西藏珠峰资源股份有限公司
         未来三年（2021-2023 年）股东回报规划
                        （2021 年 9 月制定）


    为完善和健全西藏珠峰珠峰股份有限公司（以下简称“公司”）科学、持续、
稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性
投资理念，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》，上海证券交易所《上
市公司现金分红指引》等有关规定和《公司章程》中关于股利分配原则的条款，

为了增加股利分配决策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监
督，特细化完善公司现有分红政策并对未来三年的股东回报做了进一步的安排，
具体内容如下：

    一、制定本规划考虑的因素
    公司制定本规划时，着眼于公司长远和可持续发展需要，综合考虑了行业特
点、公司实际情况、经营发展规划、股东意愿、社会资金成本以及外部融资环境

等因素，对公司未来股东回报作出了制度性安排，旨在建立科学、透明的利润分
派政策和决策机制。
    二、本规划的制定原则
    公司的利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续
发展。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司可持续经营

能力。
    三、未来三年股东回报规划
    （一）利润分配的具体政策
    1、利润分配形式
    公司的利润分配办法为：现金、股票或者现金与股票相结合的方式。公司优

先采用现金分红的利润分配方式。
    2、利润分配的期间间隔和比例
    在符合现金分红条件的情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董
事会也可以根据公司的经营状况和资金状况提议公司进行中期现金分红。在公司
盈利、现金流量满足公司的持续经营和长远发展的情况下，任意三个会计年度内，
公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%，具
体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定、公司经营情况及未来发展

需要等因素确定，并由公司股东大会审议决定。
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的
程序，提出差异化的现金分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，

现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 20%；

    （4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定
处理。
    公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，当年已实施
的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。
    3、利润分配条件

    （1）现金分红的条件
    ① 公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的
税后利润，以母公司数据为准）为正值；
    ② 有保证公司正常经营足够的货币资金；
    ③ 审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

    ④ 公司若有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除
外），可以不进行现金分红。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二
个月内拟对外投资、收购资产或者购买资产的累计支出达到或者超过公司最近一
期经审计净资产的 10%，或超过 10,000 万元人民币；
    ⑤ 当公司最近一期经审计的资产负债率超过 70%时，可不进行现金分红。

    （2）股票股利分配条件
    如以现金方式分配利润后仍有可供分配的利润且董事会认为以股票方式分
配利润符合全体股东的整体利益时，公司可以股票方式分配利润，具体分红比例
由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。公司采用股票股利进行利润

分配的，应当以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并应当
考虑成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
    4、公司非经常性损益形成的利润，公允价值变动形成的资本公积和未分配
利润不得用于现金分红。
    5、股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减股东所分配的现金红

利以偿还其占用的资金。
    （二）利润分配方案的审议程序
    1、公司的利润分配方案由董事会制定，董事会应就利润分配的合理性、时
机、条件进行充分研究和认证，并经董事会、监事会审议通过后，提交股东大会
审议批准，同时独立董事应发表明确意见。

    股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应充分听取中小股东的意见和诉
求，切实保障社会公众股东参与股东大会的权利。
    独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
    2、公司因特殊情况不进行现金分红时，董事会应就不进行现金分红的具体
原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董

事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定信息披露媒体上予以公告。
    （三）利润分配政策的调整及决策程序
    1、外部经营环境对公司生产经营造成重大影响或公司自身经营状况发生重
大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
    2、公司调整利润分配政策须经董事会详细认证后作出，独立董事应发表明

确意见，并提交公司股东大会审议批准。股东大会审议该议案时，需经出席股东
大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
    四、股东回报规划制定周期和相关决策机制
    公司董事会根据生产经营情况、投资规划和长期发展需要或根据相关法律法
规或监管部门的要求，有必要对《公司章程》规定的利润分配政策进行调整的，

应符合《公司章程》的规定，并经充分论证后可修订公司未来三年股东回报规划，
同时独立董事应发表明确意见，经董事会审议通过并提交股东大会审议批准，公
司应在定期报告中披露调整原因。同时，调整后的未来三年股东回报规划不得违
反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。
    公司董事会至少每三年重新审阅一次股东回报规划。若未发生公司章程规定
的调整利润分配政策的情形，公司董事会可以参照最近一次制定或修订的股东回
报规划执行，不另行制定三年股东回报规划。

    五、附则
    本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定执
行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起生效实施。




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