潍坊亚星化学股份有限公司2008年半年度报告
目 录
一、重要提示.................................................... 2
二、公司基本情况................................................ 2
三、股本变动及股东情况.......................................... 3
四、董事、监事和高级管理人员.................................... 5
五、董事会报告.................................................. 6
六、重要事项.................................................... 9
七、财务会计报告（未经审计）................................... 12
八、备查文件目录............................................... 57
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人董顺兴、主管会计工作负责人张福涛及会计机构负责人（会计主管人员）刘连荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：潍坊亚星化学股份有限公司
公司法定中文名称缩写：亚星化学
2、 公司 A股上市交易所：上海证券交易所
公司 A股简称：亚星化学
公司 A股代码：600319
3、 公司注册地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899号
公司办公地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899号
邮政编码：261031
公司国际互联网网址：http://www.chinayaxing.com
公司电子信箱：info@chinayaxing.com
4、 公司法定代表人：董顺兴
5、 公司董事会秘书：汪波
电话：0536-8591189
传真：0536-8666877
E-mail：info@chinayaxing.com
联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899号
公司证券事务代表：李念法
电话：0536-8663853
传真：0536-8663853
E-mail：info@chinayaxing.com
联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 2,867,731,620.95 2,725,692,253.56 5.21
所有者权益（或股东权益） 1,060,893,141.33 1,068,767,731.12 -0.74
每股净资产(元) 3.36 3.39 -0.74
报告期（1－6月）上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 17,747,440.84 19,078,498.41 -6.98
利润总额 19,039,145.40 20,872,870.25 -8.79
净利润 7,905,110.21 8,266,265.05 -4.37
扣除非经常性损益后的净利
润
6,929,194.29 6,662,542.45 4.00
基本每股收益(元) 0.025 0.026 -4.37
扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元 )
0.022 0.021 4.00
稀释每股收益(元) 0.025 0.026 -4.37
净资产收益率(%) 0.75 0.79减少 0.04个百分点
经营活动产生的现金流量净
额
158,213,359.03 24,977,599.31 533.42
每股经营活动产生的现金流
量净额
0.50 0.08 533.42
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,291,704.56
所得税 -315,788.64
合计 975,915.92
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 116,564,794 36.94 9,160,800 9,160,800 125,725,594 39.843、其他内资持股
3
2008年半年度报告
其中:境内非国
有法人持股
境内自然人
持股
4、外资持股 65,971,418 20.90 -24,940,500 -24,940,500 41,030,918 13.00
其中：境外法人
持股
65,971,418 20.90 -24,940,500 -24,940,500 41,030,918 13.00
境外自然人
持股
有限售条件股份
合计
182,536,212 57.84 -15,779,700 -15,779,700 166,756,512 52.84
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 133,057,788 42.16 15,779,700 15,779,700 148,837,488 47.162、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
133,057,788 42.16 15,779,700 15,779,700 148,837,488 47.16
三、股份总数 315,594,000 100 315,594,000 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 31,406户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股
比例
(%)
持股总数 报告期内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结
的股份数量
潍坊亚星集团有限公司
国有法
人
39.84 125,725,594 9,160,800 125,725,594
质押
50,000,000
香港嘉耀国际投资有限公司
境外法
人
18.26 57,635,935 -24,115,183 41,030,918
质押
18,000,000
中国工商银行－宝盈泛沿海
区域增长股票证券投资基金
未知 0.70 2,218,796 2,218,796未知
吴向宁 未知 0.41 1,287,992 8,300未知
北京嘉康泰生物技术研究所
有限公司
未知 0.40 1,271,460 137,200未知
北京海达教育投资有限公司 未知 0.38 1,215,000 -139,344未知
田青 未知 0.37 1,177,031 103,000未知
赵淑英 未知 0.30 935,693 351,500未知
王景红 未知 0.23 715,000 2,700未知
周德英 未知 0.22 703,200 0未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类
香港嘉耀国际投资有限公司 16,605,017境内上市外资股
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证
券投资基金
2,218,796人民币普通股
4
2008年半年度报告
吴向宁 1,287,992人民币普通股
北京嘉康泰生物技术研究所有限公司 1,271,460人民币普通股
北京海达教育投资有限公司 1,215,000人民币普通股
田青 1,177,031人民币普通股
赵淑英 935,693人民币普通股
王景红 715,000人民币普通股
周德英 703,200人民币普通股
黄晓霞 449,100人民币普通股
公司前十名股东中，第1－2位为持有有限售条件股份的股东，之间不存在关联关系，
均不是《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，其他为持有无限售条
件股份的股东，本公司未知其之间是否存在关联关系，未知其是否为《上市公司持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司股东潍坊亚星集团有限公司将持有的本公司国有法人股 5000万股质押给中国银
行股份有限公司潍坊城东支行，为潍坊威朋化工有限公司贷款出质。质押期限为：2005
年10月21日至2009年10月20日。
公司股东香港嘉耀国际投资有限公司将持有的本公司有限售条件股份 18,000,000股
质押给中国工商银行福州市五一支行,为福建福日电子股份有限公司 2700万元流动资金
借款提供担保，期限自 2008年7月22日至 2009年1月17日。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
1.
潍坊亚星
集团有限
公司
125,725,5942009年 4月 27日 125,725,594
自获得上市流通权之日起，三十
六个月内不上市交易或者转让
2.
香港嘉耀
国际投资
有限公司
41,030,9182009年 4月 27日 41,030,918
在获得流通权后十二个月内所
持股份不上市交易或转让，并且
自前述承诺期满后，其出售公司
原非流通股股份的数量占公司
股份的比例在十二个月内不超
过5 %，二十四个月内不超过 10%
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
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2008年半年度报告
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内公司精心组织生产经营，共生产氯化聚乙烯（CPE）5.5万吨，聚氯乙烯 2
万吨，烧碱(100%)9.1万吨，液氯 6.3万吨。1-6月份实现营业收入 102,713.7万元，同
比增加 8,903万元，增长9.5%；实现营业利润 1,774.7万元，同比减少 133.1万元，降
低7%；实现利润总额 1,903.9万元，同比减少 183.4万元，降低8.8%，实现净利润 790.5
万元，同比减少 36.1万元，降低4.4%。
1、报告期内公司资产构成变化情况
金额单位：元
项目
2008年 6月 30日2007年 12月 31日2008年 6月末较
2007年末增减
额金额
占总资
产%
金额
占总资
产%
总资产 2,867,731,620.95 100.00 2,725,692,253.56 100.00 142,039,367.39
流动资产 1,055,675,471.19 36.81 1,091,723,703.91 40.05 -36,048,232.72
其中：其他应收款 42,596,939.75 1.49 32,217,964.73 1.18 10,378,975.02
存货 183,283,673.39 6.39 119,728,514.62 4.39 63,555,158.77
工程物资 225,235,519.71 7.85 93,663,854.54 3.44 131,571,665.17
应付账款 354,062,891.18 12.35 198,689,589.51 7.29 155,373,301.67
应交税费 -3,163,041.27 -0.11 5,985,729.35 0.22 -9,148,770.62
负债合计 1,675,901,071.45 58.44 1,551,221,269.44 56.91 124,679,802.01
（1）其他应收款 2008年 6月末较年初增加 1,037.9万元，增长32.2%，主要原因是
潍坊第二热电有限责任公司自本公司转购动力电，期末尚未结算金额增加。
（2）存货 2008年 6月末较年初增加 6,355.5万元，增长53.1%，主要原因是期末库
存产成品和原材料金额增加。
（3）工程物资 2008年 6月末较年初增加 13,157.2万元，增长140.5%，主要原因是
控股子公司潍坊亚星乐天化工有限公司为购入年产 6万吨氯化聚乙烯(CPE)项目所需设备,
报告期内预付大型设备款增加。
（4）应付账款 2008年 6月末较年初增加 15,537.3万元，增长78.2%，主要原因是
期末应付高密度聚乙烯、原盐等原材料款增加。
（5）应交税费2008年 6月末较年初减少 914.9万元，降低152.8%，主要原因是期末
应交增值税金额减少。
6
2008年半年度报告
2、期间费用及所得税费用变化情况
金额单位：元
项 目 2008年 1-6月 2007年 1-6月 增减额 增减%
销售费用 17,727,883.82 16,446,354.96 1,281,528.86 7.79
管理费用 31,369,832.76 31,047,100.26 322,732.50 1.04
财务费用 36,441,617.99 30,033,105.87 6,408,512.12 21.34
所得税费用 1,899,880.02 5,527,488.70 -3,627,608.68 -65.63
（1）销售费用 2008年 1-6月较同期增加 128.2万元，主要原因是运输费用增加。
（2）财务费用 2008年 1-6月较同期增加 640.9万元，主要原因是银行借款增加及借
款利率上调使利息支出增加。
（3）所得税费用 2008年 1-6月较同期减少 362.8万元，主要原因是报告期内实现所
得税减少。
3、现金流量变化情况
金额单位：元
项 目 2008年 1-6月 2007年 1-6月增减额
经营活动产生的现金流量净额 158,213,359.03 24,977,599.31 133,235,759.72
投资活动产生的现金流量净额 -178,459,690.88 -53,144,692.32 -125,314,998.56
筹资活动产生的现金流量净额 -75,143,958.05 123,102,486.77 -198,246,444.82
现金及现金等价物净增加额 -101,366,420.32 91,769,585.32 -193,136,005.64
（1）经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是报告期内回收货款增加。
（2）投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是报告期内进行年产 6万吨氯化
聚乙烯等项目建设，使购建固定资产支付的现金增加。
（3）筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是银行借款较同期减少。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品
营业收入 营业成本
毛利
率(%)
营业收入
比上年同
期增减
（％）
营业成本
比上年同
期增减
（％）
毛利率比
上年同期
增减（%）
分行业
化工行业 962,970,907.17 860,262,941.00 10.67 2.65 3.43 -0.67
分产品
氯化聚乙烯 608,736,570.48 544,919,502.13 10.48 7.63 4.51 2.67
聚氯乙烯 125,225,573.38 123,299,498.20 1.54 8.53 14.94 -5.50
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2008年半年度报告
烧碱 144,439,001.97 105,628,662.44 26.87 -5.70 15.23 -13.29
液氯 36,944,232.64 26,017,374.45 29.58 60.93 -5.22 49.15
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金
额 7,541.6万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国外 172,856,948.14 4.54
国内 790,113,959.03 2.25
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的
投资收益
占上市公司净利润
的比重(%)
朗盛亚星化学(潍
坊)有限公司
水合肼的加工制造
和销售
14,935,546.84 6,720,996.08 85.02
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
项 目
2008年 1-6月 2007年度
增减比例
（%）
金额
占利润总额
比例（%）
金额
占利润总
额比例（%）
利润总额 19,039,145.40 100.00 39,360,520.15 100.00 营
业利润 17,747,440.84 93.22 33,893,206.00 86.11 7.11
期间费用 85,539,334.57 449.28 161，821， 825.53 411.13 38.15
投资收益 6,720,996.08 35.30 -21,204,228.97 -53.87 89.17
