潍坊亚星化学股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事孙志军先生未出席第一届董事会第十一次会议。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：潍坊亚星化学股份有限公司 公司法定英文名称：WEIFANG YAXING CHEMICAL CO.,LTD 2、法定代表人姓名：陈华森 3、公司董事会秘书：汪波 联系电话：0536-8667941 传真：0536-8666877 联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899 号 证券事务代表：李念法 联系电话：0536-8663853 传真：0536-8663853 4、公司注册地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899 号 公司办公地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899 号 邮政编码：261031 公司网址：HTTP://WWW.chinayaxing.com 公司电子信箱：info@chinayaxing.com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：HTTP://WWW.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：亚星化学 股票代码：600319 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001年3月8日 公司变更注册登记地点：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号 企业法人营业执照注册号：企股鲁总字第003886号 税务登记号码：370705613561732 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：山东省潍坊市东风东街343 号齐鲁饭店15楼 二、会计数据和业务数据摘要 (一)主要会计数据(单位：人民币元) 项目 2001年度 利润总额 69,355,632.11 净利润 61,090,729.31 扣除非经常性损益后的净利润 53,193,500.57 主营业务利润 112,145,063.01 其他业务利润 668,764.12 营业利润 60,315,427.86 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 9,040,204.25 经营活动产生的现金流量净额 67,959,239.61 现金及现金等价物净增减额 436,069,498.45 *注：扣除的非经常性损益项目和金额: 项目 金额 冻结资金利息收入 6,979,818.67 处理固定资产净损益 33,268.29 盘盈流动资产 67,383.99 违约金收入 1,868,810.00 减值准备 -50,692.33 转销无形资产－烧碱微机应用技术 -126,366.63 所得税影响 -1,083,992.87 其他 208,999.62 合计 7,897,228.74 (二)公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元) 项目 2001年度 2000年度 2000年度 （调整后） （调整前） 主营业务收入 597,642,456.09 502,616,841.63 502,616,841.63 净利润 61,090,729.31 67,273,836.89 70,297,916.03 总资产 1,317,176,244.53 679,919,506.80 717,554,907.98 股东权益 988,374,634.18 235,371,193.78 273,006,594.96 全面摊薄每股收益 0.194 0.286 0.298 加权平均每股收益 0.202 0.286 0.298 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.169 0.296 0.296 每股净资产 3.132 0.999 1.159 调整后每股净资产 3.089 0.956 1.116 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.215 0.426 0.426 全面摊薄净资产收 益率 6.18 28.58 25.75 加权平均净资产收 益率 7.05 29.93 25.78 扣除非经常损益后 的加权平均净资产 收益率 6.14 31.24 26.91 项目 1999年度 1999年度 (调整后) （调整前） 主营业务收入 444,387,305.15 444,387,305.15 净利润 25,153,927.04 59,765,249.08 总资产 707,601,221.73 742,212,543.77 股东权益 214,223,406.39 248,834,728.43 全面摊薄每股收益 0.107 0.254 加权平均每股收益 0.107 0.254 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.258 0.258 每股净资产 0.909 1.056 调整后每股净资产 0.839 0.986 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.211 0.211 全面摊薄净资产收 益率 11.74 24.02 加权平均净资产收 益率 8.26 18.57 扣除非经常损益后 的加权平均净资产 收益率 19.97 18.89 *注：公司因执行新《企业会计制度》及其补充规定，而相应进行了会计政策变更，并追溯调整了1999年度、2000年度会计报表数据。 (三)股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 股本 235,594,000.00 80,000,000.00 资本公积 33.30 656,851,020.86 盈余公积 4,346,151.44 11,304,347.68 其中：法定公益金 4,346,151.44 5,652,173.84 未分配利润 -4,568,990.96 61,090,729.31 股东权益 235,371,193.78 809,246,097.85 项目 本期减少 期末数 股本 0.00 315,594,000.00 资本公积 755,149.77 656,095,904.39 盈余公积 0.00 15,650,499.12 其中：法定公益金 0.00 9,998,325.28 未分配利润 55,487,507.68 1,034,230.67 股东权益 56,242,657.45 988,374,634.18 变动原因说明: 1、股本增加，主要是本年发行新股所致； 2、资本公积增加，主要是本年发行新股所产生的溢价收入所致； 3、盈余公积增加，主要是本年按税后利润的10%分别提取了法定盈余公积和法定公益金； 4、未分配利润本期增加是本年实现的净利润转入，本期减少是按税后利润提取了盈余公积及分配股利。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表(单位：万股) 项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 境内法人持有股份 15,384.29 境外法人持有股份 8,175.11 尚未流通股份合计 23,559.40 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普 通股 8,000.00 8,000.00 已流通股份合计 8,000.00 8,000.00 股份总数 23,559.40 8,000.00 项目 其他 本次变动后 一、未上市流通股份 境内法人持有股份 15,384.29 境外法人持有股份 8,175.11 尚未流通股份合计 23,559.40 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普 通股 已流通股份合计 股份总数 31,559.40 2、股份发行与上市情况： 2001 年2 月6 日经中国证监会证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于2001 年2 月14 日通过上海证券交易所以上网定价发行的方式向社会公众公开发行人民币普通股8000 万股（每股面值1 元），每股发行价9.20 元。经上海证券交易所上证上字（2001）35 号《上市公告书》同意，本公司8000 万股人民币普通股于2001 年3 月26日在上海证券交易所挂牌交易。 (二)股东情况介绍 1、截止2001 年12 月31 日股东总数为54504户。 2、公司主要股东持股情况 2001年12月31日前在册，拥有公司股份前十名股东情况： 本期持股变 持股占总 名 本期末持股数 动增减情况 股本比例 次 股东名称 （股） (+-) (%) 1 潍坊亚星集团有限公司 141,591,994 0 44.87 2 香港嘉耀国际投资有限 公司 81,751,118 0 25.90 3 厦门经济特区对外贸易 集团公司 11,779,700 0 3.73 4 景福基金 800,000 800,000 0.25 5 汉盛基金 729,000 729,000 0.23 6 景宏基金 700,000 700,000 0.22 7 天元基金 574,860 574,860 0.18 8 泰和基金 511,500 511,500 0.16 9 隆元基金 350,000 350,000 0.11 10 缪定宁 251,715 251,715 0.08 持有股份 名 的质押或 次 股东名称 冻结情况 股份性质 1 潍坊亚星集团有限公司 无 国有法人股 2 香港嘉耀国际投资有限 公司 无 外资法人股 3 厦门经济特区对外贸易 集团公司 冻结 国有法人股 4 景福基金 不详 流通股 5 汉盛基金 不详 流通股 6 景宏基金 不详 流通股 7 天元基金 不详 流通股 8 泰和基金 不详 流通股 9 隆元基金 不详 流通股 10 缪定宁 不详 流通股 十大股东持股相关情况说明： (1)公司发起人股东厦门经济特区对外贸易集团公司，因不能按期偿还银行贷款，其所持有的本公司股票11,779,700 股于2001 年11 月8 日被冻结,该事项已在2001 年11 月13 日的《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 (2)公司前10 名股东中，第1-3 位为发起人股东，之间不存在关联关系；第4-10位为流通股股东，本公司未知其之间是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况说明：(单位:人民币万元) 股东名称 法定代表人 成立日期 主要业务和产品 潍坊亚星集 陈华森 1989年9月 生产销售氯化聚乙烯、聚氯乙 团有限公司 18日 烯树脂等化工产品；高分子氯 化聚合物的科研开发；医院； 汽车货运。 股东名称 注册资本 股权结构 潍坊亚星集 21,150.90 国有独资 团有限公司 有限责任 公司 4、持股10%以上（含10%）的法人股东情况说明（单位：港币万元） 股东名称 法定代表人 成立日期 香港嘉耀国际 周建强 1996年4 投资有限公司 月30日 股东名称 主要业务 注册资本 香港嘉耀国际 主要经营化工产品，轻工和纺织产品的进 投资有限公司 出口业务及投资生产化工产品和经营船舶 500 运输。 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 姓名 性别 出生年月 任期起止日期 职务 陈华森 男 1945年01月 2000.01.12-2003.01.12 董事长 周建强 男 1963年07月 2000.01.12-2003.01.12 副董事长 陈敏耀 男 1945年06月 2000.01.12-2003.01.12 董事、总经理 刘建平 男 1953年04月 2000.01.12-2003.01.12 董事 孙志军 男 1955年08月 2000.01.12-2003.01.12 董事 董顺兴 男 1943年01月 2000.01.12-2003.01.12 董事、总工程师 汪波 男 1955年10月 2000.01.12-2003.01.12 董事、董事会秘书 段晓光 男 1949年11月 2000.01.12-2003.01.12 董事 邱清源 男 1966年10月 2000.01.12-2003.01.12 董事 张会云 女 1954年09月 2000.01.12-2003.01.12 监事会召集人 钱晓东 男 1952年05月 2000.01.12-2003.01.12 监事、工会主席 毕永昌 男 1954年09月 2000.01.12-2003.01.12 监事 唐文军 男 1963年02月 副总经理 黄健 男 1937年12月 副总经理 高玉清 女 1965年12月 副总经理、财务负责人 说明: (1)董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票； (2)董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 陈华森 潍坊亚星集团有限公司 总经理、党委书记 周建强 香港嘉耀国际投资有限公司 董事长 刘建平 潍坊亚星集团有限公司 副总经理 孙志军 潍坊亚星集团有限公司 副总经理 段晓光 香港嘉耀国际投资有限公司 董事 邱清源 香港嘉耀国际投资有限公司 董事、财务部主任 张会云 潍坊亚星集团有限公司 党委副书记 钱晓东 潍坊亚星集团有限公司 工会主席 毕永昌 潍坊亚星集团有限公司 审计处处长 2、年度报酬情况 2001年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是依据2001年5 月18 日公司职代会一届六次会议讨论通过的《2001 年调整工资职工升级实施方案》，按月发放。 (1)报酬总额 公司现任董事、监事、高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额为373,848.00元，金额最高的前三名董事在本公司领取的年度报酬总额为104,573.00 元,共有三名高级管理人员在本公司领取报酬，报酬总额为96,688.00 元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共15 人，在公司领取报酬的12 人，其中：年度报酬数额在20000～30000 元之间的6 人，30000～40000 元之间的5 人，40000 元以上的1 人。 (2)未在公司领取报酬的董事、监事 本年度周建强、段晓光、邱清源先生未在本公司领取薪酬，三人均在其母公司领取薪酬。 3、聘任公司高级管理人员情况 2001 年4 月27 日，公司召开第一届董事会第六次会议，聘任高玉清女士为本公司副总经理兼财务负责人。 (二)公司员工情况 截止本年度末公司员工总人数1620人,其中：生产工人954 人，销售人员114 人，技术人员461 人，财务人员57 人，行政人员34 人。拥有大专以上学历的有405 人，占员工总人数的25%。 五、公司治理结构 (一)公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。目前，公司基本治理结构情况如下： 1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位，并保证能够充分行使自己的权利（享有知情权和参与权）；公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权。关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并对关联交易的定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东和上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使自己的权利，行为规范，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数、人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，切实履行《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的权利，并能积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，明确作为董事的权利、义务和责任；公司已提名2 名独立董事候选人，材料已报送中国证监会、济南证管办、上海证券交易所，公司正按照有关规定着手建立独立董事制度和董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则，监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理及其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督，保护公司资产安全，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露和透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作；公司根据有关法律法规和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变动情况，提高市场透明度。 (二)独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，提名2 名独立董事候选人，材料已报送中国证监会、济南证管办、上海证券交易所。相关议案已提交公司第一届董事会第十一次会议审议。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明： 1、业务分开情况 公司的业务完全独立于控股股东，双方不存在同业竞争。关联交易按照市场化的原则规范进行。 2、人员分开情况 公司独立与员工签订劳动合同，建立了独立的工资管理制度，并在社会保障、工资报酬、房改费用等方面分账独立管理。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任职务。 3、资产分开情况 公司拥有独立的产供销系统、辅助生产系统、配套设施，工业产权等无形资产由公司拥有，公司资产是完整的；控股股东未以任何形式占有上市公司的资金、资产及其他资源。 4、机构分开情况 公司的生产经营和行政管理完全独立，办公机构及生产经营场所与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情况。控股股东未干预上市公司的生产经营决策以及人事任免事项。 5、财务分开情况 公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，并在银行独立开设账号，依法独立纳税，独立作出财务决策。公司不存在为控股股东及其子公司提供担保情况，控股股东及其他关联企业也不存在占用上市公司资金情况。 (四)报告期内公司对高级管理人员制定的考评及激励机制情况说明： 公司根据第一届董事会第五次会议审议通过的2001 年度经营计划报告，制定方针目标，其中包括产品产量、销售收入、实现利润等十五项内容，将目标再分解为79 项具体目标值，落实于公司高级管理人员，对有产品产量、销售收入等具体目标值的高级管理人员签订年度目标责任书。年度末，公司考评小组对各目标责任书指标完成情况进行考评，奖惩兑现；对没有签订目标责任书而又担负公司经营目标的高级管理人员，由考评小组对其负责的工作进行定性考评，确定考核分数，以所得分数确定一次性奖励。 六、股东大会简介 本公司年度内共召开了三次股东大会。 (一)公司董事会于2001 年3 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2000 年度股东大会公告，2001 年4 月27 日，会议由陈华森董事长主持，在潍坊市奎文区福寿东街291 号亚星技术培训中心召开，出席会议的股东（或股东代理人）共6人，代表股份238,091,600 股，占公司总股本的75.44%，公司的监事、高级管理人员列席会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： 1、公司2000年度董事会工作报告； 2、公司2000年度监事会工作报告； 3、公司2000年度财务决算和2001年度财务预算报告； 4、公司2000年度利润分配预案和2001 年度利润分配政策； 5、公司继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为审计机构； 6、修改公司章程。 此次股东大会决议于2001年4月28日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 (二)公司董事会于2001年6月20日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2001年度第一次临时股东大会公告，2001年7月23日，会议由陈华森董事长主持，在潍坊市奎文区福寿东街291号亚星技术培训中心召开，出席会议的股东（或股东代理人）共6人，代表股份235,599,000股，占公司总股本的74.65%，公司的监事、高级管理人员列席会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。大会审议并通过了《潍坊亚星化学股份有限公司变更募集资金投向的议案》，此次股东大会决议于2001年7月24日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 (三)公司董事会于2001年8月16日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2001年度第二次临时股东大会公告，2001年9月24日，会议由陈华森董事长主持，在潍坊市奎文区福寿东街291号亚星技术培训中心召开，出席会议的股东（或股东代理人）共6人，代表股份237,094,000股，占公司总股本的75.13%，公司的监事、高级管理人员列席会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。大会审议并通过了如下议案： 1、关于弥补2000年末累计亏损的议案； 2、关于2001年度中期利润分配预案的议案。 此次股东大会决议于2001年9月25日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 七、董事会报告 (一)公司报告期内主要经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： (1)本公司属化学原料及化学制品制造业，主要从事烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯及延伸化工产品的科研开发和生产、销售业务。 2001年，公司实现主营业务收入597,642,456.09 元，较去年同期增长18.9%，主导产品烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯产销两旺。目前公司氯化聚乙烯生产规模居世界前列，技术水平全球领先，产品畅销国内市场及欧、美、亚、澳等几十个国家和地区。募集资金扩建的5 万吨氯化聚乙烯生产装置投产后，公司为扩大市场占有率，适时调整了市场营销策略，进一步拓展了氯化聚乙烯应用领域，通过调整产品销售价格，使该产品销量大幅度提高。 (2)主营业务收入、主营业务利润按产品分类构成情况（单位：人民币元） 主营业务项目 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 氯化聚乙烯 418,121,290.97 69.96 103,373,277.79 92.18 聚氯乙烯 106,358,599.08 17.8 7,722,440.53 6.89 烧碱 54,155,952.63 9.06 -2,722,584.39 -2.43 其他 19,006,613.41 3.18 3,771,929.08 3.36 合计 597,642,456.09 100 112,145,063.01 100 (3)报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品（单位：人民币元） 主营业务项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 氯化聚乙烯 418,121,290.97 314,748,013.18 24.72 聚氯乙烯 106,358,599.08 98,636,158.55 7.26 2、主要供应商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为191,813,326.39 元，占年度采购总额的50.42%；向前五名客户合计的销售金额为191,917,190.84 元，占年度销售总额的32.11%。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案： (1)经营中出现的问题与困难： 2001 年，化工行业市场竞争越来越激烈，市场国际化的态势日趋明显，产品的供求关是随着世界经济形势及国际石油价格的波动而产生波动，公司聚氯乙烯的销售价格出现大幅下跌，对公司经济效益产生了一定的负面影响。 (2)解决方案： ①利用企业核心技术的优势，加快年产5 万吨氯化聚乙烯技改项目的建设，使该项目提前投入运行；根据聚氯乙烯产品市场价格的变化，以变应变地调整产品产量，合理使用公司氯气资源，加大氯化聚乙烯产品的生产产量，确保利润的增长； ②进一步加大比价采购和成本管理力度，努力挖掘内部潜力，不断降低产品的生产成本； ③强化市场用户信息管理工作，继续加强对产品应用领域的研究及开发，使用户信息与产业开发信息相结合，以快速准确的信息指导开拓市场，以优良的产品占领市场。 4、2001 年度盈利预测差异原因说明： 2001 年，公司实现净利润61,090,729.31元，全面摊薄每股收益0.19元，较盈利预测差异率为28.85%。造成差异的主要原因为： (1)因氯碱行业受国际经济形势影响，占公司主营业务收入18%的聚氯乙烯产品受世界石油价格下跌和同类产品低价进口的冲击，产品销售价格下跌幅度达25%左右； (2)公司年产5 万吨氯化聚乙烯技术改造项目投产后，为扩大市场占有率，进一步适时调整了市场营销策略，主动下调了氯化聚乙烯的销售价格。 (二)公司投资情况 1、募集资金的运用和结果： 公司于2001年2月14日发行人民币普通股8000万股，每股发行价9.2元，共募集资金73600万元，扣除发行费用后为71206.88 万元。截止2001 年12 月31 日，本公司已投入使用的资金额为24,667.56 万元，占本次发行股票募集资金总额的34.64 %。各项目实际投资情况如下： （单位：人民币万元） 募集资金 项目预计 方式 承诺投资项目 项目总投资 收益 A 股发行年产5万吨氯化聚乙烯(CPE) 19,277.00 11,161.00 A 股发行年产7万吨氯化聚乙烯 4,892.24 8,928.90 A 股发行年产6万吨离子膜烧碱 18,306.00 2,801.70 A 股发行年产1000吨氯磺化聚乙烯(CSM) 2,200.00 815.00 A 股发行新建排烟脱硫成套设备生产基地 2,950.00 2,539.00 和脱硫技术推广中心 A 股发行年产6000 吨氯化聚氯乙烯 (CPVC) 5,813.00 2,146.00 A 股发行年产6600 吨氯化聚氯乙烯制品 6,147.20 2,103.30 A 股发行年产1 万吨高档异型材生产线 5,834.00 1,800.00 A 股发行含氯聚合物材料工程研究中心 3,560.00 A 股发行补充流动资金 2,297.56 募集资金 实际投资 方式 承诺投资项目 实际投资项目 金额 A股发行 年产5万吨氯化聚 乙烯(CPE) 年产5万吨氯化聚乙烯(CPE) 15,793.1 A股发行 年产7万吨氯化聚 乙烯 年产7万吨氯化聚乙烯 4,494.3 A股发行 年产6万吨离子膜 烧碱 年产6万吨离子膜烧碱 1,836.8 A股发行 年产1000吨氯磺化 聚乙烯(CSM) 年产1000吨氯磺化聚乙烯(CSM) A股发行 新建排烟脱硫成套 设备生产基地 新建排烟脱硫成套设备生产基地 和脱硫技术推广中心 和脱硫技术推广中心 A股发行 年产6000吨氯化聚 年产6000吨氯化聚氯乙烯 氯乙烯(CPVC) (CPVC) A股发行 年产6600吨氯化聚 氯乙烯制品 年产6600吨氯化聚氯乙烯制品 A股发行 年产1万吨高档异 型材生产线 年产1万吨高档异型材生产线 A股发行 含氯聚合物材料工 程研究中心 含氯聚合物材料工程研究中心 245.8 A股发行 补充流动资金 补充流动资金 2,297.56 (1)年产5 万吨氯化聚乙烯（CPE） 总投资19277 万元，在未发行股票前已使用银行借款投资9615 万元，2001 年2 月发行股票募集资金后，归还了银行全部借款，并投资6178.1 万元用于剩余工程建设。