证券代码：600310             证券简称：桂东电力        公告编号：临 2019-023
债券代码：122138              债券简称：11 桂东 01
债券代码：122145              债券简称：11 桂东 02
债券代码：135248              债券简称：16 桂东 02



                       广西桂东电力股份有限公司
 2016年非公开发行公司债券(第二期)2019年付息公告
     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：

           债权登记日：2019 年 2 月 28 日

           债券付息日：2019 年 3 月 1 日

    由广西桂东电力股份有限公司（以下简称“发行人”）于 2016 年 3 月 1 日发
行的广西桂东电力股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第二期）（以下简
称“本期债券”）将于 2019 年 3 月 1 日开始支付 2018 年 3 月 1 日至 2019 年 2
月 28 日期间的利息，为保证付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，
现将有关事宜公告如下：

    一、本期债券的基本情况

    1、债券名称：广西桂东电力股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第
二期）；

    2、债券简称：16 桂东 02；

    3、债券代码：135248；

    4、发行人：广西桂东电力股份有限公司。

    5、发行规模：人民币 10 亿元；
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    6、债券期限：本期债券期限为 5 年期，在存续期内第 3 年末附发行人调整
票面利率选择权及投资者回售选择权。

    7、债券利率：本期债券为固定利率债券，票面年利率为 5.70%。本期债券
采用单利按年计息，不计复利。

    8、债券形式：实名制记账式公司债券。

    9、还本付息方式：采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一
次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

    10、计息期限：2018 年 3 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日止。

    11、债权登记日：本期债券利息登记日按照债券登记机构的相关规定办理。
在债权登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权就本期债券获得该
债权登记日所在计息年度的利息。

    12、付息日：本期债券的付息日为 2017 年至 2021 年每年的 3 月 1 日（如遇
法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。

    13、债券担保情况：本期公司债券为无担保债券。

    14、发行时信用级别：经联合信用评级有限公司综合评定，发行人主体长期
信用等级为 AA ，本期债券信用等级为 AA。

    15、最新跟踪信用级别：经联合信用评级有限公司 2018 年 6 月 26 日出具的
跟踪评级报告显示，发行人主体长期信用等级为 AA，评级展望维持稳定，本期
债券信用等级为 AA。

    16、上市时间和地点：本期债券于 2016 年 3 月 24 日在上海证券交易所上市。

    二、本次债券本期付息方案

    根据《广西桂东电力股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第二期）
完成发行的公告》， 本期债券的票面利率为 5.70%，每手“16 桂东 02 ”（面值
人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 57.00 元（含税）。

    三、本次付息债权登记日及付息日
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    1、债权登记日：2019 年 2 月 28 日

    2、债券付息日：2019 年 3 月 1 日

    四、本次付息对象

    本次付息对象为截至 2019 年 2 月 28 日下午上海证券交易所收市后，在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司（“中证登上海分公司”）登记在册的全体
“16 桂东 02”公司债券的持有人。

    五、本次付息办法

    1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》，
委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、
兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协
议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办
理，相关实施事宜以本公司的公告为准。本公司将在本期兑息日前 2 个交易日，
将本期债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

    2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给
相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑
付机构领取债券利息。

    六、关于债券利息所得税的说明

    1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明。根据《中华人民共和国个
人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投
资基金）债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。
根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》 国
税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券
持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税
源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于境外机构投资境内债券市场
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企业所得税 增值税政策的通知》（财税〔2018〕108 号）等规定，2018 年 11 月
7 日至 2021 年 11 月 6 日期间，本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券
持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。

    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明。对于其他债券持有者，
其债券利息所得税自行缴纳。

    七、本期债券付息的相关机构

    1、发行人

    名称：       广西桂东电力股份有限公司
    法定代表人：秦敏
    住所：       广西壮族自治区贺州市平安西路 12 号
    电话：       0774-5292359
    传真：       0774-5273793
    联系人：     刘红华

    2、主承销商/债券受托管理人/债券上市推荐人

    主承销商：   国海证券股份有限公司
    法定代表人：何春梅
    住所：       广西桂林市辅星路 13 号
    电话：       0771-5539038、0771-5569592
    传真：       0771-5530903
    经办人员：   朱先玉

    3、托管人： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

    办公地址：   上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼
    总经理：     聂燕
    电话：       021-38874800
    传真：       021-58754185
    邮政编码：   200120

    特此公告。

                                          发行人：广西桂东电力股份有限公司

                                                          2019 年 2 月 22 日

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