山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山东高速股份有限公司
600350
2014 年半年度报告
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人董事长、法定代表人孙亮，主管会计工作负责人副董事长、总经理王化冰、
副总经理、总会计师伊继军及会计机构负责人计划财务部经理高帅声明：保证本半年度报告
中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 26
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 27
第十节 备查文件目录 ............................................................................................................... 101
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、本集团、公司、山东高速 指 山东高速股份有限公司
山东高速集团、高速集团、集团公司 指 山东高速集团有限公司
招商局公路 指 招商局华建公路投资有限公司
许禹公司 指 山东高速集团河南许禹公路有限公司
潍莱公司 指 山东高速潍莱公路有限公司
运管公司 指 山东高速公路运营管理有限公司
投资公司 指 山东高速投资发展有限公司
济南投资公司 指 山东高速济南投资建设有限公司
章丘公司 指 山东高速章丘置业发展有限公司
实业公司 指 山东高速实业发展有限公司
雪野湖公司 指 山东高速绿城莱芜雪野湖开发有限公司
财富纵横 指 山东财富纵横置业有限公司
盛邦公司 指 济南盛邦置业有限公司
西城置业 指 山东高速西城置业有限公司
汇博置业 指 济南汇博置业有限公司
盛轩公司 指 山东高速盛轩房地产开发有限公司
青岛华景 指 青岛绿城华景置业有限公司
鲁地矿业公司 指 锡林浩特鲁地矿业有限公司
吉泰矿业 指 山东高速吉泰矿业投资有限公司
环保科技 指 山东高速环保科技有限公司
河南发展公司 指 山东高速河南发展有限公司
衡邵公司 指 湖南衡邵高速公路有限公司
合盛公司 指 烟台合盛房地产开发有限公司
漳州置业 指 山东高速火山岛（漳州）置业有限公司
宝塔高速 指 宝塔高速（深圳）能源有限公司
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 山东高速股份有限公司
公司的中文名称简称 山东高速
公司的外文名称 Shandong Hi-speed Company Limited
公司的外文名称缩写 SDHS
公司的法定代表人 孙亮
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王云泉 赵晓玲
联系地址 山东省济南市奥体中路 5006 号 山东省济南市奥体中路 5006 号
电话 0531-89260052 0531-89260052
传真 0531-89260050 0531-89260050
电子信箱 wangyq@sdecl.com.cn zhaoxl@sdecl.com.cn
三、 基本情况变更简介
山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦
公司注册地址
A座
公司注册地址的邮政编码 250014
公司办公地址 山东省济南市奥体中路 5006 号
公司办公地址的邮政编码 250101
公司网址 www.sdecl.com.cn
电子信箱 sdecl@sdecl.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、上海证券报》、证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海证券交易所、公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
变更前股
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
票简称
A股 上海证券交易所 山东高速 600350 山东基建
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 3,363,635,092.00 2,642,396,371.00 27.29
归属于上市公司股东的净利润 963,230,112.00 1,000,386,099.00 -3.71
归属于上市公司股东的扣除非
941,489,293.00 990,035,183.00 -4.90
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 234,378,609.00 799,124,098.00 -70.67
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 19,570,405,107.00 19,333,661,039.00 1.22
总资产 42,574,032,650.00 39,066,679,097.00 8.98
(二) 主要财务指标
本报告期比上年
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.200 0.208 -3.85
稀释每股收益（元／股） 0.200 0.208 -3.85
扣除非经常性损益后的基本每
0.196 0.206 -4.85
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.32 5.52 减少 0.2 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
5.20 5.46 减少 0.26 个百分点
均净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
主要是子公司山
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
东高速投资发展
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 20,066,603
有限公司收到的
量持续享受的政府补助除外
政府补助。
主要包括路产赔
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,080,170
偿收入和支出。
少数股东权益影响额 -715,564
所得税影响额 -6,690,390
合计 21,740,819
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，公司围绕董事会制定的年度经营计划，以打造“全国第一、世界知名”的
高速公路运营品牌为目标，做大做强高速公路主业，不断提升高速公路运营管理水平；坚持多
元化发展，继续拓展城市运营、金融股权投资等板块，努力以管理提升促进效益增长，致力于
实现“机构精干、运转高效、智慧高速、畅和舒安、强企富员”的高速梦。
2014 年上半年，公司营业收入 33.64 亿元，较上年增长 27.29%，主要是新设立子公司宝塔
高速开展业务所致；利润总额 13.06 亿元，较去年同期下降 5.22%，主要是合并湖南衡邵公司所
致；归属于母公司的净利润 9.63 亿元，较上年下降 3.71%。
截至 2014 年 6 月 30 日，公司资产总额为 425.74 亿元，较期初增长 8.98%，主要因合并范
围增加所致；归属于母公司的所有者权益为 195.70 亿元，较期初增长 1.22%，属正常经营积累。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,363,635,092.00 2,642,396,371.00 27.29
营业成本 1,560,970,049.00 932,227,177.00 67.45
销售费用 20,225,026.00 2,943,746.00 587.05
管理费用 173,199,134.00 150,983,092.00 14.71
财务费用 310,081,016.00 212,922,399.00 45.63
经营活动产生的现金流量净额 234,378,609.00 799,124,098.00 -70.67
投资活动产生的现金流量净额 -1,516,428,627.00 -491,796,518.00 208.34
筹资活动产生的现金流量净额 1,848,958,735.00 273,807,696.00 575.28
研发支出 2,394,508.00
营业收入变动原因说明：主要因开展油品贸易业务所致
营业成本变动原因说明：主要因开展油品贸易业务所致
销售费用变动原因说明：主要因房地产销售业务销售费用上升所致
管理费用变动原因说明：主要因合并范围增大所致
财务费用变动原因说明：主要因合并湖南衡邵公司所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因房地产项目购买土地所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因购建资产支出增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因加大融资规模所致
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 上年增减
（％）
(%) (%) （%）
收费路桥 减少 0.9
2,717,234,770 983,930,605 63.79 7.65 9.94
之通行费 个百分点
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
收入
大宗贸易
537,497,252 529,243,672 1.54
收入
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
山东地区 2,687,345,078 5.21
河南地区 60,104,276 14.11
湖南地区 73,191,175
广东地区 537,497,252
(三) 核心竞争力分析
公司的核心业务主要为公路运营管理和城市运营项目投资。
公司公路运营管理的核心竞争力主要体现在公司优质的路桥资产和卓越的运营管理。公司
核心路桥资产均为山东省高速公路网的中枢干线，也是全国高速公路网的重要组成部分，路产
质量良好，路网协同效益逐渐显现，车流量和通行费保持稳定增长态势。公司长期致力于“智
慧高速”建设，依托现代信息技术手段，通过健全全程监控、全时信息服务、自助发卡、自动
收费等信息系统，实现各项运营业务管理的全数字化，降本增效；以客户为中心，以不断完善
收费、路政、养护、信息管理体系为支撑，为客户提供“路畅、人和、心舒、途安”通行体验，
公司公路运营管理水平居国内同行业前列，成为公路行业唯一一家获得“全国质量奖”的企业。
公司城市运营项目投资的核心竞争力主要体现为公司的品牌价值和资金优势，以及优秀战
略管理团队等方面。公司充分发挥“山东高速”品牌优势，先后在河南、湖南等地设立区域发
展公司，抢占优势资源；强化项目管理，加快项目建设、开发销售节奏，提高资金周转率，实
现项目收益，逐步树立了“山东高速地产”品牌。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司在做大做强公路运营主业的基础上，坚持多元化发展战略，以短期的多元化项目投资
收益弥补公路主业长期投资的不足，增加新的盈利点，实现国有资产保值增值。
报告期内，公司继续拓展城市运营业务。全资子公司投资公司以评估值 9,997.22 万元收购
了烟台合盛公司 100%股权，获得烟台市福山区夹河岛土地项目（简称“夹河岛项目”）701.63
亩土地的使用权；投资公司与三星旅业发展有限公司共同出资成立山东高速火山岛（漳州）置
业有限公司，运作漳浦县火山岛旅游休闲养生度假区项目。
公司大力拓展“短平快”的轻资产项目，完善公司资产结构。投资公司与宁夏宝塔能源化
工有限公司共同出资在深圳前海合作区设立宝塔高速（深圳）能源有限公司，从事油品贸易。
(1) 持有金融企业股权情况
期初持 期末持 期末账 报告期 报告期所
所持对象 最初投资金 会计核 股份
股比例 股比例 面价值 损益 有者权益
名称 额（元） 算科目 来源
（%） （%） （元） （元） 变动（元）
天同证券
长期股
有限责任 30,000,000 1.225 1.225 0
权投资
公司
合计 30,000,000 / / 0 / /
注：已计提坏账准备，正在办理注销手续。
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
根据 2011 年 1 月 11 日召开的公司第四届董事会第九次会议（临时）决议，自 2011 年起，
公司分批向山东高速章丘置业发展有限公司共计发放委托贷款 800,000,000 元。截至 2014 年 6
月 30 日，委托贷款余额为 750,000,000 元。
根据 2012 年 8 月 15 日召开的第四届董事会第二十四次会议（临时）决议，2012 年度本公
司之子公司山东高速投资发展有限公司向青岛绿城华景置业有限公司发放委托贷款
2,432,178,618 元，其中 972,000,000 元于 2013 年 2 月转为增加青岛绿城华景置业有限公司注册
资本。截至 2014 年 6 月 30 日，山东高速投资发展有限公司向青岛绿城华景置业有限公司发放
委托贷款为 1,460,178,618 元。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
业
子公
务
司名 注册资本 经营范围 总资产 净资产 净利润
性
称
质
山东
高速
集团 公
高速公路建设的投资、经
河南 路
200,000,000 营、管理与养护、工程机 1,033,002,470 204,418,294 2,511,441
许禹 管
械设备的销售与租赁
公路 理
有限
公司
山东
高速 公 潍莱高速公路的管理与
潍莱 路 养护；建筑材料的销售，
100,000,000 1,886,660,481 847,863,026 47,186,962
公路 管 通信设备及电子设备的
有限 理 租赁。
公司
山东
高速
公
公路
路 高速公路、桥梁的管理、
运营 1,000,000 6,218,794,738 5,009,723,458 336,586,820
管 维护、开发经营
管理
理
有限
公司
湖南
高等级公路、市政工程、
衡邵 公
房地产及配套设施的投
高速 路
250,000,000 资、技术开发与咨询及相 6,093,487,323 1,049,002,636 -177,914,797
公路 管
应配套服务；建筑材料
有限 理
（不含硅酮胶）销售
公司
山东 物 物业管理；公路，桥梁，
高速 业 19,000,000 隧道港口附属设施的管 15,107,352 10,463,035 -3,930,522
实业 管 理和养护；石材加工和销
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发展 理 售；金属材料、建筑材料、
有限 日用品、汽车配件的销
公司 售；仓储；广告发布、宣
传及展示；车辆清洗和装
潢；装饰装修；交通管理
器材的生产、销售；房屋
租赁；面食、炒菜、冷拼
加工及酒水零售
对房地产业、证券业的投
资；物业管理服务；房屋
山东
出租；经济信息咨询服
高速 投
务；建设工程监理；建筑
投资 资
4,000,000,000 设备租赁；广告设计、制 12,208,480,757 4,382,940,893 129,926,732
发展 开
作、发布(媒体广告除外)；
有限 发
建筑材料、花卉、苗木的
公司
销售；园林绿化工程施
工；旅游景点开发
山东 水处理技术的研究、开
高速 环 发、利用；环保技术的开
环保 保 发、咨询服务；环保工程
20,000,000 24,709,908 24,077,672 410,704
科技 产 施工；环境影响专项工程
有限 业 设计；销售环保机械、仪
公司 表设备
山东
房地产投资，股权投资；
高速
投 房地产开发与经营，酒店
章丘
资 经营与管理，物业经营与
置业 100,000,000 2,017,905,872 133,139,535 -3,512,706
开 管理，信息咨询，工程招
发展
发 投标代理，工程监理，设
有限
备租赁，广告业务等
公司
房地产投资，市政工程，
山东
城市基础设施投资，房地
高速
投 产开发与经营，酒店管理
济南
资 咨询，物业管理服务，房
投资 1,000,000,000 856,455,815 856,310,581 -2,639,612
开 屋出租，房地产中介服
建设
发 务，工程招投标代理，工
有限
程监理，设备租赁，国内
公司
广告业务等
山东 房地产开发经营；物业管
高速 理服务；房屋出租；建设
绿城 工程监理；建筑设备租
投
莱芜 赁；广告设计、制作、发
资
雪野 50,000,000 布等 447,326,757 33,727,397 -3,159,936
开
湖开
发
发有
限公
司
山东 房地产开发经营，房地产
财富 投 信息咨询，房租租赁，物
纵横 资 业管理服务，室内外装饰
50,000,000 722,831,946 29,577,835 -3,259,691
置业 开 施工，环境艺术设计，企
有限 发 业营销策划。
公司
济南 投 房地产开发、经营；利用
20,000,000 709,951,340 -102,430,656 -22,373,018
盛邦 资 自有资产投资；企业管理
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置业 开 咨询；园林绿化工程施
有限 发 工，工程招投标代理，工
公司 程监理，物业管理等
山东 以自有资产对外投资及
高速 投 资产管理运营；房地产开
西城 资 发及中介服务；物业管
50,000,000 3,707,973,485 37,034,217 -4,653,451
置业 开 理，房屋出租；国内广告
有限 发 业务。
公司
济南 房地产开发及中介服务；
投
汇博 物业管理；以自有资产对
资
置业 20,000,000 外投资及资产管理运营； 324,751,369 -9,846,316 -11,267,598
开
有限 国内广告业务。
发
公司
山东 房地产开发与经营；建筑
高速 施工；园林绿华；园林绿
盛轩 投 化工程施工；市政工程；
房地 资 建设项目管理咨询；物业
