司对与现有的电解铝技改工程工艺冲突的在建工程项目全额计提了减值准备，并追溯调整了2000年度相关科目和2001年度期初未分配利润。减值准备明细具体如下： 减值项目 期初数 本期计提 本期转回 期末余额 土方平整 1,321,153.00 1,321,153.00 110配电室 1,000,000.00 1,000,000.00 零星工程 225,920.00 225,920.00 合 计 2,547,073.00 2,547,073.00 5.10.2 在建工程项目资金来源为募集和自筹资金，本年度发生利息资本化38,235,436.50元，资本化率为5.90%。 5.10.3在建工程本期有122,343,127.16元转入固定资产。 5.10.4环境治理及节能降耗技改工程电解铝子项，已于2001年10月部分通电启动，完工程度为85%；电解铝液电磁铸轧生产毛化板箔材产业化示范工程铸轧子项已于2001年6月投产，完工程度为94%。 5.10.5在建工程本年度大幅度增加主要原因是股票发行募集资金用于电解铝技改工程、电解铝液电磁铸轧等项目。 5.11 短期借款 本公司短期借款2001年12月31日余额为73,000,000.00万元。 5.11.1分项列示 借款种类 币种 期初数 期末数 担保借款 人民币 273,000,000.00 73,000,000.00 合 计 273,000,000.00 73,000,000.00 5.11.2本公司短期借款均由兰州铝厂担保。 5.11.3本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。 5.12 应付票据 本公司2001年12月31日应付票据的余额为15,000,000.00元。 票据种类 期初数 期末数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 5.13 应付账款 本公司2001年12月31日应付账款的余额为53,482,857.83万元。 5.13.1账龄分析 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以下 48,665,937.21 77.55% 40,541,222.91 75.81% 1-2年 659,839.69 1.06% 5,742,997.70 10.74% 2-3年 6,293,729.67 10.03% 1,103,242.77 2.07% 3年以上 7,138,154.16 11.36% 6,095,394.45 11.38% 合 计 62,757,660.73 100.00% 53,482,857.83 100.00% 5.13.2应付账款中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 5.13.3本公司期末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为6,095,394.45元，主要为应付兰阿煤矿煤款348万元。 5.14 预收账款 本公司2001年12月31日预收账款的余额为28,014,354.43万元。 5.14.1账龄分析 期初数 期末数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以下 22,721,261.12 72.62% 24,060,601.64 85.87% 1-2年 1,450,221.62 4.64% 826,923.39 2.96% 2-3年 211,040.99 0.68% 88,177.02 0.32% 3年以上 6,900,753.61 22.06% 3,038,652.38 10.85% 合 计 31,283,277.34 100.00% 28,014,354.43 100.00% 5.14.2预收账款中预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位兰州铝厂的款项205,920.00元。 5.14.3本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为3,765,718.27元，主要系本公司来料加工业务货款累计余额。 5.15 其他应付款 本公司2001年12月31日其他应付款的余额为44,209,346.65元。 5.15.1账龄分析 期初数 期末数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以下 83,827,799.06 92.48% 32,300,267.69 73.06% 1-2年 6,813,000.00 7.52% 11,909,078.96 26.94% 2-3年 3年以上 合 计 90,640,799.06 100.00% 44,209,346.65 100.00% 5.15.2 无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位兰州铝厂的款项为4,797,523.46元。 5.15.3金额较大的应付款项性质及内容: 序号 款项性质或内容 欠款金额 欠款时间 1 待业养老保险金 7,265,553.76 2年以内 2 住房补贴 4,643,525.20 2年以内 3 维修及加工费 4,797,523.46 1年以内 4 包装物押金 2,766,133.59 1年以内 5 铁路专用线维修费 2,356,097.58 1年以内 5.15.3.1 根据财政部财企〖2000〗295号文件规定，企业应对1998年12月31日前参加工作的无房老职工及住房未达标的职工给予一次性住房补贴。因此公司2000年按规定提取了住房补贴4877万元，该款项在职工购买商品房的同时按职工应得的补贴支付给销售单位，截止2001年12月31日余额为4,643,525.20元。5.15.3.2公司的养老及待业保险原实行有色系统行业统筹，按有关规定足额计提。现上述统筹归地方管理后，行业同地方有关移交手续正在办理之中，故暂未上交。 5.16 应付工资 本公司2001年12月31日应付工资的余额为13,068,966.94元。西北铝加工厂主要资产被股份公司收购之前，实行有色行业系统工效挂钩时计提的工效挂钩工资，本公司在收购时，将该部分职工权益作为企业负债一并进行了收购，应付工资余额主要是上述负债的结转。该工资留待以后年度发放给西北铝分公司的职工。 5.17 应交税金 5.17.1本公司2001年12月31日应交税金的余额为3,597,830.59元，分税种如下： 税种 期初数 期末数 税率 所得税 7,353,363.73 3,271,091.77 15% 增值税 -887,599.15 -526,839.80 17%、13% 营业税 38,807.75 22,000.51 5% 城建税 193.050.55 344,637.11 7%、5% 代扣代缴个人所得税 486,941.00 合 计 6,697,622.88 3,597,830.59 5.17.2本公司期末应交的各种税款均没有超过欠税期限。 