营业外收支净额 1,291,704.56 6.78 5,467,314.15 13.89 -7.11
（1）报告期内，期间费用占利润总额比例较上年度上升，主要原因是报告期内银行借
款利息支出增加，使财务费用增长较大。
（2）报告期内投资收益占利润总额比例较上年度大幅度上升，主要原因是联营企业朗
盛亚星化学（潍坊）有限公司水合肼项目于 2007年上半年因故障停止生产，致使该公司
2007年度亏损 4,691.7万元，本公司按照45%的投资比例确认投资损失 2,111.3万元；本
年该公司生产经营恢复正常，本公司确认投资收益 672.1万元。
5、公司在经营中出现的问题与困难
受HDPE、电石、煤等主要原材料价格持续上涨影响，公司产品生产成本不断提高，
较大的影响了公司生产经营。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
8
2008年半年度报告
2、非募集资金项目情况
公司报告期内出资 3,376万元投资热电二期工程项目，该项目预算金额 12,800万元，
截止报告期该项目已基本完成。公司报告期内出资 18,256万元投资 6万吨氯化聚乙烯
(CPE)项目，该项目预算金额 23,322万元，截止报告期该项目已基本完成。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》和
中国证监会有关法律法规的要求，不断建立和完善法人治理结构，依法规范运作，同时加
强信息披露，做好投资者关系管理工作。公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件
要求不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008年4月10日，本公司 2007年度股东大会审议通过了 2007年度拟定的利润分配
方案：以截止 12月 31日总股本 31,559.4万股为基数,向全体股东每 10股派现金 0.50
元(含税),共计分配利润 15,779,700.00元。公司于2008年5月23日刊登分红派息公告，
派发股息的股权登记日为5月29日，除息日为5月30日，现金红利的发放日为6月5
日。公司 2007年度利润分配已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名称 关联交易内容
关联交易
定价原则
关联交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
潍坊亚星集团有限公司 采购设备、备件 市价 3,433,578.13 7.20
潍坊亚星集团有限公司 接受运输服务 市价 4,042,074.74 33.64
1)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司采购设备、备件。
2)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司接受运输服务。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名称 关联交易内容
关联交易定
价原则
关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
潍坊亚星集团有限公司 销售辅料、备件市价 4,281,973.43 28.01
9
2008年半年度报告
潍坊亚星大一橡塑有限公司 销售 CPE 市价 12,941,228.25 2.12
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 销售烧碱 市价 18,566,475.69 12.85
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 销售液氯 市价 14,986,357.52 40.56
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 销售蒸汽 市价 21,072,071.79 50.54
潍坊第二热电有限责任公司 销售动力电 市价 33,433,277.92 69.47
潍坊亚星经贸发展有限公司 销售废料 市价 2,466,605.40 16.16
潍坊星兴联合化工有限公司 销售蒸汽 市价 4,136,160.49 9.93
1)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司销售辅料、备件。
2)、本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星大一橡塑有限公司销售CPE。
3)、本公司向联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司销售烧碱。
4)、本公司向联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司销售液氯。
5)、本公司向联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司销售蒸汽。
6)、本公司向母公司的控股子公司潍坊第二热电有限责任公司销售动力电。
7)、本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星经贸发展有限公司销售废料。
8)、本公司向母公司的控股子公司潍坊星兴联合化工有限公司销售蒸汽。
本公司与关联方的交易，是公司及关联企业为保证正常生产经营所必须的采购原材
料、辅料备件、接受劳务、销售产品等活动，有利于降低采购成本，实现优势互补。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期
（协议签
署日）
担保金额担保类型担保期
是否
履行
完毕
是否为
关联方
担保
朗盛亚星化学
(潍坊)有限公司
2007年 1
月24日
3,260.58
连带责任
担保
2007年 1月 24日 ~2011
年12月2 1日
否 是
朗盛亚星化学
(潍坊)有限公司
2007年 4
月18日
1,400.00
连带责任
担保
2007年 4月 18日 ~2008
年4月 18日
是 是
潍坊威朋化工有
限公司
2007年 12
月12日
3,500.00
连带责任
担保
2007年 12月 13日
~2008年 12月 13日
否 是
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 6,760.58
公司对子公司的担保情况
10
2008年半年度报告
报告期内对子公司担保发生额合计 10,600.00
报告期末对子公司担保余额合计 18,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 24,760.58
担保总额占公司净资产的比例(%) 23.34
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,500.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 3,500.00
1、2007年1月24日，潍坊亚星化学股份有限公司为联营公司朗盛亚星化学(潍坊)
有限公司提供担保，担保金额为 3,260.58万元，担保期限为 2007年1月24日至 2011
年 12月 21日，该事项已于 2006年 11月 14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
上。
2、2007年4月18日，潍坊亚星化学股份有限公司为联营公司朗盛亚星化学(潍坊)
有限公司提供担保，担保金额为 1,400.00万元，担保期限为 2007年4月18日至 2008
年4月18日，已履行完毕，该事项已于 2006年 11月 14日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》上。
3、2007年 12月 12日，潍坊亚星化学股份有限公司为母公司的控股子公司潍坊威朋
化工有限公司提供担保，担保金额为 3,500.00万元，担保期限为 2007年 12月 13日至
2008年 12月 13日，该事项已于 2007年 12月 14日刊登在《中国证券报》、《上海证券
报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
(1)公司控股股东潍坊亚星集团有限公司承诺，所持有的公司非流通股份自股权分置
改革方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。
(2)公司非流通股股东香港嘉耀国际投资有限公司承诺，其所持有的公司非流通股份
自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让，并且自前款规定期满
后，其出售公司原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不超过百分之十。
(3)公司控股股东潍坊亚星集团有限公司承诺，自 2005年至 2008年度，将在公司股
东大会上提议并赞同公司以现金分红方式进行分配，且现金分红比例不低于当年实现的可
分配利润的60%。
报告期内上述股东均无违背承诺情况发生。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
11
2008年半年度报告
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
关于股东减持公司股份的公告
《中国证券报》D027版、
《上海证券报》D55版
2008年 1月 22日 www.sse.com.cn
第三届董事会第十九次会议决
议公告
《中国证券报》C007版、
《上海证券报》18版
2008年 2月 23日 www.sse.com.cn
关于股东减持公司股份的公告
《中国证券报》D013版、
《上海证券报》D23版
2008年 2月 27日 www.sse.com.cn
关于股东减持公司股份的公告
《中国证券报》C11版、
《上海证券报》D4版
2008年 3月 07日 www.sse.com.cn
关于股东所持股权解除质押的
公告
《中国证券报》D010版、
《上海证券报》D69版
2008年 3月 18日 www.sse.com.cn
第三届董事会第二十次会议决
议公告暨召开 2007年度股东大
会会议通知
《中国证券报》D015版、
《上海证券报》D22版
2008年 3月 19日 www.sse.com.cn
第三届监事会第十次会议决议
公告
《中国证券报》D015版、
《上海证券报》D22版
2008年 3月 19日 www.sse.com.cn
关于大股东引进战略投资者获
得批复的公告
《中国证券报》D06版、
《上海证券报》D15版
2008年 4月 03日 www.sse.com.cn
公司股票交易异常波动的公告
《中国证券报》D004版、
《上海证券报》A2版
2008年 4月 07日 www.sse.com.cn2007年度股东大会决议公告
《中国证券报》C11版、
《上海证券报》D31版
2008年 4月 11日 www.sse.com.cn2007年度分红派息公告
《中国证券报》D007版、
《上海证券报》D15版
2008年 5月 23日 www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市流通
的公告
《中国证券报》B07版、
《上海证券报》D15版
2008年 6月 11日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
12
2008年半年度报告
合并资产负债表
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
报告截止日:2008年 06月 30日
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 257,402,373.48 358,768,793.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 254,477,610.76 308,938,244.12
应收账款 3 175,299,410.16 142,366,104.71
预付款项 5 142,615,463.65 129,704,081.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 42,596,939.75 32,217,964.73
买入返售金融资产
存货 6 183,283,673.39 119,728,514.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,055,675,471.19 1,091,723,703.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 40,138,087.80 33,417,091.72
投资性房地产
固定资产 9 1,281,732,611.51 1,224,717,315.78
在建工程 10 116,644,469.07 126,309,191.95
工程物资 11 225,235,519.71 93,663,854.54
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 132,458,744.72 139,941,034.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,846,716.95 15,920,061.60
其他非流动资产
非流动资产合计 1,812,056,149.76 1,633,968,549.65
资产总计 2,867,731,620.95 2,725,692,253.56
13
2008年半年度报告
流动负债：
短期借款 14 883,500,980.00 884,592,530.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15 74,966,119.70 85,572,644.35
应付账款 16 354,062,891.18 198,689,589.51
预收款项 17 19,868,540.02 18,265,182.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18 4,374,733.71 4,934,057.98
应交税费 19 -3,163,041.27 5,985,729.35
应付利息
应付股利 20 916,080.00 8,175,111.80
其他应付款 21 9,374,768.11 9,006,424.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 22 72,600,000.00 112,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,416,501,071.45 1,327,221,269.44
非流动负债：
长期借款 23 259,400,000.00 224,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 259,400,000.00 224,000,000.00
负债合计 1,675,901,071.45 1,551,221,269.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 315,594,000.00 315,594,000.00
资本公积 25 666,662,128.62 666,662,128.62
减：库存股
盈余公积 26 52,402,307.82 52,402,307.82
一般风险准备
未分配利润 27 26,234,704.89 34,109,294.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,060,893,141.33 1,068,767,731.12
少数股东权益 130,937,408.17 105,703,253.00
所有者权益合计 1,191,830,549.50 1,174,470,984.12
负债和所有者总计 2,867,731,620.95 2,725,692,253.56
法定代表人: 董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
14
2008年半年度报告
母公司资产负债表
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
报告截止日:2008年 06月 30日
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 225,760,897.18 253,211,555.63
交易性金融资产
应收票据 250,180,291.32 306,622,842.80
应收账款 1 162,255,269.84 123,475,072.68
