安琪酵母股份有限公司2007年半年度报告
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告 11
八、备查文件目录 63
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事余明华因工作原因未能出席本次董事会会议，委托董事李知洪参加会议并对审议事项投赞成票，其余董事均出席本次会议。 3、公司半年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人俞学锋、主管会计工作负责人梅海金及会计机构负责人（会计主管人员）姜世毅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：安琪酵母股份有限公司 公司法定中文名称缩写：安琪酵母 公司英文名称：ANGEL YEAST CO., LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：安琪酵母 公司A股代码：600298 3、 公司注册地址及办公地址：湖北省宜昌市中南路24号 邮政编码：443003 公司国际互联网网址：http://www.angel.com.cn 公司电子信箱：angel@angel.com.cn 4、 公司法定代表人：俞学锋 5、 公司董事会秘书：周帮俊 E-mail：zbj@angel.com.cn 公司证券事务代表：高路 电话及传真：0717-6371088 E-mail：gaolu@angel.com.cn 联系地址：湖北省宜昌市中南路24号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、 公司其他基本情况：
公司第1次变更注册登记日期：2000年9月4日 公司第1次变更注册登记地址：湖北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4200001000634 公司税务登记号码：420501271756344 公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖北武汉中山大道1056号金源世界中心A-B座8楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
调整后 调整前 增减（％）
总资产 1,453,943,200.41 1,321,438,366.14 1,289,283,242.62 10.03
所有者权益 775,087,044.15 739,669,315.80 708,981,128.08 4.78
每股净资产 5.712 5.451 5.2246 4.78
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
调整后 调整前 （％）
营业利润 76,380,029.89 59,868,480.57 57,111,352.68 27.58
利润总额 90,238,152.07 59,815,684.78 57,749,058.94 50.86
净利润 69,342,728.35 41,847,411.75 40,675,356.51 65.70
扣除非经常性损益的净利润 47,236,365.85 40,999,262.42 39,827,207.18 15.21
基本每股收益(元) 0.5110 0.3084 0.2997 65.70
净资产收益率(%) 8.95 6.00 6.09 增加2.95个百分点
经营活动产生的现金流量净 36,041,760.32 54,227,935.08 54,227,935.08 -33.53
额
每股经营活动产生的现金流 0.27 0.40 0.40 -33.53
量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 2,604,087.51
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 11,254,034.67
政府补助除外
其他非经常性损益项目 8,248,240.32
(1)公允价值变动收入 2,168,250.00
(2)国产设备所得税抵免额 4,511,371.78
(3)应收款项坏账准备的转回 8,047,825.15
(4)以上因素的所得税影响 -4,722,059.92
(5)少数股东损益影响数 -1,757,146.69
合计 22,106,362.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例（%）
股 股
一、有限售条件股份
1、国有法人持股 64,880,834 47.81 -10,162,358 54,718,476 40.32
2、其他内资持股 24,619,166 18.14 -24,619,166 0
其中：境内法人持股 24,619,166 -24,619,166 0
有限售条件股份合计 89,500,000 65.95 -34,781,524 54,718,476 40.32
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 46,200,000 34.05 34,781,524 80,981,524 59.68
无限售条件流通股份 46,200,000 34.05 34,781,524 80,981,524 59.68
合计
三、股份总数 135,700,000 100 135,700,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况： 公司股权分置改革方案经湖北省人民政府国有资产监督管理委员会《省国资委关于安琪酵母股份有限公司股权分置改革方案涉及的国有股权管理事项的批复》（鄂国资产权[2006][75]号）批准和公司相关股东会议审议通过，相关会议公告刊登于2006年4月11日、4月18日《中国证券报》、《上海证券报》。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 4,855户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数
) 份数量 量
湖北安琪生物集团有限公司 国有股东 45.32 61,503,476 0 54,718,476 质押34,000,000
大鹏资产管理有限责任公司 其他 4.39 5,954,816 0 0 冻结5,954,816
海南浦海实业有限公司 其他 4.18 5,670,407 0 0 未知
上海日兴康生物工程有限公 其他 4.05 5,492,651 0 0 未知
司
交通银行－汉兴证券投资基 其他 3.69 5,000,000 -1,000,000 0 未知
金
宜昌西陵酒业有限公司 国有股东 2.16 2,932,969 0 0 未知
新理益集团有限公司 其他 2.03 2,754,863 -3,413,261 0 未知
东方证券股份有限公司 其他 1.88 2,548,190 1,467,999 0 未知
上海乾优电子有限公司 其他 1.19 1,611,466 1,611,466 0 未知
中国银行－易方达积极成长 其他 1.12 1,517,867 1,517,867 0 未知
证券投资基金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
湖北安琪生物集团有限公司 6,785,000 人民币普通股
大鹏资产管理有限责任公司 5,954,816 人民币普通股
海南浦海实业有限公司 5,670,407 人民币普通股
上海日兴康生物工程有限公司 5,492,651 人民币普通股
交通银行－汉兴证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
宜昌西陵酒业有限公司 2,932,969 人民币普通股
新理益集团有限公司 2,754,863 人民币普通股
东方证券股份有限公司 2,548,190 人民币普通股
上海乾优电子有限公司 1,611,466 人民币普通股
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 1,517,867 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东及前十名无限售条件股东中，本公司未知其之间的关联关系，
也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 湖北安琪生物集团有限公司 54,718,476 2008年4月28日 6,785,000 注1
2 湖北安琪生物集团有限公司 47,933,476 2009年4月28日 47,933,476 注1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：湖北安琪生物集团有限公司持有的非流通股股份自获得在A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占安琪酵母股份总数的比例在十二个月内不得超过股份总数的百分之五，在二十四个月内不得超过股份总数的百分之十。 2、本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股份。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2007年4月11日召开的2006年度股东大会对公司董事、监事进行了换届选举，选举俞学锋先生、李知洪先生、余明华先生、肖明华先生、姚娟先生、刘益谦先生、刘信光先生、李德军先生、沈致和先生、梁运祥先生、张龙平先生为公司第四届董事会董事，选举李成群先生、李林先生为公司第四届监事会监事，职工监事由董恩学先生、刘忠诚先生出任。 公司于2007年4月11日召开的第四届董事会第一次会议及第四届监事会第一次会议，选举俞学锋先生为董事长，聘任俞学锋先生为总经理，聘任周邦俊先生为董事会秘书，聘任高路先生为证券事务代表，聘任余明华先生为常务副总经理，聘任肖明华先生、覃先武先生、梅海金先生、周邦俊先生（兼）、陈蓉女士、王悉山先生、吴朝晖先生为公司副总经理，聘任梅海金先生兼任公司总会计师。
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年上半年，公司管理层和全体员工在董事会的领导下，以“做国际化、专业化酵母大公司”战略目标为指导，以“上规模、争速度、保质量”为主要任务，全面贯彻落实公司的年度工作计划和措施，坚持改进，勇于创新，实现了产量增长、质量提高、市场扩大的良好态势，取得了较好的经营业绩，为实现全年经营目标奠定了坚实基础。
2007年上半年，公司实现主营业务收入4.83亿元，同比增长20.97%；净利润6934.27万元，同比增长65.7%；每股收益0.511元，同比增长65.7%；净资产收益率达到8.95%，较去年同期增加2.95个百分点。公司利润增加主要来源于销售收入增长、委托理财诉讼执行转回、营业外收入增加等因素。
报告期内，公司主导产品酵母销量达到21,655吨，酵母抽提物、动物营养产品、营养健康产品均保持较好地增长，报告期内，公司继续推进国际化进程，出口收入达到1.45亿元，同比增长29.35%。
报告期内，公司加大了品牌建设投入，主要包括：在中央电视台投放了广告；完成了“安琪”系列品牌视觉识别系统的提升和整合工作；组团参加12个国际、国内重要行业展会。
(二)公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析：
公司依据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和公司实际情况进一步完善了公司的重大生产经营决策程序以及关联交易、财务管理、研发管理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理、投资者关系管理、信息披露管理等重要管理制度；公司监事会及审计部也加大了对制度执行情况的监督和检查；公司高管人员和职能部门能有效地贯彻执行相关内部控制制度，对生产经营管理起到很大的监督、控制和指导的作用。
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同
产品 期增减(%) 期增减(%) 期增减(%)
分行业
食品行业 483,316,459.34 323,584,869.24 33.05% 20.97% 24.01% 减少1.64个百分
点
分产品
酵母系列 353,967,875.79 245,996,850.28 30.50% 17.40% 21.99% 减少2.61个百分
点
奶制品系列 17,366,941.70 14,019,959.88 19.27% -5.46% 0.10% 减少4.48个百分
点
其他 111,981,641.85 63,568,059.08 43.23% 40.54% 40.40% 增加0.06个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司本期营业收入较上年同期增长20.97%，主要是因为公司生产规模扩大，销量增加，产品价格上涨所致； （2）公司本期毛利率较上年同期下降个1.64百分点，主要是因为公司本部电力供应不足和公司环保全面实施进一步技术改造，影响产量导致固定费用上升，部分生产辅助原料价格上涨导致变动费用上升，致使总体生产成本高于去年同期成本所致，另外出口增速和汇差损失也是本期毛利下降的原因之一； （3）其他产品主营业务收入较上年同期增长40.54%，主要是因为公司酵母抽提物产品、动物营养产品及营养健康产品销量保持增长，市场不断扩大所致。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 338,858,253.74 17.71
国外 144,458,205.60 29.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本期继续推进国际化战略，加大国际市场开拓力度，07年上半年出口产品销售收入比上年同期增长29.35%。
3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明：
（1）报告期内公司资产减值损失较上年同期下降453.89%，主要原因是：委托理财诉讼执行完毕，转回前一报告期计提的坏帐准备所致。 （2）报告期内公司营业外收入较上年同期增长1832.25%，主要原因是：收到补贴收入1125万元所致。 （3）报告期内公司利润总额较上年同期增长50.86%，主要原因是：营业利润增加及营业外收入增加所致。 （4）报告期内公司归属母公司的净利润较上年同期增长65.70%，主要原因是：伊犁公司技改项目发挥效益、销售收入增长、坏帐准备转回、营业外收入增加等原因所致。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析：
2007年上半年，公司实现净利润6934.27万元，每股收益为0.511元，同比均增长65.7%；净资产收益率达到8.95%。公司利润增加主要来源于伊犁公司技改项目发挥效益、销售收入增长、委托理财诉讼执行转回、营业外收入增加等。
5、公司在经营中出现的问题与困难以及解决方案
经营中出现的问题与困难：
报告期内，由于公司本部电力供应不足和公司环保全面实施进一步技术改造等原因导致各生产线局部限产，从而导致生产固定费用上升，同时部分生产辅助原料价格上涨导致变动费用上升，致使总体生产成本高于去年同期成本，出口比例增加和汇差损失等综合因素致使销售毛利率出现下降。
解决方案：
今年下半年，公司将继续全面落实年初工作计划的各项措施，增强对市场的应变能力，围绕“上规模、争速度、保质量”的要求，确保销售收入达到10.5亿元，力争11亿元，主导产品酵母销量达到44000吨等各项年度目标的实现。
2007年6月底，公司本部环保技术改造已完成，运行情况良好，下半年不会影响生产经营。下半年随着公司产能恢复正常，产量增加，单位成本下降，销售毛利率将上升。
根据供电部门的信息，下半年是本地区非用电高峰期，本地区将不会出现限电，公司将加强与供电调度部门的协调，尽量避免由于调峰带来的限产损失。
