广州药业股份有限公司
2010年第一季度报告
2010年4月广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
目 录
§1 重要提示…………………………………………………………………………
§2 公司基本情况……………………………………………………………………
§3 重要事项…………………………………………………………………………
§4 附录………………………………………………………………………………
1广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 广州药业股份有限公司（“广州药业”或“本公司”）董事会（“董事会”）、监事会（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人员保证本季度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司董事出席了于2010年4月29日召开的第四届第十九次董事会会议。其中，董事长杨荣明先生未能亲自出席本次会议，委托执行董事施少斌先生代为出席并行使表决权。
1.3 本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至2010年3月31日止第一季度（“本报告期”）之财务会计报告乃按中国会计准则编制，未经审计。
1.4 本公司董事长杨荣明先生、董事总经理施少斌先生、财务总监兼财务部高级经理陈炳华先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 本公司在香港刊登的2010年第一季度报告乃根据香港联合交易所有限公司证券上市规则13.09（2）的有关规定而作出。
1.6 本季度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上歧义时，以中文本为准。
2广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末
上年度期末
本报告期末比
项目
(未经审计)
(经审计)
上年度期末增减(%)
总资产(人民币千元)
4,391,623
4,222,496
4.01
归属于本公司股东的股东权益(人民币千元)
3,371,046
3,304,186
2.02
归属于本公司股东的每股净资产(人民币元)
4.16
4.07
2.02
项目
年初至本报告期末（1—3月）
(未经审计)
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(人民币千元)
(3,873)
(104.57)
每股经营活动产生的现金流量净额(人民币元)
(0.005)
(104.57)
项目
本报告期（1—3月）
(未经审计)
年初至本报告
期末（1—3月）
(未经审计)
本报告期比
上年同期增减(%)
归属于本公司股东的净利润(人民币千元)
68,295
68,295
80.70
基本每股收益(人民币千元)
0.084
0.084
80.70
扣除非经常性损益后的基本每股收益(人民币千元)
0.078
0.078
90.47
稀释每股收益(人民币千元)
0.084
0.084
80.70
加权平均净资产收益率(%)
2.05
2.05
增加0.85个百分点
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%)
1.87
1.87
增加0.83个百分点
注：（1）以上财务报表数据和指标均以合并报表数计算。
（2）非经常性损益涉及项目及金额包括：
非经常性损益项目
(2010年1～3月)
金额
（人民币千元）
说明
非流动资产处置损益
(25)
计入当期损益的政府补助
3,839
为本公司下属子公司取得政府补助当期转入营业外收入的金额
除同本公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
77
3广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
1,128
为本公司下属子公司已单独计提减值准备又收回的应收款项金额
委托贷款损益
(114)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
879
所得税影响数
(186)
少数股东损益影响数
(187)
合计
5,411
2.2 本报告期末股东总数及前十名股东持股情况(已完成股权分置改革)
截至2010年3月31日止，持有本公司股票的股东户数为49,167户。其中，持有境内上市人民币普通股（A股）的股东49,133户，持有境外上市外资股（H股）的股东34户
股东名称
本报告期末
持股数（股）
股份性质
广州医药集团有限公司
390,833,391
内资股
香港中央结算（代理人）有限公司（注）
219,197,299
外资股
广州市北城农村信用合作社
23,402,000
内资股
中国建设银行－兴业社会责任股票型证券投资基金
7,791,469
内资股
中国建设银行－南方盛元红利股票型证券投资基金
5,291,028
内资股
中国工商银行－天元证券投资基金
4,875,954
内资股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金
3,003,910
内资股
中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金
2,949,652
内资股
中国工商银行股份有限公司－广发聚瑞股票型证券投资基金
1,799,916
内资股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
1,792,700
内资股
注：根据香港中央结算(代理人)有限公司提供的资料，其持有的外资股（H股）股份乃代多个客户持有。
§3 重要事项
3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
4广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
2010年3月31日
2009年12月31日
资产负债表项目
(人民币千元)
(人民币千元)
增减变动(%)
变动原因
交易性金融资产
15,409
31,332
(50.82)
截止2010年3月31日，本集团减少银行理财产品投资人民币1,600万元。
应收账款
486,517
352,563
37.99
