2020 年半年度报告
公司代码：600338 公司简称：西藏珠峰
西藏珠峰资源股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、公司负责人黄建荣、主管会计工作负责人张树祥及会计机构负责人（会计主管人员）张树祥
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的经营风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”之五
“其他披露事项”之（二）“可能面对的风险”的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 22
第十节 财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 125
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
我司、公司、本公司、西藏珠峰 指 西藏珠峰资源股份有限公司
指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30
报告期、本报告期
日
指 公司控股股东新疆塔城国际资源有
塔城国际/控股股东
限公司
指 塔城国际的控股股东上海海成资源
海成资源
（集团）有限公司
塔国/塔吉克 指 塔吉克斯坦共和国
阿根廷 指 阿根廷共和国
塔中矿业 指 公司全资子公司塔中矿业有限公司
指 公司全资子公司珠峰国际贸易（上
珠峰国贸
海）有限公司
指 嘉 能 可 国 际 公 司 （ GLENCORE
嘉能可
INTERNATIONAL AG）(注册地瑞士)
指 阿尔玛雷克采矿冶金联合体公司
（ JSC ALMALYK MINING AND
阿尔玛雷克
METALLURGICAL COMPLEX）（注册地
乌兹别克斯坦）
指 公司持股 45%的境外参股公司西藏
珠峰资源（香港）有限公司(Tibet
珠峰香港
Summit Resources HongKong
Limited）
指 原加拿大创业板公司锂 X 能源有限
公司（Lithium X Energy Corp.,)，
Lithium X、LIX
现已私有化退市，为珠峰香港的全
资子公司
指 阿根廷锂钾有限公司（Potasio y
AR 锂钾 Litio de Argentina S.A.），为
LIX 全资子公司
中科院盐湖所 指 中国科学院青海盐湖研究所
指 《西藏珠峰资源股份有限公司章
《公司章程》
程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
元/万元 指 人民币元/人民币万元
索莫尼 指 塔国法定货币单位
Libor 指 伦敦银行同业拆借利率
LME 指 伦敦金属交易所
LCE 指 碳酸锂当量
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 西藏珠峰资源股份有限公司
公司的中文简称 西藏珠峰
公司的外文名称 TIBET SUMMIT RESOURCES CO.，LTD.
公司的外文名称缩写 无
公司的法定代表人 黄建荣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡晗东 严国庆
联系地址 上海市柳营路305号7楼 上海市柳营路305号7楼
电话 021-66284908 021-66284908
传真 021-66284923 021-66284923
电子信箱 zhufengdb@zhufenggufen.com yangq@zhufenggufen.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 西藏自治区拉萨市北京中路65号
公司注册地址的邮政编码 850000
公司办公地址 上海市静安区柳营路305号7楼
公司办公地址的邮政编码 200072
公司网址 https://www.xizangzhufeng.com/
电子信箱 zhufengdb@zhufenggufen.com
报告期内变更情况查询索引 本报告期无变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 本公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 本报告期无变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 西藏珠峰 600338 /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 708,430,170.12 882,825,205.78 -19.75
归属于上市公司股东的净利润 119,980,124.33 347,363,364.95 -65.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性
116,774,883.89 342,846,285.82 -65.94
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 155,912,331.55 318,081,075.07 -50.98
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,515,283,903.50 2,739,773,738.52 -8.19
总资产 4,178,483,074.98 4,178,371,159.12 0.00
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1312 0.3800 -65.47
稀释每股收益（元／股） 0.1312 0.3800 -65.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1277 0.375 -65.94
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少 10.29 个百分
4.57% 14.86%
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 减少 10.23 个百分
4.44% 14.67%
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
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(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 158,302.03
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 8,733,036.76
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -6,326,030.85
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 639,932.50
合计 3,205,240.44
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司的主要业务为铅精矿、锌精矿和铜精矿的采选生产和销售，并通过参股公司
开始进行锂盐湖资源的开发和锂盐产品的生产业务。
（一）有色金属矿山采掘业务
公司位于塔国的全资子公司塔中矿业主要产品为铅精矿（含银）、锌精矿和铜精矿（含银）。
铅精矿是生产金属铅、铅合金、铅化合物等的主要原料，主要消费于铅酸蓄电池、氧化铅以及电
解阳极板，焊料、电缆及以铅为母料的化工产品领域；锌精矿是生产金属锌、锌化合物等的主要
原料，用途十分广泛。采矿场开采的金属原矿主要为铅锌矿。原矿经选矿厂分选、提炼加工成铅
精矿（含银）、锌精矿和铜精矿（含银）。目前塔中矿业已具备年采选 400 万吨、年产铅锌铜银
金属量合计超过 15 万吨的生产能力。
（二）阿根廷 SDLA(安赫莱斯湖)锂盐湖项目
公司参股的珠峰香港间接控股位于阿根廷的两家锂盐湖开发项目公司。基于公司在矿业投资、
建设及运营领域的丰富经验，先期委托公司来重点运营其中一家 AR 锂钾的安赫莱斯锂盐湖项目
（以下简称“SDLA 项目”）。该项目一期为 AR 锂钾通过与他人联营的 UT 项目进行，目前已形成
年产 2500 吨 LCE 的基础锂盐原料产品，计划在年内实现销售。该项目二期为扩建年产 2.5 万吨
LCE 的锂化合物原料产品，已向所在地政府主管部门递交了行政许可申请，同步，公司与中科院
盐湖所、中蓝连海设计研究院等机构合作进行工艺路线优化的可行性研究等配套工作。但由于项
目所在地疫情的影响，当地政府的全国封锁禁令至今尚未解除，原计划的部分现场工作未能实施。
(三)经营模式
报告期内，公司的经营模式未发生变化。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、优质资源储量是立业之本
不论正在投资扩产的塔中矿业，还是 2018 年新投资正在开发的阿根廷锂盐湖，都拥有在同行
业中领先的矿产资源储量优势（从相对总量到绝对品质）。报告期内，塔中矿业对 2019 年度获取
的 4 个新矿权加快进行勘探和开发的前期工作，为公司年产能从 400 万吨逐步提升到 600 万吨提
供了重要保障。阿根廷锂盐湖规划的 2.5 万吨碳酸锂当量基础锂盐产品产能项目，是阿根廷和南
美洲地区锂盐湖开发近两年规模位居前列的在建项目。抓住优质资源储量这一核心竞争力，是矿
业开发企业的根本。
2、利用规模效应是专业之长
塔中矿业从成立后形成的 100 万吨采选规模，到 2019 年末具备的 400 万吨采选能力，一直保
持着每年 20%以上的产能提升增速，这除了资源储量保障以外，公司的技术管理团队与合作科研
院所表现出高度的专业水准和高效的执行能力。预计达到 600 万吨产能规模后，规模效益带来的
成本优势将更突出。阿根廷锂盐湖 2500 吨联合运营的投入生产及扩产建设的 2.5 万吨碳酸锂当量
锂盐产能，也是利用好盐湖锂资源开发的特点和节奏，在同行业公司中奠定一个较高的起点。
3、控制综合成本是长久之计
公司所处行业属于完全竞争市场，产品价格主要由供需关系决定；作为有色矿山采掘业，矿
区天然的矿物地质品位决定了资源禀赋。这两点对业内公司的经营业绩影响最大，但受主观影响
程度又最小。公司结合自身规模效应，通过不断强化管理，在降低采矿贫化率，提高选矿回收率，
控制采选考核单价等方面持续着力，单位综合成本在业内具有一定领先优势。一直坚持成本领先
策略，将是矿业公司发展的长久之计。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
（一）行业发展情况
1. 铅锌行业
报告期内，受新冠疫情影响和实体经济需求放缓的影响，铅锌产品价格同比出现较大幅度下
跌。根据 LME 的官方结算价格统计，锌金属的均价同比-25.08%，铅金属的均价同比-10.18%。
在全球流动性宽松，消费阶段性恢复回暖的背景下，今年后期铅锌价格有望呈现震荡略强态
势，尤其是对于三季度价格表现，锌可能进入供给缺口阶段，铅因为再生铅产能供应受限也有正
面价格支撑。但对于未来一两年的较长时间，由于海内外经济进一步回暖的幅度或受限，流动性
宽松存边际转弱的压力，铅锌价格谨慎乐观。
2. 锂行业
锂作为新能源汽车在内的储能材料上游资源，未来有很好的市场应用前景，这已是行业内共
识。作为两个基础原料来源，盐湖锂较矿石锂的成本优势也是明确的。今年以来的新冠疫情蔓延
对新能源汽车产业链影响的程度不一，总体还是延缓了上游主要厂商的原定产能投产计划。供需
平衡的重新构建，有利于锂行业产品价格的筑底和修复过程，也是包括公司在内的主要产能规划
项目加快开发的时间窗口。
（二）主要经营数据
报告期内，公司子公司塔中矿业生产经营受到当地疫情影响限产。公司在董事会的科学决策
下，在董事长亲自指挥下，通过全体员工的共同努力，认真落实疫情防控各项工作，千方百计克
服各种困难，努力组织生产经营。
1、业绩完成情况
本报告期，公司实现营业收入 7.08 亿元，比上年同期减少 19.75%；主要系国际市场价格受
疫情影响下降以及塔中矿业销售收入减少所致，其中塔中矿业收入 5.80 亿元，下降 34.27%，新
增大宗贸易销售收入 1.28 亿元。报告期内总成本 5.58 亿元，比上年同期增加 25.14%；其中塔中
矿业成本 2.13 亿元，下降 24.90%，新增大宗贸易销售成本 1.28 亿元。上半年实现毛利率 52.18%，
比上年同期减少 17.39 个点，主要系本报告期较上年同期新增大宗贸易业务所致。
截至报告期末，公司总资产 41.70 亿元，和期初基本持平；净资产 25.07 亿元，较期初减少
8.19%。报告期内，公司实现税后利润 1.12 亿元，其中塔中矿业税后利润 2.20 亿元。
2、生产指标完成情况
本报告期，公司选矿处理量完成 120.18 万吨，比上年同期 142.84 万吨减少 15.86%。精矿产
品金属量完成 5.47 万吨，比上年同期 6.23 万吨减少 12.21％，其中：铅完成 2.22 万吨，比上年
同期 2.37 万吨减少 6.27％；锌完成 3.17 万吨，比上年同期 3.74 万吨减少 15.23％；铜完成 0.07
万吨，比上年同期 0.12 万吨减少 36.14％；银完成 37.45 吨，比上年同期 39.10 吨减少 4.13％。
（三）2020 年上半年主要工作完成情况
1、疫情防控工作
塔中矿业所在地今年 4 月 30 日发生疫情后，公司于 5 月 1 日立即下发《关于进一步做好公司
新冠肺炎疫情防控工作的通知》，对疫情防控进行了具体布置，并立即启动了矿区大区域封闭措
施，全面投入防疫抗疫的相关工作。公司在制度、人员、资金、物资等方面对塔中矿业防疫抗疫
工作给与支持，当地政府也提供大力协助，对相关工作需求予以积极响应。
阿根廷锂盐湖项目由于政府禁令的执行，以及湖区所在地并非人员聚居区域，主要根据政府
要求居家隔离为主。
2、社会责任情况
（1）2020 年 1 月 30 日，西藏自治区出现首例新冠肺炎确诊病例，防止疫情扩散成为抗疫的
重点，抗疫救治一线的医护人员和疫情防控一线工作人员的健康与安全也成为了各界关注的焦点。
公司通过各种形式积极筹备专业医疗防护物资，先成功将从哈萨克斯坦进口的 5000 套一次性液体
化学防护服通过西藏慈善总会捐赠至西藏自治区疫情防控领导小组，又从国内订购了 5000 套一次
性使用医用隔离衣运抵拉萨自治区疫情防控领导小组物资保障仓库，用于医护人员的专业防护。
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（2）同时，塔中矿业作为塔国最大的工业企业，公司切实履行企业社会责任，第一时间在国
内采购了大批防疫物资，经多方协调，终于通过包机形式将首批防疫抗疫物资送到了塔国。除了
塔中矿业自用物资外，还包括当时最大一批次捐赠给塔国政府的 50 台呼吸机，部分防疫物资、药
品捐赠给塔中矿业所在索格特州政府。
上述两项防疫抗疫物资合计价值近 1000 万元。
3、复工复产的有关进展
塔中矿业所在地自 4 月底宣布发生疫情以来，态势较为平稳，但截至目前还未出现明显的反
转，政府与民众的防疫措施更为常态化。公司在中塔两国主管部门的支持下，组织论证了疫情期
间分阶段复工计划及其保障措施，通过科学防控疫情，合理有序复工，目前已通过包机形式实现
第一批赴塔塔中矿业员工和矿山现场中籍务工人员的轮岗替换，力争在最短的时间实现全面复工
复产。
截至本报告披露日，塔中矿业现场员工和在塔务工人员（乙方工程队员工）共计约 3400 余人，
其中中籍 912 人，塔籍约 2500 余人，分布于采矿和选矿作业区，采选产能已恢复至设计产能的
50～60%。
4、资金通融的有关进展
当前，确保防疫抗疫和复工复产的资金安排是重中之重。报告期内，公司在西藏自治区相关
部门、公司实际控制人等的帮助和支持下，完成了向江苏银行续贷、再贷的相关工作。同时，公
司还在与有关金融机构充分对接，希望针对短期流动性资金需求能给予切实满足，相关工作预计
将在下半年取得实质性进展。
（四）2020 年下半年工作重点
1、不断强化公司与塔中矿业现场的领导力和执行力，在积极有效防疫抗疫的基础上，实现最
短时间的全面复工复产，最大限度达成既定的本年度生产经营计划目标。
2、结合 AR 锂钾所在地疫情发展的趋势研判，启动其联营 UT 项目的权益收购工作，并实现一
期项目产品的正常销售，打通整体营销环节。
3、继续做好资本市场融资工作，筹集公司发展的资金，保证公司规划目标的顺利推进。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 708,430,170.12 882,825,205.78 -19.75
营业成本 338,806,372.05 268,657,297.43 26.11
销售费用 56,838,156.78 63,154,108.38 -10.00
管理费用 88,466,464.80 55,844,228.92 58.42
财务费用 35,864,423.47 32,354,054.44 10.85
研发费用
经营活动产生的现金流量净额 155,912,331.55 318,081,075.07 -50.98
投资活动产生的现金流量净额 -73,066,645.34 -193,499,940.78 62.24
筹资活动产生的现金流量净额 -104,464,877.67 -371,671,860.65 71.89
营业收入变动原因说明:营业收入本期比上年同期下降 19.75%，主要系受疫情影响国际市场价格
下降以及塔中矿业销售收入减少所致，其中塔中矿业收入 5.80 亿元，下降 34.27%，新增大宗贸
易销售收入 1.28 亿元。
营业成本变动原因说明:营业成本本期比上年同期上升 26.11%，主要系大宗贸易销售成本同比去
年增加所致，其中塔中矿业成本 2.17 亿元，下降 24.90%，新增大宗贸易销售成本 1.28 亿元。
销售费用变动原因说明:销售费用本期比上年同期下降 10%，主要系本期受疫情影响精矿销售减少
销售运费减少所致。
管理费用变动原因说明:管理费用本期比上年同期上升 58.42%，主要系受上半年疫情影响部分停
产费用（主要是固定资产折旧）入管理费用所致。
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财务费用变动原因说明:财务费用本期比上年同期上升 10.85%，主要系本期短期借款增加及汇兑
收益减少所致。
营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 50.98%，
主要系当期收入减少造成回款减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额比上年同期上升
62.24%，主要系本期固定资产投资活动支付减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升
71.89%，主要系本期归还银行贷款比去年同期减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上年同
本期期 本期期末
期期末
末数占 金额较上
数占总 情况
项目名称 本期期末数 总资产 上年同期期末数 年同期期
资产的 说明
的比例 末变动比
比例
（%） 例（%）
（%）
货币资金 165,371,914.14 3.96 776,166,284.78 16.61 -78.69
交易性金融资产 8,651,526.74 0.21 4,604,150.00 0.10 87.91
应收账款 116,278,623.67 2.78 213,988,302.58 4.58 -45.66
预付账款 42,770,941.76 0.92 -100.00
合同资产 64,811,956.74 1.55
其他非流动资产 3,925,135.98 0.09 38,473,121.01 0.82 -89.80
短期借款 106,867,414.85 2.56 846,266,189.52 18.11 -87.37
应付账款 473,587,063.03 11.33 182,029,537.22 3.90 160.17
预收款项 36,385,889.90 0.78 -100.00
合同负债 696,597.28 0.02
应付职工薪酬 18,397,834.40 0.44 11,935,863.03 0.26 54.14
应交税费 3,971,559.70 0.10 10,746,472.82 0.23 -63.04
其他应付款 493,910,428.27 11.82 311,106,444.25 6.66 58.76
一年内到期的非
558,419,944.34 13.36 170,152,801.83 3.64 228.19
流动负债
其他说明
1.货币资金减少，主要系公司经营活动净流入减少及偿还到期债务所致；
2.交易性金融资产增加，主要系期货交易浮盈增加所致；
3.应收账款减少，主要系产品价格下跌与产量减少导致销售货款减少所致；
4.预付账款减少，主要系新准则后重分类到合同资产所致；
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2020 年半年度报告
5.合同资产增加，主要系新准则后预付账款重分类所致；
5.其他非流动资产减少，主要系预付工程款减少所致；
6.短期借款减少，主要系流动资金借款归还而减少所致；
7.应付账款增加，主要系供应商付款减少所致；
8.预收账款减少，主要系新准则后重分类到合同负债所致；
9.合同负债增加，主要系新准则后预收账款重分类及预收的货款发货所致；
10.应付职工薪酬增加，主要系本期塔中矿业应付职工社保增加所致；
11.其他应付款增加，主要系其他应付款中应付股利增加所致；
12.一年内到期非流动负债增加，主要系长期借款都作为一年内到期而同比增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金—境外金融
11,327,200.00 境外金融产品保证金
产品保证金
其他货币资金—境外借款
128,196,400.00
质押物 1 亿流动资金短期借款及 5.58 亿一年
塔中矿业有限公司 100%股 内到期长期借款的质押物
788,304,099.46
权
合计 927,827,699.46 /
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
子公司名称 主要业务 注册资本 持股比例 资产总额 净资产 营业收入 净利润
塔中矿业 矿山采选 3,000 万美元 100% 398,831.19 149,406.99 57,993.65 22,046.48
珠峰国贸 有色贸易 1,000 9,242.48 2,015.02 -129.75
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2020 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
1、受疫情影响到行业供需关系，预计 2020 年前三季度有色金属行业铅、锌价格与上年同期
相比将有较大幅度下降。
2、同时，2020 年 4 月底以来，公司全资子公司塔中矿业有限公司受到所在地新冠疫情的影
响，导致矿山产能受限，第三季度的精矿产品产量和销量预计同比将出现下降。
综合上述因素，导致了公司 2020 年前三季度收入和利润下降幅度预计将超过 50%。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产品市场价格波动的风险
公司目前主要的产品为铅锌铜银锌精矿和粗铅，产品市场价格是影响公司利润水平最重要的
因素。随着公司采选产能规模的不断扩大，产品市场价格波动将进一步影响公司的利润水平。
公司将紧扣降低和控制综合成本这一核心要素，发挥管理协同效应和全体员工的主管能动性，
通过不断提高和改善生产技术指标，以科学、有效的成本控制体系保证公司持续健康发展。
2、外汇汇率波动的风险
在公司日常经营中，除了人民币作为合并报表记账的本位币，会涉及目前主要的结算货币美
元，塔国本位币索莫尼，阿根廷本位币比索，还有投资平台公司所在的港币和加元。一旦未来外
币汇率波动具有不确定性，会带来汇兑损益的风险。
公司将不断总结和研究自身投资发展与宏观环境结合的经验与规律，通过货币金融工具，外
币资产主动管理，销售采购支付策略等组合管理手段，平滑和降低汇率波动对公司业绩的影响。
3、海外资源开发和运营的风险
公司已在塔国、阿根廷等地进行了相关项目投资。未来，公司的重点投资规划也是“一带一
路”沿线国家的优质项目。随着海外拓展的步伐不断加快，公司面临由于管理跨度与效率，文化
观念差异，法律体系不同、语言沟通障碍等海外业务管理因素带来的风险。上述风险均可能对公
司海外项目投资和经营产生时间、成本等的不利影响。
公司将客观分析不同国家、区域营商环境与自身实际情况的结合点，扬长避短，发挥决策与
管理机制的相对优势，借助我国政府“一带一路”倡议等政策支持，响应项目所在地政府发展社
会经济的需求，有序推进项目投资和运营的节奏，获取持续稳定的收益。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
2020 年第一次临时股
2020-04-14 http://www.sse.com.cn/ 2020 年 4 月 15 日
东大会
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2020 年半年度报告
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
1、据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市
公司现金分红指引》、《公司章程》等相关规定，结合公司目前的生产运营实际及公司尚需实施
的现金红利分派事宜，董事会提议：除股东大会决议生效的《公司 2019 年第三季度利润分配方案》