公司将进一步全面贯彻“以市场为中心”的经营思想，扩大销量，提高产品及时交付率，加强销售品种结构调整，增加高毛利产品的生产与销售。
(四)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 资金来源 进度%
年产6000吨高活性干酵母项目 17,025 自筹/借款 60%
清洁生产改造项目 1,350 自有 90%
10000吨益生素高技术产业化示范工程 4,700 自有 95%
合计 23,075 —— ——
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:年产6000吨高活性干酵母项目系安琪酵母（崇左）有限公司的工程项目，该公司仍在建设期。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》的规定，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《各专门委员会实施细则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》等公司治理文件，完善法人治理结构，规范公司运作，加强投资者关系管理；公司已按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，建立了较为完备的现代企业制度。 报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门委员会，公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员进行了换届选举工作，新任董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公司信息披露及时、准确、真实、完整。 报告期内，按照中国证监会证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和湖北监管局的文件要求，公司本着实事求是的原则，及时组织公司董事、监事及高管人员认真学习相关文件，领会监管精神，成立了“治理专项活动领导小组”，制定了工作计划，认真进行自查工作，湖北证监局将于8月初到公司进行现场检查，届时公司将召开董事会审议自查报告及整改计划，并接受投资者分析评议，敬请广大投资者关注。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本2006年度利润分配方案已经2007年4月11日召开的公司2006年年度股东大会审议通过，本次分红派息以2006年末总股本13570万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发股利3392.5万元，占本次可分配利润的28.90%。 该利润分配方案已于2007年6月11日执行完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本公司诉上海友源资产管理有限公司、海通证券股份有限公司及海通证券股份有限公司上海合肥路证券营业部委托理财经济纠纷一案，已经湖北省高级人民法院二审审结（该事项公告详见本公司2007年1月12日委托理财二审判决公告）。高院判决生效后，本公司即向宜昌市中级人民法院提出强制执行申请，根据湖北省高院的判决结果，经核算，上述三被告应赔偿本公司理财本金、利息及其他相关费用共计28,205,818.88元，经本公司、宜昌市中院与上述三被告协商，三被告共赔偿了本公司理财本金、利息及其他相关费用共计28,533,531.86元（实际赔付比应赔付多327,712.98元），该款项已于2007年6月5日经宜昌市中院划入本公司帐户，该案件已执行完毕。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。 (六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对控股子公司的担保情况
报告期末对控股子公司担保余额合计 人民币11,500，美元187
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 18,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 23.87%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十)本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
湖北安琪生 集团公司承诺建议公司董事会在公司2005-2007年度股东大会上提议公司2005、2006 集团公司已在2005年度股东大会
物集团有限 、2007年当年现金分红均不低于2004年的水平，即2005-2007年连续三年每年现金分 上履行该项承诺。
公司 红均不低于每10股派2.5元（含税），并对该议案投赞成票。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任大信会计师事务有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。
(十三)报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 股票代码 简称 持股数量(股) 占该公司股权比例( 初始投资成本（元） 会计核算科目
号 %)
1 600260 凯乐科技 735,000 0.28 3,196,500 交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十五)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索
面 路径
安琪酵母股份有限公司委托理财二审判决公告 《中国证券报》《上 2007年1月12日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司股票异常波动公告 《中国证券报》《上 2007年1月19日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司第三届董事会第十八次会议决议公告暨 《中国证券报》《上 2007年2月10日 www.sse.com.cn
召开2006年度股东大会的通知 海证券报》
安琪酵母股份有限公司第三届监事会第五次会议决议公告 《中国证券报》《上 2007年2月10日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司第三届董事会关于增补第四届董事会独 《中国证券报》《上 2007年3月31日 www.sse.com.cn
立董事候选人的公告 海证券报》
安琪酵母股份有限公司2006年度股东大会决议公告 《中国证券报》《上 2007年4月12日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司第四届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》《上 2007年4月12日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司第四届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》《上 2007年4月12日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司第四届董事会第二次会议决议公告 《中国证券报》《上 2007年4月17日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司有限售条件的流通股上市公告 《中国证券报》《上 2007年4月25日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司股票价格异常波动公告 《中国证券报》《上 2007年5月10日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司关于开展加强公司治理专项活动联系方 《中国证券报》《上 2007年5月23日 www.sse.com.cn
式的公告 海证券报》
安琪酵母股份有限公司2006年度分红派息实施公告 《中国证券报》《上 2007年5月31日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司委托理财诉讼执行完结公告 《中国证券报》《上 2007年6月6日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司信息披露管理办法（2007年修订稿） 《中国证券报》《上 2007年6月28日 www.sse.com.cn
海证券报》
安琪酵母股份有限公司2007年度中期业绩预增公告 《中国证券报》《上 2007年6月29日 www.sse.com.cn
海证券报》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告
审 计 报 告
大信审字（2007）第0518号
安琪酵母股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安琪酵母股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007年06月30日的资产负债表及合并资产负债表，2007年1－6月的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年06月30日的财务状况以及2007年1－6月的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：冯琳
中 国·武 汉 中国注册会计师：刘经进
2007年7月18日
资 产 负 债 表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：安琪酵母股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
项目 附注 期末数 期初数
号 合并数 母公司数 合并数 母公司数
资产
流动资产:
货币资金 七、1 45,635,412.14 16,803,434.05 59,698,588.84 30,939,338.98
交易性金融资产 七、2 7,298,550.00 7,298,550.00 5,130,300.00 5,130,300.00
应收票据 七、3 3,806,099.04 3,806,099.04 5,868,441.53 5,868,441.53
应收账款 七、4 81,126,897.96 78,022,886.55 47,142,588.14 43,709,072.43
预付款项 七、5 61,393,324.05 40,466,736.53 47,000,451.05 29,800,371.62
应收利息
应收股利
其他应收款 七、6 10,547,667.81 8,356,356.61 26,640,283.43 24,291,428.11
存货 七、7 329,963,755.68 224,898,868.62 276,792,156.35 186,406,598.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 539,771,706.68 379,652,931.40 468,272,809.34 326,145,551.44
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资 34,000.00 34,000.00
长期应收款
长期股权投资 242,159,777.08 266,824,577.08
投资性房地产
固定资产 七、8 750,592,479.14 388,615,015.60 770,827,045.14 396,443,320.90
在建工程 七、9 77,725,952.53 25,663,090.54 13,691,203.02 12,977,456.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 473,291.20 443,749.40
油气资产
无形资产 七、1 61,307,693.62 34,727,227.43 38,193,666.04 25,182,074.10
0
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、1 24,072,077.24 16,843,734.25 29,975,893.20 23,140,116.06
1
其他非流动资产
非流动资产合计 914,171,493.73 708,008,844.90 853,165,556.80 724,601,545.11
资产总计 1,453,943,200.41 1,087,661,776.30 1,321,438,366.14 1,050,747,096.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅
资 产 负 债 表（续）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：安琪酵母股份有限公 2007年06月30日 单位：人民币元
司
项目 附注 期末数 期初数
号 合并数 母公司数 合并数 母公司数
负债和所有者权益(或股东权益)
流动负债:
短期借款 七、 193,150,570.16 80,000,000.00 117,005,000.00 90,000,000.00
13
交易性金融负债
应付票据 七、 195,814,850.15 205,374,850.15 136,147,248.72 136,147,248.72
14
应付账款 七、 91,250,376.38 51,324,584.56 105,799,064.76 34,372,746.60
15
预收款项 七、 10,192,553.40 9,601,522.18 17,844,403.59 17,214,816.49
16
应付职工薪酬 七、 12,117,375.30 8,883,652.57 22,155,059.11 17,922,995.77
17
应交税费 七、 691,910.06 -999,402.59 2,839,580.27 2,731,736.46
18
应付利息
应付股利 七、 1,488,704.00 1,488,704.00 1,488,704.00 1,488,704.00
19
其他应付款 七、 6,315,127.68 3,769,551.25 25,449,666.57 12,000,930.22
20
一年内到期的非流动负债 七、 19,671,685.00 19,940,925.00
21
其他流动负债
流动负债合计 530,693,152.13 359,443,462.12 448,669,652.02 311,879,178.26
非流动负债:
长期借款 七、 69,619,634.11 64,671,499.22
22
应付债券
长期应付款 七、 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00
23
专项应付款 七、 433,271.00 433,271.00 133,271.00 133,271.00
24
预计负债
递延所得税负债 七、 1,353,676.50 1,353,676.50 638,154.00 638,154.00
11
其他非流动负债
非流动负债合计 73,606,581.61 3,986,947.50 67,642,924.22 2,971,425.00
负债合计 604,299,733.74 363,430,409.62 516,312,576.24 314,850,603.26
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 七、 135,700,000.00 135,700,000.00 135,700,000.00 135,700,000.00