5.17.3根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神，国务院办公厅国办发[2001]73号《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》，经甘肃省国家税务局直属分局批准，公司可按规定享受15%的税率缴纳企业所得税。 5.17.4根据国家经贸委国经贸投资[2000]297号文和财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文的规定，经国家经贸委（国）经贸投[2000]0101号文确认，公司因"电解铝环境治理及节能降耗技术改造"项目，享受“技术改造国产设备投资抵免所得税”的税收优惠政策，按照该税收优惠政策，本公司在2000年至2002年的国产设备投资的40%可从该技术改造项目国产设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免；且当年新增的所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度企业比设备购置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但抵免的期限最长不超过五年。该税收优惠政策项目执行期限为2000年至2002年。本年度公司国产化设备投资实际抵免企业所得税5,712,048.14元。 5.17.5本公司在甘肃省陇西县设立的分公司兰州铝业股份有限公司西北铝加工分公司的所得税在陇西县就地缴纳，税率为15%。 5.18 其他应交款 本公司2001年12月31日其他应交款的余额为-19,101.12元，明细如下： 项 目 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 3％ 83,068.55 -19,101.12 住房公积金 其 他 合 计 83,068.55 -19,101.12 5.19 应付股利 本公司2001年12月31日应付股利的余额为29,500,448.00元。2001年度，依据本公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配预案，按本期净利润的10%、10%和10%的比例分别提取法定盈余公积，法定公益金及任意盈余公积，向投资者按各自所持股份共分配股利29,500,448.00元,该分配方案尚待股东大会通过。欠付主要投资者股利为： 单位名称 金 额 兰州铝厂 17,688,203.00 兰州经济信息咨询公司 706,300.00 5.20 预提费用 5.20.1 本公司2001年12月31日预提费用的余额为2,061,500.00元 5.20.2各项明细列示如下: 类 别 期初数 期末数 结存原因 汽热费 430,000.00 440,000.00 未到结算期 电 费 利 息 1,621,500.00 未到结算期 修理费 排污费 544,517.00 合 计 974,517.00 2,061,500.00 5.21 长期借款 币种 借款条件 期初数 期末数 人民币 保证借款 275,253,994.16 868,062,800.00 5.21.1 本公司本年度无到期未偿还的长期借款。 5.21.2 本公司本年度长期借款增加主要系电解铝技术改造项目借款。 5.22 专项应付款 本公司2001年12月31日专项应付款余额为167,347,738.75元。分项列示如下： 5.22.1据国家经贸委、国家计委国经贸投资<1999>961号文件精神对电解铝环境治理节能项目拨款12420万元。 5.22.2据国家计委计高技<1999>1879号文件精神对电解铝液电磁铸轧项目国家已安排产业化拨款1600万元,甘肃省配套拨款550万元。 5.22.3其余的21,647,738.75元系收到的兰州市环保局的排污费返还款。 5.23 股本 5.23.1本公司2001年12月31日的股本总额为295,004,480.00元，明细如下： 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 185,004,480.00 国家拥有股份 境内法人持有股份 185,004,480.00 2、募集法人股份 55,000,000.00 55,000,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他股 其中:转配股尚未流通股份 尚未流通股份合计 240,004,480.00 55,000,000.00 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 55,000,000.00 55,000,000.00 境内上市的外币普通股 已流通股份合计 55,000,000.00 55,000,000.00 三、股份总额 295,004,480.00 55,000,000.00 55,000,000.00 类 别 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 185,004,480.00 国家拥有股份 境内法人持有股份 185,004,480.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 其中:转配股尚未流通股份 尚未流通股份合计 185,004,480.00 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 110,000,000.00 境内上市的外币普通股 已流通股份合计 110,000,000.00 三、股份总额 295,004,480.00 5.24 资本公积 5.24.1本公司2001年12月31日的资本公积为767,657,286.77元，明细如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 792,861,554.30 接受非现金资产捐赠 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 -31,508,073.92 6,303,806.36 关联交易差价 合 计 761,353,480.41 6,303,806.36 项 目 期末数 股本溢价 792,861,554.30 接受非现金资产捐赠 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 -25,204,267.56 关联交易差价 合 计 767,657,286.77 5.24.2 本公司资本公积期初数与上年期末数在明细项目上的不一致系本期根据《企业会计制度》的规定进行了明细项目的重分类。 5.24.3 资本公积本年增加数系将无法支付的应付款项转入导致。 