广州白云山医药集团股份有限公司
GUANGZHOU BAIYUNSHAN PHARMACEUTICAL HOLDINGS
COMPANY LIMITED
2014 年第一季度报告
2014 年 4 月
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
目 录
§1 重要提示
§2 公司主要财务数据和股东变化
§3 重要事项
§4 附录
1
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 广州白云山医药集团股份有限公司（“广药白云山”或“本公司”）
董事会（“董事会”）、监事会（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人
员保证本季度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司董事出席了第六届第三次董事会会议,其中，董事长李楚源先
生、副董事长陈矛先生和独立非执行董事房书亭先生以通讯形式参加会议。
1.3 本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至 2014 年 3 月
31 日止第一季度（“本报告期”）之财务会计报告乃按中国企业会计准则编
制，未经审计。
1.4 本公司董事长李楚源先生、执行董事吴长海先生及财务部高级经理姚
智志女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 本公司在香港刊登的 2014 年第一季度报告乃根据香港联合交易所有
限公司（“港交所”）证券上市规则（“上市规则”）第 13.09(2)及 13.10B
条的有关规定以及证券及期货条例（香港法例第 571 章）第 XIVA 部内幕消息条
文而作出。
1.6 本季度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上歧
义时，以中文本为准。
2
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
§2 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
项目 年度期末增减(%)
(未经审计) （经审计）
总资产 (人民币千元) 13,020,371 12,249,123 6.30
归属于本公司股东的股东权益(人民
7,148,831 6,831,768 4.64
币千元)
归属于本公司股东的每股净资产(人
5.54 5.29 4.64
民币元)
上年初至上年报告期末 比上年同期
年初至本报告期末
（1－3 月） 增减(%)
项目 （1—3 月）
调整后 调整前
(未经审计) 调整后
（未经审计） （未经审计）
经营活动产生的现金流量净额(人民
165,476 606,861 546,654 (72.73)
币千元)
每股经营活动产生的现金流量净额
0.13 0.48 0.67 (73.37)
（人民币元）
上年初至上年报告期末 比上年同期
年初至本报告期末
（1－3 月） 增减(%)
项目 （1—3 月）
调整后 调整前
(未经审计) 调整后
（未经审计） （未经审计）
营业收入（人民币千元） 4,675,666 4,154,100 2,972,154 12.56
归属于本公司股东的净利润（人民
317,693 262,197 153,185 21.17
币千元）
归属于本公司股东的扣除非经常性
309,979 257,463 149,479 20.40
损益的净利润（人民币千元）
基本每股收益（人民币元） 0.246 0.208 0.189 18.34
稀释每股收益（人民币元） 0.246 0.208 0.189 18.34
减少 0.06
加权平均净资产收益率（%） 4.54 4.60 3.67
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 减少 0.08
4.43 4.52 3.58
资产收益率（%） 个百分点
注：（1）以上财务报表数据均以合并报表数计算。
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（2）非经常性损益涉及项目及金额包括：
金额
项 目（2014 年 1-3 月） 说明
(人民币千元)
非流动资产处置损益 (1,052)
为本公司下属子公司取得政
计入当期损益的政府补助 9,105 府补助当期转入营业外收
入的金额。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，
(224)
以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
—
回
委托贷款损益 (233)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 606
所得税影响数 (366)
少数股东损益影响数 (121)
合 计 7,715
2.2 本报告期末股东总数及前十名股东持股表(已完成股权分置改革)
截至 2014 年 3 月 31 日止，持有本公司股票的股东户数为 82,029 户。其
中，持有境内上市人民币普通股（A 股）的股东 82,002 户，持有境外上市外资
股（H 股）的股东 27 户。
约占总 本报告期末 所持有限售 质押或冻结
股东
股东名称 股本比 持股数量 条件股份数 的股份数
性质