外，公司 2019 年度利润分配预案为：不进行派送现金红利，送红股，以盈余公积金、资本公积金
转增股本等，剩余未分配利润留待以后年度进行分配。上述分配预案已经公司 2019 年年度股东大
会审批通过。
2、2020 年上半年母公司实现税后净利润-99,554,254.06 元，加上年初未分配利润
792,552,420.67 元，减去 2020 年 4 月 14 日股东大会通过的 2019 年前三季度权益分配方案【每
10 股派 3 元现金（含税）】需要分配的 274,263,050.40 元，2020 年 6 月末可供股东分配的利润
为 418,735,116.21 元；2020 年上半年度母公司所有者权益为 1,822,155,948.83 元，资本公积为
268,676,215.89 元，盈余公积为 220,534,448.73 元；2020 年 6 月末合并报表所有者权益为
2,515,283,903.50 元，资本公积为 22,364,488.69 元，盈余公积为 221,315,911.60 元。（未经
审计）
因此，2020 年中期，公司不进行派送现金红利、送红股、以盈余公积金、资本公积金转增股
本等。
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承 承
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
诺 诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类 内
限 限 履行 成履行的 明下一
型 容
具体原因 步计划
承诺将严格按照
有关法律、法规的
规定,切实保证西
藏珠峰在资产、人
员、财务、机构和
长
收购报告书或 业务方面的独立
其 期
权益变动报告 性；本人及所控制 是 是
他 有
书中所作承诺 的企业与西藏珠
效
峰不存在直接或
间接的同业竞争,
以及避免同业竞
争的承诺；本人及
所控制的企业与
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2020 年半年度报告
西藏珠峰不存在
关联交易的情况，
以及减少和规范
将来可能产生的
关联交易的承诺。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2020 年 6 月 24 日的《关于 2020 年度预计日常
关联交易事项的公告》（公告编号：2020-041）。
2020 年预计日常关联交易事项 指定披露媒体：上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）、中国证券报、上海证券报
及证券时报。
2020 年 6 月 24 日的《关于向控股股东借款的关
联交易公告》（公告编号：2020-042）。指定披露
关于向控股股东借款的关联交易事项
媒体：上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、
中国证券报、上海证券报及证券时报。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
□适用 √不适用
2. 报告期内精准扶贫概要
□适用 √不适用
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 45,873
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股东名称 报告期内增 比例 售条 股东性
期末持股数量 股份
（全称） 减 (%) 件股 质
状态
份数
量
新疆塔城国 境内非
际资源有限 -18,944,776 349,663,552 38.25 0 冻结 349,663,552 国有法
公司 人
西藏信托有 其他
限公司－西
藏信托－鼎
-3,480,000 104,518,760 11.43 0 无
证 48 号集
合资金信托
计划
上海歌石祥 境内非
金投资合伙 国有法
-21,543,900 71,850,072 7.86 0 质押 71,850,072
企业（有限 人
合伙）
中国环球新 境内非
技术进出口 0 55,403,480 6.06 0 无 国有法
有限公司 人
宁波合赏投 境内非
资合伙企业 国有法
4,030,000 32,600,000 3.57 0 无
（有限合 人
伙）
境内自
刘美宝 -6,713,200 20,481,620 2.24 0 质押 8,000,000
然人
上海歌金企 境内非
业管理有限 0 12,062,242 1.32 0 质押 11,900,000 国有法
公司 人
境内自
高元钧 -600,000 4,361,531 0.48 0 无
然人
中国农业银 未知
行股份有限
公司－富国
中证 500 指 3,333,000 3,333,000 0.36 0 无
数增强型证
券投资基金
（LOF）
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2020 年半年度报告
陶新宝 境内自
1,760,000 3,240,000 0.35 0 无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
新疆塔城国际资源有限公 人民币普通
349,663,552 349,663,552
司 股
西藏信托有限公司－西藏
人民币普通
信托－鼎证 48 号集合资金 104,518,760 104,518,760
股
信托计划
上海歌石祥金投资合伙企 人民币普通
71,850,072 71,850,072
业（有限合伙） 股
中国环球新技术进出口有 人民币普通
55,403,480 55,403,480
限公司 股
宁波合赏投资合伙企业（有 人民币普通
32,600,000 32,600,000
限合伙） 股
人民币普通
刘美宝 20,481,620 20,481,620
股
上海歌金企业管理有限公 人民币普通
12,062,242 12,062,242
司 股
人民币普通
高元钧 4,361,531 4,361,531
股
中国农业银行股份有限公
人民币普通
司－富国中证 500 指数增 3,333,000 3,333,000
股
强型证券投资基金（LOF）
人民币普通
陶新宝 3,240,000 3,240,000
股
上述股东关联关系或一致 上述前十名股东及前十名无限售条件股东中，新疆塔城国际资源有
行动的说明 限公司与中国环球新技术进出口有限公司；上海歌石祥金投资合伙
企业（有限合伙）与上海歌金企业管理有限公司为《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股
东是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东
不适用
及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
根据增持计划
王喜兵 高管 0 90,000 90,000
增持的股份
根据增持计划
梁明 高管 10,500 77,300 66,800
增持的股份
根据增持计划
胡晗东 高管 0 82,520 82,520
增持的股份
根据增持计划
黄亚婷 高管 10,500 73,200 62,700
增持的股份
根据增持计划
孟宪党 高管 10,360 82,760 72,400
增持的股份
根据增持计划
任小华 高管 0 58,800 58,800
增持的股份
根据增持计划
张树祥 高管 0 40,000 40,000
增持的股份
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
湛胜 董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
湛胜先生因工作任职机构变动原因，于 2020 年 2 月 21 日向公司董事会递交了书面辞职报告，
辞去公司第七届董事会董事职务,同时一并辞去公司第七届董事会安全与环境委员会、审计委员会、
战略决策与执行委员会及运营委员会相关的委员职务。其辞职后不再担任公司任何职务。
根据《公司法》及《公司章程》等有关规定，湛胜先生的辞职不会导致公司董事会低于法定
最低人数，其辞职报告自送达董事会之日起生效。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
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2020 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 西藏珠峰资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 165,371,914.14 205,625,557.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产 七、3 8,651,526.74 11,508,596.84
应收票据
应收账款 七、5 116,278,623.67 101,555,013.47
应收款项融资
预付款项 七、7 28,624,548.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 1,397,595,874.87 1,401,376,976.92
其中：应收利息 5,439,163.00 23,366,025.07
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 150,890,675.73 162,304,751.18
合同资产 七、10 64,811,956.74
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 258,125,192.32 233,869,482.06
流动资产合计 2,161,725,764.21 2,144,864,926.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 1,104,828.28 1,133,015.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 1,998,052.91 2,075,310.35
固定资产 七、21 1,420,273,784.06 1,413,839,590.45
在建工程 七、22 577,734,252.67 599,139,700.77
24 / 125
2020 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、26 1,345,126.99 1,474,351.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、29 5,143,782.08 6,403,221.52
递延所得税资产 七、30 5,232,347.80 5,325,572.01
其他非流动资产 七、31 3,925,135.98 4,115,470.66
非流动资产合计 2,016,757,310.77 2,033,506,232.52
资产总计 4,178,483,074.98 4,178,371,159.12
流动负债：
短期借款 七、32 106,867,414.85
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 七、34 2,259,850.00
应付票据
应付账款 七、36 473,587,063.03 402,042,328.72
预收款项 七、37 29,654,905.51
合同负债 七、38 696,597.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 18,397,834.40 16,871,478.74
应交税费 七、40 3,971,559.70 528,647.78
其他应付款 七、41 493,910,428.27 307,603,711.85
其中：应付利息 145,000.00
应付股利 285,493,991.04 11,230,940.64
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 558,419,944.34 672,288,168.39
其他流动负债 七、44 7,348,329.61 7,348,329.61
流动负债合计 1,663,199,171.48 1,438,597,420.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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2020 年半年度报告
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,663,199,171.48 1,438,597,420.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 914,210,168.00 914,210,168.00
其他权益工具 -
其中：优先股 -
永续债 -
资本公积 七、55 22,364,488.69 22,364,488.69
减：库存股 -
其他综合收益 七、57 -775,806,863.98 -705,599,955.03
专项储备 -
盈余公积 七、59 221,315,911.60 221,315,911.60
一般风险准备 -
未分配利润 七、60 2,133,200,199.19 2,287,483,125.26
归属于母公司所有者权益（或股东
2,515,283,903.50 2,739,773,738.52
权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 2,515,283,903.50 2,739,773,738.52
负债和所有者权益（或股东权
4,178,483,074.98 4,178,371,159.12
益）总计
法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：张树祥 会计机构负责人：张树祥
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:西藏珠峰资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 133,008,045.69 166,514,609.33
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 99,783,838.95 106,482,322.18
应收款项融资
预付款项 2,942,864.42
其他应收款 十七、2 1,351,186,984.38 1,419,319,639.55
其中：应收利息 5,439,163.00 4,576,326.44
应收股利 1,283,517,190.18 1,349,454,265.78
存货 100,884.96
合同资产 4,159,248.93
持有待售资产
26 / 125
2020 年半年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,451,529.56 16,200,777.12
流动资产合计 1,605,589,647.51 1,711,561,097.56
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 799,408,927.74 799,437,114.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,998,052.91 2,075,310.35
固定资产 2,304,518.43 2,310,096.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 803,711,499.08 803,822,521.13
资产总计 2,409,301,146.59 2,515,383,618.69
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债 2,259,850.00
应付票据
应付账款 24,865,859.79 41,209,122.72
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 3,499,285.43 5,022,174.99
应交税费 844,663.72 380,775.32
其他应付款 450,587,059.21 263,190,112.76
其中：应付利息 145,000.00
应付股利 285,493,991.04 11,230,940.64
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,348,329.61 7,348,329.61
流动负债合计 587,145,197.76 319,410,365.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
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2020 年半年度报告
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 587,145,197.76 319,410,365.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 914,210,168.00 914,210,168.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 268,676,215.89 268,676,215.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 220,534,448.73 220,534,448.73
未分配利润 418,735,116.21 792,552,420.67
所有者权益（或股东权
1,822,155,948.83 2,195,973,253.29
益）合计
负债和所有者权益（或
2,409,301,146.59 2,515,383,618.69
股东权益）总计
法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：张树祥 会计机构负责人：张树祥
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2020 年半年度报告
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 七、61 708,430,170.12 882,825,205.78
其中：营业收入 708,430,170.12 882,825,205.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 七、61 557,847,910.75 478,135,788.80
其中：营业成本 338,806,372.05 268,657,297.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 37,872,493.65 58,126,099.63
销售费用 七、63 56,838,156.78 63,154,108.38
管理费用 七、64 88,466,464.80 55,844,228.92
研发费用
财务费用 七、66 35,864,423.47 32,354,054.44
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 七、67 176,787.10
投资收益（损失以“－”号填 七、68
9,595,015.54 1,728,313.90
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 七、70
-890,165.51 4,070,775.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 七、71
-3,283,435.87
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 七、72
861,595.95
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,180,460.63 411,350,101.83
加：营业外收入 七、74 202,360.78
减：营业外支出 七、75 6,546,876.71 1,338,302.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号 149,835,944.70 410,011,799.23
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2020 年半年度报告
填列）
减：所得税费用 七、76 29,855,820.37 62,648,434.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,980,124.33 347,363,364.95
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 119,980,124.33 347,363,364.95
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 119,980,124.33 347,363,364.95
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -70,206,908.95 7,851,508.62
（一）归属母公司所有者的其他综 -70,206,908.95 7,851,508.62
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合 -70,206,908.95 7,851,508.62
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -70,206,908.95 7,851,508.62
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 49,773,215.38 355,214,873.57
（一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1312 0.3800
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1312 0.3800
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：张树祥 会计机构负责人：张树祥
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2020 年半年度报告
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 十七、4 144,784,843.23 49,704,573.93
减：营业成本 十七、4 142,100,408.36 44,147,229.43
税金及附加 64,351.37 42,363.77
销售费用 2,182,919.10
管理费用 39,384,680.97 31,829,683.70
研发费用
财务费用 68,919,628.70 -940,528.78
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 175,007.12
投资收益（损失以“－”号填 十七、5
6,676,992.78 2,017,874.92
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
2,259,850.00 4,070,775.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
890,861.31
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
17,370.75
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -97,864,434.06 -19,268,153.52
加：营业外收入 180.00
减：营业外支出 1,690,000.00 760,627.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-99,554,254.06 -20,028,781.12
填列）
减：所得税费用 5,431,069.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -99,554,254.06 -25,459,851.08
（一）持续经营净利润（净亏损以 -99,554,254.06 -25,459,851.08
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
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2020 年半年度报告
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：张树祥 会计机构负责人：张树祥