50,000,000 679,054,723 47,689,252 -1,663,869
产开 开 管理服务；对房地产业的
发有 发 投资；社会经济咨询；广
限公 告设计、制作、发布
司
山东 对矿产业、煤炭业进行投
高速 资（国家明令禁止的项目
投
吉泰 除外）；有色金属（不含
资
矿业 10,000,000 贵重金属）销售；矿业工 8,429,085 8,422,926 -440,688
开
投资 程咨询服务。
发
有限
公司
高速公路、桥梁、铁路、
港口、机场的建设、管理、
维护、经营、开发；高速
公路、桥梁、铁路沿线的
综合开发、经营；土木工
山东
程及通信工程的设计、咨
高速 投
询、施工；建筑材料销售；
河南 资
313,823,700 机电设备租赁；广告业 313,286,219 313,288,904 -321,646
发展 开
务；市政基础设施投资；
有限 发
房地产投资；矿产资源投
公司
资；旅游开发和配套工程
建设；物流园区的建设开
发；进出口贸易。（以上
经营范围凡需审批的未
获批准前不得经营）
锡林 锡矿、锌、铅、铜、银地
浩特 矿 下开采及销售。
鲁地 产
30,000,000 139,975,234 5,735,781 -1,451,472
矿业 开
有限 采
公司
青岛 房地产开发经营；物业管
投
绿城 理；货物及技术进口；酒
资
华景 2,000,000,000 店管理；餐饮管理 6,741,176,692 1,923,154,493 -19,265,224
开
置业
发
有限
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
房地产投资；房地产开发
与经营、酒店经营与管
理、物业经营与管理(含
房屋出租)；信息咨询(不
济南 含证券投资信息咨询和
投
璞园 期货投资信息咨询)；工
资
置业 50,000,000 程招标代理，工程监理； 514,372,675 50,004,148 11,757
开
有限 国内广告的设计、制作、
发
公司 代理、发布；建筑材料、
苗木花卉的销售；园林绿
化工程施工(凭资质)、市
政公用工程施工(凭资
质)、新型农村社区建设。
原油、成品油、燃料油、
沥青、润滑油、溶剂油、
石脑油、甲醇、石油芳烃、
化工轻油、液化石油气、
天然气、易燃液体、压缩
气体及液化气体、煤油、
航空煤油、化工产品（不
含化工危险品）等石油化
工产品的贸易结算业务
和交易业务、贸易经纪、
宝塔
供应链管理服务；投资兴
高速
大 办实业（具体项目另行申
（深
宗 报）；能源、新能源、石
圳）能 1,000,000,000 961,055,094 511,470,019 1,470,019
贸 油化工产品的技术开发
源有
易 与销售（不含限制项目）；
限公
石油运输行业的信息咨
司
询、经济信息咨询（以上
两项不含限制项目）；经
营进出口业务（法律、行
政法规、国务院决定禁止
的项目除外，限制项目须
取得许可后方可经营）；
国内贸易（不含专营、专
控、专卖商品）; 煤炭、
煤化工、矿产品和矿业的
技术开发与销售。
烟台 房
合盛 地
房地 产
产开 开 100,000,000 房地产开发经营 894,924,894 99,961,467 -10,775
发有 发
限公 经
司 营
山东 房地产开发经营，建筑工
高速 程、园林绿化工程、市政
火山 投 工程施工；物业服务；对
岛（漳 资 房地产业的投资；社会经
10,000,000 111,674,042 10,000,000 0
州）置 开 济咨询服务（不含金融、
业有 发 证券、期货投资咨询及中
限公 介）；广告设计、制作、
司 发布。
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
4、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
累计实 项目
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 际投入 收益
金额 情况
烟台合盛房地产
99,972,200 99,972,200
开发有限公司
宝塔高速（深圳）
510,000,000 510,000,000
能源有限公司
山东高速火山岛
（漳州）置业有 5,100,000 5,100,000
限公司
威海市商业银行
823,425,252 823,425,252
股份有限公司
合计 1,438,497,452 / 1,438,497,452 /
（1）2014 年 1 月 10 日，公司第四届董事会第四十三次会议（临时），审议通过了《关于
收购烟台合盛房地产开发有限公司 100%股权暨投资烟台市福山区夹河岛土地项目的议案》，会
议决定，由公司全资子公司投资公司与烟台通元投资有限公司（简称"通元公司"）签署《股权
转让协议》，以 2013 年 12 月 31 日为评估基准日，以评估值 9,997.22 万元收购其持有的烟台合
盛房地产开发有限公司（简称"合盛公司"）100%股权，获得烟台市福山区夹河岛土地项目（简
称"夹河岛项目"）701.63 亩土地的使用权。2014 年 1 月 24 日，投资公司与通元公司签署了《股
权转让协议》，以评估值 9,997.22 万元收购了合盛公司 100%股权。2014 年 1 月 28 日，已完成
合盛公司股权变更工商登记等工作。
（2）2014 年 2 月 25 日，公司第四届董事会第四十五次会议审议通过了关于与宁夏宝塔能
源化工有限公司合作设立宝塔高速（深圳）能源有限公司的议案，会议决定，公司以全资子公
司山东高速投资发展有限公司（简称"投资公司"）为主体，与宁夏宝塔能源化工有限公司（简
称"宁夏宝塔能源"）共同出资在深圳前海合作区设立油品贸易公司，暂定名"宝塔高速（深圳）
能源有限公司"，简称"宝塔高速"。宝塔高速注册资本总额不超过 20 亿元，投资公司和宁夏宝
塔能源分别持股 51%和 49%。宝塔高速首期注册资本为 10 亿元，由投资公司和宁夏宝塔能源
根据宝塔高速业务发展需要分期认缴出资。2014 年 3 月，宝塔高速（深圳）能源有限公司成立，
注册资本 10 亿元，截至目前，投资公司实际认缴出资 5.1 亿元，宁夏宝塔能源尚未实际认缴出
资。
（3）2013 年 12 月 20 日，公司第四届董事会第四十次会议（临时），审议通过了《关于与
漳浦县三星旅业发展有限公司成立合资公司的议案》，为运作漳浦县火山岛旅游休闲养生度假区
项目，会议决定，由公司全资子公司山东高速投资发展有限公司（简称“投资公司”）与三星旅
业发展有限公司（简称“三星旅业”）共同出资成立合资公司，注册资本 1000 万元，其中投资
公司出资 510 万，持股 51%，三星旅业出资 490 万元，持股 49%。2014 年 4 月，山东高速火山
岛（漳州）置业有限公司经福建省漳州市漳浦县工商行政管理局核准设立，注册资本 1000 万元，
投资公司出资 510 万。
（4）2014 年 5 月 9 日，公司第四届董事会第四十八次会议（临时）审议通过了关于参与
增资威海市商业银行股份有限公司的议案，会议决定，公司参与威海商行增资扩股项目，总投
资约 8.23 亿元，增资后公司将成为其第四大股东，最终发行价格及公司认购股份以国家银监部
门核准确定。2014 年 7 月 24 日，经山东银监局批准和山东省国资委备案，公司以每股 2.60 元
的价格认购了威海商行 316,702,020 股增发股份，认购资金总额 823,425,252 元，占威海商行本
次增资扩股后总股份的 7.593%。
13
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2013 年年度利润分配方案经 2014 年 6 月 20 日召开的公司 2013 年年度股东大会审议
通过，以 4,811,165,857 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.51 元（含税），扣税后自
然人股东、证券投资基金每十股派发 1.4345 元；合格境外机构投资者（QFII）股东每十股派发
1.3590 元，共计派发股利 726,486,044 元。截至 2014 年 7 月 4 日公司完成无限售流通股红利派
发工作。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
14
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
事项概述及类型 查询索引
2014 年 05 月 28 日，《21 世纪经济报道》在 16 版刊发了《华融普银
山东高速项目再曝漏洞 宜信代销飞单严重》的新闻报道，上述报道
提及的“山东高速项目”引起监管部门和投资者关注和质疑。2014 http://static.sse.com.cn/
年 5 月 31 日，公司发布《关于媒体报道涉"山东高速项目"的澄清公 disclosure/listedinfo/an
告》（临 2014-022），澄清了公司与华融普银无任何业务往来，更没 nouncement/c/2014-05-
有参与华融普银发起所谓的任何理财产品。上述报道所提及的“融 30/600350_20140531_
资所得 6 亿资金用于山东省岚临高速（岚山港至临沂市）道路的施 3.pdf
工建设”中的“岚临高速”并非本公司投资项目，与本公司无任何
权属和业务关系。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2014 年 1 月 10 日，公司第四届董事会第四十三次会议（临时），审
议通过了《关于收购烟台合盛房地产开发有限公司 100%股权暨投资
烟台市福山区夹河岛土地项目的议案》，会议决定，由公司全资子公
司投资公司与烟台通元投资有限公司（简称"通元公司"）签署《股权 http://static.sse.com.cn/
disclosure/listedinfo/an
转让协议》，以 2013 年 12 月 31 日为评估基准日，以评估值 9,997.22
nouncement/c/2014-01-
万元收购其持有的烟台合盛房地产开发有限公司（简称"合盛公司"） 28/600350_20140129_
100%股权，获得烟台市福山区夹河岛土地项目（简称"夹河岛项目"） 2.pdf
701.63 亩土地的使用权。2014 年 1 月 24 日，投资公司与通元公司签
署了《股权转让协议》，以评估值 9,997.22 万元收购了合盛公司 100%
股权。2014 年 1 月 28 日，已完成合盛公司股权变更工商登记等工作。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2013 年 1 月 29 日，公司第四届董事会第三十一次会议（临时）审议
通过了《山东高速集团有限公司资产委托管理协议（烟海高速、临 http://static.sse.com.cn/
枣高速）》，会议决定，公司与控股股东山东高速集团有限公司签署 disclosure/listedinfo/an
《资产委托管理协议（烟海高速、临枣高速）》，代其管理烟台至海 nouncement/c/2013-01-
阳高速公路、临沂至枣庄高速公路资产。委托管理期限为三年，自 29/600350_20130130_
2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，委托管理成本费用分别为 2.pdf
6375.31 万元、6395.73 万元和 6416.14 万元。
2013 年 1 月 29 日，公司第四届董事会第三十一次会议（临时）审议 http://static.sse.com.cn/
15
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
通过了《山东高速集团有限公司资产委托管理协议（菏关高速等资 disclosure/listedinfo/an
产）》，鉴于公司与高速集团签署的关于京福高速泰安-曲阜段、京福 nouncement/c/2013-01-
高速曲阜-张山子段、青银高速齐河-夏津段、菏关高速、青银高速济 29/600350_20130130_
2.pdf
南绕城北线等资产的《资产委托管理协议（菏关高速等资产）》已于
2012 年 12 月 31 日到期，会议决定，公司与高速集团续签《资产委
托管理协议（菏关高速等资产）》，继续受托管理高速集团所属上述
资产。委托管理期限为两年，自 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31
日，委托管理成本费用每年 1756.22 万元。
2013 年 3 月 4 日，公司第四届董事会第三十二次会议（临时）审议
通过了《关于与山东省农村经济开发投资公司签署股权委托管理协
议的议案》，会议决定，公司与控股股东山东高速集团有限公司的全 http://static.sse.com.cn/
资子公司山东省农村经济开发投资公司签署《股权委托管理协议（北 disclosure/listedinfo/an
莱公路等）》，代其管理莱州市北莱公路投资有限公司 100%股权、山 nouncement/c/2013-03-
东利津黄河公路大桥有限公司 65%股权。受托管理的标的公司独立 05/600350_20130306_
经营，自负盈亏。委托管理期限为三年，自 2013 年 1 月 1 日至 2015 2.pdf
年 12 月 31 日，委托管理费每年 60 万元人民币，由委托方于委托期
限内的每年 12 月 31 日前支付。
2012 年 12 月 24 日，公司第四届董事会第三十次会议（临时），审议
通过了公司《广告资产委托经营管理合同》，会议决定将公司"三路
四桥"沿线（济青高速公路、泰曲一级路、济莱高速公路、济南黄河 http://static.sse.com.cn/
disclosure/listedinfo/an
大桥、滨州黄河大桥、平阴黄河大桥、济南黄河二桥）及建筑控制
nouncement/c/2012-12-
区范围内的广告位及有关资产（下称"托管资产"）委托山东高速文化 25/600350_20121226_
传媒有限公司集中统一经营。经营管理的期限为三年，自 2012 年 1 4.pdf
月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。山东高速文化传媒有限公司每年
向公司支付托管资产保底收益 1060 万元。
2012 年 5 月 15 日，公司第四届董事会第二十一次会议（临时），审
议通过了《山东高速股份有限公司信息机电系统维修维护服务协议》
和《山东高速公路运营管理有限公司信息机电系统维修维护服务协
议》两项议案。公司与控股股东山东高速集团有限公司的全资子公 http://static.sse.com.cn/
disclosure/listedinfo/an
司山东高速信息工程有限公司签署《山东高速股份有限公司信息机
nouncement/c/2012-05-
电系统维修维护服务协议》和《山东高速公路运营管理有限公司信 16/600350_20120516_
息机电系统维修维护服务协议》，年度信息机电系统维修维护服务费 2.pdf
用总计约 403 万元，其中公司约 264 万元，运管公司约 139 万元，
具体金额以代维期内所需代维设备的实际数量、时间测算为准。协
议期限三年。
2013 年 8 月，公司与山东高速服务区管理有限公司续签《房屋租赁
合同》，租用服务区公司位于济南、滨州和淄博的三处办公楼，总面 http://static.sse.com.cn/
disclosure/listedinfo/an
积为 11,308.88 平方米,每年租金为 583,401.53 元，合同期限三年；续
nouncement/c/2010-08-
签《综合服务供应协议》，接受服务区公司为济南、滨州和淄博的三 14/600350_20100814_
处办公楼提供综合服务，每年综合服务费用总计 2,217,017.41 元，协 2.pdf
议期限三年，自 2013 年 8 月至 2016 年 8 月。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
16
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
占
同
关 关
类
关 联 联 交易价
交
联 交 交 市 格与市
关联 易
关联 交 关联交 易 易 场 场参考
交易 关联交易价格 关联交易金额 金
关系 易 易内容 定 结 价 价格差
方 额
类 价 算 格 异较大
的
型 原 方 的原因
比
则 式
例
(%)
山东高
速股份
有限公
母公
接 司 2014 公
司的
受 年小修 开
控股 36,811,516.14 36,811,516.14
劳 保养项 招
子公
务 目第一 标
司
合同段
山东
施工合
省路
同
桥集
山东高
团有
速河南
限公
许禹公
司
母公 路有限
接 公
司的 公司永
受 开
控股 登高速 2,031,261.38 2,031,261.38
劳 招
子公 公路许
务 标
司 禹段小
修保养
项目施
工合同
2014 年
山东高
母公 速养护
接 公
山东 司的 维修工
受 开
省高 控股 程施工 166,584,066.15 166,584,066.15
劳 招
速路 子公 合 同
务 标
桥养 司 （股份
护有 公司资
限公 产）
司 母公 接 2014 年 公
司的 受 山东高 开
206,288,846.65 206,288,846.65
控股 劳 速养护 招
子公 务 维修工 标
17
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
司 程施工
合 同
（运管
公司资
产）
山东高
速股份
有限公
母公
接 司 2014 公
司的
受 年小修 开
控股 17,506,163.54 17,506,163.54
劳 保养项 招
子公
务 目第二 标
司
合同段
施工合
同
2014 年
山东高
速养护
母公
接 维修工 公
司的
受 程许昌 开
控股 6,594,512.71 6,594,512.71
劳 西收费 招
子公
务 站收费 标
司
车道扩
容施工
合同
2014 年
山东高
速养护
维修工
母公
接 程河南 公
司的
受 许禹公 开
控股 11,577,813.68 11,577,813.68
劳 司路面 招
子公
务 微表处 标
司
预防性
养护工
程施工
合同
2014 年
母公 潍莱高
接 公
司的 速养护
受 开
控股 维修专 54,540,107.44 54,540,107.44
劳 招
子公 项工程
务 标
司 施工合
同
母公 接 2014 年 公
司的 受 潍莱高 开 8,000,000.00 8,000,000.00
控股 劳 速小修 招
18