25
资本公积 七、 388,912,845.84 388,912,845.84 388,912,845.84 388,912,845.84
26
减:库存股
盈余公积 七、 69,478,954.63 58,406,652.05 69,478,954.63 58,406,652.05
27
未分配利润 七、 180,995,243.68 141,211,868.79 145,577,515.33 152,876,995.40
28
归属于母公司所有者权益合计 775,087,044.15 724,231,366.68 739,669,315.80 735,896,493.29
少数股东权益 74,556,422.52 65,456,474.10
所有者权益合计： 849,643,466.67 724,231,366.68 805,125,789.90 735,896,493.29
负债和所有者权益(或股东权益) 1,453,943,200.41 1,087,661,776.30 1,321,438,366.14 1,050,747,096.55
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅
利 润 表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：安琪酵母股份有限公 2007年1-6月 单位：人民币元
司
项目 附注 本期发生数 上年同期数
号 合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业收入 七、 483,316,459.34 468,105,228.53 399,544,660.88 381,775,373.80
29
减:营业成本 七、 323,584,869.24 371,478,373.73 260,928,892.08 292,259,637.47
29
营业税金及附加 七、 2,439,896.49 1,186,193.40 1,885,590.86 900,807.06
30
销售费用 52,295,782.47 47,955,091.97 46,124,030.82 38,362,485.69
管理费用 28,228,877.15 22,785,506.88 23,109,776.85 18,230,635.15
财务费用 七、 9,711,361.35 5,709,745.25 8,407,407.98 5,379,455.69
31
资产减值损失 七、 -7,156,107.25 -7,125,019.07 2,022,127.10 1,712,070.83
32
加:公允价值变动收益(损失以"-" 七、 2,168,250.00 2,168,250.00 2,800,350.00 2,800,350.00
号填列) 33
投资收益(损失以"-"号填列) - 1,295.38 24,769,604.33
其中:对联营企业和合营企业的投 - - - -
资收益
二、营业利润(亏损以"-"号填列) 76,380,029.89 28,283,586.37 59,868,480.57 52,500,236.24
加:营业外收入 七、 14,007,495.71 1,040,374.94 724,930.49 402,766.53
34
减:营业外支出 七、 149,373.53 52,183.61 777,726.28 598,876.50
35
其中:非流动资产处置损失 49,645.82 10,483.61 728,292.68 598,876.50
三、利润总额(亏损总额以"-"号 90,238,152.07 29,271,777.70 59,815,684.78 52,304,126.27
填列)
减:：所得税费用 七、 6,630,275.30 7,011,904.31 11,510,000.74 7,755,000.20
36
四、净利润(净亏损以"-"号填列) 83,607,876.77 22,259,873.39 48,305,684.04 44,549,126.07
归属于母公司所有者的净利润 69,342,728.35 - 41,847,411.75 -
少数股东损益 14,265,148.42 - 6,458,272.29 -
五、每股收益:
(一)基本每股收益 0.5110 0.1640 0.3084 0.3283
(二)稀释每股收益 0.5110 0.1640 0.3084 0.3283
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅
现 金 流 量 表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：安琪酵母股份有限公 2007年1-6月 单位：人民币元
司
项目 附注 本期发生数 上年同期数
号 合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 489,880,371.04 469,926,486.44 412,186,843.28 392,407,040.66
收到税费返还 2,687,014.45 2,687,014.45 3,876,647.80 3,743,406.44
收到其他与经营活动有关的现金 1,887,373.33 627,503.18 9,951,972.61 6,849,164.74
经营活动现金流入小计 494,454,758.82 473,241,004.07 426,015,463.69 402,999,611.84
购买商品、接受劳务支付的现金 322,426,413.13 354,269,344.25 255,716,892.02 305,339,525.76
支付给职工以及为职工支付的现 36,416,580.21 27,048,459.00 32,521,752.35 24,552,568.31
金
支付的各项税费 26,893,883.55 13,944,983.95 25,018,564.15 15,864,367.51
支付其他与经营活动有关的现金 七、 72,676,121.61 63,876,794.99 58,530,320.09 48,983,815.52
39
经营活动现金流出小计 458,412,998.50 459,139,582.19 371,787,528.61 394,740,277.10
经营活动产生的现金流量净额 36,041,760.32 14,101,421.88 54,227,935.08 8,259,334.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 28,505,818.88 28,505,818.88
取得投资收益所收到的现金 59,664,800.00 2,590.76 26,189,790.76
处置固定资产、无形资产和其他 1,351,821.54 113,528.84 1,782,600.79 1,718,184.39
长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,857,640.42 88,284,147.72 1,785,191.55 27,907,975.15
购建固定资产、无形资产和其他 113,054,847.04 33,644,212.67 86,489,056.67 13,203,330.97
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 35,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 113,054,847.04 68,644,212.67 86,489,056.67 13,203,330.97
投资活动产生的现金流量净额 -83,197,206.62 19,639,935.05 -84,703,865.12 14,704,644.18
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 15,000,000.00 34,892,800.00
取得借款收到的现金 242,446,512.62 22,760,000.00 159,824,729.93 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现 2,200,000.00 2,200,000.00
金
筹资活动现金流入小计 257,446,512.62 22,760,000.00 196,917,529.93 52,200,000.00
偿还债务所支付的现金 161,300,942.46 32,760,000.00 179,039,295.14 85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 63,053,300.56 37,877,261.86 37,904,000.26 33,534,401.64
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现 - -
金
筹资活动现金流出小计 224,354,243.02 70,637,261.86 216,943,295.40 118,534,401.64
筹资活动产生的现金流量净额 33,092,269.60 -47,877,261.86 -20,025,765.47 -66,334,401.64
四、汇率变动对及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,063,176.70 -14,135,904.93 -50,501,695.51 -43,370,422.72
加：期初现金及现金等价物余额 59,698,588.84 30,939,338.98 65,552,428.56 47,922,036.23
六、期末现金及现金等价物余额 45,635,412.14 16,803,434.05 15,050,733.05 4,551,613.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅
现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 单位：人民币元
补充资料 注释 本期发生数 上年同期数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
1.将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 83,607,876.77 22,259,873.39 48,305,684.04 44,549,126.07
加：资产减值准备 -7,156,107.25 -7,125,019.07 2,022,127.10 1,712,070.83
固定资产折旧、油气资产折耗、 34,546,675.89 18,967,335.65 26,806,539.78 18,839,368.28
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 926,200.48 743,256.67 711,035.22 656,417.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他 -1,567,339.35 10,483.61 707,553.35 598,878.00
长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－ 39,162.21
”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－ -2,168,250.00 -2,168,250.00 -2,800,350.00 -2,800,350.00
”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列 8,147,332.70 3,809,872.16 7,597,592.80 4,551,911.00
）
投资损失（收益以“－”号填列 -1,295.38 -24,769,604.33
）
递延所得税资产减少（增加以“ 5,903,815.96 6,296,381.81 476,338.78 -1,626,522.86
－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“ 715,522.50 715,522.50 691,515.00 691,515.00
－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 -51,722,782.10 -37,043,452.62 -67,090,215.39 -70,965,273.15
列）
经营性应收项目的减少（增加以 -52,111,623.56 -48,216,815.27 -31,250,113.09 -21,863,498.73
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 16,881,276.07 55,852,233.05 68,051,522.87 58,685,297.41
“－”号填列）
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 36,041,760.32 14,101,421.88 54,227,935.08 8,259,334.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
现金的期末余额 45,635,412.14 16,803,434.05 15,050,733.05 4,551,613.51
减：现金的期初余额 59,698,588.84 30,939,338.98 65,552,428.56 47,922,036.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,063,176.70 -14,135,904.93 -50,501,695.51 -43,370,422.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅
所有者权益变动表（一）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 单位：人民币元
项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本 资本公积 减:库存 盈余公积 未分配利润 益 计
股
一、上年年末余额 135,700,000 388,912,845.84 69,478,954. 145,577,515.3 65,456,474. 805,125,789.9
.00 63 3 10 0
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 135,700,000 388,912,845.84 - 69,478,954. 145,577,515.3 65,456,474. 805,125,789.9
.00 63 3 10 0
三、本年增减变动金额 - - - - 35,417,728.35 9,099,948.4 44,517,676.77
2
（一）净利润 - - - - 69,342,728.35 14,265,148. 83,607,876.77
42
（二）直接计入所有者权 - - - - - - -
益的利得和损失
1、可供出售金融资产公 - - - - - - -
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位 - - - - - - -
其他所有者权益变动的影
响
3、与计入所有者权益相 - - - - - - -
关的所得税的影响
4、其他 - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - 69,342,728.35 14,265,148. 83,607,876.77
42