例(%) (股) (股) (股)
广州医药集团有限公司
内资股 45.24 584,228,036 34,839,645 无
(“广药集团”)
香港中央结算(代理人)有限
外资股 17.00 219,591,479 无 未知
公司注
西藏丹红投资咨询有限公司 内资股 0.54 6,993,664 无 未知
赵旭光 内资股 0.51 6,560,000 无 5,747,500
西南证券股份有限公司 内资股 0.39 5,063,556 无 未知
中国建设银行股份有限公司 内资股 0.39 5,000,000 无 未知
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——摩根士丹利华鑫品质
生活精选股票型证券投资
基金
中国工商银行－上证 50 交
易型开放式指数证券投资 内资股 0.28 3,651,646 无 未知
基金
赵芝虹 内资股 0.28 3,638,615 无 未知
华夏银行股份有限公司－德
内资股 0.28 3,600,000 无 未知
盛精选股票证券投资基金
深圳市崇德影视传媒有限公
内资股 0.27 3,491,460 无 未知
司
注：根据香港中央结算(代理人)有限公司提供的资料，其持有的外资股（H 股）股份乃代表
多个客户持有。
§3 重要事项
3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 增减变动
项目 变动原因
(人民币千元) 日(人民币千元) (%)
本报告期，本公司属下
贸易企业采用银行承
应付票据 177,599 130,774 35.81 兑汇票的结算方式融
通短期资金，减少融
资成本。
本报告期，本公司属下
企业积极拓展优质供
应付账款 2,097,174 1,470,361 42.63
应商，获得较长的商
业信用政策。
截至 2014 年 3 月 31 日
止，本集团应付未付
应付利息 890 675 31.83
银行利息有所增加所
致。
本报告期，本公司派发
应付股利 42,247 113,513 (62.78)
特别股息所致。
2013 年 1-3 月
2014 年 1-3 月 增减变动
项目 （调整后） 变动原因
(人民币千元) (%)
(人民币千元)
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本报告期，本集团加强
财务费用 625 10,296 (93.93) 内部资金管理，利息
收入增长所致。
本报告期内，本公司所
持有的哈药集团股份
公允价值变动收益 （224） 464 (148.20) 有限公司及哈飞航空
工业股份有限公司股
份的股价下降所致。
本报告期内，本集团收
营业外收入 11,122 5,668 96.21 到的政府补助同比有
所增加所致。
本报告期内，本集团非
营业外支出 2,463 476 417.23 流动资产处置损失同
比有所增加所致。
本报告期内，本集团实
现利润总额增加及综
所得税费用 85,964 54,234 58.51
合所得税税率提高所
致。
本报告期内，本集团支
经营活动产生的现 付的职工薪酬和各项
165,476 606,861 (72.73)
金流量净额 税费同比有所增加所
致。
本报告期内，本集团加
投资活动产生的现
(85,206) (60,942) (39.82) 大生产基地建设的投
金流量净额
入。
本报告期内，本公司派
筹资活动产生的现
（59,766） （36,347） （64.43） 发 2013 年特别股
金流量净额
利。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 本公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.3.1 上市公司实施股权激励
项目 内容
承诺背景 与股权分置改革相关的承诺
承诺方 控股股东
承诺内容 为提升上市公司价值，股改完成后，本公司控股股东广药集
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团将在法律法规许可及监管部门批准的前提下，支持广州药
业股份有限公司（“广州药业”，即本公司）建立以上市公
司的业绩增长作为管理层实施认股权利的先决条件的股权激
励制度。
承诺时间及期限 该承诺于 2006 年 3 月作出，长期有效。
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
备注 截至目前，本公司尚未提出实施股权激励的相关方案。
3.3.2 上市公司独立性
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1.本公司控股股东——广药集团在本次重大资产重组完成
后，将遵守相关法律法规和规范性文件及本公司章程的规
定，依法行使股东权利，不利用控股股东的身份影响本公
承诺内容 司的独立性，保持本公司在资产、人员、财务、机构和业
务方面的完整性和独立性。
2.承诺函在本公司合法有效存续且广药集团拥有本公司控股
权期间持续有效。
承诺时间及期限 该承诺于 2012 年 2 月 29 日作出，长期有效。
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
3.3.3 避免同业竞争
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1.本次重大资产重组完成后，广药集团及其控股子公司
（以下简称“下属企业”，广州药业及其下属企业除