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
子公 务 保养项 标
司 目合同
山东
母公 山东高
高速 购 公
司的 速广场
齐鲁 买 开
全资 弱电系 16,888,559.67 16,888,559.67
建设 商 招
子公 统工程
集团 品 标
司 合同
公司
2014 年
山东高
母公 速养护
接 公
司的 维修工
受 开
控股 程监理 1,867,064.83 1,867,064.83
劳 招
子公 服务合
务 标
山东 司 同（股
高速 份公司
工程 资产）
咨询 2014 年
有限 山东高
公司 母公 速养护
接 公
司的 维修工
受 开
控股 程监理 2,312,073.76 2,312,073.76
劳 招
子公 服务合
务 标
司 同（运
管公司
资产）
山东高
母公 速股份
接 公
司的 有限公
受 开
控股 司收费 6,076,770 6,076,770
劳 招
子公 系统更
山东 务 标
司 新改造
高速
合同
信息
山东高
工程
速公路
有限 母公
接 运营管 公
公司 司的
受 理有限 开
控股 3,771,740 3,771,740
劳 公司收 招
子公
务 费系统 标
司
更新改
造合同
合计 / / 540,850,495.95 / / /
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
报告期内，经山东银监局批准和山东省国资委备案，公司以每股 2.60 元的价格认购了威海
市商业银行股份有限公司 316,702,020 股增发股份，认购资金总额 823,425,252 元，占威海商行
19
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
本次增资扩股后总股份的 7.593%。威海商行是公司控股股东山东高速集团的控股子公司，是公
司的关联法人，本次认购股权项目属于关联交易。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
报告期内，公司托管情况已在五（5）“重大关联交易”事项中详细披露。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
报告期内，公司租赁情况已在五（5）“重大关联交易”事项中详细披露。
(二) 担保情况
报告期内，公司未发生为控股子公司以外的单位提供担保事项。
(三) 其他重大合同或交易
（1）2014 年 1 月 27 日，公司与滨州市人民政府签署《G205 滨州黄河大桥免收部分车辆
通行费补偿协议》，约定自 2014 年 1 月 31 日至 2017 年 11 月 15 日，对通行滨州黄河大桥车籍
档案在滨州市即挂滨州籍车牌号（鲁 M）的载客和载货机动车免收车辆通行费，但不符合通行
滨州黄河大桥限定车型和车况的车辆除外。公司由此减少的通行费收入，双方确认以山东省交
通科学研究所出具的通行费收入预测为准，由滨州市政府以同等价值的土地使用权折价或其他
形式给予公司经济补偿。
（2）2014 年 3 月 26 日，根据公司第四届董事会第四十五次会议决议，投资公司出资在深
圳前海合作区设立宝塔高速（深圳）能源有限公司，开展油品贸易业务。截至本报告期末，宝
塔高速从大连富达石油化工有限公司、广东省东莞市海东石油有限公司等企业采购燃料油合同
金额共计 725,135,055.25 元；宝塔高速向宁夏宝塔能源及其关联企业出售燃料油合同金额共计
747,948,920.97 元。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是否 是否
承诺 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
承诺内容
背景 类型 方 期限 行期 严格
限 履行
山东
山东高速集团本次以资产认购的股份自本次非公开发
高速
股份 行结束之日起 36 个月内不进行转让；本次交易前持有 2014 年 7 月
集团 是 是
限售 的股份自本次非公开发行结束之日起 12 个月内不进行 6 日解禁
有限
与重 转让，之后按中国证监会和上交所的有关规定执行。
公司
大资
（1）根据具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 2010 年 11 是 是
产重
出具的专项审核意见，如果山东高速运营管理有限公司 月 18 日
组相 山东
盈利 在本次发行实施完毕后 3 年（含本次发行实施当年，即
关的 高速
预测 2011—2013 年）内对应的实际净利润累计数未达到其
承诺 集团
及补 评 估 报 告 测算的 该 3 个 会计 年 度 净 利润的 累 计 数
有限
偿 187,966.92 万元，山东高速集团将就其差额以现金方式
公司
对山东高速进行补偿，但因不可抗力或全国性收费公路
法律、政策发生重大变化原因导致的除外。山东高速集
20
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
团将在本次发行实施完毕后，山东高速 2013 年度财务
报告经股东大会审议通过之日起 30 日内，就具体补偿
数额向山东高速支付现金。（2）根据具有从事证券相关
业务资格的会计师事务所出具的专项审核意见，如果山
东高速潍莱公路有限公司在本次发行实施完毕后 3 年
（含本次发行实施当年，即 2011-2013 年）内对应的实
际净利润累计数未达到其评估报告测算的该 3 个会计
年度净利润的累计数 1,440.45 万元，山东高速集团将就
其差额部分的 51%对山东高速进行补偿，但因不可抗力
或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的
除外。山东高速集团将在本次发行实施完毕后，山东高
速 2013 年度财务报告经公司股东大会审议通过之日起
30 日内，就具体补偿数额向山东高速支付现金。（3）
根据具有从事证券相关业务资格的会计师事务所出具
的专项审核意见，如果山东高速潍莱公路有限公司在
2014 年至 2018 年内对应的每年实际净利润数额未达到
其评估报告测算的该会计年度净利润数额，则山东高速
集团就其差额部分的 51%对山东高速进行补偿，但因不
可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因
导致的除外。山东高速集团将在本次发行实施完毕后，
在山东高速当年年度财务报告经股东大会审议通过之
日起 30 日内支付。
1、高速公路、桥梁收费业务。（1）山东高速集团确定
山东高速未来将作为集团高速公路、桥梁优质资产的运
作及整合的唯一平台。（2）山东高速集团已制定高速公
路主业资产整体上市的规划，在国家法律法规不出现重
大调整的前提下，未来 3-5 年内，将旗下已建成的符合
注入上市公司条件的路桥资产，通过符合法律法规及双
方股东利益的方式分阶段分步骤持续注入山东高速。
山东 （3）山东高速集团及其下属的全资子公司、控股子公
解决 高速 司及分公司，未来将不直接或间接参与公路、桥梁投资、
2011 年 6 月
同业 集团 建设与运营业务，考虑山东高速集团承接社会公益性职 是
14 日
竞争 有限 能，若该等业务机会系由有权力的行政管理部门直接指
公司 令的非营利性项目除外，如山东高速认为山东高速集团
从事该等业务将损害上市公司权益的，则山东高速集团
将努力协调相关行政管理部门放弃该等业务机会。 2、
房地产业务。在符合政策法规前提下，山东高速审慎从
事相关房地产开发业务。 在未来 3-5 年内，山东高速
集团将推动下属房地产业务整合，在合法合规、保障上
市公司中小股东利益的前提下，将相关房地产业务纳入
上市公司或者以上市公司控股的单一平台运营。
（1）本次重大资产重组完成后，将尽量避免山东高速
集团及其他关联方与山东高速之间发生关联交易；对于
确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和
山东 等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格
解决 高速 确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行
2010 年 11
关联 集团 交易审批程序及信息披露义务。 （2）山东高速集团保 否
月 15 日
交易 有限 证严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规章等规
公司 范性法律文件及山东高速《公司章程》等管理制度的规
定，依照合法程序，与其他股东一样平等地行使股东权
利、履行股东义务，不利用控股股东的地位谋取不当的
利益，不损害上市公司及其他股东的合法权益。
21
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
1、报告期内，公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》以及其他相关法律法规的要求，
规范运作，实行信息披露直通车以来，严格按照业务规程操作，履行信息披露义务。
2、公司制定了公司《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等治理制度，规范关联交
易决策程序，严控对外担保。
3、公司严把内幕信息防控工作，持续做好内幕信息知情人登记工作。
4、借助上海证券交易所"E 互动"平台，进一步加强投资者关系管理，保持投资者与公司的
沟通渠道畅通，认真接待投资者的咨询和来访，维护好良性沟通平台。
5、公司治理的实际情况符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。
十、 其他重大事项的说明
2013 年 12 月 3 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于发行公司债券的
议案》，公司拟向不特定对象发行规模不超过人民币 20 亿元公司债券。
2014 年 4 月 11 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]396 号文核准，公司获准向
社会公开发行总额不超过 20 亿元公司债券。2014 年 7 月 16 日，本期公司债券发行完成，发行
总额为 20 亿元，期限为 5 年。2014 年 8 月 11 日，本期发行的 20 亿元公司债券在上海证券交
易所上市。
22
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
报告期 报告期
期初限售股 报告期解除 限售
股东名称 增加限 末限售 解除限售日期
数 限售股数 原因
售股数 股数
山东高速
非公开
集团有限 1,447,365,857 1,447,365,857 0 2014 年 7 月 10 日
发行
公司
合计 1,447,365,857 1,447,365,857 0 / /
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 89,307
前十名股东持股情况
持有有
持股
股东 报告期内 限售条 质押或冻结的股
股东名称 比例 持股总数
性质 增减 件股份 份数量
(%)
数量
山东高速集团有 国有 质
3,425,875,462 0 977,000,000
限公司 法人 押
招商局华建公路 国有
762,468,634 16,737,931
投资有限公司 法人
王清 其他 4,000,000 0
深圳市东方雨晨
资产管理有限公 其他 3,900,000 0
司
伊厦房地产开发
其他 3,850,000 0
有限公司
中国航天科工集
其他 3,247,875 3,247,875
团公司
寿建鸿 其他 2,513,000 0
傅淑英 其他 2,318,000 0
李艳 其他 2,032,200 -550,000
贺洁 其他 2,002,576 0
前十名无限售条件股东持股情况
23
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
山东高速集团有限公司 1,978,509,605 人民币普通股
招商局华建公路投资有限公司 762,468,634 人民币普通股
王清 4,000,000 人民币普通股
深圳市东方雨晨资产管理有限 人民币普通股
3,900,000
公司
伊厦房地产开发有限公司 3,850,000 人民币普通股
中国航天科工集团公司 3,247,875 人民币普通股
寿建鸿 2,513,000 人民币普通股
傅淑英 2,318,000 人民币普通股
李艳 2,032,200 人民币普通股
贺洁 2,002,576 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
无
的说明
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件 持有的有限售条
新增可上市交易 限售条件
号 股东名称 件股份数量 可上市交易时间
股份数量
山东高速集
1 1,447,365,857 2014 年 7 月 6 日 1,447,365,857 无
团有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
24
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
25
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
经 2014 年 6 月 20 日公司 2013 年度股东大会批准，姜
马涛 监事 离任 越先生接替马涛女士担任公司第四届监事会监事，任期
至第四届监事会届满之日。
姜越 监事 选举
26
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:山东高速股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,666,881,689 1,099,972,972
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,000 478,404
应收账款 581,031,376 7,264,307
预付款项 401,302,816 155,874,773
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,514,234,842 2,815,676,113
买入返售金融资产
存货 11,135,489,305 9,377,070,239
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 38,664,325 12,115,652
流动资产合计 17,337,624,353 13,468,452,460
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,248,418,274 1,246,721,048
长期股权投资 589,560,382 591,542,522
投资性房地产 31,535,641 32,124,398
固定资产 8,745,038,544 9,169,532,733
在建工程 3,652,042,828 3,378,655,667
工程物资 1,194,613 1,302,778
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,797,205,047 11,033,856,454
开发支出
商誉 33,515,135 33,515,135
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
长期待摊费用 2,709,490 2,727,494
递延所得税资产 135,188,343 108,248,408
其他非流动资产
非流动资产合计 25,236,408,297 25,598,226,637
资产总计 42,574,032,650 39,066,679,097
流动负债：
短期借款 2,660,000,000 2,230,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,521,596 4,000,000
应付账款 1,061,744,042 1,054,745,531
预收款项 761,364,995 411,155,561
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,915,386 6,853,045
应交税费 347,817,092 509,950,922
应付利息 99,771,931 53,131,047
应付股利 726,486,044
其他应付款 1,882,919,465 1,843,951,989
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,706,369,425 743,444,347
其他流动负债 800,000,000
流动负债合计 10,054,909,976 6,857,232,442
非流动负债：
长期借款 7,392,407,491 7,088,090,834
应付债券 1,486,426,028 1,484,194,521
长期应付款 2,377,994,751 2,534,135,253
专项应付款 294,000,000 294,000,000
预计负债
递延所得税负债 54,484,226 54,484,226
其他非流动负债
非流动负债合计 11,605,312,496 11,454,904,834
负债合计 21,660,222,472 18,312,137,276
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,811,165,857 4,811,165,857
资本公积 4,892,651,115 4,892,651,115
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,711,046,622 1,711,046,622
一般风险准备
28
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
未分配利润 8,155,541,513 7,918,797,445
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 19,570,405,107 19,333,661,039
少数股东权益 1,343,405,071 1,420,880,782