该项目于2001 年5 月8 日达到预定可使用状态按估计价值转资，本年度实现销售收入13319 万元。 (2)年产7万吨氯化聚乙烯（CPE） 2001 年4月5 日正式开工建设，现已完成土建封顶，进入设备安装阶段。截止12月31 日，已累计投资4494.3 万元，完成项目总投资的91.87%。 (3)年产6万吨离子膜烧碱 已委托中国天辰化学工程公司进行设计，目前项目的可研报告、初始设计已获准批复。与德国克虏伯伍德公司签订了设备购进合同并预付部分设备款，国内设备招标定货已完成。截止到12 月31 日，已累计投资1836.8 万元，完成项目总投资的10.03%。 (4)年产1000 吨氯磺化聚乙烯（CSM）、新建排烟脱硫成套设备生产基地和脱硫技术推广中心、年产6000 吨氯化聚氯乙烯（CPVC）、年产6600 吨氯化聚氯乙烯（CPVC）制品、年产1 万吨高档异型材生产线项目正在开展前期准备工作，尚未进行投资。 (5)含氯聚合物材料研究中心 目前已启动，并已购置了部分设备。截止12 月31 日，已累计投资245.8 万元，完成项目总投资的6.9%。 (6)补充流动资金 截止12 月31 日，已补充流动资金2297.56 万元用于公司生产经营。 (7)资产委托管理 详见九、重要事项中“（四）重大合同及其履行情况：3、委托资产管理事项”。 上述实际投资较本年计划投资38,973.35 万元少投资14,305.79 万元，造成这一差异的主要原因是： (1)年产5 万吨氯化聚乙烯技术改造项目2001 年5 月8 日投产后,部分配套项目没有最终完成决算,实际与计划相比有3484 万元余额尚未支付； (2)年产6 万吨离子膜烧碱项目，计划投资7965 万元，实际投资1836.8 万元，少投入6128.2 万元。根据已签署的国内外技术、设备购买合同，大量的资金支付将发生在2002 年度； (3)年产1000 吨氯磺化聚乙烯项目生产工艺对生产设备性能要求高,现在正进行1000 吨/年工业化规模扩大实验阶段,形成规模生产能力尚需一段时间，因此2001 年度没有形成实际性投资； (4)年产6000 吨氯化聚氯乙烯（CPVC）及年产6600 吨氯化聚氯乙烯（CPVC）制品项目，因我国加入WTO 后，国外的技术、产品大量进入，将会对上述两个项目产生较大负面影响，是否按原计划投资，将在下一步调研和充分论证的基础上进行决策。 2、尚未使用的募集资金去向： 尚未使用的募集资金41,539.32 万元全部体现为银行存款。 3、项目变更原因、程序、披露情况及预计收益： 2001 年7 月23 日，本公司2001 年度第一次临时股东大会决议通过了《潍坊亚星化学股份有限公司变更募集资金投向的议案》，该议案的主要内容为：从募集资金投向补充流动资金7327.56 万元中，使用5030 万元投资建设年产3 万吨离子膜烧碱技术改造项目,该项目与已在招股说明书中披露的3 万吨离子膜烧碱项目一并建设，总生产能力为6 万吨。项目建成后，每年可实现销售收入6906 万元，利润2097 万元，投资利润率41%，投资回收期3.9 年。该事项已在7 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 4、非募集资金项目的投资、进度情况： 序号 项目名称 投资额(万元) 项目进度 1 1 万吨烧碱项目 1152.9 100 2 CPE 技术开发中心项目 221.9 71.6 3 3000KW 背压发电机组项目 358.1 100 4 氯磺化聚乙烯试验 48.1 50.6 5 其他项目 299.8 26.92 合计 2080.8 1万吨烧碱项目2001年实现销售收入996万元。 (三)公司财务状况：(单位：人民币元) 指标项目 2001年 2000年 增减变动(＋－) 总资产 1,317,176,244.53 679,919,506.80 637,256,737.73 长期负债 68,870,000.00 173,042,221.98 -104,172,221.98 股东权益 988,374,634.18 235,371,193.78 753,003,440.40 主营业务利润 112,145,063.01 128,712,988.71 -16,567,925.70 净利润 61,090,729.31 67,273,836.89 -6,183,107.58 上述各项变动原因说明： (1)总资产增加，主要是新股发行募集资金增加。 (2)长期负债减少，主要是本年归还了借款。 (3)股东权益增加，主要是新股发行募集资金增加、本年实现利润转入所致。 (4)主营业务利润减少，主要是聚氯乙烯产品受国际市场价格下滑和进口量上升的影响，销售价格较上年同期下降。 (5)净利润减少，主要是主营业务利润减少。 (四)生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司财务状况、经营成果产生的影响： 2001 年，中国正式加入世界贸易组织（WTO），公司既面临着挑战，又迎来了难得的发展机遇。一方面，我国巨大的市场需求和开放的市场体系日益成为国际化工市场竞争的焦点，公司将直接面临更严峻的国内、国外二方面的市场竞争，部分产品的销售价格可能受到一定的冲击；另一方面，原材料和设备进口关税逐步下调，公司原材料和设备的采购成本将大幅度降低。同时，加入WTO 给我们带来了更广阔的发展空间，有利于公司充分发挥主导产品氯化聚乙烯的技术、规模、营销优势，加快与国际接轨的步伐，进一步拓展国外市场，提高在国际市场上的竞争力。 (五)公司新年度的经营计划： 2002 年，公司将以经济效益为中心，以加大投入为重点，以加快发展为主题，以股东利益最大化为目标，展开全局性的产品结构大调整，培植好企业的核心竞争力，实现公司持续、跨跃式的发展。全年力争完成主营业务收入6.57 亿元，主营业务成本控制在5.3 亿元。具体做好以下工作： 1、加快工程项目建设进度，培植核心竞争力。认真贯彻执行股东大会及董事会的决议，努力做好募集资金投向项目及自筹资金项目的建设和管理工作，全面提高公司核心技术、生产工艺和新产品的研发能力，实现产品结构的优化调整。争取2002 年上半年将7 万吨氯化聚乙烯技术改造项目建成投产，不断地扩大主业，培育新的经济增长点。 2、加强企业全质管理，以管理增效益。继续加强企业管理的科学化、规范化、制度化，强化企业资源计划管理，积极推进全面预算管理和目标责任管理力度，进一步控制费用开支，压缩成本，不断挖掘企业经济效益。 3、加大科研开发投入，以技术促发展。加强国内外合作，加快含氯聚合物材料研究中心的建设，不断开发ABS 阻燃改进剂CG235、磁性橡胶用CPE7130、电线电缆用CPE6225 等新技术、新产品，拓宽产品的应用领域，建立以技术促发展的企业发展模式。 4、加大市场开拓力度，以产品争市场。以用户的需求为导向，以周到的技术服务为保障，以经营活动现金流入最大化为目标，做好市场的细分和调研，不断开发适销对路的产品，完善市场营销网络。同时，抓住加入WTO 带来的发展机遇，建立起产品销售信息的扁平化平台，把产品的生产、质量和销售环节紧密联系起来，形成对市场的快速反应机制，加大国际市场开拓力度，进一步提高主导产品的市场占有率。 5、加强管理队伍建设和人才培养，提升企业管理品质。通过各种渠道，广泛吸纳和培养高层次的专业人才，健全人才引进、保留和发展的激励竞争机制，建设一支有创新能力、有责任感和使命感的干部队伍，增强企业的凝聚力，提高企业综合竞争能力。 6、不断完善法人治理结构，切实维护股东的合法权益。遵照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，结合公司的特点和需要，建立董事会独立董事制度，设立董事会专门委员会、健全和完善公司内部绩效评价与激励约束体系，进一步完善公司治理结构，促进公司的规范运作，提升公司治理水准。 7、积极推进信息化建设，逐步实施ERP系统工程。加快公司主干网络及核心业务计算机网络的建设，主要包括生产监控调度系统、办公自动化系统、营销网络系统的建设及原有购销比价网络的重构，实现信息资源的快速、充分共享，提高工作效率和决策水平，为公司实施ERP 系统奠定坚实的基础。 (六)董事会日常工作情况 本公司年度内共召开了五次董事会。 1、第一届董事会第五次会议于2001年3月11日召开，会议审议通过了如下议案： (1)公司2000年度经营情况及2001年度经营计划报告； (2)公司2000年度财务预算报告和2001年度财务预算报告； (3)公司2000年度董事会工作报告； (4)公司2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策； (5)审议公司上市公告书暨2000年度财务报告； (6)公司授权董事长陈华森5000万元人民币(含5000万元)以下投资权限； (7)公司继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为审计机构； (8)公司聘任北京星河律师事务所为法律顾问； (9)公司聘任中信证券股份有限公司为财务顾问； (10)修改公司章程。 2、第一届董事会第六次会议于2001年4月27日召开，会议审议通过了《关于聘任高玉清女士为公司副总经理兼财务负责人的议案》。 3、第一届董事会第七次会议于2001年6月18日召开，会议审议通过了《关于公司变更募集资金投向的议案》。 4、第一届董事会第八次会议于2001年7月22日召开，会议审议通过了《公司关于执行财政部〈企业会计制度〉而进行会计政策变更的议案》、《公司关于冻结资金利息按一年摊销的议案》。 5、第一届董事会第九次会议于2001年8月14日召开，会议审议通过了如下议案： (1)公司关于弥补2000 年末累计亏损的议案； (2)公司关于审议2001 年度中期报告及其摘要的议案； (3)公司关于2001 年度中期利润分配预案的议案。 公司董事会坚持以股东利益最大化为根本原则，依法、诚信、尽责地执行了股东大会通过的各项决议，包括募集资金项目的变更、2001 年度中期利润分配方案的实施等都顺利地得到了落实。 (七)2001 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案： 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，公司2001 年度实现净利润61,090,729.31 元，按规定弥补亏损后净利润56,521,738.35 元，分别按净利润的10%提取法定盈余公积和法定公益金各5,652,173.84 元后，可供股东分配的利润为45,217,390.67 元。经本公司2001 年度第二次临时股东大会审议通过，公司中期已向全体股东每10 股派现金0.80 元（含税），共计分配利润25,247,520.00 元。本年度剩余可供股东分配的利润为19,969,870.67 元。 为回报广大股东，吸引更多投资者，在不影响公司正常生产经营的前提下，拟以公司截止2001 年12 月31 日总股本31559.4 万股为基数,向全体股东每10 股派现金0.60元(含税),共计分配利润18,935,640.00 元,剩余未分配利润1,034,230.67 元结转下年度分配。 本年度不以资本公积金转增股本。 上述利润分配预案须经本公司2001 年度股东大会审议通过后实施。 (八)预计2002 年度利润分配政策和资本公积金转增股本的次数、比例： 1、预计2002 年度进行一次利润分配；2002 年度实现的净利润加2001 年度结转未分配利润合并用于股利分配，分配比例不低于30%；股利分配采用派发现金或送红股的形式进行，现金股利占股利分配的比例不低于50%。 2、2002 年度不以资本公积金转增股本。 (九)公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为2002 年度信息披露的报刊。 八、监事会报告 2001 年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东负责的精神，对公司业务经营活动和董事会的运作情况进行监督，认真履行监事会的职责。 (一)2001年度监事会的会议情况 1、公司于2001年3月11日召开了第一届监事会第三次会议，审议通过了如下三个议案： (1)公司上市公告书暨2000 年度财务报告； (2)公司2000年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告； (3)公司2000年度监事会工作报告。 此次监事会决议于2001年3月21日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 2、公司于2001年6月18日召开了第一届监事会第四次会议，审议通过了《关于潍坊亚星化学股份有限公司变更募集资金投向的议案》，此次监事会决议于2001 年6月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 3、公司于2001年8月14日召开了第一届监事会第五次会议，审议通过了如下三个议案： (1)公司关于弥补2000年末累计亏损的议案； (2)公司关于审议2001年度中期报告及其摘要的议案； (3)公司关于2001 年度中期利润分配预案的议案。 此次监事会决议于2001年8月16日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 (二)监事会对公司2001年度以下事项的独立意见： 1、公司依法运作情况 公司是按现代企业制度运行的独立法人，是自主经营、自负盈亏的经营主体。公司根据权力机构、决策机构、经营机构、监督机构相互分离、相互制约的原则，建立了由股东大会、董事会、监事会、经理层组成的完整规范的法人治理结构。公司实行以财务管理为中心，以资金和成本管理为重点的管理机制，同时在物资采购和产品销售环节建立“购销比价管理”的运作模式，通过实施购销比价管理，把价格管理同其他各项基础管理工作紧密联系在一起，强化了企业管理效能。 公司董事会全体成员及其他高管人员没有滥用职权侵犯股东及全体员工权益的行为，也没有违反法律、法规、公司章程及股东大会、董事会决议的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，山东正源和信有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告是独立、客观、公正的。 3、募集资金情况 根据公司实际情况，决定从募集资金投向补充流动资金7327.56 万元中,使用5030万元投资建设年产3 万吨离子膜烧碱技术改造项目。此次募集资金的变更，主要原因如下：本次投资建设的3 万吨离子膜烧碱技术改造项目与招股说明书中已披露的3 万吨一并建设，该项目充分利用原有的辅助工程、公用工程、维修设备等设施，具有投资成本低、建设周期短的特点，且离子膜烧碱产品质量高，成本低，产品销售价格高，利润可观。