外，下同）应避免从事与本次重大资产重组实施完成
承诺内容
后存续的广药白云山构成实质性同业竞争的业务和经
营，避免在广药白云山及其下属公司以外的公司、企
业增加投资，从事与广药白云山构成实质性同业竞争
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的业务和经营。广药集团将不从事并努力促使下属企
业不从事与广药白云山相同或相近的业务，以避免与
广药白云山的业务经营构成直接或间接的竞争。此
外，广药集团及其下属企业在市场份额、商业机会及
资源配置等方面可能对广药白云山带来不公平的影响
时，广药集团自愿放弃并努力促使下属企业放弃与广
药白云山的业务竞争。
2.广药集团愿意承担由于违反上述承诺给广药白云山造
成的直接或/及间接的经济损失或/及额外的费用支
出。
3.本承诺函在本公司合法有效存续且广药集团拥有本公
司控制权期间持续有效。
承诺时间及期限 该承诺于 2012 年 2 月 29 日作出，长期有效。
是否有履行期限 正在履行中
是否及时严格履行 不适用
解决方案 不适用
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
为彻底解决潜在同业竞争问题，广药集团承诺，待广药
总院完成公司制改建、股权可转让之日起两年内，广
承诺内容
药集团将按照届时有效的法律法规的规定，择机将广
药总院 100%股权依法转让给本公司。
承诺时间及期限 该承诺于 2012 年 2 月 29 日作出，长期有效。
广药总院于 2013 年 6 月 27 日设立，履约期限截至 2015
是否有履行期限
年 6 月 27 日。
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
3.3.4 规范关联交易
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1. 本次重大资产重组完成后，广药集团及其控股子公司
承诺内容 （以下简称“下属企业”，广药白云山及其下属企业
除外，下同）应尽量减少、规范与本公司的关联交
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易。若存在不可避免的关联交易，下属企业与本公司
将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法
律、法规和《上交易股票上市规则》、《港交所上市
规则》、《广州药业股份有限公司章程》等有关规定
履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过
关联交易损害本次重大资产重组实施完成后存续的广
药白云山及广药白云山其他股东的合法权益。
2.本承诺函在本公司合法有效存续且广药集团拥有本公
司控制权期间持续有效。
承诺时间及期限 该承诺于 2012 年 2 月 29 日作出，长期有效。
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
3.3.5 股份限售
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
广药集团及其与关联企业因本次广药白云山向广药集
团发行股份购买资产而取得的股份，自该等股份登
承诺内容
记完成之日起 36 个月内不转让，之后按中国证监会
及上交所的有关规定执行。
承诺时间及期限 该承诺于 2012 年 2 月 29 日作出，长期有效。
广药白云山发行新增股份于 2013 年 7 月 5 日办理完成
是否有履行期限
登记手续，该承诺履行期限截至 2016 年 7 月 5 日。
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
3.3.6 商标的承诺
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1.广药集团承诺，在下述任一条件满足之日起两年内，
广药集团将按照届时有效的法律法规的规定，将王老
承诺内容
吉系列商标（共计 25 个）和其他 4 个商标（包括注
册号为 125321 的商标、注册号为 214168 的商标、注
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册号为 538308 的商标和注册号为 5466324 的商标）
依法转让给广药白云山：(1) 2020 年 5 月 1 日届满之
日，或在此之前许可协议及其补充协议被仲裁机构裁
定失效/无效/终止，或在此之前协议双方同意后终止
或解除许可协议；或(2) 鸿道（集团）有限公司依法
不再拥有许可协议中约定对王老吉商标的优先购买
权。
2. 在原承诺函的基础上，广药集团进一步承诺如下：
待王老吉商标全部法律纠纷解决，自可转让之日起两
年内，广药集团将按照届时有效的法律法规的规定，
在履行相关报批手续后，将“王老吉”29 项系列商标
及《商标托管协议书之补充协议》签署日（含本日）
后广药集团通过合法方式取得及拥有的其他王老吉相
关商标及 4 项商标依法转让给本公司。本公司可以现
金或发行股份购买资产的方式取得，转让价格以具有
证券从业资格的评估机构出具的并经国资部门核准的
资产评估报告中确定的评估值为基础依法确定。
该承诺于 2012 年 2 月 29 日作出，广药集团 2012 年 6
承诺时间及期限 月 15 日就相关内容进行了补充承诺，有效期至承诺履
行完成日止。