所有者权益合计 20,913,810,178 20,754,541,821
负债和所有者权益总计 42,574,032,650 39,066,679,097
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:山东高速股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 845,648,554 663,872,392
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,514,927 1,191,367
应收利息
应收股利 724,091,060 724,091,060
其他应收款 11,231,822,146 7,245,266,986
存货 823,368 823,368
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 12,803,900,055 8,635,245,173
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,192,491,859 11,194,473,999
投资性房地产 21,829,619 22,141,792
固定资产 5,544,736,968 5,799,495,302
在建工程 13,990,719 23,334,490
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,736,651,657 3,833,663,342
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,000 18,000
递延所得税资产 17,482,115 8,483,064
其他非流动资产
29
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
非流动资产合计 20,527,200,937 20,881,609,989
资产总计 33,331,100,992 29,516,855,162
流动负债：
短期借款 2,660,000,000 2,230,000,000
交易性金融负债
应付票据
应付账款 130,695,373 162,322,576
预收款项
应付职工薪酬 1,143,536 684,560
应交税费 235,864,783 305,450,210
应付利息 89,797,564 40,738,192
应付股利 726,486,044
其他应付款 2,457,678,922 1,603,660,338
一年内到期的非流动负债 1,216,102,738 611,044,347
其他流动负债 800,000,000
流动负债合计 8,317,768,960 4,953,900,223
非流动负债：
长期借款 2,472,214,178 1,939,060,834
应付债券 1,486,426,028 1,484,194,521
长期应付款 681,126,432 897,149,147
专项应付款 294,000,000 294,000,000
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,933,766,638 4,614,404,502
负债合计 13,251,535,598 9,568,304,725
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,811,165,857 4,811,165,857
资本公积 5,278,084,912 5,278,084,912
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,684,531,935 1,684,531,935
一般风险准备
未分配利润 8,305,782,690 8,174,767,733
所有者权益（或股东权益）合计 20,079,565,394 19,948,550,437
负债和所有者权益（或股东权益）
33,331,100,992 29,516,855,162
总计
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,363,635,092 2,642,396,371
30
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：营业收入 3,363,635,092 2,642,396,371
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,194,759,218 1,406,966,958
其中：营业成本 1,560,970,049 932,227,177
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 130,283,993 107,890,544
销售费用 20,225,026 2,943,746
管理费用 173,199,134 150,983,092
财务费用 310,081,016 212,922,399
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 107,571,260 129,089,962
其中：对联营企业和合营企业
-1,982,140 1,809,259
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,276,447,134 1,364,519,375
加：营业外收入 31,835,467 14,125,494
减：营业外支出 2,688,694 324,273
其中：非流动资产处置损失 47,354
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,305,593,907 1,378,320,596
列）
减：所得税费用 424,739,506 402,487,559
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 880,854,401 975,833,037
归属于母公司所有者的净利润 963,230,112 1,000,386,099
少数股东损益 -82,375,711 -24,553,062
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.200 0.208
（二）稀释每股收益 0.200 0.208
七、其他综合收益
八、综合收益总额 880,854,401 975,833,037
归属于母公司所有者的综合收益总
963,230,112 1,000,386,099
额
归属于少数股东的综合收益总额 -82,375,711 -24,553,062
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅
31
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,768,131,614 1,684,879,786
减：营业成本 564,020,556 539,692,040
营业税金及附加 69,998,082 63,226,595
销售费用
管理费用 108,049,582 100,443,510
财务费用 -5,289,187 63,478,919
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
107,571,260 128,039,259
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,982,140 1,809,259
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,138,923,841 1,046,077,981
加：营业外收入 5,217,900 7,904,640
减：营业外支出 38,820 69,298
其中：非流动资产处置损失 47,354
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,144,102,921 1,053,913,323
列）
减：所得税费用 286,601,920 263,026,016
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 857,501,001 790,887,307
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 857,501,001 790,887,307
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,508,277,684 2,828,058,840
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
32
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 529,573,229 281,594,594
经营活动现金流入小计 4,037,850,913 3,109,653,434
购买商品、接受劳务支付的现金 2,575,757,999 1,412,034,792
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 314,521,823 253,332,524
支付的各项税费 849,435,431 572,698,735
支付其他与经营活动有关的现金 63,757,051 72,463,285
经营活动现金流出小计 3,803,472,304 2,310,529,336
经营活动产生的现金流量净额 234,378,609 799,124,098
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
3,515
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
143,230,000
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000 492,250,707
投资活动现金流入小计 20,000,000 635,484,222
购建固定资产、无形资产和其他长
515,258,610 223,385,162
期资产支付的现金
投资支付的现金 136,500,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
99,949,700
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 921,220,317 767,395,578
投资活动现金流出小计 1,536,428,627 1,127,280,740
投资活动产生的现金流量净额 -1,516,428,627 -491,796,518
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000 92,900,000
其中：子公司吸收少数股东投资收
4,900,000 92,900,000
到的现金
取得借款收到的现金 3,250,128,000 2,453,300,000
发行债券收到的现金 800,000,000
33
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 400,000,000
筹资活动现金流入小计 4,055,028,000 2,946,200,000
偿还债务支付的现金 1,610,123,343 2,116,802,158
分配股利、利润或偿付利息支付的
337,198,102 140,396,996
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 258,747,820 415,193,150
筹资活动现金流出小计 2,206,069,265 2,672,392,304
筹资活动产生的现金流量净额 1,848,958,735 273,807,696
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 566,908,717 581,135,276
加：期初现金及现金等价物余额 1,099,972,972 966,359,685
六、期末现金及现金等价物余额 1,666,881,689 1,547,494,961
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,624,122,962 2,146,062,052
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 384,407,500 187,359,694
经营活动现金流入小计 3,008,530,462 2,333,421,746
购买商品、接受劳务支付的现金 83,680,755 174,526,083
支付给职工以及为职工支付的现金 182,406,672 140,752,974
支付的各项税费 441,382,900 354,985,295
支付其他与经营活动有关的现金 8,325,035 8,766,532
经营活动现金流出小计 715,795,362 679,030,884
经营活动产生的现金流量净额 2,292,735,100 1,654,390,862
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 297,228,447
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
143,230,000
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 890,000,000 280,000,000
投资活动现金流入小计 890,000,000 720,458,447
购建固定资产、无形资产和其他长
65,961,021 71,738,284
期资产支付的现金
投资支付的现金 195,600,000 186,500,000
34
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,691,128,152 1,974,680,000
投资活动现金流出小计 4,952,689,173 2,232,918,284
投资活动产生的现金流量净额 -4,062,689,173 -1,512,459,837
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,987,000,000 2,430,000,000
发行债券收到的现金 800,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 400,000,000
筹资活动现金流入小计 3,787,000,000 2,830,000,000
偿还债务支付的现金 1,421,153,343 2,091,802,155
分配股利、利润或偿付利息支付的
155,368,602 113,587,570
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 258,747,820 245,193,150
筹资活动现金流出小计 1,835,269,765 2,450,582,875
筹资活动产生的现金流量净额 1,951,730,235 379,417,125
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 181,776,162 521,348,150
加：期初现金及现金等价物余额 663,872,392 714,826,706
六、期末现金及现金等价物余额 845,648,554 1,236,174,856
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ： 少数股东 所有者权益
实收资本 项 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 权益 合计
（或股本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年
4,811,165,857 4,892,651,115 1,711,046,622 7,918,797,445 1,420,880,782 20,754,541,821
末余额
加：
会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年年
4,811,165,857 4,892,651,115 1,711,046,622 7,918,797,445 1,420,880,782 20,754,541,821
初余额
三、本期增
减变动金 236,744,068 -77,475,711 159,268,357
额（减少以
35
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
“－”号填
列）
（一）净利
963,230,112 -82,375,711 880,854,401
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 963,230,112 -82,375,711 880,854,401
计
（三）所有
者投入和 4,900,000 4,900,000
减少资本
1．所有者
4,900,000 4,900,000
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
-726,486,044 -726,486,044
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -726,486,044 -726,486,044
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其他
四、本期期 4,811,165,857 4,892,651,115 1,711,046,622 8,155,541,513 1,343,405,071 20,913,810,178
36