（三）所有者投入或减少 - - - - - 15,000,000. 15,000,000.00
资本 00
1、所有者投入资本 - - - - - 15,000,000. 15,000,000.00
00
2、股份支付计入所有者 - - - - - - -
权益的金额
3、其他 - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - 33,925,000.00 20,165,200. 54,090,200.00
00
1、提取盈余公积 - - - - - - -
2、对所有者的分配 - - - - 33,925,000.00 20,165,200. 54,090,200.00
00
3、其他 - - - - - - -
（五）所有者内部权益结 - - - - - - -
转
1、资本公积转增资本 - - - - - - -
2、盈余公积转增资本 - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
四、本年年末余额 135,700,000 388,912,845.84 69,478,954. 180,995,243.6 74,556,422. 849,643,466.6
.00 63 8 52 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅
所有者权益变动表（二）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 单位：人民币元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
实收资本 资本公积 减:库存 盈余公积 未分配利润 计
股
一、上年年末余额 135,700,000 380,956,438.75 - 55,866,009. 80,153,891. 12,762,701.94 665,439,042.2
.00 79 79 7
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 135,700,000 380,956,438.75 - 55,866,009. 80,153,891. 12,762,701.94 665,439,042.2
.00 79 79 7
三、本年增减变动金额 - 2,956,407.09 41,847,411. 36,815,708.79 81,619,527.63
75
（一）净利润 - - - - 41,847,411. 6,458,272.29 48,305,684.04
75
（二）直接计入所有者权 - 2,956,407.09 - - - -2,956,407.09
益的利得和损失
1、可供出售金融资产公 - - - - - - -
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位 - 2,956,407.09 - - - -2,956,407.09 -
其他所有者权益变动的影
响
3、与计入所有者权益相 - - - - - - -
关的所得税的影响
4、其他 - - - - -
上述（一）和（二）小计 - 2,956,407.09 41,847,411. 3,501,865.20 48,305,684.04
75
（三）所有者投入或减少 - - - - - 34,892,800.00 34,892,800.00
资本
1、所有者投入资本 - - - - - 34,892,800.00 34,892,800.00
2、股份支付计入所有者 - - - - - - -
权益的金额
3、其他 - - - - - - -
（四）利润分配 - - - 1,578,956.41 1,578,956.41
1、提取盈余公积 - - - -
2、对所有者的分配 - - - - 1,578,956.41 1,578,956.41
3、其他 - - - - - - -
（五）所有者内部权益结 - - - - - - -
转
1、资本公积转增资本 - - - - - - -
2、盈余公积转增资本 - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
四、本年年末余额 135,700,000 383,912,845.84 55,866,009. 122,001,303 49,578,410.73 747,058,569.9
.00 79 .54 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：俞学锋 主管会计工作负责人：梅海金 会计机构负责人：姜世毅
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
安琪酵母股份有限公司（以下简称“公司”）是于1998年3月25日经湖北省体改委鄂体改[1998]34号文批准，以湖北安琪生物集团有限公司为主要发起人，联合宜昌先锋科技发展有限公司、宜昌西陵酒业有限公司、贵州润丰（集团）实业有限公司、宜昌溢美堂调味品有限公司以发起方式设立的股份有限公司。湖北安琪生物集团有限公司以1997年12月31日经评估确认后的净资产6,929.66万元投入，折合股本6920万股；其他股东以现金出资共计3,150万元，折合股本3150万股。公司设立时总股本为10,070万股。2000年7月31日经中国证券监督管理委员会证监发字（2000）105号文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3,500万股，2000年8月3日公司社会公众股通过上海证券交易所系统上网定价发行，并于8月18 日挂牌上市交易，发行后公司总股本为13,570万股。
公司营业执照注册号：4200001000634
注册地址：湖北省宜昌市中南路24号
经批准的经营范围：酵母及深加工产品、保健食品、特殊营养食品、烘焙原料、食品添加剂、乳制品、调味品、食用油、(有效期至2008年3月5日)、粮食制品的生产、销售；生化产品的研制、开发；生化设备、自控仪表、电气微机工程的加工、安装、调试；货物进出口、技术进出口业务（国家限定进出口的货物及技术除外）；道路货物运输服务；片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、原料药、干酵母（限持有效许可证的分支机构经营）；生产销售微生物添加剂、（有效期至2012年2月14日、按所持许可证核定的范围经营）、有机——无机复混肥料、（有效期至2011年3月9日）、福邦牌红酵母。
公司母公司湖北安琪生物集团有限公司系湖北省宜昌市国有资产监督管理委员会全资子公司。
本财务报表于2007年7月17日经公司第四届四次董事会批准报出。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（一）会计期间
自公历1月1日起至12月31日止。
（二）记账本位币
以人民币为记帐本位币。
（三）记账基础及计量属性
采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础。财务报表项目以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量。
（四）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法
1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折合为记账本位币金额。
期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）外币非货币性项目，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其原记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额仍作为公允价值变动损益，计入当期损益。
2、汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用的处理原则处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均应计入当期财务费用。
3、外币财务报表的折算方法
(1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
(2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
(3) 上述折算产生的差异作为外币财务报表折算差额处理，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（五）现金等价物的确定标准
列示于现金流量表的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款,现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。
（六）金融工具的确认和计量
1、金融资产和金融负债的分类
按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
(2) 持有至到期投资；
(3) 贷款和应收款项；
(4) 可供出售金融资产；
(5) 其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融资产或金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量方法
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
(2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
(3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
(4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
(5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。
（1）应收款项
应收款项采用应收款项余额百分比法，按应收款项期末余额的6%计提坏账准备。
对于单项金额重大的应收款项，应单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
（2）持有至到期投资
对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（七）存货的确认和计量
1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2、存货计价方法：原材料、包装物、库存商品购进或出库时采用标准成本计算，月末调整标准成本与实际成本的差异，按月结转其应负担的成本差异将标准成本调整为实际成本；低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销法。
3、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值根据存货估计市价减去预计的处置费用后确定。
4、存货盘存制度采用永续盘存制。
（八）长期股权投资的确认和计量
1、长期股权投资的初始计量：
(1) 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
② 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
2、长期股权投资的核算
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
(1) 长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
(2) 长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。
（九）投资性房地产的确认和计量
1、初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
(1) 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
(2) 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
(3) 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2、后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
3、折旧或摊销
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4、减值的处理
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
（十）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2、固定资产按实际成本进行初始计量。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
3、固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法。按固定资产的原值和估计经济使用年限扣预计净残值(预计净残值率3%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
4、固定资产减值准备的确认标准和计提方法
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大量不合格品的；或已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
（十一）在建工程的确认和计量
1、在建工程的计价
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
2、在建工程减值准备
年末公司对单项在建工程资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，不予转回。
存在下列情形的在建工程按单项计提减值准备：
(1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十二）生物资产的确认和计量
1、分类：生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2、计价：生物资产按照成本进行初始计量。
（1）投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
（2）天然起源的生物资产的成本，按照名义金额确定。
（3）非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的生物资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
3、折旧的计提：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按直线法计提折旧。
4、减值的处理：公司期末对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提消耗性生物资产跌价准备或生产性生物资产减值准备。
生产性生物资产减值准备一经计提，不予转回。
公益性生物资产不计提减值准备。
（十三）无形资产计价及摊销方法
1、无形资产的计价： 无形资产按其成本作为入帐价值。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2、无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产采用直线法按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销，按其受益对象分别计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但在每个会计期末进行减值测试。