综合“王老吉”商标法律纠纷情况，履约期限截至 2015
是否有履行期限
年 1 月 20 日。
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东、本公司
广药集团与广州药业现就《广州药业股份有限公司与
广州医药集团有限公司之商标托管协议书》（“该
协议”）项下交易互相承诺如下：
1.双方应在该协议生效后尽快且并不迟于首次对该协
承诺内容 议项下的托管王老吉商标签订许可使用续展协议或
新订许可使用协议前，由双方就新增商标许可/续展
的具体安排另行协商，并签订协议（下称“补充协
议”）作为该协议的补充文件。惟双方同意有关补
充协议应体现现时列明于该协议内广药集团每年向
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本公司支付（i）基本委托费用的人民币 1 百万；及
（ii）新增商标许可费用其中的 20%作为本公司的受
托收入，余下的 80%归广药集团所有。
2.双方进一步互相承诺， 将来按上述的安排由双方签
订的补充协议须符合港交所与上交所的适用上市规
则条款（包括但不限于港交所上市规则第 14A 章及
上交所上市规则第 10 章有关持续关联交易/日常关
联交易的规定，包括补充协议必须列明补充协议的
生效期限、受托收入每年的估计上限、其他必须列
明的条款等）。
承诺时间及期限 该承诺于 2012 年 3 月 26 日作出，长期有效。
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
截至 2013 年 6 月 28 日之日止，拟购买资产中的 388 项
商标尚未完成过户至本公司的手续。该等商标作价人
民币 5,114.16 万元，主要包括广药集团授权本公司
及其下属子公司使用的“陈李济”、“潘高寿”、
“星群”、“中一”、“奇星”、“敬修堂”六大系
列的 54 项主要商标和广药集团在境内外注册主要起
联合性或防御性作用的 334 项商标（包括境内 277 项
和境外 57 项）两大类。
就本次重大资产重组中所涉及未办理完过户手续的拟购
承诺内容 买商标，广药集团承诺：
1.尽快办理将该等资产过户给本公司的手续；
2.在该等资产过户至本公司前，广药集团确保本公司根
据其需要无偿享有该等商标的使用权；
3.如因任何原因致使本公司未能无偿使用上述未完成过
户商标或因该等商标未完成过户致使本公司以及本公
司以外的第三方（包括但不限于登记公司、上交所等
第三方机构）遭受任何损失，广药集团承诺将在实际
损失发生之日起两日内以全额现金补偿本公司及该等
第三方遭受的损失，包括但不限于由任何民事、行政
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及刑事上的各种法律责任而引起的全部经济损失。
在原承诺函的基础上，广药集团进一步承诺如下：
1、在本承诺函出具之日起三年内办理完毕该等商标全
部过户至广药白云山的手续，在完成过户之前，广药
集团确保广药白云山根据其需要无偿享有该等商标的
使用权；
2、若截至上述承诺期限该等商标仍未全部完成过户手
续的，广药集团将根据未办理完毕过户手续的商标的
评估作价（以北京中天衡平国际资产评估有限公司出
具的《广州药业股份有限公司拟定向增发股份购买广
州医药集团有限公司持有之房地产与商标资产评估项
目资产评估报告》[“中天衡平评字[2012]026 号”]
为准），以现金方式在 10 个工作日内补偿广药白云
山；
3、如因任何原因致使广药白云山未能无偿使用上述未
完成过户商标或因该等商标未完成过户致使广药白云
山及/或第三方遭受任何损失，广药集团承诺将在实
际损失发生之日起两日内以全额现金补偿广药白云山
及/或该等第三方遭受的损失，包括但不限于由任何
民事、行政及刑事上的各种法律责任而引起的全部经
济损失。
该承诺于 2012 年 6 月 28 日作出，广药集团 2014 年 4
承诺时间及期限 月 23 日就相关内容进行了补充承诺，有效期至承诺履
行完成日止。
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 已基本履行完毕
解决方案 不适用
3.3.7 关于瑕疵物业的承诺
项目 内容
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺方 控股股东
1.将坚持促进存续上市公司发展，保护广大中小投资
者利益的立场，积极采取相关措施解决白云山股份
承诺内容 的瑕疵物业事项，保证存续上市公司和投资者利益
不受到损害。
2.保证存续上市公司在本次合并后继续有效占有并使
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用相关房屋，并且不会因此增加使用成本或受到实
质性不利影响。
3.本次合并完成后，若由于白云山股份拟置入本公司
的房屋所有权和土地使用权存在瑕疵而导致本公司
遭受的任何处罚或损失（不包括办理更名、过户时
涉及的正常税费以及非出让用地变出让用地时需缴
纳的土地出让金），广药集团将在实际损失发生之
日起两个月内全额补偿本公司因此而遭受的一切经
济损失，包括但不限于由任何民事、行政及刑事上
的各种法律责任而引起的全部经济损失，确保本公
司及其中小投资者不会因此而遭受任何损害。
承诺时间及期限 该承诺于 2012 年 2 月 29 日作出，长期有效。
是否有履行期限 不适用
是否及时严格履行 正在履行中
解决方案 不适用
除上述之外，无其他需专项披露的尚未履行完毕的承诺情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