新增3 万吨离子膜烧碱产品可供潍坊周边地区化纤造纸企业使用，副产品液氯供本公司氯化聚乙烯扩建项目使用。公司第一届董事会第七次会议和2001 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于潍坊亚星化学股份有限公司变更募集资金投向的议案》，并及时进行了信息披露。监事会认为，上述募集资金变更程序是合法的，变更事项是经过科学论证的，并为公司的长远发展和广大股东的利益着想，符合公司的实际情况。 4、年度内公司无收购、出售资产的行为，无内幕交易情况发生。 5、公司关联交易公平合理，无损害上市公司利益的情况发生。 6、公司在本年度内完成盈利预测情况 2001 年度公司实现主营业务收入59764.2 万元, 实现净利润6109.1 万元,完成盈利预测的71.15%,主要原因是： (1)因氯碱行业受国际经济形势的影响，占公司主营业务收入比例18%的聚氯乙烯产品受世界石油价格下跌和同类产品低价进口的冲击，产品销售价格下跌幅度达25%左右； (2)公司年产5 万吨氯化聚乙烯技术改造项目投产后，为扩大市场占有率，进一步适时调整了市场营销策略，主动下调了氯化聚乙烯的销售价格。 监事会在2002 年工作中，继续严格按照《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规的规定，认真履行监督职能，贯彻股东大会决议，努力维护投资者的合法权益，促使公司2002 年各项经济指标顺利实现。 九、重要事项 (一)重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，对公司财务状况和经营成果的影响： 本年度公司无收购兼并、资产重组事项。 (三)重大关联交易事项： 1、采购物资（单位：人民币元） 关联交易方 购买品种 交易价格 交易金额 占本期采购% 潍坊亚星集团有限公司 备件、设备 市价 10,623,241.49 2.79 2、销售商品/产品（单位：人民币元） 关联交易方 销售品种 交易价格 交易金额 占本期收入% 潍坊亚星集团有限公司 氯化聚乙烯、 市价 28,824,269.49 4.71 材料等 潍坊亚星新型材料有限公司 聚氯乙烯等 市价 10,055,736.63 1.64 3、根据本公司与潍坊亚星集团有限公司出具的承诺函，自2001年1月1日起本公司自己办理进出口业务。由于进出口业务的连贯性，潍坊亚星集团有限公司截止2001年1 月1 日前仍有尚未办理完毕的进料加工出口业务，故本公司仍对其销售氯化聚乙烯，此项业务已于2001 年3 月全部结束。 4、接受劳务 亚星集团运输分公司为本公司提供运输服务,按市场价格每月月末结算。 2001年度 2000年度 3,316,686.27 3,976,120.59 5、租赁 本公司向潍坊亚星集团有限公司缴纳土地租赁费 2001年度 2000年度 915,936.90 915,936.90 根据本公司与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同每年1月末进行结算。 6、后勤综合服务 2001 年1-12 月，本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综合服务费用2,451,771.91 元。 (四)重大合同及其履行情况: 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 本年度公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产事项，未发生重大其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、重大担保： 本年度公司无对外担保事项。 3、委托资产管理事项： 根据本公司2001 年3 月11 日第一届董事会第五次会议审议通过的“关于潍坊亚星化学股份有限公司授权董事长陈华森5000 万元（含5000 万元）人民币以下投资权限的议案”，公司董事长在其权限范围内，结合公司的实际情况，利用项目建设期、资金投入的时间差，在不影响正常生产与建设的前提下，本着资金安全性和效益性的原则，以暂时闲置的募集资金100,000,000 元用于资产委托管理。其中： (1)2001 年4 月30 日与中国银河证券有限责任公司签署了50,000,000 元的资产管理委托协议，委托期限为2001 年4 月30 日起至2002 年4 月30 日止，协议中约定，委托资产年收益率高于6%以上部分由受托方收取40%作为管理费； (2)2001 年5 月8 日与国泰君安证券股份有限公司签署了50,000,000 元的资产管理委托协议，委托期限为2001 年5 月9 日起至2002 年5 月9 日止，协议中约定，委托资产年收益率低于或等于6.5%，受托方不收管理费；委托资产年收益率高于6.5%但低于或等于9.5%， 由受托方收取年收益率超过6.5%的部分乘以本金作为管理费；委托资产年收益率高于9.5%但低于或等于10%，由受托方收取本金的3%作为管理费；委托资产年收益率高于10%以上部分由受托方收取50%作为管理费。经与国泰君安证券股份有限公司友好协商，该协议于2001 年12 月25 日提前终止，并于2001 年12 月31 日收回50,000,000.00 元本金和1,868,810 元违约金。 4、其他重大合同及其履行情况： 本年度公司无其他重大合同。 (五)承诺事项： 本年度公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 (六)本年度公司继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为审计机构。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 项目 2001年度 2000年度 备注 审计费用 25万元 52万元 差旅费等费用由本公司承担 其他费用 5万元 差旅费等费用由本公司承担 其他费用为新股发行验资费及募集资金使用专项审核费。年末公司无应付未付会计师事务所费用。 (七)本年度公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 (八)其他重大事项： 公司年度内无其他《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条及《信息细则》第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务报告 (一)审计报告 审计报告 鲁正信审字（2002）第3022 号 潍坊亚星化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度利润及利润分配表与现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》以及国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和该年度的经营成果以及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王夕贤 中国注册会计师：刘守堂 中国济南2002年3月20日 (二)财务报表(附后) (三)会计报表附注 潍坊亚星化学股份有限公司2001 年度会计报表附注 （一）公司简介 潍坊亚星化学股份有限公司(以下简称“本公司”)是以潍坊化工有限公司为主体，于1999 年12 月28 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准、山东省人民政府确认，依法整体变更而来的外商投资股份有限公司，1999 年12 月29 日取得外经贸资审字(1999)0064 号《外商投资企业批准证书》，2000 年1 月17 日取得企股鲁总字第003886 号《企业法人营业执照》，注册资本23,559.4 万元。 2001年2月6日经中国证监会证监发行字（2001）15号文核准，本公司于2001 年2 月14 日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面值1元的人民币普通股8000 万股，每股发行价9.2 元。股票发行后，股权比例列示如下： 股东名称 金额（万元） 比例（%） 发起股东： 潍坊亚星集团有限公司 14,159.1994 44.87 香港嘉耀国际投资有限公司 8,175.1118 25.9 厦门经济特区对外贸易集团公司 1,177.9700 3.73 中国化学工程第十六建设公司 23.5594 0.075 大连实德集团有限公司 23.5594 0.075 小计 23,559.4 74.65 社会公众股 8000 25.35 合计 31559.4 100 上述资金到位情况业经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字(2001)第30001 号验资报告审验。 2001 年3 月5 日,经中国对外贸易经济合作部（2001）外经贸资二函字第183 号《关于潍坊亚星化学股份有限公司增资扩股的批复》，本公司总股本由23559.4 万股增至31559.4 万股，注册资本相应增至31559.4 万元。2001 年3 月8 日,本公司在山东省工商行政管理局办理注册资本变更登记手续，换发企股鲁总字003886 号《企业法人营业执照》。 经上海证券交易所上证上字（2001）35号《上市通知书》同意， 本公司8000 万股人民币普通股于2001 年3 月26 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司经济性质：合资股份有限公司(台、港、澳资) 公司所属行业：化工行业 公司注册地：山东省潍坊市 公司经营范围：烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯及延伸化工产品的科研开发和生产、销售业务。 (二) 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司原执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001 年1 月1 日起执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础 以权责发生制为记账基础。 5、计价原则 以历史成本为计价原则。 6、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初市场汇率（中间价）折合人民币入账；月末将外币账户余额按月末市场汇率(中间价)折合人民币进行调整。发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入财务费用。 7、现金等价物的确认标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资的核算方法 (1)短期投资以取得时的投资成本入账，实际收到的现金股利和利息冲减投资账面价值，已计入“应收股利”和“应收利息”的现金股利和利息除外。 (2)期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单个投资项目提取短期投资跌价准备。 (3)处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资损益。 9、坏账核算方法 (1)应收款项坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的；债务人逾期未履行偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回可能性极小的。 (2)本公司采用备抵法核算坏账损失，按应收账款及其他应收款期末余额的6%计提坏账准备。 ① 应收账款坏账准备核算方法： 采用余额百分比法 计提比例：6% ② 其他应收款坏账准备核算方法： 采用余额百分比法 计提比例：6% 10、存货核算方法 (1)存货分类 原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品。 (2)原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料及包装物采用计划成本核算，期末分摊发出材料应负担的材料成本差异，将发出的材料成本调整为实际成本。 (3)产成品、在产品按实际成本核算，产成品发出采用加权平均法结转。 (4)低值易耗品、包装物领用时一次摊销。 (5)存货盘点采用永续盘存法。 (6)公司期末根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时,计提存货跌价准备: ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④ 企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资，按初始投资成本入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 (2)股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10 年内平均摊销；贷方差额按不低于10 年平均摊销。 (3)长期债权投资，以实际取得时的成本作为初始投资成本；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。 (4)期末由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 12、委托贷款核算方法 (1)委托贷款按实际委托的贷款金额入账。 (2)期末按委托贷款规定的利率计提利息。计提的利息到期不能收回的，应停止计提利息，并冲回原已提取的利息。 (3)期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应计提委托贷款减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产核算方法 (1)固定资产标准 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备但单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产分类 ① 房屋、建筑物 依据房屋建筑物的结构和受腐蚀程度主要可分为： a.简易结构类房屋及建筑物 b.受腐蚀、砖木结构类房屋 c.不受腐蚀类房屋 ② 机器设备 依据用途主要可分为： a.电子计算机、办公设备 b.