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ： 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 项 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计
股本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年
4,811,165,857 4,892,651,115 1,469,391,678 6,444,511,563 650,040,635 18,267,760,848
年末余额
加
：会计政
策变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
4,811,165,857 4,892,651,115 1,469,391,678 6,444,511,563 650,040,635 18,267,760,848
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 394,179,201 628,346,938 1,022,526,139
少以“－”
号填列）
（一）净
1,000,386,099 -24,553,062 975,833,037
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） 1,000,386,099 -24,553,062 975,833,037
小计
（三）所
有者投入
652,900,000 652,900,000
和减少资
本
1．所有者
652,900,000 652,900,000
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
-606,206,898 -606,206,898
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
37
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-606,206,898 -606,206,898
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
4,811,165,857 4,892,651,115 1,469,391,678 6,838,690,764 1,278,387,573 19,290,286,987
期末余额
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
减
专 般
：
项目 实收资本（或 项 风 所有者权益合
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
股本） 储 险 计
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 4,811,165,857 5,278,084,912 1,684,531,935 8,174,767,733 19,948,550,437
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 4,811,165,857 5,278,084,912 1,684,531,935 8,174,767,733 19,948,550,437
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 131,014,957 131,014,957
填列）
（一）净利润 857,501,001 857,501,001
38
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
857,501,001 857,501,001
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -726,486,044 -726,486,044
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-726,486,044 -726,486,044
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 4,811,165,857 5,278,084,912 1,684,531,935 8,305,782,690 20,079,565,394
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
减
专 般
：
项目 实收资本（或 项 风 所有者权益合
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
股本） 储 险 计
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 4,811,165,857 5,278,084,912 1,442,876,991 6,606,080,136 18,138,207,896
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 4,811,165,857 5,278,084,912 1,442,876,991 6,606,080,136 18,138,207,896
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 184,680,409 184,680,409
填列）
（一）净利润 790,887,307 790,887,307
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
790,887,307 790,887,307
小计
（三）所有者投入和
减少资本
39
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -606,206,898 -606,206,898
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-606,206,898 -606,206,898
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 4,811,165,857 5,278,084,912 1,442,876,991 6,790,760,545 18,322,888,305
法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅
二、 公司基本情况
山东高速股份有限公司(以下简称“本公司”)是由山东高速集团有限公司(以下简称“山东
高速集团”)和招商局华建公路投资有限公司(以下简称“招商局公路”)于 1999 年 11 月 16 日共
同发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国山东省济南市，经营期限为无限存续。
山东高速集团为本公司的母公司。本公司设立时总股本为 2,858,800,000 元，每股面值 1 元。
本公司于 2002 年 2 月 28 日向境内投资者发行了 505,000,000 股人民币普通股，于 2002 年 3 月
18 日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至 3,363,800,000 元。
根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]71 号文《关于山东基建
股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司于 2006 年 4 月 20 日进行股权分置改革。
本公司全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日(2006 年 4 月 20 日)登记
在册的流通 A 股股东每 10 股支付 3.2 股对价股份，共 161,600,000 股国有法人股。
经中国证券监管委员会《关于核准山东高速公路股份有限公司向山东高速集团有限公司发
行股份购买资产的批复》(证券许可[2011]1007 号)的核准，本公司于 2011 年 7 月向控股股东山
东高速集团非公开发行股份 1,447,365,857 股，用以收购山东高速集团持有的山东高速公路运营
管理有限公司(以下简称“运管公司”)100%股权和山东高速潍莱公路有限公司(以下简称“潍莱
公司”)51%的股权(以下简称“定向增发购买资产项目”)。
自 2006 年 4 月 24 日起，本公司所有国有法人股即获得上交所上市流通权，成为有限售条
件流通股。于 2011 年 5 月 9 日，本公司原非流通股股东招商局公路所持有的 718,690,395 股股
改限售股均已履行完毕约定的限售条件，并上市流通。山东高速集团持有的 3,425,875,462 股国
有法人股中，1,978,509,605 股股改限售股因本公司于 2011 年度实施上述定向增发购买资产项目
而延长解禁日至 2012 年 7 月 5 日，现已上市流通，其余因 2011 年度实施上述定向增发购买资
产项目而增发的有限售条件的 1,447,365,857 股限售股尚未履行完毕约定的限售承诺，截至 2014
年 6 月 30 日暂未实现流通。
本公司及子公司(以下合称"本集团")主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营
40
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
和管理及其相关业务。本集团还从事高速公路服务区及配套服务、物业管理、房地产投资开发
以及旅游景点开发等业务。
本集团主要经营及管理下述收费公路及桥梁 (九路四桥)：
名称 长度 经营期限
济南至青岛高速公路 (“济青高速”) 318.3 公里 30 年，于 2029 年 11 月到期
国道主干线京沪线(辅线)济南至莱芜段高速公
路(“济莱高速”) 76.3 公里 30 年，于 2034 年 10 月到期
湖南衡邵高速公路(“衡邵高速”) 138.611 公里 30 年，于 2040 年 12 月到期
泰安至曲阜一级公路 (“泰曲路”) 64.1 公里 26 年，于 2025 年 11 月到期
京福高速公路德齐北段(“德齐北段”) 52.2 公里 25 年，于 2022 年 11 月到期
许昌至禹州高速公路(“许禹高速”) 39.5 公里 30 年，于 2036 年 8 月到期
京福高速齐河-济南高速公路(“齐济段”) 39.47 公里 25 年，于 2024 年 10 月到期
京福高速济南-泰安高速公路(“济泰段”) 60.61 公里 25 年，于 2024 年 10 月到期
京福高速德齐南段公路(“德齐南段”) 39.08 公里 25 年，于 2022 年 11 月到期
威海-乳山高速公路(“威乳高速”) 79.60 公里 25 年，于 2032 年 12 月到期
潍坊-莱阳高速公路(“潍莱高速”) 140.64 公里 25 年，于 2024 年 7 月到期
济南黄河大桥 (“济南桥”) 2.023 公里 18 年，于 2017 年 11 月到期
滨州黄河大桥 (“滨州桥”) 2.932 公里 18 年，于 2017 年 11 月到期
平阴黄河大桥 (“平阴桥”) 1.013 公里 18 年，于 2017 年 11 月到期
济南黄河二桥 (“济南二桥”) 5.750 公里 30 年，于 2032 年 4 月到期
其中：济莱高速、许禹高速、威乳高速及衡邵高速本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与
收费公路建设业务获得的收费公路特许经营权。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称
"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司 2014 年 6 月 30 日财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司
2014 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2014 年 6 月 30 日的合并及公司经营成果和现金
流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(a)同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减
的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并
41
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b)非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企
业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之
日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制
方控制之日起纳入本集团合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目
反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公
司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司
的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少
数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润项及综合收
益总额下单独列示。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 金融工具：
（a）金融资产
(i)金融资产的分类
本集团对金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资
产的持有意图和持有能力。本集团持有的金融资产为应收款项。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款和其他应收款等。
（ii）确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
(iii）金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资
产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产
的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
42
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
(iv)金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动
累计额之和的差额，计入当期损益。
(b)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等。应付账款是本集团在日常经营活动中采购商品、
接受劳务等应支付的款项。应付款项以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本
进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按
摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表
日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法
等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关
的参数。
(九) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 30,000,000 元。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额进行计提。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 所有关联方
组合 2 所有第三方
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 其他方法
组合 2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 不计提 不计提
1－2 年 不计提 不计提
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
2－3 年 不计提 不计提
3－4 年 60% 不计提
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
(十) 存货：
1、 存货的分类
存货包括房地产开发成本、开发产品以及用于维修及保养公路及桥梁的物料，按成本与可
变现净值孰低列示。
2、 发出存货的计价方法
其他存货于取得是按成本入账。房地产开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关
的土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用；开发成本于完工后按实际
成本结转为开发产品；开发产品结转成本时按实际成本核算。除房地产开发成本和开发产品外，
其余存货发出时的成本按加权平均法核算。
建筑成本中包含的公共配套设施指政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等所发生的
支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核算；开发用土地所发生的支出亦
列入开发成本核算。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存