广州白云山医药集团股份有限公司
法定代表人：李楚源
2014 年 4 月 28 日
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§4 附录
4.1
资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司 货币单位:人民币元
合并 母公司
项目
期末数 年初数 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 1,953,274,394.58 1,935,681,740.06 372,720,120.06 462,902,261.84
结算备付金 - - - -
拆出资金 - - - -
交易性金融资产 3,138,841.10 3,362,667.20 3,138,841.10 3,362,667.20
应收票据 1,601,504,041.90 1,326,353,755.90 690,718,051.94 491,846,637.36
应收账款 1,190,107,771.63 973,184,749.11 168,166,672.39 134,987,242.57
预付款项 760,226,081.07 613,882,321.78 33,313,129.62 35,096,096.56
应收保费 - - - -
应收分保账款 - - - -
应收分保合同准备金 - - - -
应收利息 - - - -
应收股利 - - 338,320,048.84 213,565,667.45
其他应收款 179,844,141.85 181,145,718.26 959,139,412.47 943,517,098.26
买入返售金融资产 - - - -
存货 2,269,290,185.37 2,245,829,748.05 301,597,304.37 372,106,673.49
一年内到期的非流动
- - - -
资产
其他流动资产 18,442,185.86 19,347,581.15 1,986,629.10 1,666,244.75
流动资产合计 7,975,827,643.36 7,298,788,281.51 2,869,100,209.89 2,659,050,589.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 - - - -
可供出售金融资产 16,495,463.26 17,608,107.28 15,004,000.00 16,093,000.00
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 1,985,975,828.27 1,972,490,292.04 3,493,033,249.16 3,382,596,132.60
投资性房地产 243,638,874.92 246,309,245.37 226,203,521.07 228,088,909.74
固定资产 1,728,014,539.10 1,731,881,945.85 455,261,027.70 458,451,623.08
在建工程 422,672,597.32 335,422,694.18 64,437,233.48 61,761,556.59
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 366,278,923.45 368,856,694.63 265,286,181.61 266,747,080.35
14
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
开发支出 4,016,517.68 3,716,517.68 2,500,000.00 2,200,000.00
商誉 - - - -
长期待摊费用 7,491,926.37 7,099,055.93 379,555.02 448,929.68
递延所得税资产 269,958,839.90 266,950,316.92 36,085,358.53 36,608,854.15
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 5,044,543,510.27 4,950,334,869.88 4,558,190,126.57 4,452,996,086.19
资产总计 13,020,371,153.63 12,249,123,151.39 7,427,290,336.46 7,112,046,675.67
流动负债：
短期借款 521,350,307.71 509,651,500.77 240,000,000.00 250,000,000.00
向中央银行借款 - - - -
吸收存款及同业存放 - - - -
拆入资金 - - - -
交易性金融负债 - - - -
应付票据 177,598,719.56 130,773,655.25 - -
应付账款 2,097,173,573.02 1,470,360,537.61 210,366,651.33 210,276,551.36
预收款项 711,196,922.88 875,579,547.32 57,638,000.05 73,149,096.14
卖出回购金融资产款 - - - -
应付手续费及佣金 - - - -
