广州白云山医药集团股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013 年 9 月
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
目 录
§1 重要提示
§2 公司主要财务数据和股东变化
§3 重要事项
§4 附录
1
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 广州白云山医药集团股份有限公司（“广药白云山”或“本公司”）
(原名广州药业股份有限公司（“广州药业”)董事会（“董事会”）、监事会
（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人员保证本季度报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司董事出席了于 2013 年 10 月 30 日召开的第五届第二十八次董事
会会议，其中独立非执行董事刘锦湘先生和黄龙德先生以通讯形式参加会议。
1.3 本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至 2013 年 9 月
30 日止第三季度（“本报告期”）之财务会计报告乃按中国企业会计准则编
制，未经审计。
1.4 本公司董事长李楚源先生、董事总经理吴长海先生、财务部经理刘菲
女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 本公司在香港刊登的 2013 年第三季度报告乃根据香港联合交易所有
限公司（“港交所”）证券上市规则（“上市规则”）第 13.09(2)及 13.10B
条的有关规定，以及证券及期货条例（香港法例第 571 章）第 XIVA 部内幕消息
条文而作出。
1.6 本季度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上歧
义时，以中文本为准。
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广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
§2 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
项目
调整后 调整前
(未经审计) 调整后
（未经审计） （经审计）
总资产 (人民币千元)
11,924,651 9,394,208 6,235,394 26.94
归属于本公司股东的股东权益(人民
6,653,552 5,566,352 4,096,589 19.53
币千元)
归属于本公司股东的每股净资产(人
民币元) 5.15 4.41 5.05 16.75
上年初至上年报告期末 比上年同期增
年初至本报告期末
（1－9 月） 减(%)
项目 （1—9 月）
调整后 调整前
(未经审计) 调整后
（未经审计） （未经审计）
经营活动产生的现金流量净额(人民
币千元) 1,287,917 1,031,923 588,330 24.81
每股经营活动产生的现金流量净额
（人民币元） 1.00 0.82 0.73 21.90
上年初至上年报告期末 比上年同期增
年初至本报告期末
（1－9 月） 减(%)
项目 （1—9 月）
调整后 调整前
(未经审计) 调整后
（未经审计） （未经审计）
营业收入（人民币千元）
13,204,821 8,523,294 5,475,069 54.93
归属于本公司股东的净利润（人民
币千元） 728,258 566,391 292,624 28.58
归属于本公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（人民币千元） 711,146 555,791 283,050 27.95
基本每股收益（人民币元）
0.573 0.449 0.361 27.56
稀释每股收益（人民币元）
0.573 0.449 0.361 27.56
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增加 1.10 个
加权平均净资产收益率（%）
12.03 10.93 7.52 百分点
注：（1）以上财务报表数据和指标均以合并报表数计算。
（2）非经常性损益涉及项目及金额包括：
本期金额
年初至本报告期末金
（2013 年 7-9 月）
项 目 额（2013 年 1-9 月） 说明
(人民币千元)
(人民币千元)
非流动资产处置损益 (558) (1,650)
为本公司下属子公
司取得政府补助当
计入当期损益的政府补助 8,791 19,665
期转入营业外收入
的金额。
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
357 496
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
284 507
项减值准备转回
委托贷款取得的损益 - (488)
除上述各项之外的其他营业
(708) 21
外收入和支出
所得税影响数 (739) (1,422)
少数股东损益影响数 14 (17)
合 计 7,441 17,112
2.2 本报告期末股东总数及前十名股东持股情况表(已完成股权分置改革)
截至 2013 年 9 月 30 日止，持有本公司股票的股东户数为 65,149 户。其
中，持有境内上市人民币普通股（A 股）的股东 65,122 户，持有境外上市外资
股（H 股）的股东 27 户。
约占总 质押或冻
本报告期末持 所持有限售条
股东名称 股东性质 股本比 结的股份
股数量(股) 件股份数(股)
例(%) 数(股)
广州医药集团有限公司(“广
内资股 45.24 584,228,036 34,839,645 无
药集团”)
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香港中央结算(代理人)有限公
外资股 17.00 219,581,479 0 无
司
中国农业银行－景顺长城内需