预付款项 62,852,145.51 88,729,362.41
应收利息
应收股利
其他应收款 2 42,004,893.29 32,140,873.79
存货 165,824,225.90 90,840,698.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 908,877,723.04 895,020,406.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 30,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 3 350,847,587.80 320,126,591.72
投资性房地产
固定资产 1,088,962,948.63 1,026,070,896.26
在建工程 23,619,288.62 83,542,996.77
工程物资 61,729,444.58 63,742,091.16
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 132,458,744.72 139,941,034.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,973,837.73 15,696,560.53
其他非流动资产
非流动资产合计 1,702,591,852.08 1,649,120,170.50
资产总计 2,611,469,575.12 2,544,140,576.61
15
2008年半年度报告
流动负债：
短期借款 793,500,980.00 884,592,530.00
交易性金融负债
应付票据 125,512,111.71 104,477,456.34
应付账款 428,551,272.53 200,094,637.22
预收款项 19,868,540.02 18,265,182.27
应付职工薪酬 4,086,006.78 4,700,169.27
应交税费 -3,335,379.90 8,613,541.72
应付利息
应付股利 916,080.00 8,175,111.80
其他应付款 18,403,272.95 7,643,725.34
一年内到期的非流动负债 72,600,000.00 112,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,460,102,884.09 1,348,562,353.96
非流动负债：
长期借款 119,400,000.00 150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 119,400,000.00 150,000,000.00
负债合计 1,579,502,884.09 1,498,562,353.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 315,594,000.00 315,594,000.00
资本公积 660,637,348.62 660,637,348.62
减：库存股
盈余公积 49,348,966.21 49,348,966.21
未分配利润 6,386,376.20 19,997,907.82
所有者权益（或股东权益）合计 1,031,966,691.03 1,045,578,222.65
负债和所有者（或股东权益）合计 2,611,469,575.12 2,544,140,576.61
法定代表人: 董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
16
2008年半年度报告
合并利润表
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种 :人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 28 1,027,137,314.50 938,106,786.11
其中：营业收入 28 1,027,137,314.50 938,106,786.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,016,110,869.74 909,176,766.87
其中：营业成本 929,730,602.51 831,760,164.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 17,727,883.82 16,446,354.96
管理费用 31,369,832.76 31,047,100.26
财务费用 36,441,617.99 30,033,105.87
资产减值损失 30 840,932.66 -109,959.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 29 6,720,996.08 -9,851,520.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,720,996.08 -9,851,520.83
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,747,440.84 19,078,498.41
加：营业外收入 31 3,025,048.57 2,101,087.30
减：营业外支出 32 1,733,344.01 306,715.46
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,039,145.40 20,872,870.25
减：所得税费用 33 1,899,880.02 5,527,488.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,139,265.38 15,345,381.55
归属于母公司所有者的净利润 7,905,110.21 8,266,265.05
少数股东损益 9,234,155.17 7,079,116.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.025 0.026（二）稀释每股收益（元/股） 0.025 0.026
法定代表人: 董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
17
2008年半年度报告
母公司利润表
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 5 1,009,390,065.60 913,208,114.20
减：营业成本 933,348,218.07 827,047,669.07
营业税金及附加
销售费用 16,922,645.97 15,825,350.64
管理费用 30,153,844.30 30,333,990.86
财务费用 33,024,228.82 25,883,460.47
资产减值损失 1,005,837.90 -350,721.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,720,996.08 -9,851,520.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,720,996.08 -9,851,520.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,656,286.62 4,616,843.99
加：营业外收入 2,967,948.57 101,087.30
减：营业外支出 1,733,344.01 306,715.46
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,890,891.18 4,411,215.83
减：所得税费用 722,722.80 3,423,056.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,168,168.38 988,159.03
法定代表人: 董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
18
2008年半年度报告
合并现金流量表
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,227,336,740.80 959,806,127.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 97,645.57 3,405,650.95
收到其他与经营活动有关的现金 5,172,562.55 3,482,842.28
经营活动现金流入小计 1,232,606,948.92 966,694,621.10
购买商品、接受劳务支付的现金 948,803,435.58 838,525,663.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38,074,602.09 40,268,714.72
支付的各项税费 76,972,379.00 46,406,023.41
支付其他与经营活动有关的现金 34 10,543,173.22 16,516,620.52
经营活动现金流出小计 1,074,393,589.89 941,717,021.79
经营活动产生的现金流量净额 158,213,359.03 24,977,599.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,583,157.64
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
9,600,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,600,000.00 1,583,157.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 188,059,690.88 54,727,849.96
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 188,059,690.88 54,727,849.96
投资活动产生的现金流量净额 -178,459,690.88 -53,144,692.32
三、筹资活动产生的现金流量：
19
2008年半年度报告
吸收投资收到的现金 16,000,000.00 12,644,317.78
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 16,000,000.00 12,644,317.78
取得借款收到的现金 578,065,568.00 684,230,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 35 2,996,015.79 1,771,970.50
筹资活动现金流入小计 597,061,583.79 698,646,688.28
偿还债务支付的现金 609,593,938.00 513,494,908.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,611,603.84 62,049,292.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 15,061,950.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 672,205,541.84 575,544,201.51
筹资活动产生的现金流量净额 -75,143,958.05 123,102,486.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,976,130.42 -3,165,808.44
五、现金及现金等价物净增加额 -101,366,420.32 91,769,585.32
加：期初现金及现金等价物余额 358,768,793.80 402,041,200.04
六、期末现金及现金等价物余额 257,402,373.48 493,810,785.36
法定代表人: 董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
20
2008年半年度报告
母公司现金流量表
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,311,354,093.29 896,572,374.35
收到的税费返还 2,749,615.99
收到其他与经营活动有关的现金 5,048,080.14 1,450,600.28
经营活动现金流入小计 1,316,402,173.43 900,772,590.62
购买商品、接受劳务支付的现金 942,019,758.96 728,905,837.64
支付给职工以及为职工支付的现金 36,226,046.10 38,042,486.20
支付的各项税费 57,042,099.26 33,904,904.03
支付其他与经营活动有关的现金 8,851,924.78 15,592,571.82
经营活动现金流出小计 1,044,139,829.10 816,445,799.69
经营活动产生的现金流量净额 272,262,344.33 84,326,790.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,583,157.64
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
9,600,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,600,000.00 1,583,157.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,209,934.27 47,798,878.01
投资支付的现金 54,000,000.00 37,993,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,209,934.27 85,792,078.01
投资活动产生的现金流量净额 -85,609,934.27 -84,208,920.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 383,888,660.00 684,230,400.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,636,745.05 1,716,535.95
筹资活动现金流入小计 385,525,405.05 685,946,935.95
偿还债务支付的现金 543,839,330.00 513,494,908.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,838,220.81 46,237,177.57
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 597,677,550.81 559,732,086.12
筹资活动产生的现金流量净额 -212,152,145.76 126,214,849.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,950,922.75 -1,441,468.50
五、现金及现金等价物净增加额 -27,450,658.45 124,891,251.89
加：期初现金及现金等价物余额 253,211,555.63 336,306,530.14
六、期末现金及现金等价物余额 225,760,897.18 461,197,782.03
法定代表人: 董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
21
2008年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
实收资本(或股
本)
资本公积
减：
库存
股
盈余公积
般
风
险
准
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
备
一、上年年末余额 315,594,000.00 666,662,128.62 52,402,307.82 34,109,294.68 105,703,253.00 1,174,470,984.12
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 315,594,000.00 666,662,128.62 52,402,307.82 34,109,294.68 105,703,253.00 1,174,470,984.12