应付职工薪酬 265,579,690.96 334,427,927.83 66,345,478.45 60,386,689.87
应交税费 381,985,493.68 403,383,688.38 80,981,378.46 59,481,082.89
应付利息 890,414.88 675,414.98 890,414.88 675,414.98
应付股利 42,247,227.88 113,513,301.13 131,852.00 77,540,856.01
其他应付款 1,282,844,999.47 1,211,712,507.04 466,810,932.70 475,829,440.43
应付分保账款 - - - -
保险合同准备金 - - - -
代理买卖证券款 - - - -
代理承销证券款 - - - -
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 5,480,867,350.04 5,050,078,080.31 1,123,164,707.87 1,207,339,131.68
非流动负债：
长期借款 8,627,418.40 8,627,419.10 8,627,418.40 8,627,419.10
应付债券 - - - -
长期应付款 22,488,352.34 22,215,752.40 7,874,824.33 7,802,224.39
专项应付款 20,963,925.00 19,058,160.00 405,765.00 -
预计负债 500,191.19 500,191.19 500,191.19 500,191.19
递延所得税负债 3,293,188.84 3,475,327.44 3,122,791.48 3,301,646.15
其他非流动负债 115,299,460.64 122,931,526.01 37,088,889.16 37,507,212.17
非流动负债合计 171,172,536.41 176,808,376.14 57,619,879.56 57,738,693.00
负债合计 5,652,039,886.45 5,226,886,456.45 1,180,784,587.43 1,265,077,824.68
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,291,340,650.00 1,291,340,650.00 1,291,340,650.00 1,291,340,650.00
15
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
资本公积 2,492,840,178.61 2,493,788,078.69 2,456,013,131.92 2,456,941,082.91
减：库存股 - - - -
专项储备 - - - -
盈余公积 723,819,753.76 723,819,753.76 351,211,319.16 351,211,319.16
一般风险准备 - - - -
未分配利润 2,648,207,891.17 2,330,514,583.35
2,147,940,647.95 1,747,475,798.92
外币报表折算差额 (7,377,372.28) (7,695,173.92) - -
归属于母公司所有者权益
7,148,831,101.26 6,831,767,891.88
合计
少数股东权益 219,500,165.92 190,468,803.06
所有者权益合计 7,368,331,267.18 7,022,236,694.94 6,246,505,749.03 5,846,968,850.99
负债和所有者权益总计 13,020,371,153.63 12,249,123,151.39 7,427,290,336.46 7,112,046,675.67
公司法定代表人: 李楚源 主管会计工作负责人: 吴长海 会计机构负责人: 姚智志
4.2
利润表
2014 年 1-3 月
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司 货币单位：人民币元
合并 母公司
项目
上期金额
本期金额 本期金额 上期金额
（调整后）
一、营业总收入 4,675,666,271.89 4,154,100,103.15 830,469,359.69 24,949,258.19
其中：营业收入 4,675,666,271.89 4,154,100,103.15 830,469,359.69 24,949,258.19
利息收入 - - - -
已赚保费 - - - -
手续费及佣金收入 - - - -
二、营业总成本 4,328,596,463.03 3,884,786,523.13 723,526,216.25 12,395,651.61
其中：营业成本 3,056,678,150.14 2,681,608,341.73 506,839,488.85 952,839.91
利息支出 - - - -
手续费及佣金支出 - - - -
退保金 - - - -
赔付支出净额 - - - -
提取保险合同准备金
- - - -
净额
保单红利支出 - - - -
分保费用 - - - -
营业税金及附
40,781,072.92 39,560,722.07 9,835,494.89 1,544,048.00
加
销售费用 916,797,151.65 847,409,185.23 117,439,823.29 54,721.80