增长贰号股票型证券投资基 内资股 0.70 9,022,370 0 无
金
中国建设银行股份有限公司－
兴全社会责任股票型证券投 内资股 0.56 7,180,000 0 无
资基金
中国人寿保险股份有限公司－
分 红 － 个 人 分 红 － 005L － 内资股 0.52 6,726,700 0 无
FH002 沪
中国农业银行－景顺长城内需
内资股 0.51 6,591,269 0 无
增长开放式证券投资基金
赵旭光 内资股 0.51 6,560,000 0 5,747,500
西藏丹红医药科技有限公司 内资股 0.42 5,479,027 0 无
赵芝虹 内资股 0.39 5,080,422 0 无
西南证券股份有限公司 内资股 0.39 5,069,743 0 无
注：根据香港中央结算(代理人)有限公司提供的资料，其持有的外资股（H 股）股份乃代表
多个客户持有。
§3 重要事项
3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
2012 年 12 月 31
2013 年 9 月 30 日 增减变动
项目 日（调整后） 变动原因
(人民币千元) (%)
(人民币千元)
2013 年 1-9 月，本集团销售
收入增加，提高资金回
货币资金 1,924,553 1,135,435 69.50
笼，预收客户款项增加所
致。
预付账款 649,793 446,668 45.48 2013 年 1-9 月，本公司属下
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企业预付购买生产原辅料
及包装物款项增加所致。
截至 2013 年 9 月 30 日止，
本集团预付广告费及应收
其他应收款 198,687 120,692 64.62
未收商标使用费等其他业
务有所增加所致。
2013 年 6 月，本公司通过发
投资性房地产 249,557 136,194 83.24 行股份向广药集团购买了
投资性房地产。
2013 年 1-9 月，本集团增加
在建工程 224,215 140,078 60.06 技改、GMP 改造等工程项
目的投入。
2013 年 1-9 月，本集团购置
无形资产 477,102 305,601 56.12
土地使用权所致。
2013 年 1-9 月，本集团预提
费用及应付职工薪酬产生
递延所得税资产 358,475 119,690 199.50
的暂时性差异有所增加所
致。
2013 年 1-9 月，本公司属下
企业减少银行承兑汇票结
应付票据 34,189 75,970 (55.00)
算方式融通资金的业务所
致。
2013 年 1-9 月，本公司属下
企业积极拓展优质供应
应付账款 1,648,524 1,080,598 52.56 商，获得较好的商业信用
政策而致使应付账款增
加。
2013 年 1-9 月，本公司属下
子公司——广州王老吉大
预收款项 814,809 608,782 33.84 健康产业有限公司（“王
老吉大健康公司”）预收
经销商货款所致。
截至 2013 年 9 月 30 日止，
应付职工薪酬 384,346 192,467 99.69 本集团本期应付而尚未支
付的工资薪酬增长所致。
截至 2013 年 9 月 30 日止，
可抵扣时间性差异较年初
应交税费 290,556 154,532 88.02
大幅增加致使应交企业所
得税大幅增加。
截至 2013 年 9 月 30 日止，
本集团预提已发生的广告
其他应付款 1,172,154 654,272 79.15
宣传费及运输费等增加所
致。
2013 年 1-9 月，本公司吸收
合并广州白云山制药股份
股本 1,291,341 810,900 59.25
有限公司（“白云山股
份”）及发行股份购买广
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药集团资产，从而令到股
本相应增加。
2013 年 1-9 月，本公司吸收
合并白云山股份及发行股
资本公积 2,489,577 1,702,774 46.21
份购买广药集团资产所
致。
2012 年 1-9 月
2013 年 1-9 月 增减变动
项目 （调整后） 变动原因
(人民币千元) (%)
(人民币千元)
本集团积极开拓市场加强营
销力度，尤其王老吉大健
营业收入 13,204,821 8,523,294 54.93
康公司销量大幅增加所
致。
2013 年 1-9 月，随着销售的
营业成本 8,682,105 5,843,278 48.58 增长，营业成本相应增
加。
2013 年 1-9 月，营业收入的
营业税金及附加 111,233 77,611 43.32 增加，导致相关营业税费
相应增长所致。
2013 年 1-9 月，为了积极开
展营销工作，提高销售收
入，本集团加大了广告宣
销售费用 2,784,344 1,307,777 112.91
传力度、营销人员费用以
及运输费用等与销售相关
的支出增加所致。
2013 年 1-9 月，本集团加强
财务费用 24,221 39,927 (39.34) 内部资金管理，减少银行
借款所致。
2013 年 1-9 月，本集团应收
资产减值损失 6,868 3,557 93.09 账款增加，按账龄计提的
坏账准备相应增加所致。
2013 年 1-9 月，本公司所持
公允价值变动收益 496 (599) 182.76 有的交易性金融资产股价
上升而同比减少所致。
2013 年 1-9 月，本公司属下
所得税费用 113,436 73,767 53.78
企业利润增长所致。
2013 年 1-9 月，本集团增加
投资活动产生的现
(296,313) (33,975) (772.16) 技改、GMP 改造等工程项
金流量净额
目的投入所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 本公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.3.1 上市公司独立性
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1.公司控股股东——广药集团在本次重大资产重组完成后，