三、本期增减变动金额 -7,874,589.79 25,234,155.17 17,359,565.38（一）净利润 7,905,110.21 9,234,155.17 17,139,265.38（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 7,905,110.21 9,234,155.17 17,139,265.38（三）所有者投入和减少资本 16,000,000.00 16,000,000.001．所有者投入资本 16,000,000.00 16,000,000.002．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -15,779,700.00 -15,779,700.001．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,779,700.00 -15,779,700.00
2008年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,594,000.00 666,662,128.62 52,402,307.82 26,234,704.89 130,937,408.17 1,191,830,549.50
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
实收资本(或股
本)
资本公积
减：
库存
股
盈余公积
般
风
险
准
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
备
一、上年年末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 52,857,567.42 33,778,653.95 77,308,965.84 1,140,176,535.83
加：会计政策变更 -3,427,592.09 14,747,037.19 11,319,445.10
前期差错更正
二、本年年初余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,429,975.33 48,525,691.14 77,308,965.84 1,151,495,980.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
-23,293,134.95 4,661,484.28 -18,631,650.67（一）净利润 8,266,265.05 7,079,116.50 15,345,381.55（二）直接计入所有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 8,266,265.05 7,079,116.50 15,345,381.55（三）所有者投入和减少资本 12,644,317.78 12,644,317.78
23
2008年半年度报告
1．所有者投入资本 12,644,317.78 12,644,317.782．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -31,559,400.00 -15,061,950.00 -46,621,350.001．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -31,559,400.00 -15,061,950.00 -46,621,350.004．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,429,975.33 25,232,556.19 81,970,450.12 1,132,864,330.26
法定代表人: 董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛
会计机构负责人:刘连荣
24
2008年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
本期金额
实收资本(或股
本)
资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,348,966.21 19,997,907.82 1,045,578,222.65
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,348,966.21 19,997,907.82 1,045,578,222.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -13,611,531.62 -13,611,531.62
（一）净利润 2,168,168.38 2,168,168.38
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 2,168,168.38 2,168,168.38
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -15,779,700 -15,779,700
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -15,779,700 -15,779,700
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,348,966.21 6,386,376.20 1,031,966,691.03
25
2008年半年度报告
单位:元 币种:人民币
项目
上年同期金额
实收资本(或股
本)
资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 48,298,030.81 42,098,889.32 1,066,628,268.75
加：会计政策变更 -1,921,397.09 -17,292,573.93 -19,213,971.02
前期差错更正
二、本年年初余额 315,594,000.00 660,637,348.62 46,376,633.72 24,806,315.39 1,047,414,297.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -30,571,240.97 -30,571,240.97（一）净利润 988,159.03 988,159.03
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 988,159.03 988,159.03
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -31,559,400.00 -31,559,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -31,559,400.00 -31,559,400.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 46,376,633.72 -5,764,925.58 1,016,843,056.76
法定代表人: 董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
26
2008年半年度报告
潍坊亚星化学股份有限公司
会计报表附注
(一)公司概况
潍坊亚星化学股份有限公司(以下简称"本公司")是以潍坊化工有限公司为主体，于
1999年 12月 28日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准、山东省人民政府确认，
依法整体变更而来的外商投资股份有限公司，1999年 12月 29日取得外经贸资审字
(1999)0064号《外商投资企业批准证书》，2000年 1月 17日取得企股鲁总字第 003886
号《企业法人营业执照》，注册资本 23,559.4万元。
经中国证监会 2001年2月6日证监发行字（2001）15号文核准，本公司于 2001年 2
月 14日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面值 1元
的人民币普通股 8,000万股，每股发行价 9.2元。股权比例列示如下：
股东名称 金额(万元) 比例(%)
发起股东：
潍坊亚星集团有限公司 14,159.1994 44.87
香港嘉耀国际投资有限公司 8,175.1118 25.9
衡平信托投资有限责任公司 1,177.9700 3.73
中国化学工程第十六建设公司 23.5594 0.075
大连实德集团有限公司 23.5594 0.075
小 计 23,559.4000 74.65
社会公众股 8,000.0000 25.35
合 计 31,559.4000 100
上述资金到位情况业经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字(2001)第
30001号验资报告审验。2001年3月5日,经中国对外贸易经济合作部（2001）外经贸资
二函字第 183号《关于潍坊亚星化学股份有限公司增资扩股的批复》，本公司总股本由
23,559.4万股增至 31,559.4万股，注册资本相应增至 31,559.4万元。2001年3月8日,
本公司在山东省工商行政管理局办理注册资本变更登记手续，换发企股鲁总字 003886号
《企业法人营业执照》。
经上海证券交易所上证上字（2001）35号《上市通知书》同意， 本公司 8,000万股
人民币普通股于 2001年3月26日在上海证券交易所挂牌交易。
根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于潍坊亚星化学股份有限公司股权
分置改革国有股股权管理有关问题的批复》（鲁国资产权函〔2006〕58号）和中华人民
共和国商务部《商务部关于同意潍坊亚星化学股份有限公司股权转让的批复》（商资批
[2006]1049号文）批准，公司于 2006年6月24日实施股权分置改革，并完成股份过户。
目前股权比例如下：
股东名称 金额(万元) 比例(%)
有限售条件股东：
潍坊亚星集团有限公司 12,572.5594 39.84
香港嘉耀国际投资有限公司 4,103.0918 13.00
27
2008年半年度报告
小 计 16,675.6512 52.84
无限售条件流通股东 14,883.7488 47.16
合 计 31,559.4000 100
公司经济性质：合资股份有限公司(台、港、澳资)
公司所属行业：化工行业
公司注册地：山东省潍坊市
公司经营范围：生产经营烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯、液氯、漂液、非药品易制毒化学
品盐酸等化工产品及其延伸加工产品；生产经营热力、灰渣制品等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公
司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其
应用指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用其他计量属性计量的，将保
证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币
入账。月末将外币账户的外币余额按资产负债表日即期汇率进行调整，产生的汇兑损益，
与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费
用；属于生产经营期间的计入当期损益。期末以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
28
2008年半年度报告
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融
资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入
当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至
到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的其他金融负债。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的
确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：公司根据以前年度相同或相类似的、具有类似信用风
险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定按账龄计提坏账准备。如
果债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等情况，在
确凿证据表明该项应收款项不能够收回的，应当全额计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款
和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含 1年） 3 31－2年 10 102－3年 20 203－4年 30 304－5年 50 505年以上 100 100
10、存货核算方法：
(1)存货分类
原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料、库存商品、在产品、包装物、低值
易耗品。
(2)原料及主要材料、燃料、辅助材料中的 CPE专用辅料及包装物采用计划成本核算，期
末分摊发出材料应负担的材料成本差异，将发出的材料成本调整为实际成本。
(3)库存商品、在产品、辅助材料（CPE专用辅料除外）、修理用备件按实际成本核算，
库存商品发出采用加权平均法结转。
(4)低值易耗品、包装物领用时一次摊销。
(5)存货盘点采用永续盘存法。
(6)存货存在以下情况之一的，应当计提存货跌价准备：
①存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
②使用某项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格。
③因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而原材料的市场价格又
低于其账面成本。
④因企业提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市
场价格逐渐下跌。
⑤其他足以证明某项存货实质上已经发生减值的情形。
29
2008年半年度报告
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线
法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-45 3 3.88-2.16
机器设备 10-18 3 9.70-5.39
电子设备 8 3 12.125
运输设备 10 3 9.70
(2) 其他说明
减值准备的计提方法：固定资产存在减值迹象的，按单项估计其可收回金额，可收回
金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额确定，资产的可收回金额低于其账面价值
的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，同时计提相
应的减值准备。
12、在建工程核算方法：
在建工程按取得时的实际成本计价，在建工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决
算的，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。
13、无形资产核算方法：
（1）外购的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。
（2）投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协
议约定的价值不公允的除外。
（3）企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段
发生的支出符合条件的做为无形资产入账。
（4）无形资产摊销期限和摊销方法：取得无形资产时合理确定其使用寿命年限，使用寿
命有限的无形资产在可使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产在持有期
间不进行摊销。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是
否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低。
30
2008年半年度报告
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(2)资产减值损失的确定:资产存在减值迹象的，其可收回金额根据资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量