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2020 年半年度报告
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
674,195,993.34 962,171,920.48
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 1,427,878.72 10,775,781.34
收到其他与经营活动有关的 七、78（1）
2,616,585.04 12,890,097.99
现金
经营活动现金流入小计 678,240,457.10 985,837,799.81
购买商品、接受劳务支付的现
286,794,268.20 252,916,958.34
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
67,159,375.44 57,506,057.66
现金
支付的各项税费 127,073,730.74 238,633,597.54
支付其他与经营活动有关的 七、78（2）
41,300,751.17 118,700,111.20
现金
经营活动现金流出小计 522,328,125.55 667,756,724.74
经营活动产生的现金流
155,912,331.55 318,081,075.07
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,467,840.00 30,130,465.00
取得投资收益收到的现金 43,069,342.65
处置固定资产、无形资产和其 19.59
33 / 125
2020 年半年度报告
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、78（3）
现金
投资活动现金流入小计 55,537,182.65 30,130,484.59
购建固定资产、无形资产和其
109,593,647.99 213,653,789.95
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 19,010,180.00 9,976,635.42
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 七、78（4）
现金
投资活动现金流出小计 128,603,827.99 223,630,425.37
投资活动产生的现金流
-73,066,645.34 -193,499,940.78
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 126,286,763.28 89,623,632.92
收到其他与筹资活动有关的 七、78（5）
24,924,954.59 178,940,817.64
现金
筹资活动现金流入小计 151,211,717.87 268,564,450.56
偿还债务支付的现金 241,751,017.67 538,193,094.27
分配股利、利润或偿付利息支
13,697,306.46 89,334,124.35
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、78（6）
228,271.41 12,709,092.59
现金
筹资活动现金流出小计 255,676,595.54 640,236,311.21
筹资活动产生的现金流
-104,464,877.67 -371,671,860.65
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
1,710,784.07 -27,583,786.90
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,908,407.39 -274,674,513.26
加：期初现金及现金等价物余
45,756,721.53 477,057,068.65
额
六、期末现金及现金等价物余额 25,848,314.14 202,382,555.39
法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：张树祥 会计机构负责人：张树祥
34 / 125
2020 年半年度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
166,476,706.12 37,900,500.00
金
收到的税费返还 1,223,332.12
收到其他与经营活动有关的
2,944,269.46 5,620,453.55
现金
经营活动现金流入小计 170,644,307.70 43,520,953.55
购买商品、接受劳务支付的现
180,568,773.90 65,550,580.29
金
支付给职工及为职工支付的
22,863,048.07 21,358,806.74
现金
支付的各项税费 204,643.14 5,506,936.48
支付其他与经营活动有关的
21,828,894.19 30,578,087.32
现金
经营活动现金流出小计 225,465,359.30 122,994,410.83
经营活动产生的现金流量净
-54,821,051.60 -79,473,457.28
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,467,840.00 28,605,865.00
取得投资收益收到的现金 12,626,500.00 229,592,220.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 25,094,340.00 258,198,085.00
购建固定资产、无形资产和其
95,799.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,234,754.45 7,214,445.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 2,330,553.45 7,214,445.00
投资活动产生的现金流
22,763,786.55 250,983,640.00
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 88,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
24,924,954.59 5,989,566.98
现金
筹资活动现金流入小计 124,924,954.59 93,989,566.98
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 169,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 1,450,000.00 84,795,255.22
35 / 125
2020 年半年度报告
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
228,271.41 12,709,092.59
现金
筹资活动现金流出小计 101,678,271.41 267,404,347.81
筹资活动产生的现金流
23,246,683.18 -173,414,780.83
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
701.41 686,994.79
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,809,880.46 -1,217,603.32
加：期初现金及现金等价物余
13,621,526.15 18,704,993.96
额
六、期末现金及现金等价物余额 4,811,645.69 17,487,390.64
法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：张树祥 会计机构负责人：张树祥
36 / 125
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
数
一
项目 其他权益工具 股
专 般 所有者权益合计
减： 东
实收资本 (或股 项 风 其
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 储 险 他
先 续 股 益
他 备 准
股 债
备
一、上年
914,210,168.00 22,364,488.69 -705,599,955.03 221,315,911.60 2,287,483,125.26 2,739,773,738.52 2,739,773,738.52
期末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年
914,210,168.00 - 22,364,488.69 -705,599,955.03 221,315,911.60 2,287,483,125.26 2,739,773,738.52 2,739,773,738.52
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
-70,206,908.95 -154,282,926.07 -224,489,835.02 (224,489,835.02)
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 -70,206,908.95 119,980,124.33 49,773,215.38 49,773,215.38
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
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2020 年半年度报告
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利
-274,263,050.40 -274,263,050.40 -274,263,050.40
润分配
1．提取盈
- -
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-274,263,050.40 -274,263,050.40 -274,263,050.40
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
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2020 年半年度报告
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期
914,210,168.00 22,364,488.69 -775,806,863.98 221,315,911.60 - 2,133,200,199.19 2,515,283,903.50 2,515,283,903.50
期末余额
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
少数
项目 具 专 般
减： 股东 所有者权益合计
实收资本(或股 项 风 其 权益
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 653,007,263.00 22,364,488.69 -699,100,866.63 149,089,127.36 2,046,880,945.66 2,172,240,958.08 2,172,240,958.08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 653,007,263.00 22,364,488.69 -699,100,866.63 149,089,127.36 2,046,880,945.66 2,172,240,958.08 2,172,240,958.08
三、本期增减变动
金额（减少以 261,202,905.00 7,851,508.62 60,040,169.43 329,094,583.05 329,094,583.05
“－”号填列）
（一）综合收益总
7,851,508.62 347,363,364.95 355,214,873.57 355,214,873.57
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
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2020 年半年度报告
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -26,120,290.52 -26,120,290.52 -26,120,290.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-26,120,290.52 -26,120,290.52 -26,120,290.52
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
261,202,905.00 -261,202,905.00
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他 261,202,905.00 -261,202,905.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 914,210,168.00 22,364,488.69 -691,249,358.01 149,089,127.36 2,106,921,115.09 2,501,335,541.13 2,501,335,541.13
法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：张树祥 会计机构负责人：张树祥
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2020 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 减：库存 其他综合
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年期末余额 914,210,168.00 268,676,215.89 220,534,448.73 792,552,420.67 2,195,973,253.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 914,210,168.00 268,676,215.89 220,534,448.73 792,552,420.67 2,195,973,253.29
三、本期增减变动金额（减少以
-373,817,304.46 -373,817,304.46
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -99,554,254.06 -99,554,254.06
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -274,263,050.40 -274,263,050.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -274,263,050.40 -274,263,050.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 914,210,168.00 268,676,215.89 220,534,448.73 418,735,116.21 1,822,155,948.83
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2020 年半年度报告
2019 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 减：库存 其他综合
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年期末余额 653,007,263.00 268,676,215.89 148,307,664.49 429,834,557.99 1,499,825,701.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 653,007,263.00 268,676,215.89 148,307,664.49 429,834,557.99 1,499,825,701.37
三、本期增减变动金额（减少
261,202,905.00 -312,783,046.60 -51,580,141.6
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -25,459,851.08 -25,459,851.08
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -26,120,290.52 -26,120,290.52
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -26,120,290.52 -26,120,290.52
3．其他
（四）所有者权益内部结转 261,202,905.00 -261,202,905.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他 261,202,905.00 -261,202,905.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 914,210,168.00 268,676,215.89 148,307,664.49 117,051,511.39 1,448,245,559.77
法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：张树祥 会计机构负责人：张树祥
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
西藏珠峰资源股份有限公司是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71 号批准，以西藏珠峰摩
托车工业公司为主要发起人，联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土产畜产进出口公司、
西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起，在原西藏珠峰摩托车工业公司基
础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入，其他发起
人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方
投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易体制改革委
员会以藏经委证复[1998]361 号文批准，于 1998 年 11 月 30 日正式成立，并领取了注册号为
5400001000825 的企业法人营业执照。本公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币 10,833.33
万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]168 号文批准，本公司通过上海证券交易所，
于 2000 年 12 月 13 日以上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 5000 万股。发行后总股
本变更为 15,833.33 万元，并于 2000 年 12 月 27 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码：
600338。
2005 年 4 月 28 日，新疆塔城国际资源有限公司（原名塔城市国际边贸商城实业有限公司）
受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司 6,500 万股法人股股份，占本公司总股份的 41.05%，
成为本公司控股股东。
2015 年 8 月 4 日,公司获中国证券监督管理委员会《关于核准西藏珠峰工业股份有限公司向
新疆塔城国际资源有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]1852 号）核准，分别
向新疆塔城国际资源有限公司、东方国际集团上海市对外贸易有限公司和中国环球新技术进出口
有限公司非公开增发合计 494,673,930 股人民币普通股，用于换购塔中矿业有限公司 100%股权。
增发完成后公司总股本变更为 65,300.7263 万元。
2016 年 2 月 26 日，经本公司 2016 年第二次临时股东大会决议同意，本公司名称由“西藏珠
峰工业股份有限公司”变更为“西藏珠峰资源股份有限公司”。公司经营范围为：矿产资源的勘
察、采矿、选矿、冶炼及其产品的销售；国内贸易和进出口业务（国家有限制、禁止或许可的除
外）；矿产资源技术和信息的研发、服务和转让；对矿产资源项目的投资与管理。【依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】上述变更业于 2016 年 12 月 7 日办妥了工商
变更备案手续，并换取了由西藏自治区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为
915400007109040550 的企业法人营业执照。
根据 2019 年 5 月 23 日股东会决议本公司分配股票股利 26,120.2905 万元，分配后本公司注
册资本及股本变更为 91,421.0168 万元。上述变更业于 2019 年 6 月 21 日完成了注册资本变更的
工商变更备案手续，并换取了由西藏自治区工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。
本公司注册地址为西藏自治区拉萨市北京中路 65 号，法定代表人为黄建荣先生。
本公司经营期限至 2028 年 11 月。
本财务报告批准日为 2020 年 8 月 25 日
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司名称
塔中矿业有限公司
珠峰国际贸易（上海）有限公司
本年度公司合并范围未发生变化。
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2020 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其
他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对联营企业 Tibet Summit Resources Hongkong Limited 财务资助款拟再延长一年，截止
2019 年 12 月 31 日本公司流动资产在扣除财务资助款后已远小于流动负债，针对这种情况本公司
拟采取的措施如下：
1．本公司重要子公司塔中矿业有限公司过去三年累计经营性现金净收入约 32 亿元，虽然受 2020
年疫情影响其产量及产品销售价格有所下降，但是本公司会尽可能保持其正常运营并推进扩产计
划已获取稳定的经营性现金流量；积极配合联营企业完成其融资计划以尽快收回对其的财务资助
款以改善本公司的现金流情况；尽可能早地完成本附注 11.1 所述分红事项。
2．本公司将积极进行对外筹资以保证公司重大债务不发生到期违约的情况。
结合上述措施，本公司对自本报告期末起的 12 个月内的现金流情况进行了测算，认为不存在其他
导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
附注。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司子公司塔中矿业有限公司位于塔吉克斯坦共和国其记账本位币为索莫尼（TJS），在编制本
公司合并财务报表时按照《企业会计准则第 19 号—外币折算》的规定折算为人民币报表。
本公司及其他下属的子公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同
一控制下的企业合并。
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2020 年半年度报告
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方股
东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期
股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股
本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
5.2 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.2.1 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合
并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.2.2 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期