将遵守相关法律法规和规范性文件及《广州药业股份有限
公司章程》的规定，依法行使股东权利，不利用控股股东
承诺内容 的身份影响本公司的独立性，保持本公司在资产、人员、
财务、机构和业务方面的完整性和独立性。
2.承诺函在本公司合法有效存续且广药集团拥有本公司控股
权期间持续有效。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
3.3.2 避免同业竞争
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1.本次重大资产重组完成后，广药集团及其控股子公司
（以下简称“下属企业”，广州药业股份有限公司
（“广州药业”）及其下属企业除外，下同）应避免
从事与本次重大资产重组实施完成后存续的广药白云
山构成实质性同业竞争的业务和经营，避免在广药白
云山及其下属公司以外的公司、企业增加投资，从事
与广药白云山构成实质性同业竞争的业务和经营。广
承诺内容
药集团将不从事并努力促使下属企业不从事与广药白
云山相同或相近的业务，以避免与广药白云山的业务
经营构成直接或间接的竞争。此外，广药集团及其下
属企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能
对广药白云山带来不公平的影响时，广药集团自愿放
弃并努力促使下属企业放弃与广药白云山的业务竞
争。
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2.广药集团愿意承担由于违反上述承诺给广药白云山造
成的直接或/及间接的经济损失或/及额外的费用支
出。
3.本承诺函在本公司合法有效存续且广药集团拥有本公
司控制权期间持续有效。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 正在履行中
是否及时严格履行 不适用
解决方案 不适用
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
为彻底解决潜在同业竞争问题，广药集团承诺，待广州
医药研究总院有限公司（“广药总院”）完成公司制
承诺内容 改建、股权可转让之日起两年内，广药集团将按照届
时有效的法律法规的规定，择机将广药总院 100%股权
依法转让给本公司。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 履行条件尚未满足
解决方案 不适用
3.3.3 规范关联交易
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1. 本次重大资产重组完成后，广药集团及其控股子公司
（以下简称“下属企业”，广州药业及其下属企业除
外，下同）应尽量减少、规范与本公司的关联交易。
若存在不可避免的关联交易，下属企业与本公司将依
承诺内容
法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法
规和《上海证券交易所股票上市规则》、《港交所上
市规则》、《广州药业股份有限公司章程》等有关规
定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通
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广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
过关联交易损害本次重大资产重组实施完成后存续的
广药白云山及广药白云山其他股东的合法权益。
2.本承诺函在本公司合法有效存续且广药集团拥有本公
司控制权期间持续有效。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
3.3.4 股份限售
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
广药集团及其与关联企业因本次广州药业向广药集团
发行股份购买资产而取得的股份，自该等股份登记
承诺内容
完成之日起 36 个月内不转让，之后按中国证监会及
上海证券交易所（“上交所”）的有关规定执行。
承诺时间及期限 股份登记完成之日起 36 个月
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
广州药业发行新增股份已于 2013 年 7 月 5 日在中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份登
备注
记手续，同时按照承诺函的约定将新增股份登记完
成之日起锁定 36 个月。
3.3.5 商标的承诺
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
广药集团承诺，在下述任一条件满足之日起两年内，广
药集团将按照届时有效的法律法规的规定，将王老吉
承诺内容 系列商标（共计 25 个）和其他 4 个商标（包括注册
号为 125321 的商标、注册号为 214168 的商标、注册
号为 538308 的商标和注册号为 5466324 的商标）依
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法转让给广药白云山：
1.2020 年 5 月 1 日届满之日，或在此之前许可协议及其
补充协议被仲裁机构裁定失效/无效/终止，或在此之
前协议双方同意后终止或解除许可协议；或
2.鸿道（集团）有限公司依法不再拥有许可协议中约定
对王老吉商标的优先购买权。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 履行条件尚未满足
解决方案 不适用
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东、本公司
广药集团与广州药业现就《广州药业股份有限公司与
广州医药集团有限公司之商标托管协议书》（“该
协议”）项下交易互相承诺如下：
双方应在该协议生效后尽快且并不迟于首次对该协议
项下的托管王老吉商标签订许可使用续展协议或新
