四川宏达股份有限公司独立董事

  关于 2022 年年度报告及第九届董事会第十五次会议有关事项的

                         专项说明和独立意见


     根据中国证监会《上市公司独立董事规则》和《上市公司治理准则》、上海
证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法规、规范性
文件以及《公司章程》和《宏达股份独立董事工作制度》等的相关规定，我们作
为四川宏达股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，认真阅读了《宏达
股份 2022 年年度报告》及第九届董事会第十五次会议的会议材料，对本次会议
的相关事项进行了认真审核，现对如下事项发表独立意见：
    一、对公司对外担保及资金占用情况的专项说明和独立意见
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担
保的监管要求》等的有关规定和要求，本着实事求是的态度对公司报告期内对外
担保及资金占用情况进行了核查和监督，并核对公司 2022 年度审计报告相关内
容，现就有关情况发表专项说明及独立意见：
    1、控股股东及其关联方资金占用的专项说明
    截止 2022 年 12 月 31 日，未发现存在公司大股东及其关联方违规占用公司
资金的情况，也未发现公司存在违法违规担保的情况；
    2、公司对外担保的专项说明
    截止 2022 年 12 月 31 日，公司及其控股子公司对外担保总额为 0 元，无尚
未履行完毕和当期发生的对外担保情况。
    独立意见：截至 2022 年 12 月 31 日，公司及控股子公司无对外担保，不存
在与证监会相关规定相违背的情形。
    二、关于对公司 2022 年年度报告的独立意见
    经审阅公司提交本次会议的《宏达股份 2022 年年度报告全文及摘要》，我们
认为：公司 2022 年年度报告编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公
司内部管理制度的各项规定；年度报告的内容与格式符合中国证监会和证券交易
所的有关规定，所包含的信息能真实地反映公司的财务状况和经营成果；在年度

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报告披露前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
    我们同意《宏达股份 2022 年年度报告全文及摘要》，并提交公司股东大会审
议。
       三、关于换届选举公司第十届董事会非独立董事和独立董事的独立意见
    鉴于公司第九届董事会任期即将届满，经董事会和公司股东新华联控股有限
公司推荐，并经公司董事会提名委员会对相关人员任职资格进行审核，董事会提
名第十届董事会董事候选人。
    我们审阅了董事会提供的非独立董事候选人和独立董事候选人资料，根据
《公司法》、《证监会上市公司独立董事规则》、《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等有关规定，我们认为：董事会提
名黄建军先生、帅巍先生、王延俊先生、刘应刚先生、蒲堂东先生、张建先生为
公司第十届董事会非独立董事候选人，提名郑亚光先生、陈云奎先生、李军先生
为第十届董事会独立董事候选人，相关提名程序符合《公司法》、《公司章程》的
规定；相关候选人符合担任上市公司董事的条件，未发现上述人员存在《公司法》、
《证监会上市公司独立董事规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》和《公司章程》等规定的不得担任公司董事和独立董事的情形，
不存在损害公司及中小投资者权益的情形。
    我们同意提名黄建军先生、帅巍先生、王延俊先生、刘应刚先生、蒲堂东先
生、张建先生为公司第十届董事会非独立董事候选人，提名郑亚光先生、陈云奎
先生、李军先生为第十届董事会独立董事候选人。独立董事选人任职资格和独立
性经上海证券交易所审核无异议后提交公司股东大会审议。
       四、对公司 2022 年年度利润分配及资本公积金转增预案的独立意见
    经审计，公司 2022 年度合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为
60,158,515.96 元，其中母公司 2022 年实现净利润-95,346,718.33 元，截至 2022
年度末母公司累计未分配利润-5,465,041,313.00 元。鉴于截至 2022 年末公司母
公司累计未分配利润为负数，根据《公司章程》及公司生产经营需要，公司拟定
本次利润分配预案：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
    我们认为：公司董事会不进行利润分配的决定符合现行有关法律、法规和《公
司章程》的规定及公司实际情况，不存在损害公司及中小投资者权益的情形。

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    我们同意该预案，并同意将本预案提交公司 2022 年年度股东大会审议。
    五、关于确认公司高级管理人员 2022 年度薪酬方案的独立意见
    我们审阅了公司提交的《关于确认高级管理人员 2022 年度薪酬的议案》，根
据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》、《公司章程》等规定，我们认为：公司高级管理人员 2022 年度薪酬方
案符合公司相关薪酬政策规定，综合考虑了公司所处行业、规模、经营情况等因
素，涉及相关利益的董事回避了该议案的表决，审议程序符合相关法律法规的规
定，不存在损害公司及中小投资者权益的情形。
    同意公司高级管理人员 2022 年度薪酬方案。
       六、 对内部控制评价报告和内部控制审计报告的独立意见
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求等有关法律、法规的规定，我们对公司董事会出具的《2022 年度内部控制评
价报告》及会计师出具的《2022 年度内部控制审计报告》进行了审阅，发表如
下独立意见：
    公司已建立了完善的内部控制制度体系，并能得到有效的执行。公司内部控
制自我评价报告真实、客观反映了公司内部控制制度的建设及运行情况，公司内
部控制是有效的，不存在损害公司及中小投资者权益的情形。
    同意《宏达股份 2022 年度内部控制评价报告》。
    七、关于续聘 2023 年度财务审计机构和内控审计机构的独立意见
    我们审查了四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）及项目成员的
相关信息，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司审
计工作的要求。公司续聘外部审计机构的决策程序符合法律法规及《公司章程》
的有关规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形。
    我们同意公司续聘四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2023 年度财务审计机构和内控审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审
议。
       八、关于公司会计政策变更的独立意见
    公司依据财政部发布的《 关于印发企业会计准则解释第 15 号的通知》（财
会〔 2021 〕35 号 ）和《关于印发企业会计准则解释第 16 号的通知》（财会
〔 2022 〕 31 号）的有关规定，对原会计政策进行相应变更，并从规定的起始
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日开始执行。
    经审阅公司提交本次会议的《关于会计政策变更的议案》及财政部发布的会
计准则解释相关规定，我们认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定
和要求进行的 变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。变更后的会计
政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地
反映公司现时财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。本
次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的
规定。不存在损害公司和股东利益的情况。
    我们同意公司本次会计政策变更。




    独立董事:     郑亚光        陈云奎        李   军




                                                   2023 年 4 月 13 日




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