收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回
报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委
托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
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2020 年半年度报告
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、
决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行
判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其股东权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范
围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量
且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所
间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务
报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子公司
的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益
变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比
例在“归属于公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所
发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于公司所有者
的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司股东权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表
中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股
东的，在合并股东权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子
公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整
合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。
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2020 年半年度报告
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢
价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应
当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子
交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表
明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2 共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本
化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记
账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账
本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述
折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各
项目的现金流量采用现金流量发生的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在
现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的
负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收
款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
10.2 金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按照本条第 1）项分类为以摊余成本计
量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不
得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.3 金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的
衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以低于
市场利率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债
按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
10.4 嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一
个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本
公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。
2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
10.5 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所
有金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是
指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
10.6 金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当
期损益或以其他适当方法进行后续计量。
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金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果
确定：
1）扣除已偿还的本金。
2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊
销额。
3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，
但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余
成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在
后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对
金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有
所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联
系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利
息收入。
10.7 金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风
险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其
变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金
融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单
项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计
入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项
金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期
内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个
存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将
预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在
其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在
资产负债表中列示的账面价值。
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本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准
备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，
本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损
失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合
基础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现
值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应
收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失
为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表
日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，
本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估
计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险
自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增
加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特
征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表
明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准
备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计
算预期信用损失。
应收票据及应收账款组合：
组合名称 确定组合依据
合并范围内子公司组合 将合并范围内母公司及各子公司间的应收账款划分为这一组合。
账龄组合 除上述组合外的销售款项为这一组合
各组合预期信用损失率
账龄组合
账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内 5.00
1至2年 15.00
2至3年 25.00
3至4年 50.00
4至5年 80.00
5 年以上 100.00
5）其他应收款减值
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按照 3.10.7/2）中的描述确认和计量减值。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他
应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款
已经发生信用减值，则本公司对该款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合
的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和预计信用损失率，计算预期信用损失。
组合名称 确定组合依据
确信可收回组合 将应收款项中确信期后可收回的款项以及未平仓期货合约保证金划分为这一组合。
合并范围内 将应收合并范围内公司其他款项划分为这一组合
组合
各组合预期信用损失率
其他组合名称 预期信用损失率
确信可收回组合 0.00%
合并范围内组合 0.00%
10.8 利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或
金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第 24 号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用
风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减
值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；
2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
3）股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、
按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本
计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重
分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成
本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金
融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时
计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所
产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会
计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）
计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综
合收益中转出，计入留存收益。
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本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工
具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认
或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确
认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本
公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转
出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
10.9 报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目
中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日
起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余
成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”
科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非
流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的
债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他
权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
10.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含
再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权
益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分
配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
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14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
15.1 存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
15.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品。
15.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；
材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
15.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
15.5 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条
件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.7、2）、金融工具
的减值的确认和计量会计处理方法”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
21.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
21.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的
长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的
有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
21.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为当期投资收益。
21.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；
长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
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资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他
变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的
份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策
及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收
益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都
按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，
并对其余部分采用权益法核算。
21.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
21.3.4 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的
编制方法”的相关内容处理。
21.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费
用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于
未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联
营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产
之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
21.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
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投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本
进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本
能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
建筑物 24、35 3.00 2.77-4.04
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作
适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
23.1 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
23.2 固定资产初始计量和后续计量
购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股
股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续
支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对
于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产
被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 平均年限法 10-35 3-4 2.74-9.70
其中：简易房及 平均年限法 10-20 3-4 4.80-9.70
仓库
井下设施 平均年限法 15 3 6.40
机器设备 平均年限法 10-15 3-4 6.40-9.70
运输工具 平均年限法 5-8 3-4 12.00-19.40
办公及电子设备 平均年限法 5 3-4 19.20-19.40
23.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账
面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金
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额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值
减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已
经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专
门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产主要系土地使用权和采矿权，无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入
的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
土地使用权按使用年限 20 年平均摊销，采矿权按开采年限 15 年平均摊销。外购土地及建筑物的
价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
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当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账
