潍坊亚星化学股份有限公司
             董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


    根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、《公司章程》及《董
事会审计委员会实施细则》等有关规定，潍坊亚星化学股份有限公司（以下简称
“公司”）董事会审计委员会在 2022 年度的工作中，本着勤勉尽责的原则，积
极开展工作，现将 2022 年度履职情况总结如下：
    一、公司董事会审计委员会基本情况
    公司第八届董事会审计委员会由 3 名董事组成，分别是独立董事付兴刚先
生、赵艳美女士和董事闫志坤先生，其中赵艳美女士担任审计委员会主任。2022
年 12 月 27 日，公司召开 2022 年第四次临时股东大会审议通过了《增补闫志坤
先生为第八届董事会董事》、《增补赵艳美女士为第八届董事会独立董事》，具体
内容详见公司于 2022 年 12 月 28 日在指定信息披露媒体上披露的《2022 年第四
次临时股东大会决议公告》（公告编号： 2022-073），顺利完成董事会及各专业
委员会的增补工作。
    二、公司董事会审计委员会会议召开情况
    2022 年度，公司董事会审计委员会共召开了七次会议，具体如下：

      日期               会议届次                            审议内容

                                            审议通过：
                                            1、《关于向控股股东申请借款暨关联交易的议
2022 年 2 月 18 日   2022 年第一次会议      案》；
                                            2、《关于确认 2021 年向关联方日常存贷款并预
                                            计 2022 年日常存贷款额度的议案》。
                                            审议通过：
                                            1、《2021 年年度报告及摘要》；
                                            2、《2021 年度财务决算报告》；
                                            3、《2021 年度利润分配预案》；
2022 年 3 月 2 日    2022 年第二次会议      4、《关于支付会计师事务所 2021 年度审计费的
                                            议案》；
                                            5、《关于续聘 2022 年度会计师事务所的议案》；
                                            6、《董事会审计委员会 2021 年度履职情况报
                                            告》；

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                                          7、《2021 年度内部控制评价报告》。
                                          审议通过：
                                          1、《关于变更向控股股东借款金额暨关联交易
2022 年 4 月 27 日    2022 年第三次会议
                                          的议案》；
                                          2、《2022 年第一季度报告》。
                                          审议通过：
 2022 年 5 月 4 日    2022 年第四次会议
                                          1、《关于前期会计差错更正议案》。
                                          审议通过：
2022 年 6 月 17 日    2022 年第五次会议   1、《关于向控股股东申请借款再次展期暨关联
                                          交易的议案》。
                                          审议通过：
 2022 年 8 月 8 日    2022 年第六次会议
                                          1、《2022 年半年度报告》。
                                          审议通过：
2022 年 10 月 26 日   2022 年第七次会议
                                          1、、《2022 年第三季度报告》。

     三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
     1、监督及评估外部审计机构工作
     报告期内，审计委员会与会计师事务所进行了多次沟通，协商确定 2021 年
度财务报告审计计划，讨论审计中的重大事项与处理方法，督促年审会计师严格
按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。
     2、指导内部审计工作
     （1）报告期内，第八届董事会审计委员会各位委员认真审阅了公司《2021
年年度报告及摘要》、《2022 年第一季度报告》、《2022 年半年度报告》、《2022 年
第三季度报告》，认为公司定期报告是真实、准确、完整的。
     （2）认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按
照审计计划执行。报告期内，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
     3、负责内部审计与外部审计之间的沟通
     报告期内，审计委员会积极与公司管理层、内审部门及会计师事务所进行充
分有效的沟通：在年审注册会计师进场前注重加强与注册会计师、公司财务部门
及内审部门关于年度审计计划的沟通；在年审注册会计师出具初步审计意见后再
次审阅公司财务会计报表并及时与会计师沟通审计中发现的问题。通过良好有效
的沟通，能够及时发现问题并解决，提高审计效率，降低审计成本。
     4、审核公司的财务报告并发表意见
     报告期内，审计委员会各位委员认真审阅了公司的财务报告，认为公司的财

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务报告是真实的、完整的、准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，
且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判
断的事项。财务报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规
定，在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量。
    5、审查公司内控制度，评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司
严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》及内部管理制度，股东大会、董
事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
    报告期内，审计委员会各位委员审阅了《2021 年度内部控制评价报告》，评
估了公司内部控制制度的适当性，并督促内部控制缺陷的整改，相关整改情况已
按期完成。
    6、审核续聘会计师事务所的情况
    2022 年 3 月 3 日，公司第八届董事会第十次会议审议通过《关于续聘 2022
年度会计师事务所的议案》，并经 2021 年年度股东大会审议通过该议案，同意续
聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构。审计委员会
已事前审核，上会会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货业务资格，具
备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的
审计服务，满足上市公司审计要求，不存在损害公司及股东利益的情况。


    四、总体评价
    2022 年度，公司第八届董事会审计委员会充分发挥了审查、监督作用，为
董事会科学决策提供专业意见，较好地履行了审计委员会的职责。
    2023 年，公司第八届董事会审计委员会将继续充分发挥审计委员会的职能
作用，继续关注公司的财务信息、内部控制情况、内部审计工作、与外部审计机
构的沟通等工作，维护公司及全体股东的利益。
                                审计委员会成员：赵艳美、闫志坤、付兴刚
                                                    二〇二三年四月十八日




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