订许可使用协议前，由双方就新增商标许可/续展的
具体安排另行协商，并签订协议（下称“补充 协
议”）作为该协议的补充文件。惟双方同意有关补
充协议应体现现时列明于该协议内广药集团每年向
承诺内容 本公司支付（i）基本委托费用的人民币 1 百万；及
（ii）新增商标许可费用其中的 20%作为本公司的受
托收入，余下的 80%归广药集团所有。
双方进一步互相承诺， 将来按上述的安排由双方签订
的补充协议须符合港交所与上交所的适用上市规则
条款（包括但不限于港交所上市规则第 14A 章及上
交所上市规则第 10 章有关持续关联交易/日常关联
交易的规定，包括补充协议必须列明补充协议的生
效期限、受托收入每年的估计上限、其他必须列明
的条款等）。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
11
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
解决方案 不适用
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
在原承诺函的基础上，广药集团进一步承诺如下：
待王老吉商标全部法律纠纷解决，自可转让之日起
两年内，广药集团将按照届时有效的法律法规的
规定，在履行相关报批手续后，将“王老吉”29
项系列商标及《商标托管协议书之补充协议》签
承诺内容 署日（含本日）后广药集团通过合法方式取得及
拥有的其他王老吉相关商标及 4 项商标依法转让
给本公司。本公司可以现金或发行股份购买资产
的方式取得，转让价格以具有证券从业资格的评
估机构出具的并经国资部门核准的资产评估报告
中确定的评估值为基础依法确定。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 履行条件尚未满足
解决方案 不适用
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
截至 2013 年 6 月 28 日之日止，拟购买资产中的 388 项
商标尚未完成过户至本公司的手续。该等商标作价人
民币 5,114.16 万元，主要包括广药集团授权本公司
及其下属子公司使用的“陈李济”、“潘高寿”、
“星群”、“中一”、“奇星”、“敬修堂”六大系
列的 54 项主要商标和广药集团在境内外注册主要起
承诺内容
联合性或防御性作用的 334 项商标（包括境内 277 项
和境外 57 项）两大类。
就本次重大资产重组中所涉及未办理完过户手续的拟购
买商标，广药集团承诺：
1.尽快办理将该等资产过户给本公司的手续；
2.在该等资产过户至本公司前，广药集团确保本公司根
12
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
据其需要无偿享有该等商标的使用权；
3.如因任何原因致使本公司未能无偿使用上述未完成过
户商标或因该等商标未完成过户致使本公司以及本公
司以外的第三方（包括但不限于登记公司、上交所等
第三方机构）遭受任何损失，广药集团承诺将在实际
损失发生之日起两日内以全额现金补偿本公司及该等
第三方遭受的损失，包括但不限于由任何民事、行政
及刑事上的各种法律责任而引起的全部经济损失。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
3.3.6 关于瑕疵物业的承诺
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1.将坚持促进存续上市公司发展，保护广大中小投资
者利益的立场，积极采取相关措施解决广州白云山
制药股份有限公司（“白云山股份”）的瑕疵物业
事项，保证存续上市公司和投资者利益不受到损
害。
2.保证存续上市公司在本次合并后继续有效占有并使
用相关房屋，并且不会因此增加使用成本或受到实
质性不利影响。
承诺内容 3.本次合并完成后，若由于白云山股份拟置入本公司
的房屋所有权和土地使用权存在瑕疵而导致本公司
遭受的任何处罚或损失（不包括办理更名、过户时
涉及的正常税费以及非出让用地变出让用地时需缴
纳的土地出让金），广药集团将在实际损失发生之
日起两个月内全额补偿本公司因此而遭受的一切经
济损失，包括但不限于由任何民事、行政及刑事上
的各种法律责任而引起的全部经济损失，确保本公
司及其中小投资者不会因此而遭受任何损害。
承诺时间及期限 长期有效
是否有履行期限 不适用
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是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
除上述之外，无其他需专项披露的尚未履行完毕的承诺情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他事项
本公司属下——广州白云山潘高寿药业股份有限公司与复旦大学公共卫生
学院联合启动了首个 PM2.5 伤害防治研究项目“潘高寿蜜炼川贝枇杷膏、治咳
川贝枇杷露预防和治疗大气 PM2.5 对肺损伤的初步研究”，研究结果表明，潘
高寿蜜炼川贝枇杷膏、治咳川贝枇杷露对 PM2.5 引起的呼吸道毒作用均具有明
显的预防和治疗作用，可以抑制炎性因子与各种细胞内容物的分泌，保护肺部
组织，减少肺损伤。
广州白云山医药集团股份有限公司
法定代表人：李楚源
2013 年 10 月 30 日
§4 附录
按中国企业会计准则编制的财务报表 （未经审计）
4.1
资产负债表
2013 年 9 月 30 日
14
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
编制单位：广药白云山 货币单位:人民币元
合并 母公司
项目 年初数
期末数 期末数 年初数
（调整后）
流动资产：
货币资金 1,924,553,365.58 1,135,435,400.94 502,747,734.88 141,232,654.49
结算备付金 - - - -
拆出资金 - - - -
交易性金融资产 3,371,437.50 2,875,920.00 3,371,437.50 2,875,920.00