5.25 盈余公积 5.25.1本公司2001年12月31日的盈余公积为54,322,897.29元，明细如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9,181,781.38 8,925,851.05 18,107,632.43 法定公益金 9,181,781.38 8,925,851.05 18,107,632.43 任意盈余公积 9,181,781.38 8,925,851.05 18,107,632.43 合 计 27,545,344.14 26,777,553.15 54,322,897.29 5.25.2 2001年度本公司的法定盈余公积，法定公益金及任意盈余公积是按照本期净利润的10%，10%和10%分别进行提取，以上提取的比例及金额尚待股东大会审议通过。 5.26 未分配利润 5.26.1本公司2001年12月31日的未分配利润为82,805,627.81元，构成如下： 项 目 期初数 期末数 本年净利润 93,260,065.30 89,258,510.46 加：年初未分配利润 -1,009,576.01 49,522,245.70 盈余公积转入 可供分配的利润 138,780,756.16 减：提取法定盈余公积 9,326,006.53 8,925,851.05 提取法定公益金 9,326,006.53 8,925,851.05 可供股东分配的利润 120,929,054.06 减：提取任意盈余公积 9,326,006.53 8,925,851.05 应付普通股股利 14,750,224.00 29,500,448.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 49,522,245.70 82,502,755.01 5.26.2 本公司本期未分配利润的期初数与上期公布的期末数不一致，是由于本公司本期改变部分会计政策并进行追溯调整所致，详细情况见本附注2.21之说明。 5.26.3 2001年度，依据本公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配预案，按本期净利润的10%、10%和10%的比例分别提取法定盈余公积，法定公益金及任意盈余公积，向投资者按各自所持股份共分配股利29,500,448.00元,该分配方案尚待股东大会通过。 5.26.4本公司2001年度利润总额比2000年度减少13,463,665.11元，主要系本公司主要产品铝锭本年售价较上年度降低及本公司工程项目使用公司产品8455吨所致。 5.27 主营业务收入 本公司2001年共计实现主营业务收入为1,289,764,134.42元。 5.27.1按产品列示 产品名称 本期数 上期数 铝 锭 980,764,192.52 1,144,371,229.37 铝加工材 308,999,941.90 101,824,211.78 合 计 1,289,764,134.42 1,246,195,441.15 5.27.2按分部列示 铝冶炼行业 铝加工行业 项目 本期数 上期数 本期数 境内: 省内 278,446,942.49 274,473,100.12 74,094,231.58 省外 702,317,250.03 944,553,886.62 269,167,812.16 境外: 东南亚 10,476,397.20 小 计 980,764,192.52 1,219,026,986.74 353,738,440.94 本公司内各业务 74,655,757.37 44,738,499.04 分部间相互抵销 合 计 980,764,192.52 1,144,371,229.37 308,999,941.90 项目 上期数 境内: 省内 15,083,313.87 省外 86,740,897.91 境外: 东南亚 小 计 101,824,211.78 本公司内各业务 分部间相互抵销 合 计 101,824,211.78 5.27.3本公司本期向前5位销售商销售情况如下: 序号 名称 本期销售额 占全部销售收入比例 1 浙江省金属材料公司 95,668,933.31 7.42% 2 深圳北方投资开发公司 79,132,399.61 6.14% 3 西南铝业有限责任公司 72,096,741.09 5.59% 4 常州市丽华金属材料公司 55,458,324.12 4.30% 5 宁波大榭海达商贸公司 38,114,783.06 2.40% 合 计 340,471,181.19 26.40% 5.28 主营业务成本 本公司2001年共计发生主营业务成本为1,107,626,407.50元。 5.28.1按产品列示 产品名称 本期数 上期数 铝 锭 846,590,554.26 962,661,940.83 铝加工材 261,035,853.24 89,488,162.12 合 计 1,107,626,407.50 1,052,150,102.95 5.28.2按分部列示 铝冶炼行业 铝加工行业 项 目 本期数 上期数 本期数 境内: 省内 240,353,953.75 233,559,886.32 65,872,864.86 省外 606,236,600.51 803,757,811.88 234,766,464.56 境外: 10,419,838.92 东南亚 小 计 846,590,554.26 1,037,317,698.20 311,059,168.34 本公司内各业务 74,655,757.37 50,023,315.10 分部间相互抵销 合 计 846,590,554.26 962,661,940.83 261,035,853.24 项 目 上期数 境内: 省内 13,255,962.84 省外 76,232,199.28 境外: 东南亚 小 计 89,488,162.12 本公司内各业务 分部间相互抵销 合 计 89,488,162.12 5.29 主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 2,917,756.75 3,584,273.98 7%、5% 教育费附加 1,329,130.12 1,536,117.42 3% 合 计 4,246,886.87 5,120,391.40 5.30 其他业务利润 项 目 本期数 上期数 其他业务收入 42,247,927.14 31,548,740.66 其他业务支出 38,290,504.57 28,522,884.92 其他业务利润 3,957,422.57 3,025,855.74 5.31 营业费用 项 目 本期数 上期数 营业费用 6,427,336.86 9,415,790.93 注：本公司本年度营业费用较上年度减少2,988,454.07元，减少的主要原因为公司本年度将原列入“营业费用”核算的打包费变更为列入“生产成本”核算所致。 5.32 管理费用 项 目 本期数 上期数 管理费用 91,905,323.28 64,845,961.50 注：本公司本年度管理费用较上年度增加27,059,361.78元，增加的主要原因为公司本年度并入西北铝分公司管理费用。 