面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金
额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年
进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在
以后期间价值得以恢复，也不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限
在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列
示。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
装修费 平均年限法 3、4、10 年
矿山道路 平均年限法 3年
变电站（临时建筑） 平均年限法 3年
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
33.1 短期薪酬
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育
保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司
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提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，
并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积
带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
33.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结
束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
33.2.2 本公司未设定受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关
政策进行处理。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发
生的当期确认应付长期残疾福利义务。
本公司未设定其他重大的长期职工福利。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务
的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商
品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并
从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的 单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履
约义务的交易价格 计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款 项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交
易价格，并在确定 交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本 公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额确定包含可变对价 的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
户在取得商品或服务控制权时即以现金支付 的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至
今已完 成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。
当履约进度不能 合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本
金额确认收入，直到履约 进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客 户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司无此情况
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
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自 2020 年 1 月 1 日起适用的会计政策
合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，作为合
同取得成本确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，
计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发 生时计入当期损益。公司为取得合同发
生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；
(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行
摊销，计入当期损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
40.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
40.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
40.3 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
40.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
40.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税
暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得
额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合
并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递
延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
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递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，
予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回的，不予确认。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同
一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的
差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投
资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
执行《企业会计准则第 14 号-- 上述会计政策变更是根据财政
收入》（2017 年修订）（以下 部最新发布的企业会计准则进
简称"新收入准则"）。财政部 行的变更。
于 2017 年度修订了《企业会计
准则第 14 号--收入》。修订后
的准则规定，首次执行该准则
应当根据累积影响数调整当年
年初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，对可比期间信
息不予调整。本公司自 2020
年 1 月 1 日起执行新收入准则。
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2020 年半年度报告
根据准则的规定，本公司仅对
在首次执行日尚未完成的合同
的累积影响数调整 2020 年年
初留存收益以及财务报表其他
相关项目金额，比较财务报表
不做调整。执行该准则的未产
生影响。
其他说明：
受重要影响的报表项目名称和金额：见五、44、（3）、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准
则调整首次执行当年年初财务报表相关情况-《合并资产负债表》、《母公司资产负债表》。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 205,625,557.43 205,625,557.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产 11,508,596.84 11,508,596.84
应收票据
应收账款 101,555,013.47 101,555,013.47
应收款项融资
预付款项 28,624,548.70 -28,624,548.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,401,376,976.92 1,401,376,976.92
其中：应收利息 23,366,025.07 23,366,025.07
应收股利
买入返售金融资产
存货 162,304,751.18 162,304,751.18
合同资产 28,624,548.70 28,624,548.70
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 233,869,482.06 233,869,482.06
流动资产合计 2,144,864,926.60 2,144,864,926.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
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2020 年半年度报告
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,133,015.01 1,133,015.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,075,310.35 2,075,310.35
固定资产 1,413,839,590.45 1,413,839,590.45
在建工程 599,139,700.77 599,139,700.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,474,351.75 1,474,351.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,403,221.52 6,403,221.52
递延所得税资产 5,325,572.01 5,325,572.01
其他非流动资产 4,115,470.66 4,115,470.66
非流动资产合计 2,033,506,232.52 2,033,506,232.52
资产总计 4,178,371,159.12 4,178,371,159.12
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 2,259,850.00 2,259,850.00
应付票据
应付账款 402,042,328.72 402,042,328.72
预收款项 29,654,905.51 -29,654,905.51
合同负债 29,654,905.51 29,654,905.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,871,478.74 16,871,478.74
应交税费 528,647.78 528,647.78
其他应付款 307,603,711.85 307,603,711.85
其中：应付利息
应付股利 11,230,940.64 11,230,940.64
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 672,288,168.39 672,288,168.39
其他流动负债 7,348,329.61 7,348,329.61
流动负债合计 1,438,597,420.60 1,438,597,420.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
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2020 年半年度报告
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,438,597,420.60 1,438,597,420.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 914,210,168.00 914,210,168.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 22,364,488.69 22,364,488.69
减：库存股
其他综合收益 -705,599,955.03 -705,599,955.03
专项储备
盈余公积 221,315,911.60 221,315,911.60
一般风险准备
未分配利润 2,287,483,125.26 2,287,483,125.26
归属于母公司所有者权益（或 2,739,773,738.52 2,739,773,738.52
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 2,739,773,738.52 2,739,773,738.52
合计
负债和所有者权益（或股 4,178,371,159.12 4,178,371,159.12
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 166,514,609.33 166,514,609.33
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 106,482,322.18 106,482,322.18
应收款项融资
预付款项 2,942,864.42 -2,942,864.42
其他应收款 1,419,319,639.55
其中：应收利息 4,576,326.44 4,576,326.44
应收股利 1,349,454,265.78 1,349,454,265.78
存货 100,884.96 100,884.96
合同资产 2,942,864.42 2,942,864.42
持有待售资产
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2020 年半年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,200,777.12 16,200,777.12
流动资产合计 1,711,561,097.56 1,711,561,097.56
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 799,437,114.47 799,437,114.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,075,310.35 2,075,310.35
固定资产 2,310,096.31 2,310,096.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 803,822,521.13 803,822,521.13
资产总计 2,515,383,618.69 2,515,383,618.69
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债 2,259,850.00 2,259,850.00
应付票据
应付账款 41,209,122.72 41,209,122.72
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 5,022,174.99 5,022,174.99
应交税费 380,775.32 380,775.32
其他应付款 263,190,112.76 263,190,112.76
其中：应付利息
应付股利 11,230,940.64 11,230,940.64
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,348,329.61 7,348,329.61
流动负债合计 319,410,365.40 319,410,365.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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2020 年半年度报告
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 319,410,365.40 319,410,365.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 914,210,168.00 914,210,168.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 268,676,215.89 268,676,215.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 220,534,448.73 220,534,448.73
未分配利润 792,552,420.67 792,552,420.67
所有者权益（或股东权益） 2,195,973,253.29 2,195,973,253.29
合计
负债和所有者权益（或股 2,515,383,618.69 2,515,383,618.69
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税增值额（应税额按应纳税销 5.00%、13.00%16.00%
售额乘以适用税率扣除当期允
许抵扣的进项税后的余额计算）
消费税
营业税
城市维护建设税
企业所得税 应税所得额 25.00%
城市维护建设税 应纳增值税和营业税额 5.00%、7.00%
企业所得税 应纳增值税和营业税额
地方教育费附加 应纳增值税和营业税额 2.00%
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3.00%
位于塔吉克斯坦共和国的子
公司塔中矿业有限公司税
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2020 年半年度报告
种：
增值税 应税收入 7%、18.00%
关税 应税资产价值 5.00-15.00%
社保税 支付的工资总额 25.00%
矿产资源开采税 矿山有用矿石开采量价值 5.00%、6.00%
公路使用税 应税总收入的 70.00% 1.00%
不动产税 所有楼层面积进行校正后的面 根据占地面积及其使用目的，以
积和建筑物实际占用的土地面 城市和区域内的调节系数计算
积 指数的百分比来确定不动产项
目的税率
交通工具使用税 交通工具类别 按发动机功率计算
土地税 使用的土地面积 按地区确定每公顷的土地税率
计算
法人利润税注 1 应纳税利润总额 13.00%
红利税 汇出境外的利润额 12.00%
注 1：根据 2013 年 1 月 1 日起执行的《塔吉克斯坦共和国税法》第 109 条规定，公司按应纳税利
润总额 15%且不低于总收入 1%的税率缴纳法人利润税。从 2015 年 1 月 1 日起税率降为 14%，但
总数不应少于总收入的 1%；从 2017 年 1 月 1 日起税率降为 13%，但总数不应少于总收入的 1%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司及境内子公司税种 25.00%
位于塔吉克斯坦共和国的子公司塔中矿业有限 13.00%
公司税种
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]114 号文自 2011 年至 2020 年期间执行 15%的企业所
得税税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 96,101.23 115,585.51
银行存款 20,236,327.68 34,949,885.16
其他货币资金 145,039,485.23 170,560,086.76
合计 165,371,914.14 205,625,557.43
其中：存放在境外的款项总额 9,529,865.31 18,401,252.80
其他说明：
其他原因造成所有权受到限制的货币资金：
项目 期末余额 年初余额
银行存款—与他人共管账户 237,249.39
其他货币资金—金融产品浮动盈亏受限 69,433.79
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2020 年半年度报告
其他货币资金—境外金融产品保证金 11,327,200.00 6,975,752.72
银行存款—借款质押物 128,196,400.00 152,586,400.00
合计 139,523,600.00 159,868,835.90
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
期货合约公允价值变动收益 8,651,526.74 11,508,596.84
合计 8,651,526.74 11,508,596.84
其他说明：
期末公允价格计量方法详见本附注“十一、2”所示。
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 100,340,480.18
1 年以内小计 100,340,480.18
1至2年
2至3年
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2020 年半年度报告
3 年以上
3至4年
4至5年 20,955,167.50
5 年以上 1,624,834.63
合计 122,920,482.31
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
按
单
项
计
提 22,580,002.13 18.37 1,624,834.63 7.2 20,955,167.50 22,272,010.87 20.73 1,624,834.63 7.30 20,647,176.24
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提 100,340,480.18 81.63 5,017,024.01 5.00 95,323,456.17 85,166,144.45 79.27 4,258,307.22 5.00 80,907,837.23
坏
账
准
备
其中：
账 100,340,480.18 81.63 5,017,024.01 5.00 95,323,456.17 85,166,144.45 79.27 4,258,307.22 5.00 80,907,837.23
龄
组
合
合 122,920,482.31 / 6,641,858.64 / 116,278,623.67 107,438,155.32 / 5,883,141.85 / 101,555,013.47
计
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
新疆塔城国际资源 20,955,167.50 与同一债务人
有限公司 轧抵后毋须计
提
上海勇进矿产品有 1,624,834.63 1,624,834.63 100.00 预计无法收
限公司 回
合计 22,580,002.13 1,624,834.63 7.20 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 100,340,480.18 5,017,024.01 5.00
1至2年
合计 100,340,480.18 5,017,024.01 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
按 单 项 计 1,624,834.63 1,624,834.63
提
按 账 龄 组 4,258,307.22 1,842,517.10 1,083,800.31 5,017,024.01
合计提
合计 5,883,141.85 1,842,517.10 1,083,800.31 6,641,858.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 与本公司 金额 坏账准备 占应收账款
关系 期末余额 总额比例
嘉能可国际公司 非关联方 99,319,027.97 4,965,951.40 5.00%
新疆塔城国际资源有 直接控股 20,955,167.50
限公司 母公司
阿尔马雷克联合企业 非关联方 1,021,452.21 51,072.61 5.00%