应收票据 852,518,990.67 844,429,241.87 252,275,056.49 -
应收账款 951,446,924.95 734,068,939.45 176,179,257.59 -
预付款项 649,792,629.61 446,667,535.38 37,587,738.23 -
应收保费 - - - -
应收分保账款 - - - -
应收分保合同准备金 - - - -
应收利息 - - - -
应收股利 - - 278,393,390.84 102,098,616.47
其他应收款 198,686,926.95 120,692,089.05 962,982,457.22 806,021,195.77
买入返售金融资产 - - - -
存货 2,406,730,935.64 2,065,898,134.19 374,866,212.00 553,530.28
一年内到期的非流动
- - - -
资产
其他流动资产 1,932,844.29 1,598,620.43 18,163.49 84,871.03
流动资产合计 6,989,034,055.19 5,351,665,881.31 2,588,421,448.24 1,052,866,788.04
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 - - - -
可供出售金融资产 18,939,138.10 20,401,660.98 17,242,500.00 18,452,500.00
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 1,917,902,015.49 1,716,546,921.55 3,341,966,322.88 2,642,423,792.52
投资性房地产 249,556,556.71 136,194,437.45 231,128,203.97 34,778,855.83
固定资产 1,679,492,777.46 1,591,996,126.73 413,673,802.13 13,990,379.68
在建工程 224,215,176.06 140,077,689.32 77,443,217.00 -
工程物资 169,312.14 - 169,312.14 -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 477,102,310.25 305,600,782.57 267,835,959.21 -
开发支出 3,712,051.69 4,112,051.69 2,200,000.00 -
商誉 - - - -
长期待摊费用 6,052,493.75 7,922,664.10 525,073.28 -
递延所得税资产 358,474,717.01 119,689,836.85 79,455,119.56 6,703,617.32
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 4,935,616,548.66 4,042,542,171.24 4,431,639,510.17 2,716,349,145.35
资产总计 11,924,650,603.85 9,394,208,052.55 7,020,060,958.41 3,769,215,933.39
15
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 528,845,744.28 681,217,807.78 305,000,000.00 -
向中央银行借款 - - - -
吸收存款及同业存放 - - -
-
拆入资金 - - - -
交易性金融负债 - - - -
应付票据 34,189,040.50 75,970,070.30 - -
应付账款 1,648,523,933.89 1,080,597,534.53 219,433,364.93 853,283.35
预收款项 814,808,972.86 608,781,707.72 29,794,935.12 32,584.69
卖出回购金融资产款 - - - -
应付手续费及佣金 - - - -
应付职工薪酬 384,346,416.40 192,466,940.29 89,364,805.95 5,877,718.22
应交税费 290,556,266.93 154,532,046.97 51,136,051.33 7,456,266.36
应付利息 723,083.24 1,069,051.16 723,083.24 -
应付股利 27,236,890.99 25,443,653.91 59,010.68 588.16
其他应付款 1,172,154,116.82 654,271,815.63 524,313,917.59 219,985,169.21
应付分保账款 - - - -
保险合同准备金 - - - -
代理买卖证券款 - - - -
代理承销证券款 - - - -
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 4,901,384,465.91 3,474,350,628.29 1,219,825,168.84 234,205,609.99
非流动负债：
长期借款 7,161,170.20 - 7,161,170.20 -
应付债券 - - - -
长期应付款 24,486,069.56 24,413,469.62 7,874,824.33 -
专项应付款 - - - -
预计负债 500,191.19 500,191.19 500,191.19 -
递延所得税负债 6,102,404.11 5,609,484.82 5,836,376.94 3,361,888.01
其他非流动负债 133,049,395.13 133,370,723.47 37,587,928.40 -
非流动负债合计 171,299,230.19 163,893,869.10 58,960,491.06 3,361,888.01
负债合计 5,072,683,696.10 3,638,244,497.39 1,278,785,659.90 237,567,498.00