5.33 财务费用 5.33.1分项列示 项 目 本期数 上期数 利息支出 5,270,923.74 16,719,333.53 减：利息收入 4,978,408.77 2,101,138.49 手续费 46,576.92 34,211.28 汇兑损益 其他 合计 339,091.89 14,652,406.32 5.33.2本公司本期应支付的利息支出和手续费总额为4,350.37万元，其中，按《借款费用》准则将用于工程建设的专门借款3,823.28万元的利息费用资本化进入了工程的成本，进行资本化的资本化率为5.93%。 5.33.3本公司2001年度财务费用发生额较2000年度减少14,313,314.43元，主要原因为公司2001年度流动资金借款时间短，利息支出少。 5.34 投资收益 5.34.1分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 其中：成本法 其中：股票投资 其他股权投资 权益法 其中：股票投资 16,158,890.99 13,171,726.80 其他股权投资 股权转让收益 股权投资差额摊销 债权投资收益 其中：债券利息收益 委托贷款利息收益 债权转让收益 合 计 16,158,890.99 13,171,726.80 5.34.2本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 5.34.3本公司本年度投资收益主要系公司通过股票一级市场认购新股，国债回购取得。公司2001年陆续投入30000万元人民币用于股票一级市场申购新股及国债回购，上述投资及收益已于2001年9月全部收回。 5.35 营业外收入和营业外支出 项 目 本期数 上期数 营业外收入 539,490.90 3,492,541.88 营业外支出 3,727,283.60 7,914,285.84 5.36 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金：29,558,664.71元，主要为支付的仓库经费238万元，支付的土地租赁费1,153.5万元，排污费421万元。 附注6 关联方关系及其交易 6.1关联方关系 6.1.1存在控制关系的关联方的性质 企业名称 经济性质 注册资本 与本公司 注册地址 法定 经营范围 （万元） 关系 代表人 兰州铝厂 国有 20,267 母公司 甘肃兰州 焦振东 资产管理等 6.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数（万元） 本期增加数(万 本期减少数(万元) 期末数（万 元) 元） 兰州铝厂 8,060 12,207 20,267 6.1.3存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 本期 本期 期末数 企业名称 增加 减少 金额(万元) 比例(%) 数 数 金额(万元) 比例(%) 兰州铝厂 17,688.20 59.96 17,688.20 59.96 6.1.4不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 企 业 名 称 经济 注册资本 与本公司关系 注册地址 性质 兰州经济信息咨询公司 国有 2,010 发起人 甘肃兰州 兰州永达工贸有限公司 国有 1,880 发起人 甘肃兰州 兰州铝加工厂 集体 136 发起人 甘肃兰州 兰州兴铝商贸部 国有 50 发起人 甘肃兰州 兰州铝厂建筑安装公司 国有 1,500 受同一公司控制 甘肃兰州 兰州铝厂运输部 国有 600 受同一公司控制 甘肃兰州 兰州西固金鹰保安服务公司 集体 5 受同一公司控制 甘肃兰州 西北铝加工厂 国有 27646 受同一公司控制 甘肃陇西 海南中亚铝业有限公司 有限 4450 受同一公司控制 海南海口 兰州兰铝实业开发总公司 国有 100 受同一公司控制 甘肃兰州 企 业 名 称 法定代表人 兰州经济信息咨询公司 杜可仁 兰州永达工贸有限公司 杜玉华 兰州铝加工厂 夏 矞 兰州兴铝商贸部 李忠峰 兰州铝厂建筑安装公司 罗忠皓 兰州铝厂运输部 褚贵国 兰州西固金鹰保安服务公司 孙建安 西北铝加工厂 严 平 海南中亚铝业有限公司 焦振东 兰州兰铝实业开发总公司 肖德平 6.2关联方交易 6.2.1本公司向各关联方采购商品及接受劳务的定价原则及结算方式 关联方名称 交易内容 辅 助 材 兰州永达工贸有限公司 料、物业 管理 建 筑 安 兰州铝厂建筑安装公司 装、供水 电暖 兰州铝厂运输部 运输服务 兰州西固金鹰保安服务公司 押运、保安 兰州铝厂 教学医疗 西北铝加工厂 医疗保健 西北铝加工厂 教学报务 西北铝加工厂 保安服务 西北铝加工厂 综合服务 西北铝加工厂 建筑安装 西北铝加工厂 原辅材料 关联方名称 定价原则 辅助材料市场价结算。物业管理根据《甘肃 兰州永达工贸有限公司 省物业管理服务收费标准》结算。 项目收费执行国家有关标准,或由双方在工 兰州铝厂建筑安装公司 程合同中共同商定的工程造价进行结算。供 暖按实际面积结算,水电费按实际用量结 算。 根据甘肃省物价委员会、甘肃省交通厅《关 兰州铝厂运输部 于整顿公路汽车（拖拉机）货物运价的通知》 制定结算价格。 押运服务结合地区实际,与股份公司协商制 定服务价格。 兰州西固金鹰保安服务公司 双方在参考矿山、冶炼、井下等行业有关保 安服务收费情况的基础上,结合地区实际, 与本公司协商制定服务价格。 教学根据甘肃省教育委员会规定标准制定结 兰州铝厂 算价格；医疗根据《甘肃省省级医疗机构收 费标准》制定结算价格。 按公司所提职工福利 西北铝加工厂 根据《甘肃省省级医疗机构收费标准》制定 结算价格。 根据甘肃省教育委员会规定标准制定结算价 西北铝加工厂 格。 算一次。 双方在参考矿山、冶炼、井下等行业有关保 西北铝加工厂 安服务收费情况的基础上,结合地区实际, 与本公司协商制定服务价格。 运输及车辆维修、检修、计量、备件备品加 工、办公、零星材料、物资及临时性服务执 行《兰州铝业股份有限公司西北铝加工分公 西北铝加工厂 司材料计划价格目录》中规定的价格；水、 电、风、气等的服务按双方协议价格结算； 通讯按当地电信部门的价格结算：铝箔打包 块服务按购入当月铝锭平均价格的 80%计 算。 项目收费执行国家有关标准,或由双方在工 西北铝加工厂 程合同中共同商定的工程造价进行结算。供 暖按实际面积结算,水电费按本实际用量结 算。 西北铝加工厂 按本公司当月平均销售价结算 付价款。 关联方名称 结算方式 每月按实际发生额支 兰州永达工贸有限公司 付价款 兰州铝厂建筑安装公司 每项目工程完工后进 行结算。 每月支付或以实物作 兰州铝厂运输部 价相抵。 每季结算一次支付费 兰州西固金鹰保安服务公司 用。 教学费用按每学期结 兰州铝厂 算一次；医疗费用按 月结算支付。 西北铝加工厂 费总额的 70%结算, 每月支付。 每人每年300元支付 西北铝加工厂 教育经费,每半年结 每季结算一次支付费 西北铝加工厂 用。 西北铝加工厂 按月及时支付 西北铝加工厂 每项工程完工后进行 结算。 