结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量
①企业合并以外方式取得的长期股权投资按实际支付的价款、投资各方确认投资合同
的价值或发行权益性债券的公允价值作为初始投资成本。
②同一控制下企业合并形成的长期股权投资按合并日被合并方所有者权益账面价值
的份额作为初始投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资按确定的企业合并
成本作为初始投资成本。
（2）长期股权投资的核算方法
①公司对被投资单位实施控制和对被投资单位不具有共同控制或重大影响的，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；采用成本
法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益，
且所确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作
为初始投资成本的收回。
②公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算；采用
权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额，确认为投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制，是指公司按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他方
对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。
②重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力。但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响
的，被投资单位为其联营企业。
16、借款费用资本化的核算方法：
（1）企业借款费用同时具备下列三个条件时予以资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）资本化期间:从借款资金投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预定可使用状态
止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过
31
2008年半年度报告
3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定
资产达到预定的可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
①专门借款：以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②一般借款：以累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以资本化率
计算资本化的利息金额。
17、收入确认原则：
（1）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与商
品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相
关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入的实
现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果
作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地
计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18、确认递延所得税资产的依据：
本公司所得税会计核算采用资产负债表债务法。以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递
延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税资产，按照税法规定计算的预
期应交纳的所得税金额计量。对于递延所得税资产，根据税法规定，按照预期收回该资产
的适用税率计量。
19、合并报表合并范围发生变更的理由：
公司合并报表范围以控制为基础，将全部子公司均纳入公司合并财务报表的合并范
围。合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、及子公司相
互之间发生的内部交易对合并报表的影响后，由母公司合并编制。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数；并
将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和
合并现金流量表。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初
数；将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和合
并现金流量表。
在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；并将该子公司期初至处置
日的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
32
2008年半年度报告
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
主要税种及税率:
税种 计税依据 税率
增值税
煤、蒸汽、水按13%的税率计缴，
其他按17%的税率计缴。
17%、1 3%
营业税 营业收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 房产原值、出租收入
自用房产以房产原值的70%为计税依据，按1 .2%
税率计缴；出租房产以出租收入为计税依据，
按 12%税率计缴。
出口退税 采用“免、抵、退”方法，退税率5%。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
潍坊亚星乐天
化工有限公司
控股子公司
潍坊市寒亭区
民主街 529号
氯化聚乙烯的
制造;销售本公
司制造的产品。
374,279,300
氯化聚乙烯的制
造;销售本公司制
造的产品。
潍坊奥林置业
有限公司
控股子公司
潍坊市奎文区
鸢飞路 899号
房地产开发、经
营；房屋建筑工
程施工；房屋修
缮；物业管理；
房地产中介服
务。
50,000,000
房地产开发、经
营；房屋建筑工程
施工；房屋修缮；
物业管理；房地产
中介服务。
子公司全称
期末实际投
资额
实质上构成对子
公司的净投资的
余额（资不抵债
子公司适用）
持股比例
（%）
表决权比例
（%）
是否合并报表
潍坊亚星乐天
化工有限公司
280,709,500 75 75 是
潍坊奥林置业
有限公司
30,000,000 60 60 是
33
2008年半年度报告
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:元
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中用于
冲减少数股东损益的
金额（资不抵债子公
司适用）
从母公司所有者权益冲减子公司少数
股东分担的本期亏损超过少数股东在
该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
潍坊亚星乐天
化工有限公司
110,948,153.91
潍坊奥林置业
有限公司
19,989,254.26
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明:
无。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： －－5,580.60－－7,804.21
人民币 －－5,580.60－－7,804.21
银行存
款：
－－257,396,792.88－－358,760,989.59
人民币 －－237,556,357.09－－335,682,860.81
美元 1,133,513.97 6.8591 7,774,885.67 2,360,557.67 7.3046 17,242,929.56
欧元 1,114,065.31 10.8302 12,065,550.12 547,037.96 10.6669 5,835,199.22
合计 －－257,402,373.48－－358,768,793.80
抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明:
项目 期末数 期初数
信用证保证金 3,800,000.00 75,250,000.00
银行承兑汇票保证金 47,900,000.00 25,000,000.00
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 173,660,657.30 251,941,678.51
商业承兑汇票 80,816,953.46 56,996,565.61
合计 254,477,610.76 308,938,244.12
34
2008年半年度报告
期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据总额为 365,972,591.01元、到期日区间
为2008年7月4日到 2008年12月13日。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
种类
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
应收账款
102,465,487.03 54.71 3,073,964.61 25.63 63,137,474.13 41.00 1,894,124.22 16.28
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
7,675,016.11 4.10 5,924,654.74 49.39 7,561,973.40 4.91 6,030,127.48 51.83
其他不重大应收
账款
77,154,806.8 41.19 2,997,280.43 24.99 83,301,845.80 54.09 3,710,936.92 31.89
合计 187,295,309.94 －11,995,899.78－154,001,293.33 －11,635,188.62－
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比
例（%）
理由
LG化学 7,458,859.70 223,765.79 3 一年以内
韩国大一素材株式会社 9,001,882.93 270,056.49 3 一年以内
大连实德塑胶工业有限公司 7,276,896.60 218,306.90 3 一年以内
广东华声电器实业有限公司 8,273,020.19 248,190.61 3 一年以内
潍坊亚星大一橡塑有限公司 8,465,512.99 253,965.39 3 一年以内
山东海龙股份有限公司 14,703,198.09 441,095.94 3一年以内
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 35,065,463.83 1,051,963.91 3 一年以内
白金化学 12,220,652.70 366,619.58 3一年以内
合计 102,465,487.03 3,073,964.61－－
(3)应收账款账龄：
单位：元 币种：人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
一年以内 174,359,261.30 93.09 5,230,777.84 136,573,548.37 88.68 4,097,206.46
一至二年 2,117,393.07 1.13 211,739.31 4,652,996.30 3.02 465,299.63
二至三年 3,143,639.46 1.68 628,727.89 5,212,775.26 3.39 1,042,555.05
三至四年 1,520,509.52 0.81 456,152.86 1,299,093.43 0.84 389,728.03
四至五年 1,372,009.42 0.73 686,004.71 1,244,961.04 0.81 622,480.52
五年以上 4,782,497.17 2.55 4,782,497.17 5,017,918.93 3.26 5,017,918.93
35
2008年半年度报告
合计 187,295,309.94 100 11,995,899.78 154,001,293.33 100 11,635,188.62
(4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限
占应收账款总
额的比例(%)
潍坊亚星大一橡塑有限公司 客户 8,465,512.991年内 4.52
韩国大一素材株式会社 客户 9,001,882.931年内 4.81
白金化学 客户 12,220,652.701年内 6.52
山东海龙股份有限公司 客户 14,703,198.091年内 7.85
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 客户 35,065,463.831年内 18.72
合计 / 79,456,710.54 / 42.42
(6) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的比
例(%)
潍坊亚星大一橡塑有限公司 母公司的控股子公司 8,465,512.99 4.52
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 联营企业 35,065,463.83 18.72
潍坊威朋化工有限公司 母公司的控股子公司 643,772.96 0.34
潍坊星兴联合化工有限公司 其他 90,266.73 0.05
潍坊亚星投资有限公司 其他 36,156.44 0.02
合计 / 44,301,172.95 23.65
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
种类
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
其他应收款项
36,016,420.07 80.16 1,080,492.60 46.34 22,769,792.00 66.83 683,093.76 36.89
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
1,727,564.85 3.85 979,408.32 42.00 854,141.24 2.51 510,682.66 27.58
其他不重大其他
应收款项
7,184,806.81 15.99 271,951.06 11.66 10,445,661.94 30.66 657,854.03 35.53
合计 44,928,791.73 －2,331,851.98－34,069,595.18－1,851,630.45－
36
2008年半年度报告
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%）理由
潍坊第二热电有限责任公司 36,016,420.07 1,080,492.60 3一年以内
(3)其他应收账款账龄：
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例
(%)
金额 比例(%)
一年以内 42,543,911.57 94.69 1,276,317.35 31,675,936.22 92.97 950,278.07
一至二年 553,367.56 1.23 55,336.76 644,052.11 1.89 64,405.21
二至三年 103,947.75 0.23 20,789.55 895,465.61 2.63 179,093.12
三至四年 854,433.61 1.90 256,330.08 173,026.00 0.51 51,907.80
四至五年 300,106.00 0.67 150,053.00 150,337.97 0.44 75,168.98
五年以上 573,025.24 1.28 573,025.24 530,777.27 1.56 530,777.27
合计 44,928,791.73 100.00 2,331,851.98 34,069,595.18 100.00 1,851,630.45