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,291,340,650.00 810,900,000.00 1,291,340,650.00 810,900,000.00
资本公积 2,489,577,496.28 1,702,773,872.77 2,457,336,496.94 1,095,415,498.20
减：库存股 - - - -
专项储备 - - - -
盈余公积 668,736,291.77 787,731,574.82 296,127,857.17 296,127,857.17
一般风险准备 - - - -
未分配利润 2,211,291,744.17 2,271,551,430.93 1,696,470,294.40 1,329,205,080.02
外币报表折算差额 (7,393,809.84) (6,604,552.46) - -
16
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
归属于母公司所有者权益
6,653,552,372.38 5,566,352,326.06 5,741,275,298.51 3,531,648,435.39
合计
少数股东权益 198,414,535.37 189,611,229.10 - -
所有者权益合计 6,851,966,907.75 5,755,963,555.16 5,741,275,298.51 3,531,648,435.39
负债和所有者权益总计 11,924,650,603.85 9,394,208,052.55 7,020,060,958.41 3,769,215,933.39
公司法定代表人: 李楚源 主管会计工作负责人: 吴长海 会计机构负责人: 刘菲
4.2
合并利润表
编制单位: 广药白云山 单位：人民币元
上年年初至报告
上期金额
本期金额 年初至报告期期末 期期末金额
项目 （7－9 月）
（7－9 月） 金额（1-9 月） （1-9 月）
（调整后）
（调整后）
一、营业总收入 4,132,348,626.80 2,873,490,496.52 13,204,821,420.31 8,523,293,597.00
其中：营业收入 4,132,348,626.80 2,873,490,496.52 13,204,821,420.31 8,523,293,597.00
利息收入 - - - -
已赚保费 - - - -
手续费及佣金
- - - -
收入
二、营业总成本 3,993,130,591.65 2,764,553,535.81 12,517,420,987.51 8,059,332,659.70
其中：营业成本 2,858,861,839.08 1,909,051,782.33 8,682,105,241.99 5,843,277,841.67
利息支出 - - - -
手续费及佣金支出 - - - -
退保金 - - - -
赔付支出净额 - - - -
提取保险合同准备金
- - - -
净额
保单红利支出 - - - -
分保费用 - - - -
营业税金及附加 28,364,580.50 25,303,265.86 111,232,746.34 77,611,246.83
销售费用 801,544,409.43 533,088,332.34 2,784,343,986.61 1,307,777,074.99
管理费用 297,707,816.83 285,791,765.46 908,649,671.94 787,182,283.34
财务费用 5,497,754.87 11,738,321.97 24,221,017.85 39,927,239.75
资产减值损失 1,154,190.94 (419,932.15) 6,868,322.78 3,556,973.12
加：公允价值变动
356,835.90 (342,477.00) 495,517.50 (598,767.70)
收益
投资收益 28,177,490.14 47,739,056.26 160,622,127.67 195,194,050.21
其中：对联营企业
和合营企业的投资收 23,675,693.98 47,067,048.18 153,198,475.94 194,847,251.04
益
汇兑收益 - - - -
三、营业利润 167,752,361.19 156,333,539.97 848,518,077.97 658,556,219.81
17
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
加：营业外收入 11,825,895.89 7,785,264.74 27,882,077.36 24,680,180.19
减：营业外支出 3,082,511.52 4,520,854.46 9,844,683.84 11,773,728.13
其中：非流动资产
663,398.40 4,314.63 1,770,278.42 204,586.28
处置损失
四、利润总额 176,495,745.56 159,597,950.25 866,555,471.49 671,462,671.87
减：所得税费用 29,778,945.94 14,000,384.85 113,436,236.22 73,766,619.04
五、净利润 146,716,799.62 145,597,565.40 753,119,235.27 597,696,052.83
其中：被合并方在
- - 242,018,569.90 228,260,377.05
合并前实现的净利润
归属于母公司所有者
141,028,901.05 138,994,635.98 728,258,336.93 566,390,710.17
的净利润
少数股东损益 5,687,898.57 6,602,929.42 24,860,898.34 31,305,342.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.111 0.110 0.573 0.449