西北铝加工厂 每月按实际发生额支 6.2.2本公司向关联方采购、接受劳务明细资料如下: 本期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 西北铝加工厂 辅助材料 3,423,878.11 9.37% 兰州铝厂 教学医疗 6,181,937.18 100.00% 西北铝加工厂 原材料 22,877,721.69 7.52% 西北铝加工厂 建筑安装劳务 4,158,878.63 100.00% 西北铝加工厂 供电供水供暖 2,664,432.11 1.43% 西北铝加工厂 生活服务 7,253,980.46 100.00% 兰州永达工贸公司 辅助材料 1,676,474.93 6.52% 兰州永达工贸公司 物业管理 996,878.16 96.02% 兰州铝厂建筑安装公司 建筑劳务 1,399,228.00 18.24% 兰州铝厂建筑安装公司 供水供电供暖 2,310,540.88 89.42% 兰州铝厂运输部 运输劳务 9,482,825.83 27.81% 兰州西固金鹰保安服务公司 押运、保安 2,321,500.00 82.50% 合 计 64,748,275.98 上期数 关联方名称 金额 比例 西北铝加工厂 2,859,838.82 8.27% 兰州铝厂 6,181,907.15 100.00% 西北铝加工厂 西北铝加工厂 西北铝加工厂 西北铝加工厂 6,351,838.65 100.00% 兰州永达工贸公司 5,990,654.49 17.34% 兰州永达工贸公司 兰州铝厂建筑安装公司 199,166.00 4.57% 兰州铝厂建筑安装公司 兰州铝厂运输部 7,355,882.31 23.07% 兰州西固金鹰保安服务公司 5,424,550.00 100.00% 合 计 34,363,837.42 6.2.3本公司向关联方销售及提供劳务的定价原则及结算方式 关联方名称 交易内容 定价原则 西北铝加工厂 销售铝锭 按市场价结算 兰州永达工贸有限公司 销售铝锭、氧化 按市场价结算 铝、供水电汽热 兰州铝厂建筑安装公司 供水电汽热 按市场价结算 兰州铝厂运输部 供水电汽热 按市场价结算 供暖按实际面积结算；水电 费按实际用量结算。维修服 西北铝加工厂 供水供电供暖及维 务执行《兰州铝业股份有限 修等劳务 公司西北铝加工分公司材料 计划价格目录》中规定的价 格。 西北铝加工厂 材料销售 按市场价结算 关联方名称 结算方式 西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用 兰州永达工贸有限公司 每月按实际发生额支付费用 兰州铝厂建筑安装公司 每月按实际发生额支付费用 兰州铝厂运输部 按实际发生额及时支付费用 西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用 西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用 6.2.4本公司向关联方销售明细资料如下： 本期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 西北铝加工厂 铝锭 2,611,982.80 0.22% 西北铝加工厂 材料销售 31,164,392.90 89.31% 西北铝加工厂 供水供电供暖及 8,686,918.61 93.10% 维修等劳务 兰州永达工贸公司 铝锭、脱氧铝 38,361,343.70 3.34% 兰州铝厂运输部 供水、电、气、热 170,070.90 12.84% 兰州永达工贸公司 供水、电、气、热 793,560.61 59.90% 兰州铝厂建筑安装公司 供水、电、气、热 361,161.25 27.26% 合 计 82,149,430.77 上期数 关联方名称 金额 比例 西北铝加工厂 121,882,584.55 8.55% 西北铝加工厂 13,592,091.37 95.31% 西北铝加工厂 7,116,172.92 95.25% 兰州永达工贸公司 32,094,311.42 1.12% 兰州铝厂运输部 113,799.96 14.48% 兰州永达工贸公司 672,052.94 85.52% 兰州铝厂建筑安装公司 合 计 175,516,013.16 6.2.5本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司分别与兰州铝厂、西北铝加工厂签订的《土地使用权租赁协议》，公司以租赁方式取得其开展生产经营活动土地的使用权，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。公司向兰州铝厂每年支付人民币754万元租金，向西北铝加工厂每年支付人民币399.50万元。租金按月支付。2001年度公司已向兰州铝厂支付754万元，向西北铝加工厂支付399.50万元。 6.2.6本公司接受关联方专利权转让服务明细资料如下： 本公司分别与兰州铝厂、东北大学签订《专利权转让合同》，按照合同规定，兰州铝厂将自焙阳极铝电解槽专利技术的权利和义务全部无偿转让给本公司，由本公司和东北大学共同所有。 6.2.7本公司接受关联方技术成果转让服务明细资料如下： 本公司分别与兰州铝厂和西北铝加工厂签订《技术成果转让合同》，按照合同规定，将兰州铝厂所拥有的“铝电解槽生产集散式微机控制系统”等5项技术成果和西北铝加工厂所拥有的“铝合金注锭超声波水浸自动化探伤装置”等9项技术成果全部无偿转让给本公司。 6.2.8本公司接受关联方注册商标无偿转让明细资料如下： 本公司分别与兰州铝厂、西北铝加工厂签订《商标转让合同》，根据合同规定，兰州铝厂和西北铝加工厂分别将其注册商标"兰铝"牌、“LL”牌、“兰LL铝”牌及“奔马”牌无偿转让给本公司。另，本公司与西北铝加工厂签定了《商标使用权许可合同》，合同规定，许可西北铝加工厂就其生产的铝粉材、铝膏材产品在商标有效注册期限内有偿使用本公司的“奔马”牌注册商标，商标使用费每年1万元。 6.2.9本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借款单位 担保单位 金额 担保期限 本公司 兰州铝厂 200,000,000.00 2000.12.27-2005.12.20 本公司 兰州铝厂 200,000,000.00 2001.03.19-2006.03.18 本公司 兰州铝厂 290,000,000.00 2001.07.10-2006.03.30 本公司 兰州铝厂 82,800,000.00 2001.08.13-2016.08.12 本公司 兰州铝厂 10,000,000.00 2001.08.31-2006.08.30 本公司 兰州铝厂 40,000,000.00 2001.12.13-2006.12.12 本公司 兰州铝厂 23,000,000.00 2001.11.22-2002.11.21 本公司 兰州铝厂 50,000,000.00 2001.11.22-2002.11.21 本公司 兰州铝厂 7,658,600.00 2001.11.22-2004.11.21 本公司 兰州铝厂 37,604,200.00 2001.11.21-2002.11.20 合 计 941,062,800.00 6.2.10关键管理人员报酬：818,141.00元 姓 名 职 务 金 额 李 宁 总经理 133,068.00 王万增 监 事 103,068.00 周殿忠 副总经理 98,741.00 刘光式 副总经理 98,741.00 毕玉喜 副总经理 98,741.00 郇建林 副总经理 98,741.00 杨家骍 副总经理 118,741.00 李智勇 董事会秘书 35,900.00 杨民平 财务负责人 32,400.00 合 计 818,141.00 6.3关联方应收应付款余额 项 目 关联公司名称 期末数 款项性质 其他应付款 西北铝加工厂 4,797,523.46 劳务费 兰州铝厂运输公司 363,910.68 运输费 预收账款 兰州铝厂 205,920.00 货 款 附注7 或有事项 截至2001年12月31日止，本公司无需说明之或有事项。 