货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十一) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日
按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长
期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益
性证券的公允价值作为初始投资成本。
44
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股
利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成
本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确
认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或
有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单
位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应
享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本
集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内
部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本
集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不
予抵销。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在
确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等
潜在表决权因素也同时予以考虑。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
至可收回金额。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减
值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十二) 投资性房地产：
投资性房地产为以出租为目的的建筑物以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续
支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成
本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对
建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
房屋及建筑物 40 年 3% 2.4%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无
形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3 至 40 年 3-5% 2.4%至 32.3%
机器设备 3 至 25 年 3-5% 3.8%至 32.3%
电子设备 3 至 30 年 3-5% 3.2%至 32.3%
运输设备 3 至 15 年 3-5% 6.3%至 32.3%
路产 - 安全设施 7 至 20 年 3-5% 4.8%至 13.9%
仪器仪表及计量标准器具 3 至 10 年 3-5% 9.5%至 32.3%
其他设备 3 至 15 年 3-5% 6.3%至 32.3%
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时
将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产
在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
5、 其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
(十四) 在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的
借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定
可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十五) 借款费用:
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资
产、投资性房地产以及房地产开发项目购建借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当
购建的固定资产、投资性房地产达到预定可使用状态，房地产开发项目达到预定可销售状态后，
停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且
中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产以及房地产开发项目而借入的专门
借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产以及房地产开发项目而占用的一般
借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权
平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率是将借款在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(十六) 无形资产：
无形资产包括本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设业务获得的特许收费
经营权("收费公路特许经营权")、非属于收费公路特许经营权项下的土地使用权、采矿权、探矿
权、购买的办公软件及车位使用权，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，
按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(a) 收费公路特许经营权
收费公路特许经营权系政府授予本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设，
并在建设完成以后的一定期间负责提供后续经营服务并向公众收费的特许经营权。
于特许经营权期限到期日本集团须归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权的初始
购建成本作为收费公路特许经营权取得成本核算；于特许经营权期限到期日无须归还于政府的
安全设施、通信设备和收费设施等作为固定资产核算。
于 2014 年 6 月 30 日，本集团所有的收费公路特许经营权列示于附注一。
收费公路特许经营权按其入账价值依照特许经营权期限采用年限平均法摊销。
(b)非归属于收费公路特许经营权项下的土地使用权
该类土地使用权按使用年限 18 至 40 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使
用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(c)采矿权及探矿权
采矿权及探矿权按评估价值入账，采矿权按预计开采量平均摊销，探矿权按使用期限平均
摊销。
(d)办公软件
办公软件按实际支付的价款入帐，按预计可使用年限 5 年平均摊销。
(e)车位使用权
车位使用权按实际支付的价款入账，按预计可使用年限 10 至 40 年平均摊销。
(f)无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十七) 长期待摊费用：
长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费
用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
(十八) 收入：
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
收入的金额按照本集团在日常经营活动中收取公路及桥梁的通行费、销售商品和提供劳务
时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a)收取公路及桥梁的通行费
公路及桥梁的通行费收入按车辆通行时收取及应收的金额予以确认。
(b)销售开发产品
销售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的开发产品实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠
计量时，确认销售收入的实现。
(c)销售除开发产品外其余商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方并且不再对该商品实施继续管理和控
制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入。
(d) 建设移交业务
参与建设移交业务但未提供建造服务，按照建造过程中支付的工程价款等，并考虑合同规
定，确认长期应收款。其中，长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在
长期应收款存续期间内保持不变。
(e)提供劳务
对外提供咨询管理等劳务，则根据完工百分比法在资产负债表日确认该劳务合同的收入与
费用。完工进度系采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
如果单项劳务合同的结果不能可靠地估计，则区分下列情况处理：
- 合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本
则在其发生的当年度确认为费用；
- 合同成本不可能收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同销售收入。
(f)让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(十九) 政府补助：
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性
资产的，按照收到或应收的金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
(二十) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相
应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资
产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量。
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团
能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公
司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所
得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
(二十一) 经营租赁、融资租赁：
(a)经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(b)融资租赁
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利
率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
单位：元 币种：人民币
会计估计变更的内容和
审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
原因
房屋类固定资产折旧年
山东高速集团有限公司 利润表 1,774,310
限
(二十三) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率
增值税 17%
扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
营业税 3%-5% 3%-5%
城市维护建设税 应付流转税额的 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 缴纳的增值税、营业税及消费税税额 5%
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司
所有者权
实质 益冲减子
上构 公司少数
成对 表 是 股东分担
子 持
业 子公 决 否 少数股东权 的本期亏
子公 公 注 股
务 期末实际出 司净 权 合 少数股东权 益中用于冲 损超过少
司全 司 册 注册资本 经营范围 比
性 资额 投资 比 并 益 减少数股东 数股东在
称 类 地 例
质 的其 例 报 损益的金额 该子公司
型 (%)
他项 (%) 表 期初所有
目余 者权益中
额 所享有份
额后的余
额
物业管理；公路，
桥梁，隧道港口附
属设施的管理和养
护；石材加工和销
售；金属材料、建
山东
全 筑材料、日用品、
高速 中 物
资 汽车配件的销售；
实业 国 业
子 19,000,000 仓储；广告发布、 19,000,000 100 100 是
发展 山 管
公 宣传及展示；车辆
有限 东 理
司 清洗和装潢；装饰
公司
装修；交通管理器
材的生产、销售；
房屋租赁；面食、
炒菜、冷拼加工及
酒水零售。
对房地产业、证券
业的投资；物业管
理服务；房屋出租；
山东 经济信息咨询服
全
高速 中 投 务；建设工程监理；
资
投资 国 资 建筑设备租赁；广
子 4,000,000,000 4,000,000,000 100 100 是
发展 山 开 告设计、制作、发
公
有限 东 发 布(媒体广告除外)；
司
公司 建筑材料、花卉、
苗木的销售；园林
绿化工程施工；旅
游景点开发。
水处理技术的研
山东 究、开发、利用；
全
高速 中 环 环保技术的开发、
资
环保 国 保 咨询服务；环保工
子 20,000,000 20,000,000 100 100 是
科技 山 产 程施工；环境影响
公
有限 东 业 专项工程设计；销
司
公司 售环保机械、仪表
设备
山东 控 中 投 100,000,000 房地产投资，股权 60,000,000 60 60 是 53,257,473 -1,400,380
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
高速 股 国 资 投资；房地产开发
章丘 子 山 开 与经营，酒店经营
置业 公 东 发 与管理，物业经营
发展 司 与管理，信息咨询，
有限 工程招投标代理，
公司 工程监理，设备租
赁，广告业务等
房地产投资，市政
工程，城市基础设
山东 施投资，房地产开
高速 控 发与经营，酒店管
中 投
济南 股 理咨询，物业管理
国 资
投资 子 1,000,000,000 服务，房屋出租， 600,000,000 60 60 是 289,780,879 -16,373,472
山 开
建设 公 房地产中介服务，
东 发
有限 司 工程招投标代理，
公司 工程监理，设备租
赁，国内广告业务
等
山东
高速
房地产开发经营；
绿城 控
中 投 物业管理服务；房
莱芜 股
国 资 屋出租；建设工程
雪野 子 50,000,000 25,500,000 51 51 是 17,908,657 -1,548,369
山 开 监理；建筑设备租
湖开 公
东 发 赁；广告设计、制
发有 司
作、发布等
限公
司
房地产开发经营，
山东
控 房地产信息咨询，
财富 中 投
股 房租租赁，物业管
纵横 国 资
子 50,000,000 理服务，室内外装 25,500,000 51 51 是 14,493,138 -1,597,249
置业 山 开
公 饰施工，环境艺术
有限 东 发
司 设计，企业营销策
公司
划。
房地产开发、经营；
利用自有资产投
资；企业管理咨询；
济南 控 园林绿化工程施
中 投
盛邦 股 工，工程招投标代
国 资
置业 子 20,000,000 理，工程监理，物 20,000,000 60 60 是
山 开
有限 公 业管理；房地产中
东 发
公司 司 介服务；建筑机械
设备租赁；国内广
告业务；建材、花
卉的批发、零售。
山东 以自有资产对外投
控
高速 中 投 资及资产管理运
股
西城 国 资 营；房地产开发及
子 50,000,000 50,000,000 60 60 是
置业 山 开 中介服务；物业管
公
有限 东 发 理，房屋出租；国
司
公司 内广告业务。
济南 控 中 投 房地产开发及中介
汇博 股 国 资 服务；物业管理；
20,000,000 20,000,000 60 60 是
置业 子 山 开 以自有资产对外投
有限 公 东 发 资及资产管理运
51
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
公司 司 营；国内广告业务。
房地产开发与经
山东 营；建筑施工；园
高速 林绿华；园林绿化
控
盛轩 中 投 工程施工；市政工
股
房地 国 资 程；建设项目管理
子 50,000,000 41,000,000 82 82 是 8,584,066 -299,496
产开 山 开 咨询；物业管理服
公
发有 东 发 务；对房地产业的
司
限公 投资；社会经济咨
司 询；广告设计、制
作、发布
山东 对矿产业、煤炭业
高速 控 进行投资（国家明
中 矿
吉泰 股 令禁止的项目除
国 业
矿业 子 10,000,000 外）；有色金属（不 5,100,000 51 51 是 42,373,612 -105,809
山 开
投资 公 含贵重金属）销售；
东 发
有限 司 矿业工程咨询服
公司 务。
高速公路、桥梁、
铁路、港口、机场
的建设、管理、维
护、经营、开发；
高速公路、桥梁、
铁路沿线的综合开
发、经营；土木工
程及通信工程的设
山东
全 计、咨询、施工；
高速 中 投
资 建筑材料销售；机