本报告期内，本集团积极开展营销工作，拓宽销售渠道，增加销售收入，应收账款相应有所增长。
应付账款
393,705
302,758
30.04
本报告期内，本集团贸易企业积极拓展下游优质客户，获得较长的商业信用政策。
应付职工薪酬
80,883
56,821
42.35
截止2010年3月31日，本集团应计未发放的工资薪酬有所增加。
预提费用
38,393
12,936
196.80
截止2010年3月31日，本集团应计未支付的广告费有所增加。
本报告期
上年同期
利润表项目
（人民币千元）
（人民币千元）
增减变动（%）
变动原因
财务费用
(265)
2,556
(110.38)
由于本集团2009年已偿还大部分银行借款，故本报告期的利息支出相应减少。
投资收益
12,613
25,008
(49.56)
本报告期内，合营企业净利润同比有所下降，从而令到本集团按权益法所确认的投资收益相应减少。
归属于母公司所有者的净利润
68,295
37,795
80.70
本报告期内，本集团积极开展营销工作，拓宽销售渠道，增加销售收入，提高销售毛利率所致。
经营活动产生的现金流量净额
(3,873)
84,737
(104.57)
本报告期内,本集团为适应销售需求扩大生产，增加了产品库存所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 本公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
5广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 本报告期内现金分红政策的执行情况
根据2010年3月26日董事会通过的2009年度利润分配及派息方案，2009年拟派发年度末期股息每股人民币0.05元（含税），派息总额为人民币4,054.50万元。
上述事项有待本公司2009年年度股东大会批准后方可实施。
6广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
§4 附录
按中国会计准则编制的财务报表 （未经审计）
资产负债表
2010年3月31日
编制单位：广州药业股份有限公司
单位:人民币元
合并
母公司
项目
期末数
期初数
期末数
期初数
资产：
流动资产：
货币资金
688,529,495.84
696,933,940.31
218,181,321.22
223,165,989.78
交易性金融资产
15,408,803.26
31,331,949.92
5,408,803.26
11,331,949.92
应收票据
155,833,241.28
160,026,900.02
4,941,970.32
3,117,663.47
应收账款
486,516,699.33
352,562,903.02
96,199,213.28
45,773,761.76
预付款项
83,281,456.92
96,830,937.15
33,343,421.85
48,105,313.81
应收利息
—
—
—
—
应收股利
—
—
39,977,913.38
39,977,913.38
其他应收款
50,619,320.57
38,731,666.23
342,305,934.35
326,573,964.81
存货
624,909,886.27
560,522,106.34
17,463,431.82
11,108,745.47
待摊费用
3,505,274.95
618,736.32
—
—
委托贷款
—
—
173,000,000.00
183,000,000.00
一年内到期的非流动资产
—
—
—
—
其他流动资产
—
—
—
—
流动资产合计
2,108,604,178.42
1,937,559,139.31
930,822,009.48
892,155,302.40
非流动资产：
可供出售金融资产
2,192,958.00
2,476,347.50
—
—
持有至到期投资
—
—
—
—
长期应收款
—
—
—
—
长期股权投资
914,304,833.76
904,628,381.95
2,107,193,930.12
2,094,636,366.28
投资性房地产
89,617,895.78
90,966,194.94
38,469,841.37
38,805,385.51
固定资产
1,088,600,772.64
1,106,763,286.41
15,314,550.24
15,521,434.79
在建工程
30,311,137.20
26,769,726.28
—
—
工程物资
—
—
—
—
固定资产清理
—
—
—
—
无形资产
98,759,306.37
99,709,971.03
—
—
开发支出
730,251.69
668,341.69
—
—
商誉
—
—
—
—
长期待摊费用
6,189,440.22
5,877,549.95
—
—
递延所得税资产
52,312,136.70
47,077,136.77
2,703,305.20
1,740,974.36
其他非流动资产
—
—
—
—
非流动资产合计
2,283,018,732.36
2,284,936,936.52
2,163,681,626.93
2,150,704,160.94
资产总计
4,391,622,910.78
4,222,496,075.83
3,094,503,636.41
3,042,859,463.34 7广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
58,369,822.21
63,369,822.21
—
—
交易性金融负债
—
—
—
—
应付票据
37,341,292.48
29,790,259.56
—
—
应付账款
393,704,874.58
302,757,946.00
80,708,699.68
21,617,796.58
预收款项
83,801,246.26
121,348,338.16
13,832,514.31
38,702,648.48
应付职工薪酬
80,883,034.92
56,820,688.90
4,045,328.79
4,899,160.36
应交税费
26,242,867.31
23,755,739.08
2,573,383.24
6,917,471.97
应付利息
—
—
—
—
应付股利
64,870.92
64,870.92
(452.14)
(452.14)
其他应付款
96,169,400.45
101,178,045.85
5,122,756.87