（二）稀释每股收益 0.111 0.110 0.573 0.449
七、其他综合收益 (270,885.61) 801,979.70 (1,935,224.67) 307,708.47
八、综合收益总额 146,445,914.01 146,399,545.10 751,184,010.60 598,003,761.30
归属于母公司所有者
140,756,429.22 139,797,085.56 726,327,526.19 566,698,418.64
的综合收益总额
归属于少数股东的综
5,689,484.79 6,602,459.54 24,856,484.41 31,305,342.66
合收益总额
公司法定代表人: 李楚源 主管会计工作负责人: 吴长海 会计机构负责人: 刘菲
母公司利润表
编制单位: 广药白云山 单位：人民币元
年初至报告期期 上年年初至报告期
本期金额 上期金额
项目 末金额（1-9 期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月）
月） 月）
一、营业收入
751,777,291.55 21,690,550.41 1,047,380,378.80 49,665,240.83
减：营业成本
465,159,092.66 1,197,725.58 608,822,487.42 3,106,428.06
营业税金及附加
7,306,218.95 1,345,518.78 12,080,970.31 3,276,110.50
销售费用
117,737,056.35 54,721.81 142,387,688.21 164,165.65
管理费用
89,386,175.04 16,696,575.91 137,274,552.94 36,052,084.63
财务费用
7,038,087.33 857,739.45 12,993,766.27 2,919,496.42
资产减值损失 (307,299.75) (41,917.24) 615,108.69 (66,212.48)
加：公允价值变动收益 356,835.90 (342,477.00) 495,517.50 (598,767.70)
投资收益
23,106,067.61 30,848,634.62 257,998,708.35 217,077,165.39
18
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
其中：对联营
企业和合营企业的投资收
14,355,670.38 27,290,656.18 105,871,576.39 112,440,730.48
益
二、营业利润
88,920,864.48 32,086,343.74 391,700,030.81 220,691,565.74
加：营业外收入
761,011.88 60.00 1,407,000.38 1,300,045.83
减：营业外支出
610,700.33 500,018.57 1,356,209.47 1,011,661.62
其中：非流动资产处置
损失 116,383.26 18.57 117,363.76 11,661.62
三、利润总额
89,071,176.03 31,586,385.17 391,750,821.72 220,979,949.95
减：所得税费用
9,859,393.79 533,753.67 24,485,607.34 3,111,838.15
四、净利润
79,211,782.24 31,052,631.50 367,265,214.38 217,868,111.80
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -
- - -
（二）稀释每股收益 -
- - -
六、其他综合收益 (156,981.45) (861,474.26) (901,554.00) (1,031,088.90)
七、综合收益总额
79,054,800.79 30,191,157.24 366,363,660.38 216,837,022.90
公司法定代表人: 李楚源 主管会计工作负责人: 吴长海 会计机构负责人: 刘菲
4.3
现金流量表
2013 年 1-9 月
编制单位：广药白云山 货币单位：人民币元
合并 母公司
上年年初至报告期
项目 年初至报告期期末 年初至报告期期 上年年初至报告期
期末金额(1-9)
金额(1-9) 末金额(1-9) 期末金额(1-9)
(调整后)
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的现
12,461,498,773.26 6,716,669,118.41 507,022,561.82 3,268,587.68
金
客户存款和同业存放款项净增
- - - -
加额
向中央银行借款净增加额 - - - -
向其他金融机构拆入资金净增
- - - -
加额
19
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
收到原保险合同保费取得的现
- - - -
金
收到再保险业务现金净额 - - - -
保户储金及投资款净增加额 - - - -
处置交易性金融资产净增加额 - - - -
收取利息、手续费及佣金的现
- - - -
金
拆入资金净增加额 - - - -
回购业务资金净增加额 - - - -
收到的税费返还 45,184,538.29 20,980,967.07 - -
收到其他与经营活动有关的现
170,742,563.10 186,397,424.17 89,264,371.22 21,492,605.07
金
经营活动现金流入小计 12,677,425,874.65 6,924,047,509.65 596,286,933.04 24,761,192.75
购买商品、接受劳务支付的现
6,918,680,335.67 3,219,227,807.71 97,053,516.79 1,957,019.56
金
客户贷款及垫款净增加额 - - - -
存放中央银行和同业款项净增
- - - -
加额
支付原保险合同赔付款项的现
- - - -
金