附注8 承诺事项 截至2001年12月31日止，本公司无需说明之承诺事项。 附注9 资产负债表日后事项 9.1本公司自2002年1月1日起，开始按照《存货》和《固定资产》准则对存货及固定资产相关的经济业务进行会计处理。根据本公司的测算，如果本公司自 2001年1月1日起执行《存货》和《固定资产》准则，不会对本公司2001年12月31日的财务状况、2001年度的经营成果产生重大影响。 9.2 截至2002年1月15日止，本公司在2001年12月31日承担的下列债务的偿还情况如下： 2001年12月31日至2002 2002年1月15日余 项 目 2001年12月31日余额 年1月15日偿还金额 额 短期借款 73,000,000.00 73,000,000.00 应付票据 15,000,000.00 200,000.00 14,800,000.00 应付账款 53,482,857.83 5,309,788.00 48,173,069.83 其他应付款 44,209,346.65 1,900,002.58 42,309,344.07 9.3本公司铝冶炼主要机械设备电解槽及动力设备变压器、硅整流柜在使用过程中经过多次修理后，其使用年限已大大延长；且根据行业资产特点，公司铝冶炼主要设备残值高于国家原规定的残值率，故于2002年1月8日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整固定资产折旧年限及残值率的议案》，具体内容如下： 根据《企业会计准则—固定资产》的有关规定和本公司的具体情况，同意将铝冶炼系统固定资产折旧年限及残值率从2002年1月1日起调整如下； 机械设备折旧年限由现行的14年调整为18年； 动力设备折旧年限由现行的18年调整为20年； 固定资产的残值率由现行的5%调整为10%； 其他固定资产的折旧年限仍按照现行标准执行。 固定资产按照使用年限一年以上，单位价值2000元以上的标准确认。 上述会计政策的调整对本公司以后年度利润总额的影响情况如下： 固定资产类别 固定资产原值 调整前 调整前折旧额 调整后 折旧率 折旧率 机器设备 443,968,568.03 6.79% 30,145,465.77 5.00% 动力设备 91,938,415.07 5.28% 4,854,348.32 4.50% 运输设备 19,105,153.02 7.92% 1,513,128.12 7.50% 其他设备 14,876,156.13 6.79% 1,010,091.00 6.43% 生产用房屋 322,116,330.21 2.38% 7,666,368.66 2.25% 非生产用房屋 23,943,138.00 2.11% 505,200.21 2.00% 合 计 915,947,760.46 4.98% 45,694,602.08 3.97% 固定资产类别 调整后折旧额 利润影响数 机器设备 22,198,428.40 7,947,037.37 动力设备 4,137,228.68 717,119.64 运输设备 1,432,886.48 80,241.64 其他设备 966,536.84 53,554.16 生产用房屋 7,247,617.43 418,751.23 非生产用房屋 478,862.76 26,337.45 合 计 36,451,560.59 9,243,041.49 9.4截止2002年1月15日，本公司无其他需说明的资产负债表日后整事项。 附注10 其他重要事项 根据甘肃省信托投资公司甘信发[2000]54号《关于西北铝加工厂还款免息的批复》，由于本公司已于2000年偿还原西北铝加工厂所欠贷款950万元，故剩余利息6,239,794.16元予以减免。公司本年度因本次债务重组而无法支付的利息费用确认资本公积6,239,794.16元。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 兰州铝业股份有限公司董事会 二○○二年元月二十七日 资产负债表 编制单位：兰州铝业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 5.1 301,026,503.70 629,596,654.83 短期投资 - - 应收票据 5.2 17,162,190.00 33,934,850.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5.3 78,576,081.91 103,949,330.01 其他应收款 5.4 9,540,963.19 16,705,373.94 预付账款 5.5 3,109,830.50 19,366,506.97 应收补贴款 1,565,707.51 - 存货 5.6 284,953,899.79 259,298,342.32 待摊费用 5.7 2,896,728.21 1,858,540.97 待处理流动资产净损失 - -39,893.47 一年内到期的长期债权 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 698,831,904.81 1,064,669,705.57 长期投资 - 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 固定资产 固定资产原价 5.8 1,551,759,230.11 1,417,189,581.86 减：累计折旧 5.8 816,685,496.48 754,235,807.51 固定资产净值 735,073,733.63 662,953,774.35 减：固定资产减值准备 5.8 630,043.08 2,489,768.80 固定资产净额 734,443,690.55 660,464,005.55 工程物资 5.9 157,415,299.00 108,385,670.22 在建工程 5.10 912,838,556.26 201,402,741.55 