(4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称
期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
潍坊亚星集团有限公司 745,082.58 22,352.48 1,687,292.12 50,618.76
(5) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
期末应收潍坊第二热电有限责任公司 36,016,420.07元，属该公司自本公司购动力电
款尚未结算金额。
(6) 其他应收账款前二名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总
额的比例(%)
潍坊第二热电有限责任公司 母公司的控股子公司 36,016,420.071年以内 80.16
潍坊亚星集团有限公司 控股股东 745,082.581年以内 1.66
合计 / 36,761,502.65 / 81.82
(7) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的
比例(%)
潍坊第二热电有限责任公司 母公司的控股子公司 36,016,420.07 80.16
潍坊亚星集团有限公司 控股股东 745,082.58 1.66
合计 / 36,761,502.65 81.82
37
2008年半年度报告
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 141,029,994.82 98.89 128,365,014.75 98.97
一至二年 571,381.65 0.40 513,923.00 0.40
二至三年 263,103.00 0.18 77,368.08 0.05
三年以上 750,984.18 0.53 747,776.10 0.58
合计 142,615,463.65 100 129,704,081.93 100
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 122,653,388.68 84.76 112,071,925.77 86.41
(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因
潍坊金泽热电燃料有限公司 燃料供应商 44,997,510.161年内 采购燃料预付款
潍坊市土地储备中心 土地供应 69,005,000.001年内 购置土地预付款
合计 / 114,002,510.16 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
存货分类：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 53,343,595.13 53,343,595.13 40,846,082.70 40,846,082.70
在产品 44,850,462.14 44,850,462.14 35,662,504.58 35,662,504.58
产成品 58,419,274.18 58,419,274.18 22,021,498.91 22,021,498.91
包装物 3,789,068.94 3,789,068.94 4,022,913.32 4,022,913.32
燃料 5,742,615.58 5,742,615.58 3,763,174.96 3,763,174.96
辅助材料 9,412,379.85 537,195.75 8,875,184.10 7,062,203.07 537,195.75 6,525,007.32
修理用备件 8,263,473.32 8,263,473.32 6,887,332.83 6,887,332.83
合计 183,820,869.14 537,195.75 183,283,673.39 120,265,710.37 537,195.75 119,728,514.62
存货 2008年 6月末较年初增加 6,355.5万元，增长53.1%，主要原因是期末库存产
成品和原材料金额增加。
38
2008年半年度报告
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
本企业
被投资单
位名称
注册地 业务性质
本企业
持股比
例(%)
在被投
资单位
表决权
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期
净利润
比例(%)
联营企业
朗盛亚星化潍坊市寒水合肼的
学（潍坊）亭区霞飞加工制造45 45 89,395,557.03 110,819,795.44 14,935,546.84
有限公司 路北首 和销售
8、长期股权投资
按权益法核算：
单位: 元 币种: 人民币
被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 59,433,474.47 33,417,091.72 6,720,996.08 40,138,087.80
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司增减变动数是本公司按权益法对其确认的投资收益。
9、固定资产
固定资产情况：
单位:元 币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,855,237,354.87 114,529,109.86 4,037,792.91 1,965,728,671.82
其中：房屋及建筑物 453,202,943.66 18,201,639.60 471,404,583.26
机器设备 1,373,500,283.59 96,327,470.26 4,037,792.91 1,465,789,960.94
运输工具 19,010,799.23 19,010,799.23
其他设备 9,523,328.39 9,523,328.39
二、累计折旧合计： 599,712,431.38 53,755,782.59 279,761.37 653,188,452.60
其中：房屋及建筑物 70,107,487.32 6,684,439.21 76,791,926.53
机器设备 513,770,863.20 46,124,422.69 279,761.37 559,615,524.52
运输工具 7,490,030.45 798,088.58 8,288,119.03
其他设备 8,344,050.41 148,832.11 8,492,882.52
三、固定资产净值合计 1,255,524,923.49 1,312,540,219.22
其中：房屋及建筑物 383,095,456.34 394,612,656.73
机器设备 859,729,420.39 906,174,436.42
运输工具 11,520,768.78 10,722,680.20
其他设备 1,179,277.98 1,030,445.87
四、减值准备合计 30,807,607.71 30,807,607.71
其中：房屋及建筑物 793,276.47 793,276.47
机器设备 28,736,699.07 28,736,699.07
运输工具 744,517.45 744,517.45
其他设备 533,114.72 533,114.72
五、固定资产净额合计 1,224,717,315.78 1,281,732,611.51
其中：房屋及建筑物 382,302,179.87 393,819,380.26
39
2008年半年度报告
机器设备 830,992,721.32 877,437,737.35
运输工具 10,776,251.33 9,978,162.75
其他设备 646,163.26 497,331.15
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
账面余额
跌价
准备
账面净额 账面余额
跌价
准备
账面净额
在建工程 116,644,469.07 116,644,469.07 126,309,191.95 126,309,191.95
在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目
名称
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
利息
资本
化率
(%)
利息资本化金
额
资金来
源
期末数
6万
吨氯
化聚
乙烯
233,220,000 42,766,195.18 50,258,985.27 7.47 4,126,073.93
金融机
构贷款
+投资
者投入
93,025,180.45
热电
二期
128,000,000 61,760,685.66 33,757,949.12 95,518,634.78自筹 0
其他
项目
110,000,000 21,782,311.11 5,592,630.03 3,755,652.52自筹 23,619,288.62
合计 471,220,000 126,309,191.95 89,609,564.42 99,274,287.30 / 4,126,073.93 / 116,644,469.07
11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 680,399.32 680,399.32 0
专用设备 23,495,085.52 13,166,949.95 12,296,370.76 24,365,664.71
预付大型设备款 70,168,769.02 135,748,288.45 5,047,202.47 200,869,855.00
合计 93,663,854.54 149,595,637.72 18,023,972.55 225,235,519.71
工程物资期末数较期初数增加 13,157.2万元，增长140.5%，主要原因是子公司潍坊
亚星乐天化工有限公司为在建的年产 6万吨氯化聚乙烯（CPE）项目预付的进口大型设备
款增加。
12、无形资产：
无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
累计减值
准备金额
氯化聚乙烯专有
技术使用权
4,388,021.81 1,097,005.32 3,291,016.49
离子膜烧碱技术
使用权
5,744,941.25 397,377.90 5,347,563.35
40
2008年半年度报告
土地使用权 129,808,071.00 2,051,474.00 10,219,380.12 121,640,164.88
ERP软件使用权 2,180,000.00 2,180,000.00
合计 139,941,034.06 4,231,474.00 11,713,763.34 132,458,744.72
13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
项目 年初账面余额本期计提额
本期减少额
期末账面余额
转回转销合计
一、坏账准备 13,486,819.10 840,932.66 14,327,751.76
二、存货跌价准备 537,195.75 537,195.75
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 30,807,607.71 30,807,607.71
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 44,831,622.56 840,932.66 45,672,555.22
14、短期借款
短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 333,500,980.00 344,592,530.00
信用借款 550,000,000.00 540,000,000.00
合计 883,500,980.00 884,592,530.00
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 57,966,119.70 34,572,644.35
银行承兑汇票 17,000,000.00 51,000,000.00
合计 74,966,119.70 85,572,644.35
41
2008年半年度报告
16、本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
17、本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
18、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 26,325,310.73 26,325,310.73 0
二、职工福利费 1,343,973.65 1,343,973.65 0
三、社会保险费 9,667,939.20 9,667,939.20 0
四、住房公积金 3,585,649.86 3,585,649.86 0
五、其他 4,934,057.98 1,025,572.75 1,584,897.02 4,374,733.71
合计 4,934,057.98 41,948,446.19 42,507,770.46 4,374,733.71
19、应交税费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -6,201,221.90 2,841,537.57
煤、蒸汽、水按13%的税率计缴，其他按 17%
的税率计缴。
营业税 69.50 87.75营业收入的 5%
所得税 1,638,955.36 2,350,158.68应纳税所得额 25%
房产税 832,856.27 793,945.35
自用房产以房产原值的 70%为计税依据，按
1.2%税率计缴；出租房产以出租收入为计税
依据，按12%税率计缴。
土地使用税 566,299.50 每平方米年纳税额为 6元。
合计 -3,163,041.27 5,985,729.35 /
增值税期末数-6,201,221.90元，属期末尚未抵扣的增值税进项税额。
20、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
香港嘉耀国际投资有限公司 916,080.00 8,175,111.80
报告期末尚未支付的 2006年度股
利。
21、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项。
42
2008年半年度报告
22、一年内到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
贷款单位
借款起始
日
借款终止
日
期末数 期初数
利率(%)币种 本币金额
利率
(%)
币种 本币金额
工商银行潍
坊分行
2005年 4
月30日
2008年 6
月25日
人民币 6.57人民币 20,000,000.00
工商银行潍
坊分行
2006年 7
月26日
2008年 5
月26日
人民币 6.84人民币 15,000,000.00
工商银行潍
坊分行
2006年 8
月1日
2008年 3
月26日
人民币 6.84人民币 15,000,000.00
建设银行潍
坊分行
2006年 1
月26日
2008年 1
月26日
人民币 6.57人民币 20,000,000.00
工商银行潍
坊分行
2005年 3
月31日
2008年 10
月27日
6.48人民币 12,000,000.00 6.48人民币 12,000,000.00
建设银行潍
坊分行
2005年 9
月23日
2008年 9
月23日
7.29人民币 30,000,000.00 7.29人民币 30,000,000.00
工商银行潍
坊分行
2004年 6
月30日
2009年 6
月30日
6.75人民币 20,000,000.00人民币
工商银行潍
坊分行
2007年 7
月25日
2009年 5
月15日
7.02人民币 10,600,000.00人民币
合计 / / / / 72,600,000.00 / / 112,000,000.00
23、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 129,400,000.00 94,000,000.00
信用借款 130,000,000.00 130,000,000.00
合计 259,400,000.00 224,000,000.00
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
借款单位
借款起始
日
借款终止
日
期末数 期初数
利率
(%)
币种 本币金额
利率
(%)
币种 本币金额
工商银行潍
坊分行
2004年 6
月30日
2009年 6
月30日
人民币 6.75人民币 20,000,000.00
中国银行潍
坊城东支行
2007年 3
月23日
2010年 3
月23日
6.57人民币 30,000,000.00 6.57人民币 30,000,000.00
中国银行潍
坊城东支行
2007年 5
月9日
2010年 5
月8日
6.57人民币 50,000,000.00 6.57人民币 50,000,000.00