上海勇进矿产品有限 非关联方 1,624,834.63 1,624,834.63 100.00%
公司
合计 122,920,482.31 6,641,858.64 5.40%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
□适用 √不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 5,439,163.00 23,366,025.07
应收股利
其他应收款 1,392,156,711.87 1,378,010,951.85
合计 1,397,595,874.87 1,401,376,976.92
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
财务资助利息 18,789,698.63
保证金存款利息 5,439,163.00 4,576,326.44
合计 5,439,163.00 23,366,025.07
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 33,308,796.80
1 年以内小计 33,308,796.80
1至2年 1,359,609,478.79
2至3年 6,778,654.19
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 37,436,193.77
合计 1,437,133,123.55
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
财务资助款 1,359,609,478.79 1,339,408,994.12
资金拆借款 42,239,124.51 42,239,124.51
保证金及押金 13,397,284.73
备用金 14,837,185.94 10,282,972.80
股权回购款 6,700,000.00 6,700,000.00
代垫款 7,311,492.23 5,308,720.22
出口退税 2,286,837.33 2,625,199.04
未结算预付货款 1,565,263.88 2,443,178.31
其他 2,583,740.87 388,950.80
合计 1,437,133,123.55 1,422,794,424.53
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2020 年半年度报告
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余 3,350,000.00 41,433,472.68 44,783,472.68
额
2020年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 192,939.00 192,939.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余 192,939.00 3,350,000.00 41,433,472.68 44,976,411.68
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按 单 项 44,783,472.68 192,939.00 44,976,411.68
计提坏
账准备
合计 44,783,472.68 192,939.00 44,976,411.68
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
占其他应
收款期末
账 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 余额合计
龄 期末余额
数的比例
(%)
财务资助款 1,359,609,478.79 1 年
TibetSummit Resources Hongkong 以 94.62
Limited 注 1 内
代垫款 1,929,102.16 0.13
资金往来 22,192,065.27 5 年 19,410,689.99
西藏新珠峰摩托车有限公司 以 1.54
上
资金往来 13,268,405.05 5 年 13,268,405.05
青海西部铟业有限责任公司 以 0.92
上
资金往来 6,778,654.19 2-3 6,778,654.19
青海中鉅金属资源有限公注 2 0.47
年
资金往来 886,044.11 5 年 886,044.11
西宁润玲商贸有限公司 以 0.06
上
合计 / 1,404,663,749.57 / 97.74 40,343,793.34
注 1：财务资助款余额构成详见本附注所述。
注 2：原名为青海珠峰锌业有限公司
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌 存货跌
价准备/ 价准备/
项目 合同履 合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本 约成本
减值准 减值准
备 备
原材料 126,667,092.88 126,667,092.88 118,438,623.38 118,438,623.38
在产品
库存商品
周转材料
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2020 年半年度报告
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
合同履约
成本
产成品 7,034,831.34 7,034,831.34 1,498,316.94 1,498,316.94
自制半成 17,188,751.51 17,188,751.51 42,367,810.86 42,367,810.86
品
合计 150,890,675.73 150,890,675.73 162,304,751.18 162,304,751.18
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1年以内 54,102,488.68 54,102,488.68 18,602,681.74 18,602,681.74
1至2年 3,174,077.75 3,174,077.75 2,121,117.75 2,121,117.75
2至3年 61,959.77 61,959.77 64,963.93 64,963.93
3年以上 7,473,430.54 7,473,430.54 7,835,785.28 7,835,785.28
合计 64,811,956.74 64,811,956.74 28,624,548.70 28,624,548.70
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待处理流动资产 7,463,562.91 7,463,562.91
境外子公司预缴的税费 240,538,177.59 217,533,565.54
待抵扣进项税 10,123,451.82 8,872,353.61
合计 258,125,192.32 233,869,482.06
其他说明：
项 目 青海中锯金属资源有限公司 青海西部铟业有限责任公司 合 计
货币资金 167,375.65 127,413.11 294,788.76
应收账款 356,227.68 270,781.11 627,008.79
预付账款 35,578.21 324,983.16 360,561.37
其他应收款 270,217.36 89,306.31 359,523.67
存 货 5,621,444.78 200,235.54 5,821,680.32
合 计 6,450,843.68 1,012,719.23 7,463,562.91
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他 宣告发
被投资 期初 权益法下确 其他 期末 减值准备期末
追加 减少 综合 放现金 计提减
单位 余额 认的投资损 权益 其他 余额 余额
投资 投资 收益 股利或 值准备
益 变动
调整 利润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
西藏珠 1,133,015.01 -28,186.73 1,104,828.28
峰中免
免税品
有限公
司
小计 1,133,015.01 -28,186.73 1,104,828.28
合计 1,133,015.01 -28,186.73 1,104,828.28
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,509,974.22 5,509,974.22
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2020 年半年度报告
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,509,974.22 5,509,974.22
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 3,434,663.87 3,434,663.87
2.本期增加金额 77,257.44 77,257.44
（1）计提或摊销 77,257.44 77,257.44
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,511,921.31 3,511,921.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,998,052.91 1,998,052.91
2.期初账面价值 2,075,310.35 2,075,310.35
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,420,268,656.14 1,413,839,590.45
固定资产清理 5,127.92
合计 1,420,273,784.06 1,413,839,590.45
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
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2020 年半年度报告
一、账面原值：
1.期初余
1,608,827,874.08 175,099,512.16 78,123,468.03 81,218,008.79 1,943,268,863.06
额
2.本期增
130,624,830.30 29,751.20 1,589,788.32 610,761.67 132,855,131.49
加金额
（1）购
0 0 166,205.6 0.00 166,205.60
置
（2）在
130,624,830.30 29,751.20 1,423,582.72 610,761.67 132,688,925.89
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期
74,859,436.98 8,091,570.29 3,765,868.42 3,655,467.14 90,372,342.83
减少金额
（1）处
0.00 0.00 170,930.78 247,554.89 418,485.67
置或报废
外币报
74,859,436.98 8,091,570.29 3,594,937.64 3,407,912.25 89,953,857.16
表折算差额
4.期末余
1,664,593,267.40 167,037,693.07 75,947,387.93 78,173,303.32 1,985,751,651.72
额
二、累计折旧
1.期初余
360,687,750.28 75,681,723.83 43,541,225.66 49,340,386.73 529,251,086.50
额
2.本期增
45,927,972.10 5,685,417.79 4,256,557.25 2,888,885.95 58,758,833.09
加金额
（1）计
45,927,972.10 5,685,417.79 4,256,557.25 2,888,885.95 58,758,833.09
提
3.本期减
15,805,122.21 3,525,484.41 2,170,537.07 1,203,966.43 22,705,110.12
少金额
（1）处
0.00 0.00 165,802.86 240,128.22 405,931.08
置或报废
外币报 15,805,122.21 3,525,484.41 2,004,734.21 963,838.21 22,299,179.04
表折算差额
4.期末余
390,810,600.17 77,841,657.21 45,627,245.84 51,025,306.25 565,304,809.47
额
三、减值准备
1.期初余
178,186.11 178,186.11
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
178,186.11 178,186.11
额
四、账面价值
1.期末账
1,273,782,667.23 89,196,035.86 30,320,142.09 26,969,810.96 1,420,268,656.14
面价值
2.期初账
1,248,140,123.80 99,417,788.33 34,582,242.37 31,699,435.95 1,413,839,590.45
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未处理车辆报废 5,127.92
合计 5,127.92
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 577,734,252.67 599,139,700.77
工程物资
合计 577,734,252.67 599,139,700.77
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
5 万吨粗铅冶
474,592,334.33 474,592,334.33 476,764,402.39 476,764,402.39
炼项目
选矿厂扩建
88,934,621.56 88,934,621.56 90,577,180.24 90,577,180.24
工程
恰拉塔巷道
2,337,394.67 2,337,394.67 12,867,493.62 12,867,493.62
工程
别列瓦尔巷
23,682.76 23,682.76 9,517,206.62 9,517,206.62
道工程
巷道工程 8,869,234.25 8,869,234.25 6,314,057.47 6,314,057.47
5 中段职工公
20,950.18 20,950.18 - -
寓建设工程
其他零星工
2,956,034.92 2,956,034.92 3,099,360.43 3,099,360.43
程
合计 577,734,252.67 577,734,252.67 599,139,700.77 599,139,700.77
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
工
程
利 本
累
息 其 期
计
资 中： 利
投 工 资
本 本期 息
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 入 程 金
项目名称 预算数 本期增加金额 化 利息 资
余额 产金额 金额 余额 占 进 来
累 资本 本
预 度 源
计 化金 化
算
金 额 率
比
额 (%)
例
(%)
5 万吨粗铅冶 450,000,000.00 476,764,402.39 20,247,984.53 372,761.10 22,047,291.49 474,592,334.33 调 自
炼项目 试 筹
中
选矿厂扩建 93,929,400.00 90,577,180.24 2,546,054.15 0.00 4,188,612.83 88,934,621.56 自
工程 筹
恰拉塔巷道 12,867,493.62 11,155,839.62 21,090,899.63 595,038.94 2,337,394.67 自
工程 筹
别列瓦尔巷 9,517,206.62 1,453,263.83 10,506,678.01 440,109.68 23,682.76 自
道工程 筹
巷道工程 6,314,057.47 103,868,840.64 101,021,679.25 291,984.60 8,869,234.25 自
筹
5 中段职工公 20,950.18 0.00 0.00 20,950.18 自
寓建设工程 筹
其他零星工 3,099,360.43 0.00 0.00 143,325.51 2,956,034.92 自
程 筹
合计 543,929,400.00 599,139,700.77 139,292,932.95 132,992,017.99 27,706,363.05 577,734,252.67 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 北阿矿采矿权 合计
一、账面原值
83 / 125
2020 年半年度报告
1.期初余额 1,169,440.34 1,043,078.03 2,212,518.37
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金 54,079.11 48,235.66 102,314.77
额
(1)处置
外币报表折 54,079.11 48,235.66 102,314.77
算差额
4.期末余额 1,115,361.23 994,842.37 2,110,203.60
二、累计摊销
1.期初余额 355,704.70 382,461.92 738,166.62
2.本期增加金 27,884.01 33,161.44 61,045.45
额
（1）计提 27,884.01 33,161.44 61,045.45
3.本期减少金 16,449.05 17,686.41 34,135.46
额
(1)处置
外币报表折 16,449.05 17,686.41 34,135.46
算差额
4.期末余额 367,139.66 397,936.95 765,076.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
外币报表折
算差额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 748,221.57 596,905.42 1,345,126.99
值
2.期初账面价 813,735.64 660,616.11 1,474,351.75
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 其他减少
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
额 金额
职工宿舍装修费 5,822,753.46 979,319.54 4,843,433.92
变电站（临时建 265,236.80 101,549.48 163,687.32
筑）
矿山道路 315,231.26 178,570.42 136,660.84
合计 6,403,221.52 1,259,439.44 5,143,782.08
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
内部交易未实现利润 10,342,275.24 1,344,495.78 9,609,343.49 1,249,214.65
可抵扣亏损
预提费用暂时性差异 - -
资产减值准备 3,027,706.35 393,601.83 3,174,506.91 412,685.90
固定资产折旧与税法差 26,878,847.64 3,494,250.19 28,182,088.21 3,663,671.46
异
合计 40,248,829.23 5,232,347.80 40,965,938.61 5,325,572.01
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2020 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
长期股权投资权益法亏损 13,634,036.73 13,605,850.00
合计 13,634,036.73 13,605,850.00
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
预付工程
3,925,135.98 3,925,135.98 4,115,470.66 4,115,470.66
款
合计 3,925,135.98 3,925,135.98 4,115,470.66 4,115,470.66
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 106,867,414.85
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 106,867,414.85
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2020 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
期货合约公允价值变动损益 2,259,850.00
合计 2,259,850.00
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付承包队工程款 232,530,460.44 193,332,526.27
应付材料款 176,561,201.46 152,449,454.88
应付工程款 64,495,401.13 56,260,347.57
合计 473,587,063.03 402,042,328.72
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 696,597.28 29,654,905.51
合计 696,597.28 29,654,905.51
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,871,478.74 86,762,250.88 85,235,895.22 18,397,834.40
二、离职后福利-设定提存 - 215,748.57 215,748.57
计划
三、辞退福利 - 360,000.00 360,000.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 16,871,478.74 87,337,999.45 85,811,643.79 18,397,834.40
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 8,017,522.79 72,955,360.81 74,921,612.86 6,051,270.74
补贴
二、职工福利费 88,642.32 566,424.55 465,520.24 189,546.63
三、社会保险费 7,566,986.39 12,354,899.84 9,066,953.43 10,854,932.80
其中：医疗保险费 243,605.75 243,605.75 0.00
工伤保险费 4,072.21 4,072.21 0.00
生育保险费 16,598.34 16,598.34 0.00
境外社会保险 7,566,986.39 12,090,623.54 8,802,677.13 10,854,932.80
四、住房公积金 278,411.00 278,411.00 0.00
五、工会经费和职工教育 1,198,327.24 501,954.70 398,197.71 1,302,084.23
经费
六、短期带薪缺勤 0.00
七、短期利润分享计划 0.00
八、非货币性福利 105,199.98 105,199.98 0.00
合计 16,871,478.74 86,762,250.88 85,235,895.22 18,397,834.40
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2020 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 209,342.04 209,342.04
2、失业保险费 6,406.53 6,406.53
3、企业年金缴费
合计 215,748.57 215,748.57
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税
企业所得税 36,493.04
境内个人所得税 1,090,527.97 302,705.19
印花税 122,090.55
境外个人所得税 2,778,245.57 40,475.70
境内企业所得税 36,493.04
境外增值税 57,066.37 17,084.20
境内增值税 8,238.18 8,238.18
交通道路使用税 572.35
城建税 576.67 576.67
教育费附加 247.14 247.14
地方教育费附加 164.76 164.76
合计 3,971,559.70 528,647.78
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 145,000.00 -