3,862,187.20
预提费用
38,392,775.13
12,935,514.37
4,306,873.58
3,819,364.58
一年内到期的非流动负债
—
—
—
—
其他流动负债
—
—
—
—
流动负债合计
814,970,184.26
712,021,225.05
110,589,104.33
79,818,177.03
非流动负债：
长期借款
—
—
—
—
应付债券
—
—
—
—
长期应付款
4,427,799.26
4,440,864.66
—
—
专项应付款
—
—
—
—
递延收益
78,962,188.17
75,896,458.47
—
—
预计负债
19,843,757.94
26,255,431.89
110,735.14
121,086.07
递延所得税负债
2,282,621.17
2,306,637.62
1,407,830.19
1,391,325.05
其他非流动负债
—
—
—
—
非流动负债合计
105,516,366.54
108,899,392.64
1,518,565.33
1,512,411.12
负债合计
920,486,550.80
820,920,617.69
112,107,669.66
81,330,588.15
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)
810,900,000.00
810,900,000.00
810,900,000.00
810,900,000.00
资本公积
1,142,647,595.92
1,144,082,619.28
1,089,736,728.90
1,089,861,878.45
减：库存股
—
—
—
—
盈余公积
556,609,177.06
556,609,177.06
223,453,263.13
223,453,263.13
未分配利润
860,889,598.51
792,594,656.13
858,305,974.72
837,313,733.61
外币报表折算差额
—
—
—
—
归属于母公司所有者权益合计
3,371,046,371.49
3,304,186,452.47
2,982,395,966.75
2,961,528,875.19
少数股东权益
100,089,988.49
97,389,005.67
所有者权益合计
3,471,136,359.98
3,401,575,458.14
2,982,395,966.75
2,961,528,875.19
负债和所有者权益总计
4,391,622,910.78
4,222,496,075.83
3,094,503,636.41
3,042,859,463.34
公司负责人：杨荣明
主管会计工作的负责人：陈炳华
会计机构负责人：陈炳华
8广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
利润表
2010年1-3月
编制单位：广州药业股份有限公司
单位：人民币元
合并
母公司
项目
本期金额
上期金额
本期金额
上期金额
一、营业收入
1,240,678,837.90
1,035,690,965.23
302,435,463.87
176,988,649.54
其中：主营业务收入
1,223,438,212.77
1,016,243,020.90
292,330,714.52
170,156,349.93
二、营业成本
927,353,353.31
804,429,775.24
285,937,211.59
163,594,516.20
其中：主营业务成本
924,898,277.64
801,212,026.34
285,601,667.45
163,258,972.06
减：营业税金及附加
7,577,137.43
6,527,975.16
857,856.00
656,582.95
销售费用
135,721,549.75
107,674,002.34
2,976,813.71
3,789,154.35
管理费用
111,072,279.96
99,850,309.52
6,688,119.50
6,707,584.39
财务费用
(265,358.33)
2,555,504.54
(480,703.75)
161,709.16
资产减值损失
(169,027.53)
541,697.29
(20,042.12)
—
加：公允价值变动收益
76,853.34
624,034.20
76,853.34
624,034.20
投资收益
12,613,196.81
25,007,866.64
13,112,340.27
28,933,515.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
12,634,941.17
23,355,070.30
11,082,713.39
25,799,038.80
三、营业利润
72,078,953.46
39,743,601.98
19,665,402.55
31,636,651.96
加：营业外收入
5,006,016.61
4,693,101.60
507,274.54
2,776.75
减：营业外支出
313,613.25
1,862,166.16
4,384.43
12,128.63
其中：非流动资产处置损失
26,911.19
109,398.29
—
12,028.63
四、利润总额
76,771,356.82
42,574,537.42
20,168,292.66
31,627,300.08
减：所得税费用
5,248,274.73
5,974,324.00
(823,948.45)
531,373.07
五、净利润
71,523,082.09
36,600,213.42
20,992,241.11
31,095,927.01
归属于母公司所有者的净利润
68,294,942.38
37,795,348.63
20,992,241.11
31,095,927.01
少数股东损益
3,228,139.71
(1,195,135.21)
六、每股收益：
(一)基本每股收益
0.084
0.047
0.026
0.038
(二)稀释每股收益
0.084
0.047
0.026
0.038
七、其它综合收益
(362,180.25)
582,300.83
(125,149.55)
207,925.28
八、综合收益总额
71,160,901.84
37,182,514.25
20,867,091.56
31,303,852.29
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额
