关于广州白云山医药集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
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审计单位：
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附表 2
关于广州白云山医药集团股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上市 上市公司 2022 年 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及其附
属企业
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营性
属企业 占用
非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年度
上市公司 2022 年 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 期初往来 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 资金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属 广州医药集团 控股股东 应收账款 经营性往
13.67 192.65 - 204.37 1.95 货款
企业 有限公司 来
广州医药集团 控股股东 其他应收 数据库使 经营性往
- 7.36 - - 7.36
有限公司 款 用费 来
广州医药集团 控股股东 其他应收 租金及水 经营性往
35.75 45.94 - 38.67 43.02
有限公司 款 电费用 来
广州医药集团 控股股东 其他应收 租赁押金 经营性往
- 0.41 - - 0.41
有限公司 款 来
广州白云山花 控股股东、实 应收账款 经营性往
城药业有限公 际控制人的附 2,259.78 14,643.72 - 14,788.57 2,114.93 货款 来
司 属企业
广州白云山花 控股股东、实 预付款项 经营性往
城药业有限公 际控制人的附 86.75 537.47 - 507.32 116.90 货款 来
司 属企业
广州白云山花 控股股东、实 其他应收 经营性往
合作项目
城药业有限公 际控制人的附 款 181.68 - - - 181.68 来
投入款项
司 属企业
广州白云山花 控股股东、实 其他应收 经营性往
商标使用
城药业有限公 际控制人的附 款 8.56 72.29 - 34.62 46.23 来
费
司 属企业
广药集团（澳 控股股东、实 应收账款
经营性往
门）国际发展 际控制人的附 185.70 69.32 - 239.06 15.96 货款
来
产业有限公司 属企业
广州白云山文 控股股东、实 应收账款
经营性往
化产业有限公 际控制人的附 - 0.52 - 0.20 0.32 货款
来
司 属企业
广州白云山文 控股股东、实 其他应收
经营性往
化产业有限公 际控制人的附 款 - 5.04 - 4.70 0.34 租金
来
司 属企业
广州白云山文 控股股东、实 其他应收
经营性往
化产业有限公 际控制人的附 款 - 1.50 - 1.50 - 出售资产
来
司 属企业
控股股东、实 应收账款
康美药业股份 经营性往
际控制人的附 508.75 11,536.35 - 7,887.89 4,157.21 货款
有限公司 来
属企业
控股股东、实 预付款项
康美药业股份 经营性往
际控制人的附 0.31 0.22 - 0.53 - 货款
有限公司 来
属企业
控股股东、实 其他反映
康美药业股份 经营性往
际控制人的附 占用实质 - 1,978.35 - - 1,978.35 货款
有限公司 来
属企业 科目
控股股东、实 其他应收
康美药业股份 运营服务 经营性往
际控制人的附 款 - 1.32 - - 1.32
有限公司 费 来
属企业
广州广药资本 控股股东、实 其他应收
待摊基金 经营性往
私募基金管理 际控制人的附 款 - 360.00 - 167.74 192.26
管理费 来
有限公司 属企业
控股股东、实 预付款项
广州医药进出 经营性往
际控制人的附 0.09 4.02 - 0.09 4.02 货款
口有限公司 来
属企业
控股股东、实 其他应收
广州医药进出 商标使用 经营性往
际控制人的附 款 0.60 - - 0.60 -
口有限公司 费 来
属企业
上市公司的子公 子公司及其控 其他应收 流动资金 非经营性
广州采芝林药
司及其附属企业 制的法人 款 20,000.00 - - - 20,000.00 借款及资 往来
业有限公司
金占用费
广州白云山明 子公司及其控 其他应收 流动资金 非经营性
兴制药有限公 制的法人 款 7,600.00 - - - 7,600.00 借款及资 往来
司 金占用费
关联自然人 非经营性
往来
关联自然人 非经营性
往来
其他关联方及其 广州白云山和 其他反映 非经营性
附属企业 记黄埔中药有 合营公司 占用实质 34,376.70 - - 12,500.00 21,876.70 股利 往来
限公司 科目
其他关联方及其 创美药业股份 其他应收 非经营性
联营公司 - 3.07 - - 3.07 错汇款
附属企业 有限公司 款 往来
总计 / / / 65,258.34 30,480.37 - 37,396.68 58,342.03 / /
注 1：因 2022 年 12 月结算错误多汇款给创美药业股份有限公司，发现后于 2023 年 1 月 10 日收回该款项。