管理费用 309,938,619.88 301,697,239.76 83,238,251.37 7,734,863.85
16
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
财务费用 624,760.13 10,296,180.77 6,027,185.15 2,109,178.05
资产减值损失 3,776,708.31 4,214,853.57 145,972.70 -
加：公允价值变动
(223,826.10) 464,323.50 (223,826.10) 464,323.50
收益
投资收益 62,310,617.67 50,544,270.39 322,317,433.79 36,863,868.42
其中：对联营企业
和合营企业 62,543,767.29 50,789,017.29 45,579,417.55 32,814,810.32
的投资收益
汇兑收益（损失
- - - -
以“-”号填列）
三、营业利润 409,156,600.43 320,322,173.91 429,036,751.13 49,881,798.50
加：营业外收入 11,121,776.03 5,668,222.92 943,524.31 200.00
减：营业外支出 2,463,467.17 476,283.25 925,240.84 -
其中：非流动
资产处 1,097,272.20 193,073.37 247,021.01 -
置损失
四、利润总额 417,814,909.29 325,514,113.58 429,055,034.60 49,881,998.50
减：所得税费用 85,964,196.85 54,233,850.76 28,590,185.57 4,099,917.35
五、净利润 331,850,712.44 271,280,262.82 400,464,849.03 45,782,081.15
其中：被合并方在
- 117,106,686.39
合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的
317,693,307.82 262,197,341.17
净利润
少数股东损益 14,157,404.62 9,082,921.65
六、每股收益
（一）基本每股收
0.246 0.208
益
（二）稀释每股收
0.246 0.208
益
七、其它综合收益 (630,509.44) 529,727.98 (927,950.99) 745,875.76
(一)以后会计期间在满
足规定条件
时将重分类 (630,509.44) 529,727.98 (927,950.99) 745,875.76
进损益的项
目
（二）以后会计期间不
能重分类进 - - - -
损益的项目
八、综合收益总额 331,220,203.00 271,809,990.80 399,536,898.04 46,527,956.91
（一）归属于母公
司所有者的
317,063,209.38 262,728,655.40
综合收益总
额
（二）归属于少数
股东的综合 14,156,993.62 9,081,335.40
收益总额
17
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
公司法定代表人: 李楚源 主管会计工作负责人: 吴长海 会计机构负责人: 姚智志
4.3
现金流量表
2014 年 1-3 月
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司 货币单位：人民币元
合并 母公司
上年年初至报告期 上年年初至报告
项目 年初至报告期期末 年初至报告期期末
期末金额 期期末金额
金额 金额
(调整后)
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的现
3,751,898,937.08 3,649,288,700.35 365,188,542.44 757,097.18
金
客户存款和同业存放款项净增
- - - -
加额
向中央银行借款净增加额 - - - -
向其他金融机构拆入资金净增
- - - -
加额
收到原保险合同保费取得的现
- - - -
金
收到再保险业务现金净额 - - - -
保户储金及投资款净增加额 - - - -
处置交易性金融资产净增加额 - - - -
收取利息、手续费及佣金的现
- - - -
金
拆入资金净增加额 - - - -
回购业务资金净增加额 - - - -
收到的税费返还 16,404,661.13 20,333,293.29 - -
收到其他与经营活动有关的现
59,527,355.87 53,512,203.87 95,412,806.68 15,089,934.79
金
经营活动现金流入小计 3,827,830,954.08 3,723,134,197.51 460,601,349.12 15,847,031.97
购买商品、接受劳务支付的现
2,040,661,896.12 1,821,538,929.08 169,686,434.17 100,204.22
金
客户贷款及垫款净增加额 - - - -
存放中央银行和同业款项净增
- - - -
加额
18
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
支付原保险合同赔付款项的现
- - - -
金