烧碱类设备 c.CPE、PVC 专用设备 d.锅炉类、电气类设备 ③ 运输设备 ④其他专用设备（盐酸类、泵类） (3)固定资产计价 固定资产按取得时的成本计价。 (4)固定资产折旧方法 固定资产计提折旧采用直线法。 ①未计提减值准备的固定资产计提折旧时，按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定折旧率； ②已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额； ③已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (5)期末按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1)在建工程达到预定可使用状态时按工程的实际成本结转固定资产； (2)期末对在建工程进行全面检查，如存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用核算方法除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期计入 财务费用。 (1)借款费用资本化的确认原则: ① 辅助费用确认原则：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，以后发生的，计入财务费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。 ② 利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额资本化的确认需同时具备以下三个条件： a.为购建固定资产的支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)资本化期间：为购建固定资产而发生的满足资本化条件的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用。 (3)资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数 ＝∑ (每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 资本化率的确定原则：购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款利率；借入一笔以上的专门借款，资本化率为专门借款的加权平均利率。计算公式如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100% 专门借款本金加权平均数＝∑(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用天数/会计期间涵盖的天数) 为购建固定资产发行债券发生的债券折价或溢价，每期应摊销的折价或溢价的金额，作为利息的调整金额，计算资本化率，计算公式如下： 加权平均利率＝(专门借款当期实际发生的利息之和+（或-）折价（或溢价）摊销额)/专门借款本金加权平均数×100% 16、无形资产核算方法 按照实际发生额入账，在有效使用期限内分期平均摊销。期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或若干情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (3)其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出入账,按受益期限分期平均摊销。 18、收入确认方法 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方；对该商品不再保留继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；并且与销售该商品的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (2)提供劳务： ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 ② 跨年度的劳务，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠的估计。 ③ 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下两种情况确认和计量： a.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； b.已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的金额小于已经发生的劳务成本差额作为损失； c.已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，并且金额能够可靠的计量时确认收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计变更及影响: (1)会计政策变更及影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的通知》及财政部下发的《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》等文件的规定,并经本公司第一届董事会第八次会议审议通过，变更如下会计政策： ① 期末固定资产原按账面价值计价，现变更为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ② 期末在建工程原按账面价值计价，现变更为对实际发生减值的在建工程计提减值准备，按计提减值准备后的余额计价； ③ 期末无形资产原按账面价值计价，现变更为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； ④ 开办费原按5 年期限摊销，现采取在企业开始生产经营的当月一次性计入损益处理。 本公司至今未发生委托贷款、非货币性交易业务，不涉及会计政策变更。 上述会计政策变更除无形资产外已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数，利润及利润分配表上年数栏已按调整后的数据填列。会计政策变更的累积影响数为37,635,401.18 元，其中：因固定资产计价方法变更的累积影响数为34,798,183.83 元，因在建工程计价方法变更的累积影响数为703,239.13 元,开办费处理方法改变的累积影响数为2,133,978.22 元。无形资产中的烧碱微机应用技术使用费,因被新技术所替代，已无使用价值和转让价值，将其余额126,366.63 元全部转入当期损益。以上事项已于2001 年中期报告时进行了披露。 (2)本年度会计估计未发生变更。 21、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则 公司对其他单位的投资如占该单位资本总额的50%以上（不含50%），或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实质的控制权，应当编制合并会计报表。 (2)合并的会计方法 公司按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。纳入合并范围的外币会计报表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。 (三) 税项 1、增值税 煤、蒸汽、水按13%的税率计缴，其他按17%的税率计缴。 2、营业税 租赁费按5%的税率计缴。 3、房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据，按1.2%的税率计缴；出租房产以出租收入为计税依据，按12%的税率计缴。 4、所得税 企业所得税法定税率为24%,实际税赋为12%。经政府主管部门批准，确认本公司为先进技术企业。依据《外商投资企业和外国企业所得税法》规定，并经主管税务机关批准,自2000 年至2002 年享受先进技术企业税收优惠政策，减半征收所得税。 5、出口退税 出口退税采用“先征后退”的方法，退税率为13%。 (四) 会计报表主要项目注释：(金额单位：人民币元) 注1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 253.16 1,190.35 银行存款 444,614,254.67 8,543,819.03 合计 444,614,507.83 8,545,009.38 其中外币银行存款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8.2768 10,597,513.39 87,713,498.82 期末数较期初数增长5103%,主要是本公司向社会公开发行新股募集资金所致。 注2、短期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他投资 0.00 100,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 1、2001 年4月30日本公司与中国银河证券有限责任公司签署了50,000,000元的资产管理委托协议，委托期限为2001 年4 月30 日起至2002 年4 月30 日止，协议约定，委托资产年收益率高于6%以上部分由受托方收取40%作为管理费；该投资变现无重大限制。 2、2001 年5月8日本公司与国泰君安证券股份有限公司签署了50,000,000元的资产管理委托协议，委托期限为2001 年5 月9 日起至2002 年5 月9 日止。经与国泰君安证券股份有限公司友好协商，该协议于2001 年12 月25 日提前终止，并于2001 年12月31 日收回50,000,000.00 元本金和1,868,810 元违约金。 注3、应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 40,927,734.20 8,838,996.97 商业承兑汇票 14,235,368.09 4,307,000.00 合计 55,163,102.29 13,145,996.97 期末数较期初数增长319.6%,主要原因是货款回收以承兑汇票方式结算增加。 注4、应收账款 账龄 期末金额 期末比 期末坏账准备 期初金额 例(%) 1年以内 108,911,547.90 80.9 6,534,692.87 110,594,770.64 1-2年 18,950.499.75 14.08 1,137,029.98 1,574,479.57 2-3年 1,669,325.62 1.24 100,159.54 2,568,742.57 3年以上 5,081,000.14 3.78 304,860.01 2,656,271.55 合计 134,612,373.41 100.00 8,076,742.40 117,394,264.33 账龄 期初比 期初坏账准备 例(%) 1年以内 94.21 6,635,686.24 1-2年 1.34 94,468.77 2-3年 2.19 154,124.56 3年以上 2.26 159,376.29 合计 100.00 7,043,655.86 其中外币应收账款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8.2768 317,552.00 2,628,314.39 欧元 7.3291 227,422.24 1,666,800.34 期末持有本公司44.87%股份的股东单位潍坊亚星集团有限公司欠款22,891.68元。 注5、其他应收款 账龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏账准备 期初金额 1年以内 4,888,738.16 70.77 293,324.29 7,095,411.59 1-2年 771,016.50 11.16 46,260.99 806,737.82 2-3年 648,922.50 9.4 38,935.35 196,343.42 3年以上 598,988.90 8.67 35,939.33 507,072.81 合计 6,907,666.06 100.00 414,459.96 8,605,565.64 账龄 期初比例(%) 期初坏账准备 1年以内 82.45 425,724.70 1-2年 9.38 48,404.27 2-3年 2.28 11,780.60 3年以上 5.89 30,424.37 合计 100.00 516,333.94 期末持有本公司44.87%股份的股东单位潍坊亚星集团有限公司欠款216,272.30元。 注6、预付账款 账龄 期末金额 期末比例(%) 期初金额 期初比例(%) 1年以内 4,440,284.68 84.78 13,699,648.84 86.82 1-2年 303,133.90 5.79 1,920,374.55 12.17 2-3年 334,337.45 6.38 11,671.03 0.07 3年以上 159,582.56 3.05 147,956.82 0.94 合计 5,237,338.59 100.00 15,779,651.24 100.00 其中外币预付账款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8.2768 1,883,050.00 15,585,628.24 期末无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。 注7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 5,927,990.09 0.00 本公司2000 年度出口业务由潍坊亚星集团有限公司代为办理，出口退税在潍坊亚星集团有限公司核算,自2001 年1 月1 日起，本公司自营出口业务。 注8、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 原料及主要材料 15,086,343.46 12,495,842.56 燃料 0.00 3,490,287.50 辅助材料 8,176,085.50 8,567,624.31 修理用备件 3,759,593.93 8,137,156.34 包装物 3,665,001.68 3,333,787.80 材料成本差异 -489,553.90 988,000.99 产成品 21,605,025.98 19,228,335.79 在产品 13,199,606.34 7,874,601.88 合计 65,002,102.99 64,115,637.17 期末存货主要为产品及生产经营所需要的材料、修理用备件。