河南 国 资
子 313,823,700 电设备租赁；广告 505,063,427 100 100 是
发展 河 开
公 业务；市政基础设
有限 南 发
司 施投资；房地产投
公司
资；矿产资源投资；
旅游开发和配套工
程建设；物流园区
的建设开发；进出
口贸易。（以上经营
范围凡需审批的未
获批准前不得经
营）
房地产投资；房地
产开发与经营、酒
店经营与管理、物
业经营与管理(含
房屋出租)；信息咨
询(不含证券投资
济南 控
中 投 信息咨询和期货投
璞园 股
国 资 资信息咨询)；工程
置业 子 50,000,000 50,000,000 60 60 是
山 开 招标代理，工程监
有限 公
东 发 理；国内广告的设
公司 司
计、制作、代理、
发布；建筑材料、
苗木花卉的销售；
园林绿化工程施工
(凭资质)、市政公用
工程施工(凭资质)、
52
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
新型农村社区建
设。
原油、成品油、燃
料油、沥青、润滑
油、溶剂油、石脑
油、甲醇、石油芳
烃、化工轻油、液
化石油气、天然气、
易燃液体、压缩气
体及液化气体、煤
油、航空煤油、化
工产品（不含化工
危险品）等石油化
工产品的贸易结算
业务和交易业务、
贸易经纪、供应链
宝塔 管理服务；投资兴
高速 控 办实业（具体项目
中 大
（深 股 另行申报）；能源、
国 宗
圳）能 子 1,000,000,000 新能源、石油化工 510,000,000 51 51 是
广 贸
源有 公 产品的技术开发与
东 易
限公 司 销售（不含限制项
司 目）；石油运输行业
的信息咨询、经济
信息咨询（以上两
项不含限制项目）；
经营进出口业务
（法律、行政法规、
国务院决定禁止的
项目除外，限制项
目须取得许可后方
可经营）；国内贸易
（不含专营、专控、
专卖商品）; 煤炭、
煤化工、矿产品和
矿业的技术开发与
销售。
房地产开发经营，
山东 建筑工程、园林绿
高速 化工程、市政工程
控
火山 中 投 施工；物业服务；
股
岛（漳 国 资 对房地产业的投
子 10,000,000 5,100,000 51 51 是 4,900,000
州）置 福 开 资；社会经济咨询
公
业有 建 发 服务（不含金融、
司
限公 证券、期货投资咨
司 询及中介）；广告设
计、制作、发布。
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子 业 实质 持 表 是 少数股东权 从母公司
子公 注
公 务 期末实际出 上构 股 决 否 少数股东权 益中用于冲 所有者权
司全 册 注册资本 经营范围
司 性 资额 成对 比 权 合 益 减少数股东 益冲减子
称 地
类 质 子公 例 比 并 损益的金额 公司少数
53
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
型 司净 (%) 例 报 股东分担
投资 (%) 表 的本期亏
的其 损超过少
他项 数股东在
目余 该子公司
额 期初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
山东
高速
全
集团 中 公 高速公路建设的投
资
河南 国 路 资、经营、管理与
子 200,000,000 607,000,000 100 100 是
许禹 河 管 养护、工程机械设
公
公路 南 理 备的销售与租赁
司
有限
公司
山东
全 潍莱高速公路的管
高速 中 公
资 理与养护；建筑材
潍莱 国 路
子 100,000,000 料的销售，通信设 1,321,374,468 100 100 是
公路 山 管
公 备及电子设备的租
有限 东 理
司 赁。
公司
山东
高速 全
中 公
公路 资 高速公路、桥梁的
国 路
运营 子 1,000,000 管理、维护、开发 7,170,675,200 100 100 是
山 管
管理 公 经营
东 理
有限 司
公司
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
实质上
表 是 股东分担
子 构成对 持
业 决 否 少数股东权 的本期亏
子公 公 注 子公司 股
务 期末实际出 权 合 少数股东 益中用于冲 损超过少
司全 司 册 注册资本 经营范围 净投资 比
性 资额 比 并 权益 减少数股东 数股东在
称 类 地 的其他 例
质 例 报 损益的金额 该子公司
型 项目余 (%)
(%) 表 期初所有
额
者权益中
所享有份
额后的余
额
锡林
控 中
浩特 矿
股 国
鲁地 产 锡矿、锌、铅、铜、
子 内 30,000,000 124,800,000 60 60 是 60,001,831 -1,257,068
矿业 开 银地下开采及销售
公 蒙
有限 采
司 古
公司
54
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
青岛
控
绿城 中 投 房地产开发经营；
股
华景 国 资 物业管理；货物及 785,222,02
子 2,000,000,000 1,200,000,000 60 60 是 -12,717,908
置业 山 开 技术进口；酒店管 7
公
有限 东 发 理；餐饮管理
司
公司
高等级公路、市政
湖南
控 工程、房地产及配
衡邵 中 公
股 套设施的投资、技
高速 国 路 166,060,57
子 250,000,000 术开发与咨询及相 455,000,000 70 70 是 -34,216,383
公路 湖 管 4
公 应配套服务；建筑
有限 南 理
司 材料（不含硅酮胶）
公司
销售
烟台 房
合盛 全 地
中
房地 资 产
国
产开 子 开 100,000,000 房地产开发经营 100,000,000 100 100 是
山
发有 公 发
东
限公 司 经
司 营
(二) 合并范围发生变更的说明
为贯彻公司多元化发展思路，实现公司可持续发展，本年度公司通过新设立取得的子公司
宝塔高速（深圳）能源有限公司和山东高速火山岛（漳州）置业有限公司，通过收购取得子公
司烟台合盛房地产开发有限公司。
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 1,166,659 449,817
人民币 1,166,659 449,817
银行存款： 1,665,715,030 1,099,523,155
人民币 1,665,715,030 1,099,523,155
合计 1,666,881,689 1,099,972,972
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,000 478,404
合计 20,000 478,404
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
55
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
关联方 232,843 388,843 5
第三方 580,798,533 100 6,875,464 95
组合小计 581,031,376 100
合计 581,031,376 / / 7,264,307 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
580,798,533 100 6,875,464 100
1 年以内小
580,798,533 100 6,875,464 100
计
合计 580,798,533 100 6,875,464 100
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
山东高速集团有限公
232,843 232,843
司
合计 232,843 232,843
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
珠海宝塔石化有 子公司之少数股
426,952,711 1 年以内 73
限公司 东之子公司
宁夏宝塔能源化 子公司之少数股
142,762,106 1 年以内 25
工有限公司 东之子公司
应收房款 第三方 5,116,082 1 年以内 1
广州宝塔石化有 子公司之少数股
5,000,000 1 年以内 1
限公司 东之子公司
潍坊市寒亭区城
第三方 652,634 1 年以内
市管理局
合计 / 580,483,533 / 100
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
56
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
（％）
山东高速集团有限公司 本公司之母公司 232,843
合计 / 232,843
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比 比
金额 例 金额 例 金额 例 金额 例
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
1,378,014,32
关联方 38 798,413,814 28
3
2,136,236,61
第三方 62 16,099 2,017,278,398 72 16,099
8
3,514,250,94
组合小计 100 16,099 2,815,692,212 100 16,099
1
单项金额
虽不重大
但单项计
2,076,246 2,076,246 100 2,076,246 2,076,246 100
提坏账准
备的其他
应收账款
3,516,327,18
合计 / 2,092,345 / 2,817,768,458 / 2,092,345 /
7
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
572,437,628 27 835,438,957 41
1 年以内小
572,437,628 27 835,438,957 41
计
1至2年 684,239,865 32 499,121,254 25
2至3年 879,196,999 41 682,404,321 34
3至4年 211,288 163,028
5 年以上 150,838 16,099 150,838 16,099
合计 2,136,236,618 100 16,099 2,017,278,398 100 16,099
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
57
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
（％）
绿州兔业有限公司 2,076,246 2,076,246 100 账龄较长，收回可能较小
合计 2,076,246 2,076,246 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
山东高速集团有限公司 46,275,458 94,464,510
合计 46,275,458 94,464,510
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
与本公司同受
威海市商业银行 823,425,252 1 年以内 23
母公司控制
利嘉实业（福建）
第三方公司 774,233,400 1-2 年 22
集团有限公司
山东省交通运输厅 第三方公司 478,594,813 2 年以内 14
山东省交通运输管 与本公司同受
400,000,000 2-3 年 11
理服务中心 母公司控制
济南西城投资开发
第三方公司 362,083,676 2-3 年 10
集团有限公司
合计 / 2,838,337,141 / 80
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（％）
与本公司同受母公司
威海市商业银行 823,425,252 23
控制
山东省交通运输管 与本公司同受母公司
400,000,000 11
理服务中心 控制
上海致达科技集团
子公司之少数股东 97,349,086 3
股份有限公司
山东高速集团有限
本公司之母公司 46,275,458 1
公司
山东高速文化传媒 与本公司同受母公司
10,600,000
有限公司 控制
山东省高速路桥养 与本公司同受母公司
324,527
护有限公司 控制
山东高速石化有限 与本公司同受母公司
40,000
公司 控制
合计 / 1,378,014,323 38
58
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 390,423,770 97 155,396,109 97
1至2年 10,740,228 3 463,664 3
2至3年 138,818 15,000
合计 401,302,816 100 155,874,773 100
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
子公司之少数股
上海致达 115,839,759 一年以内 服务尚未履行完毕
东及其关联公司
深圳丰创贸易
第三方公司 100,000,000 一年以内 服务尚未履行完毕
有限公司
湖南省蕴鑫石
化贸易有限公 第三方公司 69,694,000 一年以内 服务尚未履行完毕
司
佛山市天影贸
第三方公司 43,300,000 一年以内 服务尚未履行完毕
易有限公司
中油广西田东
石油化工总厂 第三方公司 22,754,666 一年以内 服务尚未履行完毕
有限公司
合计 / 351,588,425 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
跌 跌
项目 价 价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
10,937,333,24
开发成本 10,937,333,243 9,179,715,578 9,179,715,578
3
开发产品 195,380,850 195,380,850 195,380,850 195,380,850
用于维修及保
养公路及桥梁 1,213,695 1,213,695 1,492,170 1,492,170
的物料
其他 1,561,517 1,561,517 481,641 481,641
59
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 11,135,489,305 11,135,489,305 9,377,070,239 9,377,070,239
（a） 开发成本
单位：元 币种：人民币
项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2014 年 6 月 2013 年 12 月
名称 30 日 31 日
绿城华 2011 年 4 月 2015 年 12 月 7,408,190,000 4,998,459,918 4,835,252,332
景项目
东舍坊 2012 年 1 月 2016 年 12 月 2,108,000,000 921,668,712 914,411,624
项目
文化中 2012 年 1 月 2015 年 7 月 280,989,582 159,643,197 106,246,691
心项目
腊山河 2014 年 9 月 2018 年 2 月 1,840,000,000 1,413,436,504 701,128,203
东居项
目
雪野湖 2012 年 1 月 2015 年 4 月 448,711,863 194,380,127 192,746,094
二期住
宅项目
盛邦置 2014 年 12 月 2016 年 6 月 1,300,000,000 707,872,616 707,872,616
业项目
园博园 2014 年 12 月 2016 年 9 月 1,000,000,000 305,895,163 305,895,163
项目
玉兰花 2013 年 1 月 2015 年 12 月 580,000,000 430,366,490 380,494,700
园项目
上下河 2014 年 3 月 2017 年 3 月 770,000,000 508,667,021 506,467,021
项目
陶瓷市 2013 年 11 月 2017 年 10 月 2,153,000,000 546,966,037 529,201,134
场项目
烟台合 749,977,458
盛项目
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 511,740,322 元。
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他流动资产 38,664,325 12,115,652
合计 38,664,325 12,115,652
(八) 长期应收款:
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
其他 1,248,418,274 1,246,721,048
合计 1,248,418,274 1,246,721,048
(九) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
被投资 本企 本企业 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 本期净利润
60
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
单位名 业持 在被投 额 额 总额 入总额
称 股比 资单位
例 表决权
(%) 比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
山东高
速工程
49 49 101,999,463 38,765,631 63,233,832 8,718,791 -2,260,249
咨询有
限公司
山东省
环保产
业股份 30 30 36,501,424 20,116,047 16,385,377 1,410,415 -501,810
有限公
司
山东高
速物流
25 25 9,011,754,709 6,811,621,415 2,200,133,294 5,778,086,137 -3,958,295
集团有
限公司
山东高
速文化
20 20 151,761,452 72,080,962 79,680,490 27,493,449 1,327,491
传媒有
限公司
(十) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