支付利息、手续费及佣金的现
- - - -
金
支付保单红利的现金 - - - -
支付给职工以及为职工支付的
764,330,206.84 563,334,877.08 149,955,007.86 3,146,920.44
现金
支付的各项税费 431,987,620.36 310,155,429.05 78,795,681.85 3,935,908.67
支付其他与经营活动有关的现
425,375,558.31 421,243,913.27 37,411,806.71 10,997,989.07
金
经营活动现金流出小计 3,662,355,281.63 3,116,273,148.48 435,848,930.59 18,181,022.40
经营活动产生的现金流量净额 165,475,672.45 606,861,049.03 24,752,418.53 (2,333,990.43)
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 - - - -
取得投资收益收到的现金 40,621,954.09 45,795.56 51,222,410.42 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其
165,990.22 18,695.00 854.70 -
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
- - - -
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
3,083.35 2,134.42 101,247,143.33 82,237,204.05
金
投资活动现金流入小计 40,791,027.66 66,624.98 152,470,408.45 86,237,204.05
购建固定资产、无形资产和其
125,466,080.05 55,943,074.03 5,950,407.58 421,505.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 - 4,500,000.00 64,860,000.00 -
质押贷款净增加额 - - - -
取得子公司及其他营业单位支
- - - -
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
530,894.64 565,089.93 105,530,894.64 94,565,089.93
金
投资活动现金流出小计 125,996,974.69 61,008,163.96 176,341,302.22 94,986,594.93
投资活动产生的现金流量净额 (85,205,947.03) (60,941,538.98) (23,870,893.77) (8,749,390.88)
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 4,365,919.00 - - -
其中：子公司吸收少数股东投
- - - -
资收到的现金
19
广州白云山医药集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
取得借款收到的现金 82,253,358.80 71,100,000.00 - -
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现
8,400,000.00 - - -
金
筹资活动现金流入小计 95,019,277.80 71,100,000.00 - -
偿还债务支付的现金 70,540,232.86 97,067,807.78 10,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支
84,245,468.73 10,379,488.08 81,063,666.54 -
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
602,700.00 - - -
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
- - - 2,549,999.99
金
筹资活动现金流出小计 154,785,701.59 107,447,295.86 91,063,666.54 2,549,999.99
筹资活动产生的现金流量净额 (59,766,423.79) (36,347,295.86) (91,063,666.54) (2,549,999.99)
四、汇率变动对现金及现金等
1,875,747.40 (1,025,280.11) - -
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
22,379,049.03 508,546,934.08 (90,182,141.78) (13,633,381.30)
额
加：期初现金及现金等价物
1,918,952,286.86 1,114,346,524.75 462,902,261.84 141,232,654.49
余额
六、期末现金及现金等价物余
1,941,331,335.89 1,622,893,458.83 372,720,120.06 127,599,273.19
额
公司法定代表人: 李楚源 主管会计工作负责人: 吴长海 会计机构负责人: 姚智志
20