由于材料、修理用备件周转较快，无积压、毁损、变质情况，产品无滞销情况，可变现净值均不低于账面价值，因此未计提存货跌价准备。 注9、待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存余额的原因 排水设施费 14,290.50 13,062.45 当月支付，次月摊销 期初进项税 128,232.03 128,232.03 根据税务局批准文件摊销 保险费 2,570,499.00 1,762,183.47 按受益期限摊销 大修费 4,503,118.17 4,235,562.12 摊销期限为2001年11月至2002年10月 触媒 410,008.49 576,445.34 按实际消耗摊销 合计 7,626,148.19 6,715,485.41 注10、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 97,647,160.10 42,871,601.72 2,128,051.84 138,390,709.98 机器设备 362,893,633.88 131,027,039.18 1,108,664.26 492,812,008.80 运输工具 7,999,054.95 3,328,267.00 659,410.39 10,667,911.56 其他设备 6,267,659.77 4,726,212.15 61,000.63 10,932,871.29 合计 474,807,508.70 181,953,120.05 3,957,127.12 652,803,501.63 期末数较期初数增长37.49%，主要原因是本年度年产5 万吨CPE 技术改造、1 万吨烧碱、3000KW 背压发电机组等项目达到预定可使用状态预转资。 注11、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建 18,017,606.23 3,258,197.79 635,102.50 20,640,701.52 机器设备 112,285,272.63 30,162,069.30 884,315.45 141,563,026.48 运输工具 2,580,832.91 854,274.47 489,427.47 2,945,679.91 其他设备 4,097,410.71 1,628,345.89 42,777.05 5,682,979.55 合计 136,981,122.48 35,902,887.45 2,051,622.47 170,832,387.46 注12、固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 2,194,160.40 50,692.33 1,428,472.09 816,380.64 机器设备 31,146,594.05 0.0 238,303.80 30,908,290.25 运输工具 864,771.93 0.0 74,865.82 789,906.11 其他设备 592,657.45 0.0 18,083.94 574,573.51 合计 34,798,183.83 50,692.33 1,759,725.65 33,089,150.51 (1)本期增加是依据公司扩建规划，对待拆除的房屋计提的减值准备； (2)本期减少是年末对已不能满足新工艺要求所匹配的房屋、建筑物进行了拆除；对因技术进步而淘汰的设备等予以报废，相应转出了已计提的减值准备。 注13、工程物资 工程物资名称 期末数 期初数 专用材料 59,333.21 0.00 专用设备 13,912,945.31 0.00 预付大型设备款 49,169,656.48 0.00 合计 63,141,935.00 0.00 其中外币工程物资 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8.2768 72,100.00 596,757.28 欧元 7.3291 2,843,048.00 20,836,983.10 (1)根据《企业会计制度》规定，将原在在建工程科目中核算的工程物资及在修理用备件科目中核算的进口专用设备调入； (2)本期为购置在建项目所需大型设备预付了大量设备款。 注14、在建工程 本期转入 工程名称 预算数 期初数 本期增加 固定资产 氯磺化聚乙烯试 验 950,000 480,744.47 0.00 0.00 五万吨CPE 扩建 192,770,000 119,728,287.48 30,805,023.69 150,533,311.17 1 万吨烧碱 19,000,000 8,214,725.64 3,313,817.85 11,528,543.49 3000KW 背压发电 机组 4,200,000 1,589,235.38 1,991,883.07 3,581,118.45 CPE 技术开发中 心 3,100,000 127,216.93 2,091,787.32 0.00 7 万吨CPE 扩建 48,922,000 0.00 8,226,083.11 0.00 离子膜烧碱 132,760,000 0.00 5,706,021.12 0.00 含氯聚合物材料 工程研究中心 35,600,000 0.00 1,974,405.26 0.00 其他项目 11,136,600 705,310.47 3,395,523.56 1,103,306.95 合计 130,845,520.37 57,504,544.98 166,746,280.06 减：在建工程减 值准备 氯磺化聚乙烯试 验 480,744.47 其他项目 222,494.66 在建工程净额 130,142,281.24 资金 项目 工程名称 期末数 来源 进度 氯磺化聚乙烯试 验 480,744.47 其他来源 50.60 五万吨CPE 扩建 0.00 募股资金、贷款 100 1 万吨烧碱 0.00 其他来源 100 3000KW 背压发电 机组 0.00 其他来源 100 CPE 技术开发中 心 2,219,004.25 其他来源 71.60 7 万吨CPE 扩建 8,226,083.11 募股资金 16.81 离子膜烧碱 5,706,021.12 募股资金 4.30 含氯聚合物材料 工程研究中心 1,974,405.26 募股资金 5.55 其他项目 2,997,527.08 其他来源 26.92 合计 21,603,785.29 减：在建工程减 值准备 氯磺化聚乙烯试 验 480,744.47 其他项目 222,494.66 在建工程净额 20,900,546.16 (1)期末数较期初数降低83.94%，主要原因是年产五万吨CPE 技术改造等项目预转资。 (2)上述项目资本化利息： 项目名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数 固定资产 五万吨CPE 技术改造 7,837,313.76 417,415.00 8,254,728.76 0.00 注15、无形资产 取得 种类 方式 原值 期初数 本期转出 本期摊销 烧碱微机应用 技术 购入 223,000.00 133,799.97 126,366.63 7,433.34 氯化聚乙烯专 有技术使用权 购入 32,910,160.38 19,746,096.29 0.00 2,194,010.64 合计 33,133,160.38 19,879,896.26 126,366.63 2,201,443.98 剩余摊 种类 期末数 销年限 烧碱微机应用 技术 0.00 氯化聚乙烯专 有技术使用权 17,552,085.65 8年 合计 17,552,085.65 烧碱微机应用技术已被新技术所替代,无使用价值和转让价值，按照《企业会计制度》规定，全额转入管理费用。 注16、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 购销比价 网络费 139,098.07 127,506.57 27,819.60 39,411.10 99,686.97 3.6年 注17、短期借款 借款条件 期末数 期初数 担保借款 129,020,000.00 142,147,150.00 期末数较期初数降低9.23%，原因是本年度归还了借款； 注18、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,332,938.00 6,417,000.00 商业承兑汇票 8,763,651.78 31,864,149.38 合计 11,096,589.78 38,281,149.38 (1)期末数较期初数降低71.01%, 主要原因是承付到期承兑汇票； (2)期末无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注19、应付账款 期末数 期初数 65,839,458.48 40,874,051.68 (1)期末数较期初数增长61.08%, 主要原因是产品产量提高，原材料采购增加而导致应付货款增加； (2)期末无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注20、预收账款 期末 数期初数 7,011,442.96 7,769,385.69 期末无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注21、应付工资 期末数 期初数 0.00 1,269,457.00 期初数1,269,457.00元是2000年度已提取尚未发放的奖金，本年已发放。 注22、应付股利 主要投资者 金额 潍坊亚星集团有限公司 8,495,519.64 香港嘉耀国际投资有限公司 4,905,067.08 厦门经济特区对外贸易集团公司 1,649,158.00 大连实德集团有限公司 14,135.64 中国化学工程第十六建设公司 14,135.64 社会公众股 4,800,000.00 合计 19,878,016.00 (1)厦门经济特区对外贸易集团公司因不能按时偿还银行贷款,所持本公司股权及相应权益被厦门市中级人民法院冻结,故本公司对其中期股利942,376.00 元未予支付。 (2)2002年3月22日,本公司第一届董事会第十一次会议审议通过了“关于2001 年度利润分配预案和2002 年度利润分配政策的议案”,以2001 年12 月31 日总股本31559.4 万股为基数，向全体股东每10 股派现金0.60 元(含税)。 注23、应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 1,559,309.67 595,428.69 所得税 1,143,371.84 554,686.73 房产税 511,960.90 171,022.24 合计 3,214,642.41 1,321,137.66 执行的税率及减免情况详见附注(三)税项。 注24、其他应付款 期末数 期初数 10,324,604.13 9,050,981.55 (1)期末数是应付的工程款、运费等； (2)期末无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注25、预提费用 类别 期末数 期初数 年末结余原因 水费 17,330.66 18,019.39 当月预提，次月结转。 借款利息 92,846.71 合计 17,330.66 110,866.10 注26、一年内到期的长期负债 借款条件 币种 期末数 期初数 担保借款 人民币 12,000,000.00 30,500,000.00 注27、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 担保借款 人民币 68,870,000.00 173,797,371.75 期末数较期初数降低60.4%，主要原因是本年度归还了借款。 注28、股本 单位：万股 本期 本期 本期公积金 项目 期初数 配股 送股 转增股本 增发 一、尚未流通股份 1、境内法人持有股 15,384.29 2、境外法人持有股 8,175.11 尚未流通股份合计 23,559.40 二、已流通股份 境内上市的人民币普 通股 8,000.00 已流通股份合计 8,000.00 股本总数 23,559.40 8,000.00 本期其 项目 他变动 期末数 一、尚未流通股份 1、境内法人持有股 15,384.29 2、境外法人持有股 8,175.11 尚未流通股份合计 23,559.40 二、已流通股份 境内上市的人民币普 通股 8,000.00 已流通股份合计 8,000.00 股本总数 31,559.40 2001 年2 月6 日经中国证监会证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于2001年2 月14 日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面值1 元的人民币普通股8000 万股，每股发行价9.20 元。股票发行后股本增至31559.4万股，资金到位情况由山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字(2001)第30001 号验资报告审验。 注29、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 0.00 656,000,000.00 0.00 656,000,000.00 其他资本公积 33.30 851,020.86 755,149.77 95,904.39 合计 33.30 656,851,020.86 755,149.77 656,095,904.39 (1)期末数较期初数增加的主要原因是本公司发行股票溢价收入所致； (2)根据财政部财会（2001）5 号文关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知规定，本公司2001 年1 月将住房周转金借方余额755,149.77 元转入了“资本公积-弥补住房周转金”，2001 年中期分配股利时,以国有法人股股东潍坊亚星集团有限公司应分得的部分股利进行了弥补； (3)根据潍科计字(2001)30号文件、潍财指字（2001）26 号文件，潍坊市财政局于2001 年6 月29 日拨入科技三项费用40000.00 元，计入“资本公积-其他”； (4)根据潍环发(2001)210号文件，潍坊市财政局于2001 年12 月27 日拨入环保补助资金50000.00 元，计入“资本公积-其他”。 