3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
（1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
无形资产减值准备一经计提，不予转回。
（十四）长期待摊费用
长期待摊费用主要包括长期预付租金、长期预付租赁费、经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用在受益期限内采用实际利率法摊销。
（十五）借款费用的确认与计量
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十六）职工薪酬
职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支出。
公司根据职工为其提供服务的会计期间，按职工提供服务的受益对象，将职工薪酬计入相关资产成本或当期损益：
（1）由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
（2）由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
（3）因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用；
除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
（十七）收入确认原则
1、销售商品在满足以下条件时确认收入实现：
(1) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施有效控制；
(3) 与交易相关的经济利益很可能流入企业；
(4) 收入的金额能够可靠地计量；
(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十八）政府补助
1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
(1) 企业能够满足政府补助所附条件；
(2) 企业能够收到政府补助。
2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
(1) 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
(2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（十九）递延所得税资产及负债的的确认依据
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（二十）企业合并
1、同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债,应当按照合并日被合并方账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，在发生时计入当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
不同企业合并方式处理原则：
（1）非同一控制下的吸收合并
公司在购买日按照合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值确定其入账价值，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉或计入当期损益。
（2）非同一控制下的控股合并
公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉；企业合并成本小于合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。
（3）分步实现的企业合并
公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（二十一）合并会计报表编制方法
1、合并范围的确定原则
公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并会计报表的编制方法
公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。
五、税项
1、增值税：依照《增值税暂行条例》计提，即按销售货物或应税劳务销售额的17%计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。公司出口货物享受“免、抵、退”税的税收政策。
2、营业税：按应纳税营业额3%或5%计提并缴纳。
3、城市维护建设税及教育费附加: 城建税按应交流转税额的5%或7%计征，教育费附加按应交流转税额的3%计征。
4、所得税
公司所得税按33%税率计提并缴纳；
控股子公司宜昌喜旺食品有限公司及安琪酵母（滨州）有限公司所得税率为33%；
控股子公司安琪酵母（赤峰）有限公司享受西部大开发税收优惠，经赤峰市国家税务局以赤国税所函字[2007] 8号文批准，2007年度所得税税率为15%。
控股子公司安琪酵母（伊犁）有限公司享受西部大开发税收优惠，经新疆维吾尔自治区国家税务局以新国税办[2005]760号文批准，从公司取得第一笔收入之日起，五年内免征企业所得税。
5、其他税费：按有关规定计提并缴纳。
六、控股子公司及合营企业
截至本期末，公司控股子公司的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位全称 注册地 业务性质 经营范围 注册资 母公司 实质上构成 公司 表决 是否
本（万 期末实 对子公司的 持股 权比 合并
元） 际投资 净投资的余 比例 例（%
额（万 额（万元） （%） ）
元）
宜昌喜旺食品有限公司 宜昌市夜明珠路49 食品行业 豆制类、乳制类、 2100 2000 2000 95.24 95.24 是
号 饮料类食品等生产
、销售
安琪酵母(滨州)有限公 滨州市滨城区滨北 食品行业 各种活性鲜酵母的 6000 5602.75 5602.75 93.38 93.38 是
司 永莘路139号 生产、销售及新品
种开发
安琪酵母(赤峰)有限公 赤峰市翁牛特旗乌 食品行业 生产销售高活性干 3300 2871 2871 87 87 是
司 丹镇（全宁路西侧 鲜酵母系列产品
）
安琪酵母(伊犁)有限公 伊宁市合作区辽宁 食品行业 生产销售高活性干 9300 6510 6510 70 70 是
司 路 鲜酵母系列产品
安琪酵母(睢县)有限公 河南省商丘市睢县 食品行业 酵母及其深加工产 1500 1490 1490 100 100 是
司 城北工业区 品的生产销售
安琪酵母(崇左)有限公 广西壮族自治区崇 食品行业 酵母的生产、销售 5000 3500 3500 70 70 是(
司 左市工业区 ；货物、技术进出 注）
口业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期合并报表范围增加安琪酵母(崇左)有限公司，该公司是由公司与香港东亚置业有限公司联合投资设立的有限责任公司，性质为中外合资经营企业。目前该公司仍在建设期。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数（元） 期初数（元）
现金 117,782.10 150,530.70
银行存款 45,517,630.04 59,305,195.84
其他货币资金 242,862.30
合计 45,635,412.14 59,698,588.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：货币资金2007年6月30日余额中外币金额和折算汇率情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 币种 原币余额（元） 折合率 折合人民币余额（元）
银行存款 美元 75,809.78 7.6155 577,329.38
银行存款 欧元 739.62 10.2337 7,569.05
现金 美元 1,933.57 7.6155 14,725.10
现金 欧元 4,855.12 10.2337 49,685.84
合计 649,309.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述折算汇率为2007年6月29日中国人民银行公布的外汇市场汇率中间价。
2、交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资 7,298,550.00 5,130,300.00
3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计 7,298,550.00 5,130,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数（元） 期初数（元）
银行承兑汇票 3,806,099.04 5,868,441.53
合计 3,806,099.04 5,868,441.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:期末公司无用于质押的银行承兑汇票。
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 期初数（元） 比例（%） 坏账准备（元）
1年以内 82,376,524.82 95.44 4,942,591.49 46,385,010.29 92.48 2,783,100.60
1-2年 2,154,523.08 2.50 129,271.38 1,814,233.27 3.62 108,854.00
2-3年 661,717.95 0.77 39,703.08 900,262.29 1.80 54,015.74
3年以上 1,112,444.75 1.29 66,746.69 1,052,183.65 2.10 63,131.02
合计 86,305,210.60 100.00 5,178,312.64 50,151,689.50 100.00 3,009,101.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末前五名金额合计12,400,309.31 元，占应收账款总额14.37%；
（3）应收账款期末余额较期初增加72.09%，主要是出口业务增长，期末信用证尚未到期所致。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 期初数（元） 比例（%） 坏账准备（元）
1年以内 10,660,320.27 95.00 639,619.21 34,579,029.05 98.18 8,540,095.78
1-2年 182,715.40 1.63 10,962.92 234,734.65 0.67 14,084.08
2-3年 46,632.58 0.42 2,797.95 345,963.30 0.98 20,757.80
3年以上 331,254.94 2.95 19,875.30 59,036.27 0.17 3,542.18
合计 11,220,923.19 100.00 673,255.38 35,218,763.27 100.00 8,578,479.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 本期其他应收款较期初减少68.13%，主要是委托理财诉讼执行完结，收回理财本金及利息，减少其他应收款26,938,975.23元，相应减少已计提的坏帐准备8,081,692.57元；
(2) 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；
(3) 其他应收款期末前五名金额合计3,934,009.41 元，占其他应收款总额35.06%。
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1年以内 60,255,564.62 98.15 45,329,897.43 96.44
1-2年 732,700.68 1.19 581,777.33 1.24
2-3年 373,046.95 0.61 559,952.67 1.19
3年以上 32,011.80 0.05 528,823.62 1.13
合计 61,393,324.05 100.00% 47,000,451.05 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
（2）账龄超过1年的预付账款主要是尚未结算的设备及工程尾款。
7、存货及存货跌价准备
(1)存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
原材料 120,729,706.02 167,833,299.36
库存商品 117,847,417.42 128,773,052.98
包装物 25,343,937.54 19,973,440.95
自制半成品 7,833,054.85 6,360,160.12
在产品 5,528,741.33 2,618,756.81
低值易耗品 815,379.84 4,378,604.92
委托代销商品 276,619.64 160,323.60
合计 278,374,856.64 330,097,638.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备 期初数 本期计提数 本期减少 期末数
本期转回 本期转销
库存商品 1,582,700.29 1,448,817.23 133,883.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
一、固定资产原值合计 1,078,520,470.35 17,136,520.88 8,047,055.14 1,087,609,936.09
其中：房屋及建筑物 280,346,447.28 4,505,791.87 284,852,239.15
机器设备 731,344,367.20 11,053,115.64 7,395,151.66 735,002,331.18
运输设备 14,592,400.06 1,293,414.14 651,903.48 15,233,910.72
其他 52,237,255.81 284,199.23 52,521,455.04
二、累计折旧合计 272,885,382.84 34,518,021.01 2,752,971.82 304,650,432.03
其中：房屋及建筑物 39,978,975.95 5,220,472.63 45,199,448.58
机器设备 203,112,326.83 26,898,252.10 2,436,116.81 227,574,462.12
运输设备 5,722,507.75 695,049.78 316,855.01 6,100,702.52
其他 24,071,572.31 1,704,246.50 25,775,818.81
三、固定资产减值准备合计 34,808,042.37 2,441,017.45 32,367,024.92
其中：房屋及建筑物 155,174.51 155,174.51
机器设备 33,292,845.49 2,166,713.86 31,126,131.63
运输设备 1,172,691.87 274,303.59 898,388.28
其他 187,330.50 187,330.50
四、固定资产账面价值合计 770,827,045.14 750,592,479.14
其中：房屋及建筑物 240,212,296.82 239,497,616.06
机器设备 494,939,194.88 476,301,737.43
运输设备 7,697,200.44 8,234,819.92
其他 27,978,353.00 26,558,305.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 期初数（元） 本期增加数 本期转固数（ 其他减少 期末数（元） 资金来源 进度%