支付利息、手续费及佣金的现
- - - -
金
支付保单红利的现金 - - - -
支付给职工以及为职工支付的
1,701,145,120.39 1,181,292,154.37 174,203,020.56 8,442,528.02
现金
支付的各项税费 1,178,102,324.17 720,614,074.09 107,233,187.18 5,769,866.20
支付其他与经营活动有关的现
1,591,581,411.08 770,990,045.63 88,395,438.56 19,435,945.73
金
经营活动现金流出小计 11,389,509,191.31 5,892,124,081.80 466,885,163.09 35,605,359.51
经营活动产生的现金流量净额 1,287,916,683.34 1,031,923,427.85 129,401,769.95 (10,844,166.76)
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 - - - -
取得投资收益收到的现金 23,329,607.68 40,885,579.83 101,025,548.31 127,723,320.09
处置固定资产、无形资产和其
3,294,543.11 2,455,189.65 3,159,072.10 840.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
- - - -
到的现金净额
20
广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现
257,916.74 25,892,002.85 523,857,143.45 344,438,825.82
金
投资活动现金流入小计 26,882,067.53 69,232,772.33 628,041,763.86 472,162,985.91
购建固定资产、无形资产和其
316,383,596.16 98,055,917.10 45,140,513.00 504,538.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,500,000.00 600,000.00 - 87,300,000.00
质押贷款净增加额 - - - -
取得子公司及其他营业单位支
- - - -
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,311,125.07 4,551,420.51 249,651,476.76 271,170,226.71
金
投资活动现金流出小计 323,194,721.23 103,207,337.61 294,791,989.76 358,974,764.71
投资活动产生的现金流量净额 (296,312,653.70) (33,974,565.28) 333,249,774.10 113,188,221.20
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 2,542,300.00 2,200,000.00 1,342,300.00 -
其中：子公司吸收少数股东投
1,200,000.00 2,200,000.00 - -
资收到的现金
取得借款收到的现金 508,056,914.48 919,820,000.00 6,567,656.20 -
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现
- 4,658,382.22 100,000,000.00 -
金
筹资活动现金流入小计 510,599,214.48 926,678,382.22 107,909,956.20 -
偿还债务支付的现金 653,267,807.78 1,015,581,762.16 187,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支
44,015,208.21 158,934,214.92 8,031,992.47 81,472,420.38
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
14,667,821.11 17,426,096.36 - -
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
- - 14,014,288.88 23,677,055.50
金
筹资活动现金流出小计 697,283,015.99 1,174,515,977.08 209,046,281.35 105,149,475.88
筹资活动产生的现金流量净额 (186,683,801.51) (247,837,594.86) (101,136,325.15) (105,149,475.88)
四、汇率变动对现金及现金等
552,529.82 906,770.61 (138.51) 3,853.83
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
805,472,757.95 751,018,038.32 361,515,080.39 (2,801,567.61)
额
加：期初现金及现金等价物
1,114,346,524.75 626,289,432.69 141,232,654.49 107,691,016.27
余额
六、期末现金及现金等价物余 1,919,819,282.70 1,377,307,471.01 502,747,734.88 104,889,448.66
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广州白云山医药集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
额
公司法定代表人: 李楚源 主管会计工作负责人: 吴长海 会计机构负责人: 刘菲
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