中国银行潍
坊城东支行
2007年 5
月17日
2010年 4
月17日
6.57人民币 20,000,000.00 6.57人民币 20,000,000.00
中国银行潍
坊城东支行
2007年 5
月17日
2010年 5
月17日
6.57人民币 30,000,000.00 6.57人民币 30,000,000.00
工商银行潍
坊分行
2007年 7
月25日
2009年 5
月15日
人民币 7.02人民币 10,600,000.00
工商银行潍
坊分行
2007年 7
月25日
2009年
11月1 6
日
7.02人民币 10,600,000.00 7.02人民币 10,600,000.00
工商银行潍
坊分行
2007年 7
月25日
2010年 5
月14日
7.02人民币 10,600,000.00 7.02人民币 10,600,000.00
43
2008年半年度报告
工商银行潍
坊分行
2007年 7
月25日
2010年
11月1 5
日
7.2人民币 10,600,000.00 7.2人民币 10,600,000.00
工商银行潍
坊分行
2007年 7
月25日
2011年 5
月16日
7.2人民币 10,600,000.00 7.2人民币 10,600,000.00
工商银行潍
坊分行
2007年 7
月25日
2011年
11月1 5
日
7.2人民币 10,600,000.00 7.2人民币 10,600,000.00
工商银行潍
坊分行
2007年 7
月25日
2012年 7
月23日
7.2人民币 10,400,000.00 7.2人民币 10,400,000.00
工商银行潍
坊分行
2008年 1
月4日
2012年 5
月11日
7.74人民币 11,400,000.00人民币
工商银行潍
坊分行
2008年 1
月4日
2011年 9
月15日
7.74人民币 11,300,000.00人民币
工商银行潍
坊分行
2008年 3
月26日
2010年 6
月16日
7.74人民币 5,000,000.00人民币
工商银行潍
坊分行
2008年 3
月26日
2009年
10月1 6
日
7.74人民币 15,000,000.00人民币
工商银行潍
坊分行
2008年 4
月17日
2011年 3
月4日
7.56人民币 11,650,000.00人民币
工商银行潍
坊分行
2008年 4
月17日
2010年 9
月15日
7.56人民币 11,650,000.00人民币
合计 / / / / 259,400,000.00 / / 224,000,000.00
24、股本：
单位: 股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积金
转股
其他小计数量
比例
(%)
股份总数 315,594,000 100 315,594,000 100
报告期内公司股份总数未发生变动。
25、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 659,617,250.18 659,617,250.18
其他资本公积 7,044,878.44 7,044,878.44
合计 666,662,128.62 666,662,128.62
26、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
27、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 52,402,307.82 52,402,307.82
项目 期末数 提取或分配比例
调整前 年初未分配利润（2007年期末数） 34,109,294.68 －
44
2008年半年度报告
调整后 年初未分配利润 34,109,294.68 －
加：本期净利润 7,905,110.21 －
减：应付普通股股利 15,779,700.00
期末未分配利润 26,234,704.89 －
28、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 962,970,907.17 874,793,818.55
其他业务收入 64,166,407.33 63,312,967.56
合计 1,027,137,314.50 938,106,786.11
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 962,970,907.17 860,262,941.00 874,793,818.55 767,611,163.50
合计 962,970,907.17 860,262,941.00 874,793,818.55 767,611,163.50
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯化聚乙烯 608,736,570.48 544,919,502.13 565,596,815.63 521,388,499.95
聚氯乙烯 125,225,573.38 123,299,498.20 115,387,390.06 107,270,291.92
烧碱 144,439,001.97 105,628,662.44 153,174,889.39 91,664,796.22
液氯 36,944,232.64 26,017,374.45 22,956,018.16 27,450,268.14
其他产品 47,625,528.70 60,397,903.78 17,678,705.31 19,837,307.27
合计 962,970,907.17 860,262,941.00 874,793,818.55 767,611,163.50
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外 172,856,948.14 174,380,552.74 165,343,034.24 161,629,043.92
国内 790,113,959.03 685,882,388.26 709,450,784.31 605,982,119.58
合计 962,970,907.17 860,262,941.00 874,793,818.55 767,611,163.50
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（%）
上海海螺化工有限公司 93,031,794.87 9.06
上海廊桥国际贸易有限公司 70,986,581.20 6.91
45
2008年半年度报告
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 52,445,887.97 5.11
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 38,794,425.58 3.78
连达 32,444,346.78 3.15
合计 287,703,036.40 28.01
29、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 -9,851,520.83 6,720,996.08
对联营企业朗盛亚星化学(潍
坊)有限公司投资收益增加
(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 6,720,996.08 -9,851,520.83
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可
供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可
供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 6,720,996.08 -9,851,520.83
投资收益本期较上年同期增加 1657.2万元，主要原因是被投资企业朗盛亚星化学(潍
坊)有限公司 2007年上半年因故障停止生产，致使该公司 2007年 1-6月份共计亏损
2,189.2万元，本公司按照45%的投资比例确认投资损失 985.2万元。本年该公司生产经
营恢复正常，本公司按照权益法确认投资收益 672.1万元。
30、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 840,932.66 -109,959.09
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
46
2008年半年度报告
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 840,932.66 -109,959.09
31、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中： 固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
保险赔款 2,467,152.55 2,078,941.30
其他 557,896.02 22,146.00
合计 3,025,048.57 2,101,087.30
32、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,500,031.54 22,000.00
其中： 固定资产处置损失 1,500,031.54 22,000.00
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 233,312.47 284,715.46
合计 1,733,344.01 306,715.46
33、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 1,826,535.37 5,813,714.84
递延所得税 73,344.65 -286,226.14
合计 1,899,880.02 5,527,488.70
34、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
项目 金额
营业费用 2,137,012.31
管理费用 6,193,629.38
其他 2,212,531.53
合计 10,543,173.22
35、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
项目 金额
存款利息收入 2,996,015.79
47
2008年半年度报告
36、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,139,265.38 15,345,381.55
加：资产减值准备 840,932.66 -109,959.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
53,755,782.59 52,366,369.56
无形资产摊销 2,113,763.34 1,494,383.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
22,000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,600,584.88 24,740,626.60
投资损失（收益以“－”号填列） -6,720,996.08 9,851,520.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 73,344.65 -286,226.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -63,555,158.77 -58,388,012.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,603,961.49 -51,469,905.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 116,569,801.87 31,411,420.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 158,213,359.03 24,977,599.312．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 257,402,373.48 493,810,785.36
减：现金的期初余额 358,768,793.80 402,041,200.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -101,366,420.32 91,769,585.32
48
2008年半年度报告
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
种类
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的应收账款
86,004,744.40 49.47 2,580,142.33 22.26 45,768,011.89 34.02 1,373,040.36 12.42
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
7,675,016.11 4.41 5,924,654.74 51.11 7,561,973.40 5.26 6,030,127.48 54.57
其他不重大应
收账款
80,167,982.08 46.11 3,087,675.68 26.64 81,196,017.28 60.36 3,647,762.05 33.01
合计 173,847,742.59 －11,592,472.75－134,526,002.57－11,050,929.89－
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%）理由
大连实德塑胶工业有限公司 7,276,896.60 218,306.90 3 1年以内
广东华声电器实业有限公司 8,273,020.19 248,190.61 3 1年以内
潍坊亚星大一橡塑有限公司 8,465,512.99 253,965.39 3 1年以内
山东海龙股份有限公司 14,703,198.09 441,095.94 31年以内
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 35,065,463.83 1,051,963.91 3 1年以内
白金化学 12,220,652.70 366,619.58 31年以内
合计 86,004,744.40 2,580,142.33－－
(3)应收账款账龄：
单位：元 币种：人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
一年以内 160,911,693.95 92.56 4,827,350.82 117,098,257.61 87.05 3,512,947.73
一至二年 2,117,393.07 1.22 211,739.30 4,652,996.30 3.46 465,299.63
二至三年 3,143,639.46 1.81 628,727.89 5,212,775.26 3.87 1,042,555.05
三至四年 1,520,509.52 0.87 456,152.86 1,299,093.43 0.97 389,728.03
四至五年 1,372,009.42 0.79 686,004.71 1,244,961.04 0.92 622,480.52
五年以上 4,782,497.17 2.75 4,782,497.17 5,017,918.93 3.73 5,017,918.93
合计 173,847,742.59 100.00 11,592,472.75 134,526,002.57 100 11,050,929.89
(4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
49
2008年半年度报告
(5) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公
司关系
欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例(%)
广东华声电器实业有限公司 客户 8,273,020.191年以内 4.76
潍坊亚星大一橡塑有限公司 客户 8,465,512.991年以内 4.87
山东海龙股份有限公司 客户 14,703,198.091年以内 8.46
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 客户 35,065,463.831年以内 20.17
白金化学 客户 12,220,652.701年以内 7.03
合计 / 78,727,847.80 / 45.29
(6) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额
的比例(%)
