证券代码：600309 证券简称：烟台万华
烟台万华聚氨酯股份有限公司2008年第一季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人丁建生、主管会计工作负责人寇光武及会计机构负责人（会计主管人员）李立民声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元) 8,135,859,504.00 7,594,369,294.18 7.13
所有者权益（或股东权益）(元) 3,635,964,250.95 3,924,015,709.22 -7.34
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.19 2.36 -7.20
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 25,279,397.54 -73.68
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.02 -66.67
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 376,283,736.53 376,283,736.53 17.53
基本每股收益(元) 0.23 0.23 21.05
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.22 0.22 22.22
全面摊薄净资产收益率(%) 10.35 10.35 减少0.95个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 10.08 10.08 减少0.21个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
非流动资产处置损益 11,070.80
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 -11,680,214.85
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -22,346.07
所得税影响 1,961,769.40
合计 -9,729,720.72
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 46,150
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 32,416,367 人民币普通股
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 25,699,900 人民币普通股
烟台冰轮股份有限公司 24,704,461 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 21,099,516 人民币普通股
东方证券股份有限公司 20,503,124 人民币普通股
烟台东方电子信息产业集团有限公司 18,679,628 人民币普通股
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 15,588,112 人民币普通股
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 13,177,858 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金 13,155,829 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 12,164,415 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目
应收票据：本期较上年度期末增加476,352,828.98元，增长44.43%。主要原因为公司销售规模扩大，应收票据总额相应增加；
应收账款：本期较上年度期末增加100,902,107.03 元，增长30.03%。主要原因为公司销售规模扩大，应收账款总额相应增加；
预付账款：本期较上年度期末增加178,257,037.33 元，增长32.81%。主要原因为宁波二期项目工程预付款增加；
长期股权投资：本期较上年度期末增加 62,400,000.00 元，增长179.83%。原因为公司及子公司－万华国际（香港）有限公司对宁波东港电化有限公司投资所致；
工程物资：本期较上年度期末增加3,311,719.93 元，增长30.91%。主要原因为宁波二期项目增加工程物资采购；
递延所得税资产：本期较上年度期末增加32,102,112.68 元，增长64.65%。 主要原因为公司产生可抵扣暂时性差异的资产和负债增加，导致递延所得税资产增加；
应付票据：本期较上年度期末减少22,140,044.25 元，下降51.53%。主要原因为公司子公司－宁波大榭开发区万华工业园热电有限公司上年度期末开出的银行承兑汇票已到期支付；
应付利息：本期较上年度期末增加5,518,400.43元，增长59.48%。主要原因为公司借款增加导致计提利息增加；
其他应付款：本期较上年度期末增加72,166,287.13 元，增长215.24%。主要原因为公司尚未支付款项的费用增加；
其他流动负债：本期较上年度期末增加86,103,985.68 元，增长65.72%。主要原因为公司收到政府科研开发等专项补助，尚未发生相关支出；
长期借款：本期较上年度期末增加200,070,229.99元，增长66.80%。主要原因为公司生产经营规模扩大的需要，增加银行借款；
其他非流动负债：本期较上年度期末增加29,884,540.30 元，增长169.89%，主要原因为公司收到长期专项政府补助；
（2）利润表项目
管理费用：本期增加31,354,563.17 元，同比增长34.03%。主要原因为随着公司规模扩大，科研投入及日常管理费用增加所致；
财务费用：本期减少31,908,215.29元，同比下降251.18%。主要原因为随着人民币对美元的升值，公司美元借款产生的汇兑损益增加较大。
资产减值损失：本期减少8,596,149.84元，同比下降62.43%。主要原因为与上年同期比，应收账款期初与期末波动幅度下降，导致计提的坏账准备减少；
公允价值变动损益：本期减少9,047,820.42 元，同比下降476.63%。主要原因为公司购买的基金市值下降，导致公允价值变动损益下降；
投资收益：本期增加3,755,413.10元，同比增长135.75%。主要为公司本期新股申购的投资收益；
营业外收入：本期减少42,021,708.19 元，同比下降72.79%。主要是去年同期确认政府补助所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东烟台万华华信合成革有限公司（现已更名为"万华实业集团有限公司"）在所持有的烟台万华非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在36个月内不上市交易或者转让；
2、烟台万华华信合成革有限公司承诺其所持烟台万华股份自上述承诺期满后12个月内，通过证券交易所挂牌交易出售的有限售条件的股份，其出售价格不低于每股15元。在烟台万华因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权益发生变化时，该设定价格将进行调整。
3、上述承诺事项都按承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序号 证券代码 证券简称 期末持有数量（股） 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
1 270001 广发聚富 9,085,953 14,010,539.71 12,052,516.81 交易性金融资产
2 270002 广发稳健增长 6,003,361.88 13,338,269.42 11,067,797.96 交易性金融资产
3 270006 广发优选 4,592,071 13,124,138.98 10,891,474.05 交易性金融资产
4 270004 广发货币 10,238,924.71 10,088,844.84 10,238,924.71 55,079,253.83 交易性金融资产
5 370010 上投摩根 4,272,677.74 4,262,205.30 4,272,677.74 4,245,402.97 交易性金融资产
6 500008 基金兴华 2,900.00 8,624.30 5,895.70 9,294.50 交易性金融资产
合计 － 54,832,622.55 48,529,286.97 59,333,951.30 －
烟台万华聚氨酯股份有限公司
法定代表人：丁建生
2008年4月15日