(万元) （元） 元） 数（元）
年产6000吨高活性干酵母项 17,025 48,375,165. 48,375,165.09 自筹/借
目 09 款
清洁生产改造项目 1,350 13,792,608. 13,792,608.95 自筹/借 90%
95 款
其中：利息资本化金额 106,244.91
10000吨益生素高技术产业 4,700 6,247,573.20 3,970,023.8 10,217,597.01 自筹/借 95%
化示范工程 1 款
其中：利息资本化金额 36,144.79
零星工程 7,443,629.82 5,077,587.3 7,130,635.65 50,000.00 5,340,581.48
1
合计 13,691,203.0 71,215,385. 7,130,635.65 50,000.00 77,725,952.53
2 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:年产6000吨高活性干酵母项目系安琪酵母（崇左）有限公司的工程项目，该公司仍在建设期。
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方 摊销年 原值(元) 期初数(元) 本期增加( 本期转 本期摊销 累计摊销(元) 期末数(元)
式 限 元) 出(元) （元）
土地使用权 购入 50 20,110,057.38 18,809,057.4 240,672.1 1,541,672.11 18,568,385.2
1 5 8 7
土地使用权 购入 50 1,188,000.00 1,140,480.00 11,880.00 59,400.00 1,128,600.00
2
土地使用权 购入 50 735,000.00 695,800.00 7,350.00 46,550.00 688,450.00
3
土地使用权 投入 20 621,754.20 418,338.20 15,576.00 218,992.00 402,762.20
4
土地使用权 投入 20 585,712.05 404,683.37 14,646.00 195,674.68 390,037.37
5
土地使用权 购入 50 7,687,957.32 7,675,144.06 76,879.56 89,692.82 7,598,264.50
6
土地使用权 购入 50 2,213,009.31 2,213,009.31 22,130.10 22,130.10 2,190,879.21
7
土地使用权 购入 50 10,133,760.00 10,133,760 16,889.60 16,889.60 10,116,870.4
8 .00 0
土地使用权 购入 50 2,047,004.00 2,047,004. 17,436.15 17,436.15 2,029,567.85
9 00
土地使用权 购入 50 11,724,354.65 11,724,354 19,540.59 19,540.59 11,704,814.0
10 .65 6
商标权 申请 10 7,828,559.24 5,881,100.65 154,650.00 387,311.6 2,180,120.28 5,648,438.96
9
SAP系统 购入 5 988,832.04 491,916.00 98,383.20 595,299.24 393,532.80
专有技术 投入 20 665,000.00 459,497.00 16,626.00 222,129.00 442,871.00
财务软件 购入 10 8,000.00 4,640.00 420.00 3,780.00 4,220.00
合计 66,537,000.19 38,193,666.0 24,059,768 945,741.0 5,229,306.57 61,307,693.6
4 .65 7 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 土地使用权8系本期子公司安琪酵母(崇左)有限公司以出让方式购入的土地使用权；
(2) 土地使用权9系本期子公司安琪酵母(赤峰)有限公司以出让方式购入的土地使用权；
（3）土地使用权10系公司为实施安琪生物有机肥综合利用项目以出让方式购入的土地使用权；
（4）期末公司未发生需计提无形资产减值准备之情形。
11、递延所得税资产和递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元)
一、递延所得税资产
1、暂时性差异的资产、负债项目
应收账款 5,974,802.08 7,378,266.64
其他应收款 217,458.91 2,828,074.12
存货 44,181.41 522,291.10
固定资产 10,681,118.23 11,510,884.19
预计负债 204,213.62 1,828,853.82
国产设备抵免 6,950,302.99 5,907,523.33
合计 24,072,077.24 29,975,893.20
二、递延所得税负债
1、暂时性差异的资产、负债项目
交易性金融资产 1,353,676.50 638,154.00
合计 1,353,676.50 638,154.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（元） 本期计提额 本期减少额（元） 期末数（元）
（元） 转回 转销
一、坏账准备 11,587,581.20 2,398,954.9 8,106,244.92 28,723.16 5,851,568.02
0
二、存货跌价准备 1,582,700.29 1,448,817.23 133,883.06
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 34,808,042.37 2,441,017.45 32,367,024.92
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 47,978,323.86 2,398,954.9 8,106,244.92 3,918,557.84 38,352,476.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
信用借款 73,150,570.16 17,005,000.00
保证借款 120,000,000.00 100,000,000.00
合计 193,150,570.16 117,005,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款的明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 币种 金额（人民币元） 借款起止日期（年/月/日） 年利率（%） 借款条
件
招商银行宜昌支行 人民币 73,150,570.16 6个月 浮动利率 信用
中国进出口银行 人民币 80,000,000.00 2006/11/29—2007/11/28 4.32 保证
中国建设银行宜昌伍家岗支行 人民币 10,000,000.00 2006/09/30—2007/09/30 6.12 保证
中国建设银行宜昌伍家岗支行 人民币 30,000,000.00 2007/01/18—2008/01/17 5.87 保证
合计 193,150,570.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末保证借款余额120,000,000.00元，其中：中国进出口银行借款系由公司母公司湖北安琪生物集团有限公司提供保证担保，其他保证借款均由公司为其子公司提供保证担保；
（2）短期借款中无逾期未还借款。
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数（元） 期初数（元）
银行承兑汇票 36,210,000.00 6,000,000.00
商业承兑汇票 159,604,850.15 130,147,248.72
合计 195,814,850.15 136,147,248.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末公司银行承兑汇票均为2007年度到期的票据；
（2）期末数比期初数增长43.83%,系因为公司2007年采购量加大而相应采取了较多的票据方式结算所致。
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1年以内 83,786,293.16 91.81 99,679,229.58 94.21
1-2年 5,235,037.83 5.74 2,745,953.04 2.60
2-3年 2,205,564.25 2.42 1,968,963.83 1.86
3年以上 23,481.14 0.03 1,404,918.31 1.33
合计 91,250,376.38 100.00 105,799,064.76 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1年以内 8,912,744.63 87.45 16,916,077.61 94.80
1-2年 539,658.73 5.29 201,819.76 1.13
2-3年 197,420.64 1.94 236,882.23 1.33
3年以上 542,729.40 5.32 489,623.99 2.74
合计 10,192,553.40 100.00 17,844,403.59 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
(2) 账龄超过1年的预收账款金额为1,279,808.77元，主要是部分客户尚未与本公司结算的尾款所致。
17、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
一、工资、奖金、津贴和补贴 12,385,316.88 23,234,818.43 31,600,174.76 4,019,960.55
二、职工福利费 7,610,605.08 2,355,494.59 5,255,110.49
三、社会保险费 65,987.14 4,750,878.65 4,572,723.15 244,142.64
其中：1．医疗保险费 17,006.42 1,038,607.29 1,001,674.96 53,938.75
2．基本养老保险费 40,717.03 3,231,569.90 3,118,216.98 154,069.95
3．年金缴费
4．失业保险费 8,263.69 330,104.92 306,475.71 31,892.90
5．工伤保险费 94,383.71 90,142.67 4,241.04
6．生育保险费 56,212.83 56,212.83
四、住房公积金 39,982.49 2,701,023.76 2,697,130.36 43,875.89
五、工会经费和职工教育经费 2,053,167.52 1,151,999.98 650,881.77 2,554,285.73
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 8,594.48 8,594.48
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 22,155,059.11 31,847,315.30 41,884,999.11 12,117,375.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数（元） 期初数（元）
增值税 3,753,125.73 4,646,366.30
营业税 17,750.00 8,938.45
土地使用税 13,432.77 111,782.14
企业所得税 -4,603,710.01 -4,264,464.30
教育费附加 134,081.69 575,283.25
个人所得税 962,740.70 55,144.03
房产税 32,784.05 266,709.59
地方教育发展费 94,827.48 104,898.91
城市建设税 286,877.65 1,315,658.36
其他 19,263.54
合计 691,910.06 2,839,580.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）报告期执行的法定税率参见附注“三、税项”；
（2）企业所得税期末的负数主要系预交的企业所得税。
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 期末数（元） 期初数(元) 欠付的原因
大鹏资产管理公司 1,488,704.00 1,488,704.00 对方已被接管，无法支付
合计 1,488,704.00 1,488,704.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1年以内 4,378,299.01 69.33 22,551,655.21 88.61
1-2年 461,227.16 7.30 544,593.27 2.14
2-3年 2,203,555.00 8.66
3年以上 1,475,601.51 23.37 149,863.09 0.59
合计 6,315,127.68 100.00 25,449,666.57 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
保证借款 19,671,685.00 19,940,925.00
合计 19,671,685.00 19,940,925.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 币种 金额（人民币元） 借款起止日期（年/月/日） 年利率（% 借款条
） 件
中国建设银行宜昌伍家岗支行 人民币 10,000,000.00 2004/10/19—2007/10/18 5.49 保证
中国建设银行宜昌西楚支行 美元 9,671,685.00 2004/10/21—2007/10/19 注2 保证
合计 19,671,685.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）以上借款均系子公司借款，由公司提供保证担保；
（2）美元贷款利率为三个月期LIBOR+利差1.82%，每三个月浮动一次。
22、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
保证借款 69,619,634.11 64,671,499.22
合计 69,619,634.11 64,671,499.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款的明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 币种 金额（人民币元） 借款起止日期（年/月/日） 年利率（% 借款条
） 件
中国建设银行宜昌伍家岗支行 人民币 30,000,000.00 2006/02/14—2012/02/13 6.12 保证
中国建设银行宜昌伍家岗支行 人民币 35,000,000.00 2007/05/23—2012/05/22 6.93 保证
中国建设银行宜昌西楚支行 美元 4,619,634.11 2006/02/09—2009/02/08 注2 保证
合计 69,619,634.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）以上借款均为子公司借款，由公司提供保证担保；
（2）美元贷款利率为三个月期LIBOR+利差1.82%，每三个月浮动一次。
23、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数（元） 期初数（元） 期限
高浓度废水处理及综合利用工程国债转贷资金 2,200,000.00 2,200,000.00 15年