67,938,641.53
38,368,543.33
20,867,091.56
31,303,852.29
(二)归属于少数股东的综合收益总额
3,222,260.31
(1,186,029.08)
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人：陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
9广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
现金流量表
2010年1-3月
编制单位：广州药业股份有限公司
单位：人民币元
合并
母公司
项目
本期金额
上期金额
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,257,509,443.44
1,179,606,826.77
269,082,341.51
187,524,438.43
收到的税费返还
3,960,507.34
3,337,878.98
—
10,069.16
收到其他与经营活动有关的现金
24,916,254.44
18,674,165.89
3,535,985.77
4,606,452.44
经营活动现金流入小计
1,286,386,205.22
1,201,618,871.64
272,618,327.28
192,140,960.03
购买商品、接受劳务支付的现金
966,997,284.84
795,384,734.91
272,086,970.23
189,364,857.12
支付给职工以及为职工支付的现金
157,626,571.24
171,967,729.85
5,006,832.93
6,232,264.97
支付的各项税费
84,127,440.00
35,355,469.74
6,470,678.00
8,231,945.05
支付其他与经营活动有关的现金
81,507,751.05
114,173,815.24
3,987,906.22
8,348,097.78
经营活动现金流出小计
1,290,259,047.13
1,116,881,749.74
287,552,387.38
212,177,164.92
经营活动产生的现金流量净额
(3,872,841.91)
84,737,121.90
(14,934,060.10)
(20,036,204.89)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
119,650,000.00
91,610,000.00
6,000,000.00
—
出售子公司所收到的现金净额
—
—
—
—
取得投资收益收到的现金
91,857.69
1,526,112.44
1,528.93
—
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
7,606,451.00
178,148.25
—
5,672,170.00
收到其他与投资活动有关的现金
531,364.66
1,792,125.00
47,673,064.66
38,321,405.00
投资活动现金流入小计
127,879,673.35
95,106,385.69
53,674,593.59
43,993,575.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
20,928,220.51
20,115,423.43
11,600.00
48,909.00
投资支付的现金
105,250,000.00
94,090,000.00
1,600,000.00
—
取得子公司所支付的现金净额
—
—
—
—
支付其他与投资活动有关的现金
113,602.05
62,897,528.58
42,113,602.05
102,846,995.12
投资活动现金流出小计
126,291,822.56
177,102,952.01
43,725,202.05
102,895,904.12
投资活动产生的现金流量净额
1,587,850.79
(81,996,566.32)
9,949,391.54
(58,902,329.12)
三、筹资活动产生的现金流量：
10广州药业股份有限公司 2010 年第一季度报告
吸收投资收到的现金
—
—
—
—
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
—
—
—
—
取得借款收到的现金
—
57,052,160.00
—
—
收到其他与筹资活动有关的现金
—
20,443,381.42
—
—
筹资活动现金流入小计
—
77,495,541.42
—
—
偿还债务支付的现金
5,000,000.00
91,982,908.61
—
—
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
489,157.26
3,039,469.82
—
377,999.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
—
485,520.00
—
—
支付其他与筹资活动有关的现金
—
—
—
—
筹资活动现金流出小计
5,489,157.26
95,022,378.43
—
377,999.92
筹资活动产生的现金流量净额
(5,489,157.26)
(17,526,837.01)
—
(377,999.92)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
—
—
—
—
五、现金及现金等价物净增加额
(7,774,148.38)
(14,786,281.43)
(4,984,668.56)
(79,316,533.93)
加：期初现金及现金等价物余额
667,385,437.68
347,394,166.57
223,165,989.78
158,746,789.65
六、期末现金及现金等价物余额
659,611,289.30
332,607,885.14
218,181,321.22
79,430,255.72
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人：陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
广州药业股份有限公司董事会
2010年4月29日 11