注30、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 0.00 5,652,173.84 0.00 5,652,173.84 法定公益金 4,346,151.44 5,652,173.84 0.00 9,998,325.28 合计 4,346,151.44 11,304,347.68 0.00 15,650,499.12 详见附注（二）第20 项和附注（四）注31。 注31、未分配利润 项目 金额 本期净利润 61,090,729.31 加：年初未分配利润 -4,568,990.96 可供分配的利润 56,521,738.35 减：提取法定盈余公积 5,652,173.84 提取法定公益金 5,652,173.84 分配股利 44,183,160.00 利润转作股本 0.00 期末未分配利润 1,034,230.67 (1)因会计政策变更追溯调整了年初未分配利润，详见附注（二）第20 项。 (2)2001年9月24日，本公司2001 年度第二次临时股东大会审议通过了“关于弥补2000 年末累计亏损的议案”及“关于2001 年中期利润分配预案的议案”，对因会计政策变更追溯调整形成的2000 年末累计亏损11,356,837.98 元，先以2000 年末法定盈余公积金6,787,847.02 元弥补，余额4,568,990.96 元以2001 年1-6 月份实现的净利润弥补。本公司2001 年1-6 月实现净利润37,019,137.33 元， 弥补亏损后32,450,146.37 元。分别按净利润的10% 提取法定盈余公积金和法定公益金各3,245,014.64 元后，可供股东分配的利润为25,960,117.09 元。以公司截止2001 年6月30 日总股本31559.4 万股为基数，向全体股东每10 股派现金0.80 元（含税），共计分配利润25,247,520.00 元。 (3)2002年3月22日，本公司第一届董事会第十一次会议审议通过了“关于2001年度利润分配预案和2002 年度利润分配政策的议案”，2001 年7-12 月份实现净利润24,071,591.98 元， 分别按净利润的10% 提取法定盈余公积和法定公益金各2,407,159.20 元后，可供股东分配的利润为19,969,870.67 元。以公司截止2001 年12月31 日总股本31559.4 万股为基数，向全体股东每10 股派现金0.60 元（含税），共计分配利润18,935,640.00 元，剩余未分配利润1,034,230.67 元结转下年度分配。 注32、主营业务收入 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 氯化聚乙烯 418,121,290.97 291,139,948.28 聚氯乙烯 106,358,599.08 148,607,041.59 烧碱 54,155,952.63 45,276,990.46 其他产品 19,006,613.41 17,592,861.30 合计 597,642,456.09 502,616,841.63 公司向前五名客户销售收入总额191,917,190.84 元,占全部主营业务收入的32.11%。 注33、主营业务成本 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 氯化聚乙烯 314,748,013.18 207,396,506.20 聚氯乙烯 98,636,158.55 107,671,953.71 烧碱 56,878,537.02 46,580,381.47 其他产品 15,234,684.33 12,255,011.54 合计 485,497,393.08 373,903,852.92 注34、其他业务利润 其他业务种类 收入 成本 利润 劳务收入 116,024.55 0.00 116,024.55 废料 1,811,945.50 1,903,831.51 -91,886.01 辅助材料 2,125,463.38 2,392,721.75 -267,258.37 蒸汽 1,861,263.74 1,233,785.72 627,478.02 其他 8,136,954.28 7,852,548.35 284,405.93 合计 14,051,651.45 13,382,887.33 668,764.12 注35、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 13,225,081.01 18,197,727.05 减:利息收入 3,150,361.87 195,108.48 汇兑损失 828,666.57 193,440.91 减:汇兑收益 323,261.74 352,354.50 其他 486,734.14 359,417.31 合计 11,066,858.11 18,203,122.29 本期较上年同期减少的主要原因是： (1)公司发行新股募集资金利息收入增加； (2)归还银行借款影响利息支出减少。 注36、营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净收益 87,444.00 18,152.57 罚款净收入 2,700.00 7,722.00 保险赔款 334,034.47 1,608,654.66 股票发行冻结资金利息收入 6,979,818.67 0.00 违约金收入 1,868,810.00 0.00 其他 5,364.05 0.00 合计 9,278,171.19 1,634,529.23 (1)经本公司第一届董事会第八次会议审议通过，将股票发行冻结资金利息收入31,545,547.66 元抵销股票发行费用23,931,200.00 元后，剩余7,614,347.66 元在一年期间逐月摊销，本年摊销6,979,818.67 元。 (2) 经与国泰君安证券股份有限公司友好协商，于2001年12月25日提前终止了《资产管理委托协议》，并于2001 年12 月31 日收回50,000,000.00 元本金和1,868,810 元违约金。 注37、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净损失 54,175.71 832,755.09 公益救济性捐款 18,115.00 65,834.84 滞纳金罚款 0.00 71,293.85 其他支出 114,983.90 53,616.77 固定资产减值准备 50,692.33 667,606.26 在建工程减值准备 0.00 222,494.66 合计 237,966.94 1,913,601.47 注38、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生数 股票发行冻结资金利息收入 31,545,547.66 其他 2,546,866.18 合计 34,092,413.84 注39、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 广告费 1,638,272.43 综合服务费 2,451,771.91 差旅费 1,721,173.59 会议费 947,162.38 交际应酬费 1,273,155.24 办公费 985,076.89 保险费 3,205,136.43 顾问费 1,100,000.00 租赁费 196,440.00 其他 5,182,722.46 合计 18,700,911.33 注40、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生数 股票发行中介机构费 850,000.00 股票发行广告宣传费 2,126,700.00 其他 607,699.63 合计 3,584,399.63 (五) 关联方关系及其交易的披露（金额单位：人民币元） 1、存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 潍坊亚星集 潍坊市奎文区 生产销售氯化聚乙烯、聚氯乙烯树 团有限公司 鸢飞路899 号 脂等化工产品;高分子氯化聚合物的 科研开发;医院;汽车货运。 企业名称 关联方关系性质 经济性质或类型 潍坊亚星集 控股股东 国有独资有限责任 团有限公司 公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 潍坊亚星集团有限公司 211,509,000.00 0.00 0.00 211,509,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初金额 期初百 本期增 本期减 期末金额 期末百 分比% 加数 少数 分比% 潍坊亚星集团有 限公司 141,591,994.00 60.10 0.00 0.00 141,591,994.00 44.87 2、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 山东丽波日化股份有限公司 同一母公司 潍坊亚星新型材料有限公司 同一母公司 潍坊亚星综合服务公司 同一母公司 3、关联方交易情况 (1)向关联方采购货物明细资料 关联方企业名称 定价 占本期购货 政策 本期金额 百分比(%) 潍坊亚星集团有限公司 市价 10,623,241.49 2.79 山东丽波日化股份有限公司 市价 226,338.73 0.06 潍坊亚星新型材料有限公司 市价 280,515.06 0.07 合计 11,130,095.28 2.92 关联方企业名称 占上年同期购 上年同期金额 货百分比(%) 潍坊亚星集团有限公司 75,181,845.27 23.03 山东丽波日化股份有限公司 76,102.23 0.02 潍坊亚星新型材料有限公司 638,357.59 0.20 合计 75,896,305.09 23.25 (2)向关联方销售货物明细资料 定价 占本期销售 关联方企业名称 政策 本期金额 百分比(%) 潍坊亚星集团有限公司 市价 28,824,269.49 4.71 山东丽波日化股份有限公司 市价 3,194,672.22 0.52 潍坊亚星新型材料有限公司 市价 10,055,736.63 1.64 潍坊亚星综合服务公司 市价 422,672.59 0.07 合计 42,497,350.93 6.94 占上年同期 关联方企业名称 上年同期金额 销售百分比(%) 潍坊亚星集团有限公司 36,543,237.73 6.99 山东丽波日化股份有限公司 1,296,154.19 0.25 潍坊亚星新型材料有限公司 8,194,752.37 1.57 潍坊亚星综合服务公司 234,313.43 0.04 合计 46,268,457.72 8.85 根据本公司与潍坊亚星集团有限公司出具的承诺函，自2001 年1 月1 日起本公司自己办理进出口业务。由于进出口业务的连贯性，潍坊亚星集团有限公司截止2001 年1月1 日前仍有尚未办理完毕的进料加工出口业务，故本公司仍对其销售氯化聚乙烯，此项业务已于2001 年3 月全部结束。 (3)接受劳务 亚星集团运输分公司为本公司提供运输服务,按市场价格每月月末结算。 2001年度 2000年度 3,316,686.27 3,976,120.59 (4)租赁 本公司向潍坊亚星集团有限公司缴纳土地租赁费 2001年度 2000年度 915,936.90 915,936.90 根据本公司与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同每年1 月末进行结算。 (5)后勤综合服务 2001年1-12月，本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综合服务费用2,451,771.91元。 (6)关联方应收应付款项、票据余额 ①应收账款 企业名称 期末余额 占期末应收账款 余额的比重(%) 山东丽波日化股份有限公司 591,435.04 0.44 潍坊亚星新型材料有限公司 368,940.77 0.27 潍坊亚星集团有限公司 22,891.68 0.02 合计 983,267.49 0.73 企业名称 年初余额 占年初应收账款 余额的比重(%) 山东丽波日化股份有限公司 443,838.16 0.38 潍坊亚星新型材料有限公司 8,669,803.77 7.39 潍坊亚星集团有限公司 0.00 0.00 合计 9,113,641.93 7.77 ②应收票据 企业名称 期末余额 占期末应收票据 余额的比重(%) 山东丽波日化股份有限公司 0.00 0.00 潍坊亚星新型材料有限公司 1,410,000.00 2.56 潍坊亚星集团有限公司 0.00 0.00 合计 1,410,000.00 2.56 企业名称 年初余额 占年初应收票据 余额的比重(%) 山东丽波日化股份有限公司 800,000.00 6.09 潍坊亚星新型材料有限公司 0.00 0.00 潍坊亚星集团有限公司 4,307,000.00 32.76 合计 5,107,000.00 38.85 ③应付票据 企业名称 期末余额 占期末应付票 年初余额 据余额的比重(%) 潍坊亚星集团有限公司 0.00 0.00 21,443,097.60 企业名称 占年初应付票据余 额的比重(%) 潍坊亚星集团有限公司 56.01 ④其他 企业名称 项目 期末余额 占期末余额 年初余额 的比重(%) 潍坊亚星集团有限公司 其他应收款 216,272.30 3.13 822,571.90 潍坊亚星综合服务公司 其他应付款 237,715.31 2.26 219,011.92 企业名称 占年初余额 的比重(%) 潍坊亚星集团有限公司 10.17 潍坊亚星综合服务公司 2.42 (六) 非货币性交易 本公司报告期内未发生非货币性交易。 (七)或有事项 本公司报告期内无需要说明的或有事项。 (八)资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 (九)其他重要事项 本公司报告期内无需要披露的其他重要事项。 (十)补充资料 1、全面摊薄和加权平均净资产收益率、每股收益 报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产 益率(%) 收益率(%) 主营业务利润 11.346 12.940 营业利润 6.102 6.960 净利润 6.181 7.049 扣除非经常性损益 后的净利润 5.382 6.138 报告期利润 全面摊薄每股 加权平均每股 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 0.355 0.371 营业利润 0.191 0.200 净利润 0.194 0.202 扣除非经常性损益 后的净利润 0.169 0.176 2、资产减值准备明细表（单位：人民币元） 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 1、坏账准备合计 7,559,989.80 1,033,086.54 101,873.98 其中：应收账款 7,043,655.86 1,033,086.54 其他应收款 516,333.94 101,873.98 2、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 3、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 4、投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 5、固定资产减值准备合计 34,798,183.83 50,692.33 1,759,725.65 其中：房屋、建筑物 2,194,160.40 50,692.33 1,428,472.09 机器设备 32,604,023.43 331,253.56 6、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 703,239.13 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 1、坏账准备合计 8,491,202.36 其中：应收账款 8,076,742.40 其他应收款 414,459.96 2、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 3、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 4、投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 5、固定资产减值准备合计 33,089,150.51 其中：房屋、建筑物 816,380.64 机器设备 32,272,769.87 6、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 703,239.13 八、委托贷款减值准备 十一、备查文件目录 包括下列文件： (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； (四)在其他证券市场公布的年度报告。 文件存放地：公司证券部 董事长陈华森 潍坊亚星化学股份有限公司 2002-3-22 潍坊亚星化学股份有限公司2001年度会计报表 资产负债表 公司：潍坊亚星化学股份有限公司 年度:2001年12月31日 金额单位:人民币元 资产： 注释 本期期末 本期期初 流动资产： 货币资金 注1 444,614,507.83 8,545,009.38 短期投资 注2 50,000,000.00 应收票据 注3 55,163,102.29 13,145,996.97 应收股利 应收利息 应收账款 注4 126,535,631.01 110,350,608.47 其他应收款 注5 6,493,206.10 8,089,231.70 预付账款 注6 5,237,338.59 15,779,651.24 应收补贴款 注7 5,927,990.09 存货 注8 65,002,102.99 64,115,637.17 待摊费用 注9 7,626,148.19 6,715,485.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 766,600,027.09 226,741,620.34 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 注10 652,803,501.63 474,807,508.70 减：累计折旧 注11 170,832,387.46 136,981,122.48 固定资产净值 481,971,114.17 337,826,386.22 减：固定资产减值准备 注12 33,089,150.51 34,798,183.83 固定资产净额 448,881,963.66 303,028,202.39 工程物资 注13 63,141,935.00 在建工程 注14 20,900,546.16 130,142,281.24 固定资产清理 固定资产合计 532,924,444.82 433,170,483.63 无形资产及其他资产： 无形资产 注15 17,552,085.65 19,879,896.26 长期待摊费用 注16 99,686.97 127,506.57 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,651,772.62 20,007,402.83 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,317,176,244.53 679,919,506.80 负债和所有者权益: 流动负债： 短期借款 注17 129,020,000.00 142,147,150.00 应付票据 注18 11,096,589.78 38,281,149.38 应付账款 注19 65,839,458.48 40,874,051.68 预收账款 注20 7,011,442.96 7,769,385.69 应付工资 注21 1,269,457.00 应付福利费 1,529,525.93 181,911.98 应付股利 注22 19,878,016.00 应交税金 注23 3,214,642.41 1,321,137.66 其他应交款 其他应付款 注24 10,324,604.13 9,050,981.55 预提费用 注25 17,330.66 110,866.10 预计负债 一年内到期的长期负债 注26 12,000,000.00 30,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 259,931,610.35 271,506,091.04 长期负债： 长期借款 注27 68,870,000.00 173,797,371.75 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 -755,149.77 长期负债合计 68,870,000.00 173,042,221.98 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 328,801,610.35 444,548,313.02 少数股东权益 股东权益： 股本 注28 315,594,000.00 235,594,000.00 减：已归还投资 股本净额 315,594,000.00 235,594,000.00 资本公积 注29 656,095,904.39 33.30 盈余公积 注30 15,650,499.12 4,346,151.44 其中：法定公益金 9,998,325.28 4,346,151.44 未分配利润 注31 1,034,230.67 -4,568,990.96 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 988,374,634.18 235,371,193.78 负债和股东权益总计 1,317,176,244.53 679,919,506.80 利润及利润分配表 公司：潍坊亚星化学股份有限公司 年度:2001年度 金额单位:人民币元 项目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 注32 597,642,456.09 502,616,841.63 减：主营业务成本 注33 485,497,393.08 373,903,852.92 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 112,145,063.01 128,712,988.71 加：其他业务利润 注34 668,764.12 294,991.78 减：营业费用 10,950,714.05 8,190,693.10 管理费用 30,480,827.11 25,456,477.13 财务费用 注35 11,066,858.11 18,203,122.29 三、营业利润 60,315,427.86 77,157,687.97 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 注36 9,278,171.19 1,634,529.23 减：营业外支出 注37 237,966.94 1,913,601.47 四、利润总额 69,355,632.11 76,878,615.73 减：所得税 8,264,902.80 9,604,778.84 少数股东损益 五、净利润 61,090,729.31 67,273,836.89 加：年初未分配利润 -4,568,990.96 -23,812,322.49 其他转入 6,787,847.02 六、可供分配的利润 56,521,738.35 50,249,361.42 减：提取法定盈余公积 5,652,173.84 4,346,151.44 提取法定公益金 5,652,173.84 4,346,151.44 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 45,217,390.67 41,557,058.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 44,183,160.00 46,126,049.50 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 注31 1,034,230.67 -4,568,990.96 补充资料： 项目 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -177,058.96 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,024,079.14 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 公司：潍坊亚星化学股份有限公司 年度:2001年度 金额单位:人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 注39 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 注38 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 注40 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减:现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 647,508,765.82 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,291,706.62 现金流入小计 648,800,472.44 购买商品、接受劳务支付的现金 468,112,707.18 支付给职工以及为职工支付的现金 34,131,429.31 支付的各项税费 59,896,185.01 支付的其他与经营活动有关的现金 18,700,911.33 现金流出小计 580,841,232.83 经营活动产生的现金流量净额 67,959,239.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,130,817.28 收到的其他与投资活动有关的现金 1,868,810.00 现金流入小计 52,999,627.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 139,025,881.26 投资所支付的现金 100,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 530,000.00 现金流出小计 239,555,881.26 投资活动产生的现金流量净额 -186,556,253.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 716,731,652.56 借款所收到的现金 252,890,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 34,092,413.84 现金流入小计 1,003,714,066.40 偿还债务所支付的现金 389,461,171.75 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,839,888.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,584,399.63 现金流出小计 448,885,459.89 筹资活动产生的现金流量净额 554,828,606.51 四、汇率变动对现金的影响 -162,093.69 五、现金及现金等价物净增加额 436,069,498.45 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 61,090,729.31 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 982,129.25 固定资产折旧 35,902,887.45 无形资产摊销 2,327,810.61 长期待摊费用摊销 27,819.60 待摊费用减少（减：增加） -910,662.78 预提费用增加（减：减少） -93,535.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -70,850.06 固定资产报废损失 37,581.77 财务费用 11,066,858.11 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -886,465.82 经营性应收项目的减少(减：增加) -62,686,467.93 经营性应付项目的增加(减：减少) 22,770,544.65 其他 -1,599,139.11 经营活动产生的现金流量净额 67,959,239.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 444,614,507.83 减:现金的期初余额 8,545,009.38 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 436,069,498.45