合计 2,200,000.00 2,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：“长期应付款-高浓度废水处理及综合利用工程国债转贷资金” 2,200,000.00元,系2005年9月由湖北省发展和改革委员会批复，宜昌市财政局根据《宜昌市转贷国债资金管理办法》的有关规定提供的借款，期限自2006年2月15日至2021年2月14日，年利率2.25%，半年付息一次。
24、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数（元） 期初数（元）
科技三项拨款等 433,271.00 133,271.00
合计 433,271.00 133,271.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初 本期变动增减(+,-) 期末
股数 比例 发行 送股( 公积金 其他(股) 小计(股) 股数 比例
新股( 股) 转股(股
股) )
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 64,880,834.0 47.81 -10,162,358. -10,162,358.0 54,718,476.00 40.32
0 00 0
3、其他内资持股 24,619,166.0 18.14 -24,619,166. -24,619,166.0
0 00 0
其中：
境内非国有法人持股 24,619,166.0 18.14 -24,619,166. -24,619,166.0
0 00 0
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 46,200,000.0 34.05 34,781,524.0 34,781,524.00 80,981,524.00 59.68
0 0
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 135,700,000. 100.00 135,700,000.0 100.00
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期有限售条件流通股上市，公司已于2007年4月27日发布公告。
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 变动原因、依
据
股本溢价 365,917,888.96 365,917,888.96
其他资本公积 22,994,956.88 22,994,956.88
合计 388,912,845.84 388,912,845.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
法定盈余公积 50,825,447.04 50,825,447.04
任意盈余公积 18,653,507.59 18,653,507.59
合计 69,478,954.63 69,478,954.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数（元） 期初数（元）
归属于公司普通股股东的净利润 69,342,728.35 79,036,568.38
加:期初未分配利润 145,577,515.33 80,153,891.79
其他转入
减：提取法定盈余公积（10%） 13,612,944.84
可供股东分配的利润 214,920,243.68 145,577,515.33
减：应付普通股股利 33,925,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 180,995,243.68 145,577,515.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数(元) 上年同期数(元)
主营业务收入 481,791,797.73 396,214,010.82
其他业务收入 1,524,661.61 3,330,650.06
合计 483,316,459.34 399,544,660.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（一）主营业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数（元） 上年同期数（元） 本期发生数（元） 上年同期数（元）
酵母系列 353,967,875.79 301,494,528.31 245,996,850.28 201,647,151.46
奶制品系列 17,366,941.70 18,370,454.37 14,019,959.88 14,006,332.30
其他 110,456,980.24 76,349,028.14 63,086,602.12 42,456,518.06
合计 481,791,797.73 396,214,010.82 323,103,412.28 258,110,001.82
地区分部 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数（元） 上年同期数（元） 本期发生数（元） 上年同期数（元）
国内 338,754,959.82 284,533,982.62 210,316,332.04 170,689,752.43
国外 143,036,837.91 111,680,028.20 112,787,080.24 87,420,249.39
合计 481,791,797.73 396,214,010.82 323,103,412.28 258,110,001.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)公司本期前五名客户销售收入总额51,437,722.12元，占全部销售收入比例的10.68%；
(2)主营业务收入本期发生数较上年同期数增长21.60%，是由于公司不断拓展销售渠道和改进促销政策，促使销量增长所致。
（二）其他业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数(元) 上年同期数(元)
其他业务收入 1,524,661.61 3,330,650.06
其他业务成本 481,456.96 2,818,890.26
其他业务利润 1,043,204.65 511,759.8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数(元) 上年同期数(元)
城建税 1,323,660.43 1,046,237.57
教育费附加 601,779.22 457,577.92
地方教育发展费 502,948.24 381,775.37
营业税 11,508.60
合计 2,439,896.49 1,885,590.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
利息支出 8,147,332.70 8,253,809.45
减：利息收入 163,841.22 343,961.36
汇兑损益 754,173.17 -10,942.50
手续费 969,825.90 508,502.39
其他 3,870.80
合计 9,711,361.35 8,407,407.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数(元) 上年同期数(元)
一、坏账准备 -5,707,290.02 -679,672.64
二、存货跌价准备 -1,448,817.23
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 2,701,799.74
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 -7,156,107.25 2,022,127.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、公允价值变动损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期累计数(元) 上年同期数(元)
交易性金融资产 2,168,250.00 2,800,350.00
合计 2,168,250.00 2,800,350.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期累计数(元) 上年同期数(元)
1、非流动资产处置利得合计 1,577,822.96 20,741.33
其中：固定资产处置利得 1,577,822.96 20,741.33
2、补贴收入 11,254,034.67 293,241.36
3、罚款、违约金收入 44,176.88 181,969.00
4、废旧物资收入 146,346.36
5、其他收入 985,114.84 228,978.80
合计 14,007,495.71 724,930.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期累计数(元) 上年同期数(元)
1、非流动资产处置损失合计 49,645.82 728,292.68
其中：固定资产处置损失 49,645.82 728,292.68
2、罚款支出 49,392.38 3,494.29
3、捐赠支出 41,200.00
4、其他支出 9,135.33 45,939.31
合计 149,373.53 777,726.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数(元) 上年同期数(元)
本期所得税 10,936.84 10,342,146.96
递延所得税费用 6,619,338.46 1,167,853.78
合计 6,630,275.30 11,510,000.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、政府补助
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 本期累计数(元) 上年同期数(元)
财政拨款 10,554,034.67 293,241.36
税收返还 700,000.00
财政贴息
无偿划拨非货币性资产
合计 11,254,034.67 293,241.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1－6月 净资产收益率（％） 每股收益(元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.95 9.15 0.5110 0.5110
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.09 6.24 0.3481 0.3481
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1－6月 净资产收益率（％） 每股收益(元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.00 6.21 0.3084 0.3084
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.88 6.08 0.3021 0.3021
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
归属于公司普通股股东的净利润 69,342,728.35 41,847,411.75
非经常损益 22,106,362.50 848,149.33
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 47,236,365.85 40,999,262.42
期初净资产 739,669,315.80 652,676,340.33
本期净利润 69,342,728.35 41,847,411.75
资本公积增加 2,956,407.09
分配红利 33,925,000.00
期末净资产 775,087,044.15 697,480,159.17
期初股本 135,700,000.00 135,700,000.00
期末股本 135,700,000.00 135,700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、支付的其他与经营活动有关的现金72,676,121.61元，其中主要大额项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(元)
运输费 21,519,370.17
广告宣传费 13,051,381.88
差旅费 6,649,579.07
劳务费 5,762,252.40
合计 46,982,583.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、净利润调节为经营活动现金的信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期发生数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 83,607,876.77 48,305,684.04
加：资产减值准备 -7,156,107.25 2,022,127.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,546,675.89 26,806,539.78
无形资产摊销 926,200.48 711,035.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,567,339.35 707,553.35
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 39,162.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,168,250.00 -2,800,350.00
财务费用（收益以“－”号填列） 8,147,332.70 7,597,592.80
投资损失（收益以“－”号填列） -1,295.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,903,815.96 476,338.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 715,522.50 691,515.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -51,722,782.10 -67,090,215.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -52,111,623.56 -31,250,113.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16,881,276.07 68,051,522.87
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 36,041,760.32 54,227,935.08
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 45,635,412.14 15,050,733.05
减：现金的期初余额 59,698,588.84 65,552,428.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,063,176.70 -50,501,695.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 期初数（元） 比例（%） 坏账准备（元）
1年以内 79,211,421.98 95.43 4,752,685.31 42,950,498.88 92.37 2,577,029.93