应付股利 285,493,991.04 11,230,940.64
其他应付款 208,271,437.23 296,372,771.21
合计 493,910,428.27 307,603,711.85
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 145,000.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
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2020 年半年度报告
合计 145,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 285,493,991.04 11,230,940.64
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 285,493,991.04 11,230,940.64
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
暂借款及利息 138,210,876.50 234,058,747.50
尚未结算款 46,940,729.72 40,181,506.74
代垫款 16,623,880.57 15,776,075.57
未付股权受让款 3,605,850.00 3,605,850.00
保证金 1,355,789.77 1,208,884.71
其他 1,534,310.67 1,541,706.69
合计 208,271,437.23 296,372,771.21
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 558,419,944.34 672,288,168.39
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
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2020 年半年度报告
1 年内到期的租赁负债
合计 558,419,944.34 672,288,168.39
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待处理的流动负债 7,348,329.61 7,348,329.61
合计 7,348,329.61 7,348,329.61
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
项目 青海中锯金属资源有限公司 青海西部铟业有限责任公司 合计
应付账款 3,566,542.54 284,983.04 3,851,525.58
预收账款 435,898.84 296,067.03 731,965.87
应付职工薪酬 65,082.86 65,082.86
其他应付款 2,424,243.30 275,512.00 2,699,755.30
合计 6,426,684.68 921,644.93 7,348,329.61
根据青海中钜金属资源有限公司和青海西部铟业有限责任公司股权转让合同,上述原子公司的该些流动负债由本
公司负责清偿，考虑到今后处置方式的可行性，所以本公司未就上述负债办理法律上变更的手续因而列示于其他
流动负债项下。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 914,210,168 0 914,210,168
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2020 年半年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 22,364,488.69 22,364,488.69
合计 22,364,488.69 22,364,488.69
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
减： 税
前期
前期 后
计入
计入 归
其他 减：
期初 其他 属 期末
项目 本期所得税前发 综合 所得 税后归属于母公
余额 综合 于 余额
生额 收益 税费 司
收益 少
当期 用
当期 数
转入
转入 股
留存
损益 东
收益
一、不能重分类
进损益的其他综
合收益
其中：重新计量
设定受益计划变
动额
权益法下不能
转损益的其他综
合收益
其他权益工具
投资公允价值变
动
企业自身信用
风险公允价值变
动
二、将重分类进 -705,599,955.03 -70,206,908.95 -70,206,908.95 -775,806,863.98
损益的其他综合
收益
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2020 年半年度报告
其中：权益法下
可转损益的其他
综合收益
其他债权投资
公允价值变动
金融资产重分
类计入其他综合
收益的金额
其他债权投资
信用减值准备
现金流量套期
储备
外币财务报表 -705,599,955.03 -70,206,908.95 -70,206,908.95 -775,806,863.98
折算差额
其他综合收益合 -705,599,955.03 -70,206,908.95 -70,206,908.95 -775,806,863.98
计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 221,315,911.60 221,315,911.60
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 221,315,911.60 221,315,911.60
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 2,287,483,125.26 2,046,880,945.66
调整期初未分配利润合计数（调增+， -
调减－）
调整后期初未分配利润 2,287,483,125.26 2,046,880,945.66
加：本期归属于母公司所有者的净利 119,980,124.33 600,152,159.36
润
减：提取法定盈余公积 72,226,784.24
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 274,263,050.40 26,120,290.52
转作股本的普通股股利 261,202,905.00
期末未分配利润 2,133,200,199.19 2,287,483,125.26
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
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2020 年半年度报告
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 708,075,294.44 338,729,114.61 882,265,205.80 268,580,039.99
其他业务 354,875.68 77,257.44 559,999.98 77,257.44
合计 708,430,170.12 338,806,372.05 882,825,205.78 268,657,297.43
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,230.01 9,577.90
教育费附加 387.14 4,104.81
资源税
房产税 362,431.12 344,409.33
土地使用税 41,567.89 38,569.92
车船使用税
印花税 62,476.13 75,678.11
地方教育费附加 258.09 1,648.25
矿产资源开采税 33,354,243.50 51,414,628.48
交通道路使用税 3,980,519.61 6,175,856.77
交通工具使用税 69,380.16 61,626.06
合计 37,872,493.65 58,126,099.63
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费 48,341,591.97 53,035,455.13
包装费 4,594,444.33 6,595,499.59
95 / 125
2020 年半年度报告
报关费 1,016,231.17 848,643.51
薪酬费用 617,978.28 576,072.39
其他 2,267,911.03 2,098,437.76
合计 56,838,156.78 63,154,108.38
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬费用 36,414,566.65 33,728,190.40
中介机构费 4,827,865.11 2,761,456.10
租赁费 7,284,179.13 2,589,732.74
差旅费 695,781.68 1,908,945.01
辞退福利 360,000.00 20,000.00
折旧费 5,388,222.72 1,704,097.43
办公费 1,400,404.63 1,099,526.28
安全费 703,636.15 411,354.67
运输费 612,170.30 14,976.71
业务招待费 498,894.06 1,998,699.20
长期待摊费用摊销 909,045.14 967,111.74
无形资产摊销费 29,000.51 29,061.69
停工损失 18,336,763.99
团体保险费 1,038,198.74
其他 9,967,735.99 8,611,076.95
合计 88,466,464.80 55,844,228.92
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,583,272.66 41,888,984.44
减：利息收入 -1,270,542.99 -9,843,841.25
加：汇兑损失/（净收益） 26,755,741.15 -6,340,847.55
手续费 2,795,952.65 6,649,758.80
合计 35,864,423.47 32,354,054.44
67、 其他收益
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 176,787.10
合计 176,787.10
96 / 125
2020 年半年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -28,186.73 18,804.92
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收 9,623,202.27 1,709,508.98
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 9,595,015.54 1,728,313.90
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -890,165.51 4,070,775.00
其中：衍生金融工具产生的公允价 -890,165.51 4,070,775.00
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -890,165.51 4,070,775.00
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 192,939.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账准备 -3,476,374.87
合计 -3,283,435.87
97 / 125
2020 年半年度报告
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 861,595.95
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 861,595.95
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 166,026.06 166,026.06
合计
其中：固定资产处置 166,026.06 166,026.06
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他 36,334.72 36,334.72
合计 202,360.78 202,360.78
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 7,724.03 56,422.40 7,724.03
失合计
其中：固定资产处置 7,724.03 56,422.40 7,724.03
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 4,682,072.00 1,251,188.75 4,682,072.00
罚款及滞纳金 1,857,080.68 30,691.45 1,857,080.68
合计 6,546,876.71 1,338,302.60 6,546,876.71
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 29,855,820.37 62,648,434.28
递延所得税费用
合计 29,855,820.37 62,648,434.28
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 149,835,944.70
按法定/适用税率计算的所得税费用 37,562,386.76
子公司适用不同税率的影响 -5,008,318.23
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -2,698,248.15
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 29,855,820.37
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
99 / 125
2020 年半年度报告
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租金收入 369,000.00 588,000.00
其他 2,247,585.04 12,302,097.99
合计 2,616,585.04 12,890,097.99
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付与销售活动有关的现金流 3,719,314.39 49,086,506.43
支付与管理活动有关的现金流 28,321,090.94 45,511,841.42
捐赠支出 4,700,651.27 1,251,059.90
其他 4,559,694.57 22,850,703.45
合计 41,300,751.17 118,700,111.20
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的借款质押金 24,696,683.18 172,951,250.66
其他 228,271.41 5,989,566.98
合计 24,924,954.59 178,940,817.64
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的借款质押金 8,363,927.90
其他 228,271.41 4,345,164.69
合计 228,271.41 12,709,092.59
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
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2020 年半年度报告
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 119,980,124.33 347,363,364.95
加：资产减值准备 -861,595.95
信用减值损失 3,283,435.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 36,130,980.41 49,422,640.00
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 26,909.99 63,756.40
长期待摊费用摊销 1,259,439.44 979,424.57
处置固定资产、无形资产和其他长期 0
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 0
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 890,165.51 -4,070,775.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 36,831,003.01 34,492,199.19
投资损失（收益以“－”号填列） -9,595,015.54 -1,728,313.90
递延所得税资产减少（增加以“－” 93,224.21 1,358,511.88
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 0
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,414,075.45 -40,788,024.05
经营性应收项目的减少（增加以 -53,743,657.30 -85,534,647.04
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 9,341,646.17 17,384,534.02
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 155,912,331.55 318,081,075.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 25,848,314.14 202,382,555.39
减：现金的期初余额 45,756,721.53 477,057,068.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,908,407.39 -274,674,513.26
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 25,848,314.14 45,756,721.53
其中：库存现金 96,101.23 115,585.51
可随时用于支付的银行存款 20,236,327.68 34,712,635.77
可随时用于支付的其他货币资 5,515,885.23 10,928,500.25
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 25,848,314.14 45,756,721.53
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含本附注所述本公司及集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
139,523,600.00 元。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金—境外金融产品保 11,327,200.00 境外金融产品保证金
证金
其他货币资金—境外借款质押物 128,196,400.00 1 亿流动资金短期借款及
5.58 亿一年内到期长期借款
塔中矿业有限公司 100%股权 788,304,099.46 质押物
合计 927,827,699.46 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 3,517,420.92 7.0795 24,901,581.40
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2020 年半年度报告
欧元
港币
其中：索莫尼 8,144,284.61 0.6868 5,593,494.67
应收账款 - -
其中：美元 18,657,900.43 7.0795 132,088,606.09
欧元
港币
其他应收款
其中：美元 194,261,865.19 7.0795 1,375,276,874.61
其中：索莫尼 19,902,623.32 0.6868 13,669,121.70
短期借款
其中：索莫尼 9,999,148.00 0.6868 6,867,414.85
应付账款
其中：美元 7,657,519.31 7.0795 54,211,407.96
其中：索莫尼 88,840,880.48 0.6868 61,015,916.71
应付职工薪酬
其中：索莫尼 17,029,396.33 0.6868 11,695,789.40
应交税金
其中：索莫尼 4,128,293.45 0.6868 2,835,311.94
长期借款 - -
其中：美元 78,875,000.00 7.0795 558,395,562.50
欧元
港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本公司境外经营实体为塔中矿业有限公司，其主要报表项目的折算汇率如下：
资产负债表 利润表
公司名称 原币币种
期末 年初 本期 上期
塔吉克斯坦索莫尼
塔中矿业有限公司 0.6868 0.7201 0.7143 0.7229
TJS
注：上述折算汇率先按塔吉克斯坦国家银行公布的美元兑索莫尼汇率折算成美元，再按中国外汇
交易中心公布的美元兑人民币汇率折算成人民币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
塔中矿业 塔吉克斯坦 塔吉克斯坦 有色金属行 100 - 同一控制下
有限公司 共和国 共和国 业 企业合并
珠峰国际 上海市 上海市 贸易 100 - 设立
贸易（上
海）有限公
司
珠峰国际 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 贸易 100 - 设立
贸易（新
疆）有限公
司注 2
其他说明：
注：珠峰国际贸易（新疆）有限公司仅完成工商登记，截止 2019 年 12 月 31 日，本公司尚未对该
子公司进行出资，且该子公司也未正式运营。
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2020 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
Tibet 阿根廷 香港 境外投资持 45.00 权益法
Summit 股平台
Resources
Hongkong
Limited
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
Tibet Summit Resources Tibet Summit Resources
Hongkong Limited Hongkong Limited
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 37,957,190.46 37,796,457.79
非流动资产 1,365,948,401.66 1,341,214,243.05
资产合计 1,403,905,592.12 1,379,010,700.84
流动负债 1,560,733,575.46 1,532,472,308.95
非流动负债 25,106,507.15 24,651,886.51
负债合计 1,585,840,082.61 1,557,124,195.46
少数股东权益
归属于母公司股东权益 -181,934,490.49 -178,113,494.62
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2020 年半年度报告
按持股比例计算的净资产份额 -81,870,520.72 -80,151,072.58
调整事项 0.45
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润 -536,295.12 -39,870,572.47
终止经营的净利润
其他综合收益 -3,284,700.75 10,436,166.97
综合收益总额 -3,820,995.87 -29,434,405.50
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 1,104,828.28 1,133,015.01
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -28,186.73 40,351.92
--其他综合收益
--综合收益总额 -28,186.73 40,351.92
其他说明
主要经 持股比例（%） 对合营企业或联营企业
联营企业名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 投资的会计处理方法
西藏新珠峰摩托车有限公司 成都市 拉萨市 制造业 33.33 - 权益法
西藏珠峰中免免税品有限公司 拉萨市 拉萨市 免税贸易 24.50 - 权益法