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,804,697,545.81 970,252,417.32 无形资产及其他资产 无形资产 - - 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - - 递延税项 递延税款借款 - 资产总计 2,503,529,450.62 2,034,922,122.89 短期借款 5.11 73,000,000.00 273,000,000.00 应付票据 5.12 15,000,000.00 - 应付账款 5.13 53,482,857.83 62,757,660.73 预收账款 5.14 28,014,354.43 31,283,277.34 其他应付款 5.15 44,209,346.65 90,640,799.06 应付工资 5.16 13,068,966.94 14,688,936.94 应付福利费 6,715,289.18 7,692,598.28 应交税金 5.17 3,597,830.89 6,697,622.88 应付股利 5.19 29,500,448.00 14,750,224.00 其他应交款 5.18 -19,101.12 83,068.55 预提费用 5.20 2,061,500.00 974,517.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 268,631,492.80 502,568,704.78 长期负债 长期借款 5.21 868,062,800.00 275,253,994.16 应付债券 - - 长期应付款 - 专项应付款 5.22 167,347,738.75 123,673,873.70 其他长期负债 - 长期负债合计 1,035,410,538.75 398,927,867.86 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,304,042,031.55 901,496,572.64 股东权益 股本 5.23 295,004,480.00 295,004,480.00 减：已归还投资 - - 股本净额 5.23 295,004,480.00 295,004,480.00 资本公积 5.24 767,657,286.77 761,353,480.41 盈余公积 5.25 54,322,897.29 27,545,344.14 其中：公益金 18,107,632.43 9,181,781.38 未分配利润 5.26 82,502,755.01 49,522,245.70 股东权益合计 1,199,487,419.07 1,133,425,550.25 负债和股东权益合计 2,503,529,450.62 2,034,922,122.89 公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：李宁 会计机构负责人：杨民平 利润及利润分配表 编制单位：兰州铝业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 5.27 1,289,764,134.42 1,246,195,441.15 减：主营业务成本 5.28 1,107,626,407.50 1,052,150,102.95 主营业务税金及附加 5.29 4,246,886.87 5,120,391.40 二、主营业务利润 177,890,840.05 188,924,946.80 加：其他业务利润 5.30 3,957,422.57 3,025,855.74 减：营业费用 5.31 6,427,336.86 9,415,790.93 管理费用 5.32 91,905,323.28 64,845,961.50 财务费用 5.33 339,091.89 14,652,406.32 三、营业利润 83,176,510.59 103,036,643.79 加：投资收益 5.34 16,158,890.99 13,171,726.80 期货损益 2,175,352.64 补贴收入 - - 营业外收入 5.35 539,490.90 3,492,541.88 减：营业外支出 5.35 3,727,283.60 7,914,285.84 四、利润总额 98,322,961.52 111,786,626.63 减：所得税 9,064,451.06 18,526,561.33 五、净利润 89,258,510.46 93,260,065.30 加：年初未分配利润 49,522,245.70 -1,009,576.01 其他转入 - - 六、可供分配的利润 138,780,756.16 92,250,489.29 减：提取法定盈余公积 8,925,851.05 9,326,006.53 提取法定公益金 8,925,851.05 9,326,006.53 七、可供股东分配的利润 120,929,054.06 73,598,476.23 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 8,925,851.05 9,326,006.53 应付普通股股利 29,500,448.00 14,750,224.00 八、未分配利润 82,502,755.01 49,522,245.70 公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：李宁 会计机构负责人：杨民平 现金流量表 编制单位：兰州铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,555,127,367.94 收到的税费返还 1,624,114.24 收到的其他与经营活动有关的现金 43,673,865.05 经营活动产生的现金流入小计 1,600,425,347.23 购买商品、接受劳务支付的现金 1,301,648,093.87 支付给职工及为职工支付的现金 96,570,331.89 支付的各项税款 69,133,051.34 支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 29,558,664.71 经营活动产生的现金流出小计 1,496,910,141.81 经营活动产生的现金流量净额 103,515,205.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 309,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 18,334,243.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 66,244.20 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动产生的现金流入小计 327,400,487.