1-2年 2,093,539.93 2.52 125,612.40 1,766,924.70 3.80 106,015.48
2-3年 585,664.14 0.71 35,139.85 739,666.89 1.59 44,380.01
3年以上 1,112,444.75 1.34 66,746.69 1,041,922.75 2.24 62,515.37
合计 83,003,070.80 100.00 4,980,184.25 46,499,013.22 100.00 2,789,940.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末前五名金额合计12,400,309.31元，占应收账款总额14.94%。
（3）应收账款期末余额较期初增加78.50%，主要是出口业务增长，期末信用证尚未到期所致。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数（元） 比例（%） 坏账准备（元） 期初数（元） 比例（%） 坏账准备（元）
1年以内 8,593,307.00 96.67 515,598.42 32,319,939.96 98.78 8,404,550.45
1-2年 25,215.40 0.28 1,512.92 56,902.77 0.17 3,414.17
2-3年 343,138.30 1.05 20,588.30
3年以上 271,218.67 3.05 16,273.12
合计 8,889,741.07 100.00 533,384.46 32,719,981.03 100.00 8,428,552.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2) 其他应收款期末前五名金额合计3,934,009.41元，占其他应收款总额44.25%。
3、长期股权投资
（一）被投资单位名称及主要财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例
宜昌喜旺食品有限公司 宜昌市夜明珠路49号 食品行业 95.24 95.24
安琪酵母(滨州)有限公司 滨州市滨城区滨北永莘路139号 食品行业 93.38 93.38
安琪酵母(赤峰)有限公司 赤峰市翁牛特旗乌丹镇（全宁路西侧） 食品行业 87 87
安琪酵母(伊犁)有限公司 伊宁市合作区辽宁路 食品行业 70 70
安琪酵母(睢县)有限公司 河南省商丘市睢县城北工业区 食品行业 100 100
安琪酵母(崇左)有限公司 广西壮族自治区崇左市城市工业园区 食品行业 70 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）长期股权投资
成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始投资额(元) 期初投资金额(元) 本期增加额(元 本期减少额(元) 期末投资金额(元)
)
宜昌喜旺食品有限公司 25,843,343.54 25,843,343.54 2,000,000.00 23,843,343.54
安琪酵母(滨州)有限公司 50,293,218.72 50,293,218.72 50,293,218.72
安琪酵母(赤峰)有限公司 49,735,215.38 49,735,215.38 16,651,800.00 33,083,415.38
安琪酵母(睢县)有限公司 18,903,697.45 18,903,697.45 18,903,697.45
安琪酵母(伊犁)有限公司 122,049,101.99 122,049,101.99 41,013,000.00 81,036,101.99
安琪酵母(崇左)有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 301,824,577.08 266,824,577.08 35,000,000.00 59,664,800。00 242,159,777.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数(元) 上年同期数(元)
主营业务收入 464,424,856.03 377,843,556.45
其他业务收入 3,680,372.50 3,931,817.35
合计 468,105,228.53 381,775,373.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（一）主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数（元） 上年同期数（元） 本期发生数（元） 上年同期数（元）
酵母系列 353,967,875.79 301,494,528.31 305,754,603.76 238,590,279.17
其他 110,456,980.24 76,349,028.14 63,086,602.12 50,293,050.94
合计 464,424,856.03 377,843,556.45 368,841,205.88 288,883,330.11
地区分部 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数（元） 上年同期数（元） 本期发生数（元） 上年同期数（元）
国内 321,388,018.12 266,163,528.25 246,101,565.21 198,921,726.58
国外 143,036,837.91 111,680,028.20 122,739,640.67 89,961,603.53
合计 464,424,856.03 377,843,556.45 368,841,205.88 288,883,330.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： (1)公司本期前五名客户销售收入总额51,437,722.12元，占全部销售收入的比例为11.08 %；
(2)主营业务收入较上期增长22.91%,主要是是由于产能增加，加上公司销售渠道的拓展和促销政策的改进，促使销量增长。
（二）其他业务收入、其他业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数(元) 上年同期数(元)
其他业务收入 3,680,372.50 3,931,817.35
其他业务成本 2,637,167.85 3,376,307.36
其他业务利润 1,043,204.65 555,509.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期累计数(元) 上年同期数(元)
股权投资收益 24,768,308.95
委托贷款投资收益 1,295.38
合计 24,769,604.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期无股权投资收益是由于采用新的会计准则，母公司按成本法核算对控股子公司的长期股权投资。
九、关联方关系及其交易
1、本企业的母公司有关信息：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
湖北安琪生物集团有限公司 宜昌市中南路24号 生物制品 21496万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、母公司对本企业的持股比例和表决权比例。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 持股比例（%） 享有的表决权比例（%）
湖北安琪生物集团有限公司 45.32 45.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司子公司有关信息：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 组织机构代码 注册地址 业务性质 注册资本 本企业合计持 本企业合计享有的
股比例（%） 表决权比例（%）
宜昌喜旺食品有限公司 17912811－8 宜昌市夜明珠 乳制类食品 2100万元 95.24 95.24
路49号
安琪酵母(滨州)有限公司 70618229－9 山东省滨州市 各种活性鲜酵母的 6000万元 93.38 93.38
滨城区滨北永 生产、销售及新品
莘路139号 种开发
安琪酵母(赤峰)有限公司 62648068-3 赤峰市翁牛特 生产、销售高活性 3300万元 87.00 87.00
旗乌丹镇 干酵母系列产品
安琪酵母(伊犁)有限公司 75769224－8 伊宁市合作区 生产、销售高活性 9300万元 70.00 70.00
辽宁路 干酵母系列产品
安琪酵母(睢县)有限公司 77085449-1 河南省商丘市 酵母及其深加工产 1500万元 100.00 100.00
睢县城北工业 品的生产销售
区
安琪酵母(崇左)有限公司 77596190-7 广西壮族自治 酵母的生产、销售 5000万元 70.00 70.00
区崇左市城市
工业园区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联方交易
（1）租赁宿舍等使用费支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 项目 本期发生数（元） 上年同期数（元） 定价原则 结算方式
湖北安琪生物集团有限 土地使用权租赁 17,500.00 17,500.00 协议定价 半年结算
公司 职工宿舍租赁费 33,360.00 33,360.00 协议定价 半年结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: （1）公司于2002年6月20日与集团公司签定了 《土地使用权租赁合同》，租赁6365平方米，年租金为3.5万元;
（2）公司向集团公司租赁职工宿舍，租赁期为5年，年租金1.2万元，公司就上述交易事项与集团公司签订《综合服务协议》;公司于2005年7月5日与集团公司签定了 《单身宿舍租赁合同》，租赁房间57间, 每月80元/间，年租金为54,720.00元。从2005年1月1日起开始。
（2）销售货物、提供劳务、租赁房屋收入
提供劳务、租赁房屋收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 项目 本期发生数（元 上年同期数（元 定价原则 结算方式
） ）
湖北安琪生物集团有限公司 房屋租赁收入 30,000.00 30,000.00 协议定价 半年结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方应收、应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 企业名称 期末数(元) 期初数(元)
其他应收款 湖北安琪生物集团有限公司 0 30,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、或有事项
截止报告日，本公司无重大或有事项。
十一、承诺事项
截止报告日，本公司无重大对外财务承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
公司2007年7月17日第四届四次董事会会议通过如下决议：拟以期末13,570.00万股为基数,每十股转增十股。
该方案须经公司股东大会决议通过后实施。
十三、其他重大事项
公司报告期内无需披露的其他重大事项。
十四、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 2,604,087.51
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,254,034.67
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经
营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额
其他非经常性损益项目 8,248,240.32
合计 22,106,362.50
非经常性损益项目 金额
注：其他非经常性损益项目包括：
公允价值变动收入 2,168,250.00
国产设备所得税抵免额 4,511,371.78
应收款项坏账准备的转回 8,047,825.15
以上因素的所得税影响 -4,722,059.92
少数股东损益影响数 -1,757,146.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十五、补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（一）比较利润表的计算过程：
利润表调整项目
2006年1－6月
项目 调整前 调整后
管理费用 25,087,386.46 23,109,776.85
资产减值损失 2,022,127.10
公允价值变动损益 2,800,350.00
投资收益 3,392,301.79 1,295.38
补贴收入 293,241.36
营业外收入 431,689.13 724,930.49
营业外支出 3,479,526.02 777,726.28
所得税 10,342,146.96 11,510,000.74
净利润 47,406,911.98 48,305,684.04
(二)2006年1至6月份模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下:
2006年1-6月净利润差异调节表
项目 金额
2006年1-6月净利润(原会计准则) 47,406,911.98
追溯调整项目影响合计数 898,772.06
其中:公允价值变动损益 2,095,500.00
投资收益 -28,874.16
所得税 -1,167,853.78
项目 金额
2006年1-6月净利润(新会计准则) 48,305,684.04
假定全面执行新会计准则的备考信息其他项目影响合计数 3,110,069.53
其中:营业成本 1,001,805.99
销售费用 913,625.94
管理费用 501,424.48
所得税 693,213.12
2006年1-6月模拟净利润 51,415,753.57
注：以上假定2006年1－6月全面执行新会计准则的影响数均为调整2006年1－6月原会计制度计提的福利费。
(三)按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益
1、2006年1月1日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 135,700,000.00 135,700,000.00
资本公积 380,956,438.75 380,956,438.75
盈余公积 52,903,304.53 55,866,009.79
未分配利润 88,926,058.66 80,153,891.79
合计 658,485,801.94 652,676,340.33
2、2006年6月30日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 135,700,000.00 135,700,000.00
资本公积 383,912,845.84 383,912,845.84
盈余公积 52,903,304.53 55,866,009.79
未分配利润 95,676,415.17 122,001,303.54
合计 668,192,565.54 697,480,159.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1、（一）载有法定代表人俞学锋先生、主管会计工作负责人梅海金先生、会计机构负责人（会计主管人员）姜世毅先生签名并盖章的会计报表。 2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司2007年中期审计报告原件。 3、（三）报告期内在《中国证券报》《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
安琪酵母股份有限公司
董事长：俞学锋
2007年7月18日