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、衍生金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、短期
借款、衍生金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款等。这些金融工具的持有目的主要在于
为本公司运营融资或投资。本公司具有多种经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账
款及应收票据、应付账款及应付票据等。各项金融工具的详细情况说明见附注。
与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司
风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
市场风险
汇率风险
汇率风险是指因外币汇率变化而产生损失的风险。本公司子公司塔中矿业有限公司采用的记账货
币索莫尼与本公司进行交易时所使用的其它货币之间的波动，将影响本公司的财务状况和经营业
绩。鉴于索莫尼受塔吉克斯坦宏观经济影响最近几年汇率波动较大，且贬值较为明显；但由于该
子公司对外销售均采用美元进行结算，大部分采购使用人民币或者美元结算，所以索莫尼汇率变
动对该子公司影响不大。本公司预期 2020 年美元的汇率波动可能会对该子公司的财务状况造成一
定的影响；索莫尼的汇率波动可能会对本公司的财务状况造成一定的影响。
利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的负债有关。本公司通过维持适
当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。于本期末，本公司 5.58 亿美元长期借款
（已列示于一年内到期长期借款）为浮动利率。
流动性风险
本公司采用循环流动性融资工具管理资金短缺风险。该工具既考虑金融工具的到期日，也考虑本
公司运营产生的预计现金流量。本公司是通过运用银行借款和其他借款等多种融资手段以保持融
资的持续性与灵活性的平衡。于本期末，本公司主要金融负债到期情况列示如下：
长期借款（含一年内到
项目 短期借款 合计
期）
银行借款 10,687,414.85 558,419,944.34 569,107,359.19
关联方借款 122,500,000.00 122,500,000.00
合计 133,187,414.85 558,419,944.34 691,607,359.19
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2020 年半年度报告
经与关联方母公司新疆塔城国际资源有限公司商议，其提供的借款总额度为不超过 3 亿元，借款
期限为公司 2019 年度股东大会审议通过本议案起至 2020 年度股东大会召开之日，借款年利率为
中国人民银行同期贷款利率上浮 20%。在此额度和期限内，本公司可以滚动使用。该借款总额拟
继续展期 1 年。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 8,651,526.74 8,651,526.74
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 8,651,526.74 8,651,526.74
产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
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2020 年半年度报告
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
上述衍生金融资产公允价值系根据伦敦金属交易所本年度最后一个交易日收盘价确定；衍生金融
负债公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
黄瑛女士及 -
39.51 44.31
黄建荣先生
上海海成（资 上海市 国内及国际
5,000.00 37.68 44.31
源）集团有限 贸易等
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2020 年半年度报告
公司
上海新海成 上海市 国内及国际
企业有限公 贸易等 1,500.00 36.64 44.31
司
新疆塔城国 塔城市 有色金属及
际资源有限 矿产品销售 10,000.00 41.34 44.31
公司
本企业最终控制方是黄瑛女士及黄建荣先生
其他说明：
黄建荣先生与黄瑛女士系父女关系。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
Tibet Summit Resources Hongkong 联营企业
Limited
西藏新珠峰摩托车有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海投资组合中心有限公司 受同一实际控制人控制的公司
中国环球新技术进出口有限公司 受同一实际控制人控制的公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆塔城国际资源有限公 采购物资及设备 118.16
司
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中国环球新技术进 办公用房 7.14 0
出口有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海投资组合中心 办公用房 515.55 241.17
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
黄建荣先生\上 80,000 2017 年 6 月 12 日 债务履行期限届满 否
海投资组合中心 之日起二年
有限公司
关联担保情况说明
√适用 □不适用
8 亿元为公司实际控制人黄建荣先生及其控制的法人为公司（含塔中矿业）向江苏银行美元借款
延期提供的担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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2020 年半年度报告
拆入
本期大股东借入款
拆出
归还大股东借款 10,000.00
本报告期内，本公司向控股股东新疆塔城公司借款本金余额 1.225 亿元；本年度共计提借款
利息 433.48 万元，利率为银行同期贷款利率上浮 20%。
本公司向实控股东上海海成（资源）集团有限公司借入暂借款 399.995 万美元。本项交易经
双方友好协商，借款利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率且公司未提供担保及
抵押等，本事项已在 2019 年年报中披露。
本公司累计向珠峰香港提供了财务资助款 19,470.00 万美元，报告期内收回部分借款本金，
剩余应收财务资助款为 194,130,151.22 美元；确认财务资助款利息收入 4,691,855.18 美元；但
考虑该公司尚未完成融资计划，本公司将这部分利息对应本公司持股比例部分 2,111,334.83 美元
计作本金收回。截止 2020 年 6 月 30 日，本公司其他应收款项下应收该公司财务资助款余额为
192,018,816.39 美元，折合人民币 1,359,609,478.79 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 214.80 203.93
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
新疆塔城国
应收账款 际资源有限 20,954,252.55 20,647,176.24
公司
Tibet
Summit
其他应收款 Resources 1,361,328,462.63 1,341,338,096.28
Hongkong
Limited
Tibet
Summit
应收利息 Resources 18,789,698.63
Hongkong
Limited
西藏新珠峰
其他应收款 摩托车有限 22,192,065.27 19,410,689.99 22,192,065.27 19,410,689.99
公司
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2020 年半年度报告
上海投资组
其他应收款 合中心有限 844,088.96 844,088.96
公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
新疆塔城国际资源有
应付账款 43,017,293.50 44,789,610.20
限公司
新疆塔城国际资源有
其他应付款 154,169,598.07 249,834,823.07
限公司
Tibet Summit
其他应付款 Resources Hongkong 3,605,850.00 3,605,850.00
Limited
中国环球新技术进出
其他应付款 409,894.84 409,894.84
口有限公司
上海海成资源（集团）
其他应付款 28,321,349.38 27,906,311.18
有限公司
上海投资组合中心有
其他应付款 5,155,506.65
限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
本公司资产所有权受限情况详见本附注七、81 所述。
除上述事项外，截至 2020 年 6 月 30 日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大承
诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 274,263,050.4
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
2020 年 4 月，经本公司 2020 年第一次临时股东大会决议通过《公司 2019 年第三季度利润分配预
案》，每 10 股派发现金红利 3.0 元（含税），但由于本公司目前面临生产运营不确定性和运营资
金需求压力的问题较为突出，防疫抗疫和维持运营的资金需求应当优先保障，无法按期实施该次
利润分配方案。经本公司董事会决议，待子公司塔中矿业有限公司生产运营恢复正常，本公司运
营资金周转平稳时，再及早向全体股东实施利润分配方案。
截至本财务报表签发日，本公司尚未派发前述股利。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
受“新冠”疫情影响，LME 市场锌、铅价格都出现了较大幅度的下跌，或将对塔中矿业 2020 年度
经营业绩产生较大负面影响。
截至本财务报表签发日，本公司收到中国结算上海分公司发送的《股权司法冻结及司法划转通知》，
根据上海市虹口区人民法院出具的《协助执行通知书》【(2020)沪 0109 财保 6 号】和四川省成都
市中级人民法院出具的《协助执行通知书》【(2020)川 01 执保 204 号】的要求，本公司控股股东
塔城国际持有的本公司全部股份被司法冻结及轮候冻结。
除上述事项外，截至本财务报表签发日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资
产负债表日后事项。
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2020 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同
时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务性质及类型和地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照
规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
资产 2,501,725,988.51 3,988,311,932.84 2,311,554,846.37 4,178,483,074.98
负债 659,419,869.29 2,494,242,011.12 1,490,462,708.93 1,663,199,171.48
营业收入 144,784,843.23 579,936,528.83 16,291,201.94 708,430,170.12
营业成本 142,100,408.36 213,261,631.56 16,555,667.87 338,806,372.05
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本报告期无前期会计差错更正。
（1）在 2002 年度年末的例行财务对账中，本公司发现有 250,000,000.00 元的款项被开户银
行划走。鉴于该事项重大，公司已向政府有关部门及司法机关报告，现有关部门仍在调查中。本
公司虽通过各种途径追讨但仍无法追回，2003 年本公司已将其转作其他应收款并对其全额计提坏
账准备，并经 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审议通过。本公司虽未放弃向有关方追
偿但未有迹象表明可以收回该款项，鉴于该款项长年逾期且回收无望，本公司第四届董事会第三
十四次会议审议批准于 2010 年度将上述坏账全额核销，并录于相应备查账簿。对该账项的追收仍
将继续，今后若有相应资产追回，将计作追回当年的营业外收入。
（2）2018 年，本公司通过持股 45%的参股公司珠峰香港参与收购一家聚焦锂资源勘探开发的
境外上市公司 LIX 的全部股份，交易价款 20,673.00 万美元。
根据 2018 年第一次临时股东大会授权，本公司全资子公司塔中矿业有限公司根据相关协议签
订时所出具的《融资承诺函》向联营企业提供了财务资助 19,470.00 万美元，剩余款项为预防汇
率波动和其他或有支出的备用金，并对财务资助款按 Libor 利率收取利息。资助期限为 1 年。2019
年，公司已就上述财务资助事项，续签了有关《财务资助协议》，将资助期限延长一年。
由于该联营企业目前仍未完成融资计划，所以截止本财务报表签发日，本公司拟再延长上述
财务资助期限 1 年。截至本报告披露日，相关财务资助事项已经公司董事会及股东大会审批通过。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 99,783,838.95
1 年以内小计 99,783,838.95
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 99,783,838.95
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2020 年半年度报告
计提 价值 价值
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 金额 金额
(%) (%) 例(%)
(%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账 99,783,838.95 100 - - 99,783,838.95 107,566,122.49 100 1,083,800.31 1.01 106,482,322.18
准备
其中：
合并范围内子公 99,783,838.95 100 - - 99,783,838.95 85,890,116.37 79.85 - - 85,890,116.37
司组合
账龄组合 21,676,006.12 20.15 1,083,800.31 5 20,592,205.81
合计 99,783,838.95 100 - - 99,783,838.95 107,566,122.49 100 1,083,800.31 1.01 106,482,322.18
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内子公司 99,783,838.95
组合
合计 99,783,838.95
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
按组合计提 1,083,800.31 1,083,800.31
坏账准备
合计 1,083,800.31 1,083,800.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 5,439,163.00 4,576,326.44
应收股利 1,283,517,190.18 1,349,454,265.78
其他应收款 62,230,631.20 65,289,047.33
合计 1,351,186,984.38 1,419,319,639.55
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
质押存款利息 5,439,163.00 4,576,326.44
合计 5,439,163.00 4,576,326.44
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
塔中矿业有限公司 1,283,517,190.18 1,349,454,265.78
合计 1,283,517,190.18 1,349,454,265.78
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 53,265,699.96
1 年以内小计 53,265,699.96
1至2年 9,726,494.96
2至3年 6,778,654.19
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 37,095,670.02
合计 106,866,519.13
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金拆借款 42,239,124.51 42,239,124.51
子公司往来款 47,507,063.09 41,352,310.69
保证金及押金 925,944.73 13,393,784.73
股权回购款 6,700,000.00 6,700,000.00
尚未结算款项 7,207,549.47 3,617,378.73
出口退税 2,286,837.33 2,429,397.60
合计 106,866,519.13 109,731,996.26
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余 3,350,000.00 41,092,948.93 44,442,948.93
额
2020年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
119 / 125
2020 年半年度报告
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 192,939.00 192,939.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余 192,939.00 3,350,000.00 41,092,948.93 44,635,887.93
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
按单项计提 44,442,948.93 192,939.00 44,635,887.93
坏账准备
合计 44,442,948.93 192,939.00 44,635,887.93
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
珠峰国际贸易 资金往来款 27,903,396.45 1 年以内 26.11 0
（上海）有限
公司
西藏新珠峰摩 资金拆借款 22,192,065.27 5 年以上 20.77 19,410,689.99
托车有限公司
塔中矿业有限 资金往来款 19,603,666.64 1 年以内 18.34 0
公司
青海西部铟业 资金拆借款 13,268,405.05 5 年以上 12.42 13,268,405.05
有限责任公司
120 / 125
2020 年半年度报告
青海中钜金属 资金拆借款 6,778,654.19 2-3 年 6.34 6,778,654.19
资源有限公司
合计 / 89,746,187.60 / 83.98 39,457,749.23
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 798,304,099.46 798,304,099.46 798,304,099.46 798,304,099.46
对联营、合营企业 1,104,828.28 1,104,828.28 1,133,015.01 1,133,015.01
投资
合计 799,408,927.74 799,408,927.74 799,437,114.47 799,437,114.47
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
塔 中 矿 业 有 限 788,304,099.46 788,304,099.46
公司
珠峰国际贸易 10,000,000.00 10,000,000.00
（上海）有限公
司
合计 798,304,099.46 798,304,099.46
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他 宣告发
投资 期初 权益法下确 其他 期末 准备
追加 减少 综合 放现金 计提减
单位 余额 认的投资损 权益 其他 余额 期末
投资 投资 收益 股利或 值准备
益 变动 余额
调整 利润
一、合
121 / 125
2020 年半年度报告
营企业
小计
二、联
营企业
西藏新
珠峰摩
托车有
限公司
西藏珠 1,133,015.01 -28,186.73 1,104,828.28
峰中免
免税品
有限公
司
小计 1,133,015.01 -28,186.73 1,104,828.28
合计 1,133,015.01 -28,186.73 1,104,828.28
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 144,433,414.67 142,023,150.92 49,144,573.95 44,069,971.99
其他业务 351,428.56 77,257.44 559,999.98 77,257.44
合计 144,784,843.23 142,100,408.36 49,704,573.93 44,147,229.43
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -28,186.73 18,804.92
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
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2020 年半年度报告
处置交易性金融资产取得的投资收益 6,705,179.51 1,999,070.00
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 6,676,992.78 2,017,874.92
其他说明：
本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 158,302.03
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 8,733,036.76
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
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2020 年半年度报告
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,326,030.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 639,932.50
少数股东权益影响额
合计 3,205,240.44
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 4.57% 0.1312 0.1312
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.44% 0.1277 0.1277
公司普通股股东的净利润
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现
金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起
至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或
事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至
报告期期末的累计月数。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人签名印章的2020年半年度报告文本；
备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名和公
司印章的财务报告文本；
董事长：黄建荣
董事会批准报送日期：2020-08-25
修订信息
□适用 √不适用
125 / 125