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 834,445,128.49 投资所支付的现金 309,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,143,445,128.49 投资活动产生的现金流量净额 -816,044,640.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 495,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动产生的现金流入小计 495,800,000.00 偿还债务所支付的现金 96,751,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,089,315.89 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 111,840,715.89 筹资活动产生的现金流量净额 383,959,284.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -328,570,151.13 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 89,258,510.46 加:计提资产减值准备 -1,049,889.49 固定资产折旧 62,449,688.97 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 -1,038,187.24 预提费用增加 1,086,983.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -66,244.20 固定资产报废损失 财务费用 339,091.89 投资损失（减收益） -18,334,243.63 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -25,655,557.47 经营性应收项目的减少（减增加） 49,310,318.85 经营性应付项目的增加（减减少） -46,403,326.40 其他 -6,381,939.32 经营活动产生的现金流量净额 103,515,205.42 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 301,026,503.70 减:货币资金的期初余额 629,596,654.83 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -328,570,151.13 项 目 2000年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,585,843,263.42 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 24,890,692.62 经营活动产生的现金流入小计 1,610,733,956.04 购买商品、接受劳务支付的现金 1,310,248,973.92 支付给职工及为职工支付的现金 68,837,371.25 支付的各项税款 80,491,135.01 支付的其他与经营活动有关的现金 80,635,151.50 经营活动产生的现金流出小计 1,540,212,631.68 经营活动产生的现金流量净额 70,521,324.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 165,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 13,171,726.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 122,101.10 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 178,293,827.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 313,855,846.91 投资所支付的现金 165,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 478,855,846.91 投资活动产生的现金流量净额 -300,562,019.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 825,931,200.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,788,337.70 筹资活动产生的现金流入小计 827,719,537.70 偿还债务所支付的现金 17,911,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,554,386.52 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 32,465,786.52 筹资活动产生的现金流量净额 795,253,751.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 565,213,056.53 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 93,260,065.30 加:计提资产减值准备 7,263,600.30 固定资产折旧 88,898,368.75 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -122,101.10 固定资产报废损失 财务费用 14,652,406.32 投资损失（减收益） -13,171,726.80 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -13,893,530.28 经营性应收项目的减少（减增加） 25,751,435.01 经营性应付项目的增加（减减少） -74,713,574.20 其他 -57,403,618.94 经营活动产生的现金流量净额 70,521,324.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 629,596,654.83 减:货币资金的期初余额 64,383,598.30 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 565,213,056.53 公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：李宁 会计机构负责人：杨民平