潍坊亚星大一橡塑有限公司 母公司的控股子公司 8,465,512.99 4.87
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 联营企业 35,065,463.83 20.17
潍坊威朋化工有限公司 母公司的控股子公司 643,772.96 0.37
潍坊星兴联合化工有限公司 其他 90,266.73 0.05
潍坊亚星投资有限公司 其他 36,156.44 0.02
合计 / 44,301,172.95 25.48
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
种类
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
其他应收款项
36,016,420.07 81.27 1,080,492.60 46.70 22,769,792.00 66.99 683,093.76 36.94
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
1,727,564.85 3.90 979,408.32 42.33 854,141.24 2.51 657,854.06 35.57
其他不重大其他
应收款项
6,574,449.63 14.83 253,640.34 10.96 10,366,186.77 30.50 508,298.40 27.49
合计 44,318,434.55 －2,313,541.26－33,990,120.01－1,849,246.22－
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
潍坊第二热电有限责任公司 36,016,420.07 1,080,492.60 3 一年以内
50
2008年半年度报告
(3)其他应收账款账龄：
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例
(%)
金额 比例(%)
一年以内 41,933,554.39 94.62 1,258,006.63 31,596,461.05 92.96 947,893.83
一至二年 553,367.56 1.25 55,336.76 644,052.11 1.89 64,405.21
二至三年 103,947.75 0.23 20,789.55 895,465.61 2.63 179,093.12
三至四年 854,433.61 1.93 256,330.08 173,026.00 0.51 51,907.80
四至五年 300,106.00 0.68 150,053.00 150,337.97 0.44 75,168.99
五年以上 573,025.24 1.29 573,025.24 530,777.27 1.57 530,777.27
合计 44,318,434.55 100.00 2,313,541.26 33,990,120.01 100 1,849,246.22
(4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称
期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
潍坊亚星集团有
限公司
745,082.58 22,352.48 1,687,292.12 50,618.76
(5) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
期末应收潍坊第二热电有限责任公司 36,016,420.07元，属该公司自本公司购动力电
款尚未结算金额。
(6) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总
额的比例(%)
潍坊第二热电有限责任公司 母公司的控股子公司 36,016,420.071年以内 80.16
潍坊亚星集团有限公司 控股股东 745,082.581年以内 1.66
合计 / 36,761,502.65 / 81.82
(7) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的
比例
潍坊第二热电有限责任公司 母公司的控股子公司 36,016,420.07 80.16
潍坊亚星集团有限公司 控股股东 745,082.58 1.66
合计 / 36,761,502.65 81.82
3、长期股权投资
（1）按成本法核算
51
2008年半年度报告
单位: 元 币种: 人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
潍坊亚星乐天
化工有限公司
280,709,500.00 280,709,500.00 280,709,500.00
潍坊奥林置业
有限公司
30,000,000.00 6,000,000.00 24,000,000.00 30,000,000.00
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减值
准备
现金
红利
朗盛亚星化学
（潍坊）有限公
司
59,433,474.47 33,417,091.72 6,720,996.08 40,138,087.80
报告期内按照出资比例确认对朗盛亚星化学(潍坊)有限公司投资收益 6,720,996.08
元；根据 2007年 12月 20日 2007年度第二次临时股东大会决议，报告期内公司对潍坊奥
林置业有限公司增加出资 2400万元，在被投资单位持股比例维持60%不变。
4、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 701,237,129.13 680,172,012.09
其他业务收入 308,152,936.47 233,036,102.11
合计 1,009,390,065.60 913,208,114.20
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 701,237,129.13 627,138,629.42 680,172,012.09 592,633,627.06
合计 701,237,129.13 627,138,629.42 680,172,012.09 592,633,627.06
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯化聚乙烯 318,562,948.11 283,283,015.37 351,010,678.84 326,292,861.18
聚氯乙烯 125,225,573.38 123,299,498.20 115,387,390.06 107,270,291.92
烧碱 144,732,898.56 105,922,559.03 153,438,767.17 91,928,674.00
液氯 60,848,926.65 49,922,068.46 38,353,795.95 42,848,045.93
其他产品 51,866,782.43 64,711,488.36 21,981,380.07 24,293,754.03
合计 701,237,129.13 627,138,629.42 680,172,012.09 592,633,627.06
52
2008年半年度报告
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外 126,546,245.06 126,143,898.65 120,485,053.43 117,059,021.85
国内 574,690,884.07 500,994,730.77 559,686,958.66 475,574,605.21
合计 701,237,129.13 627,138,629.42 680,172,012.09 592,633,627.06
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
上海海螺化工有限公司 93,031,794.87 13.27
上海廊桥国际贸易有限公司 70,986,581.20 10.12
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 52,445,887.97 7.48
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 38,794,425.58 5.53
连达 32,444,346.78 4.63
合计 287,703,036.40 41.03
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母
公
司
名
称
注册地 业务性质 注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构代
码
制造、销售、出口
氯化聚乙烯、聚氯
潍
坊
亚
星
集
团
有
限
公
司
潍坊市
奎文区
鸢飞路
899号
乙烯、氯化聚氯乙
烯、ACS及其它化
工产品；进口本公
司生产、科研所需
机械设备、仪器仪
表、关键部件、样
品、原辅材料、技
术软件、高分子氯
化聚合物的科研开
发；销售建筑材料、
纺织品；医院；汽
车货运；餐饮服务；
住宿；零售烟酒等。
123,518,247.00 39.84 39.84
潍坊市
国有资
产监督
管理委
员会
16542006-2
53
2008年半年度报告
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
注册地 业务性质 注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代码
潍坊亚星潍坊市寒氯化聚乙烯的制造；
乐天化工亭区民主销售本公司制造的产374,279,300 75 75 76095538-7
有限公司 街5 29号品。
潍坊奥林
置业有限
公司
潍坊市奎
文区鸢飞
路8 99号
房地产开发、经营；
房屋建筑工程施工；
房屋修缮；物业管理；
房地产中介服务。
50,000,000 60 60 79248576-2
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构代
码
一、合营企业
二、联营企业
朗盛亚星化学（潍
坊）有限公司
潍坊市寒
亭区霞飞
路北首
水合肼的
加工制造
和销售
美元
16,280,000.00
45 45 76778014-5
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额
本期营业收入
总额
本期
净利润
一、合营企业
二、联营企业
朗盛亚星化学（潍
坊）有限公司
330,860,955.80 241,465,398.77 110,819,795.44 14,935,546.84
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
潍坊第二热电有限责任公司 母公司的控股子公司 73576151-3
潍坊亚星大一橡塑有限公司 母公司的控股子公司 75267255-5
潍坊亚星投资有限公司 其他 76970567-5
潍坊威朋化工有限公司 母公司的控股子公司 76668408-X
潍坊亚星经贸发展有限公司 母公司的控股子公司 16543283-X
潍坊星兴联合化工有限公司 其他 77742253-6
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
54
2008年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方
关联交易
内容
关联交易
定价原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
潍坊亚星集团有
限公司
采购设备、
备件
市价 3,433,578.13 7.20 4,590,798.39 8.5
潍坊亚星经贸发
展有限公司
采购包装物 市价 274,054.95 5.57 1,071,751.65 21.2
潍坊亚星集团有
限公司
接受运输服
务
市价 4,042,074.74 33.64 2,342,397.33 11.4
2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
关联方
关联交易
内容
关联
交易
定价
原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
潍坊亚星集团有限公司
销售辅料、
备件
市价 4,281,973.43 28.01 4,137,160.97 27.2
潍坊亚星大一橡塑有限
公司
销售 CPE市价 12,941,228.25 2.12 9,203,075.95 1.1
朗盛亚星化学(潍坊)有
限公司
销售烧碱 市价 18,566,475.69 12.85 4,906,930.90 3.2
朗盛亚星化学(潍坊)有
限公司
销售液氯 市价 14,986,357.52 40.56 2,431,639.79 6.3
朗盛亚星化学(潍坊)有
限公司
销售蒸汽 市价 21,072,071.79 50.54 4,836,334.51 31.2
潍坊第二热电有限责任
公司
销售动力
电
市价 33,433,277.92 69.47 30,393,808.62 67.4
潍坊亚星经贸发展有限
公司
销售废料 市价 2,466,605.40 16.16 2,646,786.46 17.4
潍坊星兴联合化工有限
公司
销售蒸汽 市价 4,136,160.49 9.93 1,336,593.81 8.6
潍坊威朋化工有限公司 销售蒸汽 市价 995,891.73 2.40 527,817.44 3.4
潍坊威朋化工有限公司 销售烧碱 市价 224,292.76 0.15 148,480.26 0.1
潍坊威朋化工有限公司 销售液氯 市价 2,493,827.72 6.77 1,014,898.98 2.6
潍坊亚星投资有限公司
销售动力
电
市价 441,702.89 0.92 0.00 0.0
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额担保期限
是否履
行完毕
潍坊亚星化学股份有限公司
朗盛亚星化学(潍坊)有限公
司
3,260.582007年 1月 24日至
2011年 12月 21日
否
55
2008年半年度报告
潍坊亚星化学股份有限公司
朗盛亚星化学(潍坊)有限公
司
1,400.002007年 4月 18日至
2008年 4月 18日
是
潍坊亚星化学股份有限公司 潍坊威朋化工有限公司 3,500.002007年 12月 16日
至2 008年12月 15
日
否
(3) 其他关联交易
报告期内本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综合
服务费用 672,827.39元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 潍坊亚星集团有限公司 745,082.58 1,687,292.12
应收票据 潍坊亚星集团有限公司 10,000,000.00 7,000,000.00
应收账款 潍坊亚星大一橡塑有限公司 8,465,512.99 3,297,417.72
应收票据 潍坊亚星大一橡塑有限公司 4,426,730.83 7,767,031.71
应收账款 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 35,065,463.83 9,146,795.89
应收账款 潍坊威朋化工有限公司 643,772.96 324,622.77
应收票据 潍坊威朋化工有限公司 9,000,000.00 5,000,000.00
其他应收款 潍坊第二热电有限责任公司 36,016,420.07 22,769,792.00
应收票据 潍坊第二热电有限责任公司 0 8,000,000.00
其他应付款 潍坊亚星经贸发展有限公司 863,152.68 938,962.7
应付票据 潍坊亚星经贸发展有限公司 100,000.00 50,000.00
应收账款 潍坊亚星投资有限公司 36,156.44 0
应收票据 潍坊亚星投资有限公司 1,316,953.46 1,996,565.61
应收账款 潍坊星兴联合化工有限公司 90,266.73 61,242.54
应收票据 潍坊星兴联合化工有限公司 1,000,000.00 3,000,000.00
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
0.75 0.74 0.025 0.025
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
0.65 0.65 0.022 0.022
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的中期报告文本。
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4.公司章程文本。
5.文件存放地：公司证券办公室
董事长：董顺兴
潍坊亚星化学股份有限公司
2008年8月26日