资单位
在被投
增 在被投 持股比
资单位
被投资 减 资单位 例与表
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
单位 变 持股比 决权比
比例
动 例（％） 例不一
（％）
致的说
明
天同证
券有限
30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 1.225 1.225 无
责任公
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
在被投 投资
减 在被投
资单位 单位
被投资 值 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 持股
单位 准 持股比
比例 比例
备 例（％）
（％） 与表
决权
61
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
比例
不一
致的
说明
山东省
环保产
业股份 15,000,000 5,124,676 -150,543 4,974,133 30 30 无
有限公
司
山东高
速工程
11,353,424 44,002,718 -1,107,521 42,895,197 49 49 无
咨询有
限公司
山东高
速物流
500,000,000 526,702,752 -989,574 525,713,178 25 25 无
集团有
限公司
山东高
速文化
15,067,300 15,712,376 265,498 15,977,874 20 20 无
传媒有
限公司
(十一) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 42,077,206 42,077,206
1.房屋、建筑物 42,077,206 42,077,206
2.土地使用权
二、累计折旧和累
9,952,808 588,757 10,541,565
计摊销合计
1.房屋、建筑物 9,952,808 588,757 10,541,565
2.土地使用权
三、投资性房地产
32,124,398 588,757 31,535,641
账面净值合计
1.房屋、建筑物 32,124,398 588,757 31,535,641
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
32,124,398 588,757 31,535,641
账面价值合计
1.房屋、建筑物 32,124,398 588,757 31,535,641
62
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：588,757 元。
(十二) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 17,819,866,888 26,195,614.00 219,700 17,845,842,802
其中：房屋及建筑物 844,123,233 398,600 9,500 844,512,333
机器设备 132,563,724 1,231,269 133,794,993
运输工具 238,898,625 1,578,148 210,200 240,266,573
路产 15,664,925,400 9,898,680 15,674,824,080
电子电气
855,155,223 9,863,458 865,018,681
及通信设备
仪器仪表
20,768,873 15,800 20,784,673
及计量标准器具
其他设备 63,431,810 3,209,659 66,641,469
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 8,650,334,155 450,682,087.00 211,984 9,100,804,258
其中：房屋及建筑物 263,347,133 18,075,374 8,090 281,414,417
机器设备 76,190,827 5,033,518 81,224,345
运输工具 160,554,111 8,201,029 203,894 168,551,246
路产 7,639,130,618 377,534,517 8,016,665,135
电子电气
442,111,126 39,635,565 481,746,691
及通信设备
仪器仪表
14,855,087 885,965 15,741,052
及计量标准器具
其他设备 54,145,253 1,316,119 55,461,372
三、固定资产账面净
9,169,532,733 / / 8,745,038,544
值合计
其中：房屋及建筑物 580,776,100 / / 563,097,916
机器设备 56,372,897 / / 52,570,648
运输工具 78,344,514 / / 71,715,327
路产 8,025,794,782 / / 7,658,158,945
电子电气
413,044,097 / / 383,271,990
及通信设备
仪器仪表
5,913,786 / / 5,043,621
及计量标准器具
其他设备 9,286,557 / / 11,180,097
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
路产 / /
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
电子电气
/ /
及通信设备
仪器仪表
/ /
及计量标准器具
其他设备 / /
五、固定资产账面价
9,169,532,733 / / 8,745,038,544
值合计
其中：房屋及建筑物 580,776,100 / / 563,097,916
机器设备 56,372,897 / / 52,570,648
运输工具 78,344,514 / / 71,715,327
路产 8,025,794,782 / / 7,658,158,945
电子电气
413,044,097 / / 383,271,990
及通信设备
仪器仪表
5,913,786 / / 5,043,621
及计量标准器具
其他设备 9,286,557 / / 11,180,097
本期折旧额：450,682,087 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：9,898,680 元。
2、 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
路产 2,642,851,048 502,370,248 2,140,480,800
(十三) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
在建
3,652,042,828 3,652,042,828 3,378,655,667 3,378,655,667
工程
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工
程
投
入 本期
工 资
占 其中：本期 利息
项目名 转入固定 程 利息资本化 金
预算数 期初数 本期增加 预 利息资本化 资本 期末数
称 资产 进 累计金额 来
算 金额 化率
度 源
比 （％）
例
（
％）
文化中 借
2,579,060,418 1,731,901,460 153,634,030 73 73 95,600,525 21,529,061 6.07 1,885,535,490
心酒店 款
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
项目
绿城华
借
景酒店 2,291,810,000 1,254,887,614 56,480,052 57 57 47,066,204 11,164,145 6.07 1,322,531,811
款
项目
雪野湖
项目山
自
地运动
有
中心工 460,000,000 131,267,676 29 29 131,267,676
资
程及其
金
他配套
工程
自
雪野湖
有
项目酒 628,600,480 75,302,537 12 12 75,302,537
资
店工程
金
锡林浩 自
特矿山 有
130,000,000 90,780,885 23,743,091 88 88 114,523,976
坑道工 资
程 金
湖南衡 自
邵高速 有
210,000,000 58,018,756 39,236,588 46 46 97,255,344
公路支 资
线工程 金
德齐北 自
段护栏 有
17,648,238 11,164,145 9,898,680 100 100
改造工 资
程 金
环保公
自
司污水
有
处理系 8,000,000 6,771,790 293,400 88 88 7,065,190
资
统扩建
金
工程
自
有
其他 18,560,804 18,560,804
资
金
合计 6,325,119,136 3,378,655,667 273,387,161 9,898,680 / / 142,666,729 32,693,206 / / 3,652,042,828
3、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
工程进度以累计发生成本占合同预计
文化中心酒店项目 73%，工程建设阶段
总成本的比例进行估计
工程进度以累计发生成本占合同预计
绿城华景酒店项目 57%,工程建设阶段
总成本的比例进行估计
雪野湖项目山地运动中心 工程进度以累计发生成本占合同预计
29%，土建阶段
工程及其他配套工程 总成本的比例进行估计
工程进度以累计发生成本占合同预计
雪野湖项目酒店工程 12%，土建阶段
总成本的比例进行估计
工程进度以累计发生成本占合同预计
锡林浩特矿山坑道工程 88%，工程建设阶段
总成本的比例进行估计
湖南衡邵高速公路支线工 46%，工程建设阶段 工程进度以累计发生成本占合同预计
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
程 总成本的比例进行估计
环保公司污水处理系统扩 工程进度以累计发生成本占合同预计
88%，工程建设阶段
建工程 总成本的比例进行估计
(十四) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 1,302,778 2,046,842 2,155,007 1,194,613
合计 1,302,778 2,046,842 2,155,007 1,194,613
(十五) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 13,199,399,427 1,590,500 13,200,989,927
土地使用权
- 济青高速 801,234,090 801,234,090
- 泰曲路 111,574,816 111,574,816
- 济南桥 10,704,377 10,704,377
- 滨州桥 7,044,623 7,044,623
- 平阴桥 8,350,385 8,350,385
- 济南黄河二桥 6,329,300 6,329,300
- 山东高速环保科
技有限公司之土 1,000,000 1,000,000
地
- 山东高速投资发
展有限公司之雪 27,128,882 27,128,882
野湖地块
收费公路特许经
营权
- 许禹高速 1,154,164,370 1,154,164,370
- 济莱高速 4,272,326,759 4,272,326,759
- 威乳高速 1,903,318,454 1,903,318,454
- 衡邵高速 4,666,831,000 4,666,831,000
办公软件 22,108,631 1,590,500 23,699,131
采矿权 185,593,300 185,593,300
探矿权 4,461,200 4,461,200
车位使用权 17,229,240 17,229,240
二、累计摊销合计 2,165,542,973.00 238,241,907 2,403,784,880
土地使用权
- 济青高速 378,360,517 13,353,901 391,714,418
- 泰曲路 60,793,978 2,145,670 62,939,648
- 济南桥 8,424,737 297,344 8,722,081
- 滨州桥 5,544,379 195,684 5,740,063
- 平阴桥 6,572,055 231,955 6,804,010
66
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
- 济南黄河二桥 2,470,198 105,489 2,575,687
- 山东高速环保科
技有限公司之土 209,890 19,998 229,888
地
- 山东高速投资发
展有限公司之雪 3,095,367 3,095,367
野湖地块
收费公路特许经
营权
- 许禹高速 240,078,094 19,927,667 260,005,761
- 济莱高速 934,143,656 77,280,071 1,011,423,727
- 威乳高速 456,796,429 38,066,369 494,862,798
- 衡邵高速 42,208,749 84,417,498 126,626,247
办公软件 13,693,280 1,499,136 15,192,416
采矿权
探矿权
车位使用权 13,151,644 701,125 13,852,769
三、无形资产账面
11,033,856,454 -236,651,407 10,797,205,047
净值合计
土地使用权
- 济青高速 422,873,573 -13,353,901 409,519,672
- 泰曲路 50,780,838 -2,145,670 48,635,168
- 济南桥 2,279,640 -297,344 1,982,296
- 滨州桥 1,500,244 -195,684 1,304,560
- 平阴桥 1,778,330 -231,955 1,546,375
- 济南黄河二桥 3,859,102 -105,489 3,753,613
- 山东高速环保科
技有限公司之土 790,110 -19,998 770,112
地
- 山东高速投资发
展有限公司之雪 24,033,515 24,033,515
野湖地块
收费公路特许经
营权
- 许禹高速 914,086,275 -19,927,667 894,158,608
- 济莱高速 3,338,443,103 -77,280,071 3,261,163,032
- 威乳高速 1,446,522,025 -38,066,369 1,408,455,656
- 衡邵高速 4,624,622,251 -84,417,498 4,540,204,753
办公软件 8,155,352 91,364 8,246,716
采矿权 185,593,300 185,593,300
探矿权 4,461,200 4,461,200
车位使用权 4,077,596 -701,125 3,376,471
四、减值准备合计
五、无形资产账面
11,033,856,454 -236,651,407 10,797,205,047
价值合计
67
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
土地使用权
- 济青高速 422,873,573 -13,353,901 409,519,672
- 泰曲路 50,780,838 -2,145,670 48,635,168
- 济南桥 2,279,640 -297,344 1,982,296
- 滨州桥 1,500,244 -195,684 1,304,560
- 平阴桥 1,778,330 -231,955 1,546,375
- 济南黄河二桥 3,859,102 -105,489 3,753,613
- 山东高速环保科
技有限公司之土 790,110 -19,998 770,112
地
- 山东高速投资发
展有限公司之雪 24,033,515 24,033,515
野湖地块
收费公路特许经
营权
- 许禹高速 914,086,275 -19,927,667 894,158,608
- 济莱高速 3,338,443,103 -77,280,071 3,261,163,032
- 威乳高速 1,446,522,025 -38,066,369 1,408,455,656
- 衡邵高速 4,624,622,251 -84,417,498 4,540,204,753
办公软件 8,155,352 91,364 8,246,716
采矿权 185,593,300 185,593,300
探矿权 4,461,200 4,461,200
车位使用权 4,077,596 -701,125 3,376,471
本期摊销额：240,165,995 元。
(十六) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
项
收购锡林浩特鲁
31,417,703 31,417,703
地矿业有限公司
收购青岛绿城华
2,097,432 2,097,432
景置业有限公司
合计 33,515,135 33,515,135
于 2014 年 6 月 30 日，本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并
的协同效益中收益的资产组，预计资产组未来的现金流量。在预测未来现金流量时，考虑到与
资产组相关的项目规划及预算。利用市场借款利率作适当调整后的折现率，对资产组未来现金
流量在合理预计期限内加以折现。测试结果表明包含商誉的资产组的可收回金额高于其账面净
值，故未对其计提减值准备。
(十七) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
长期待摊费用 2,727,494 311,963 329,967 2,709,490
合计 2,727,494 311,963 329,967 2,709,490
68
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
(十八) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
可抵扣亏损 30,014,715 30,014,715
资本化利息 86,818,232 68,877,348
长期资产折旧摊销 17,482,115 8,483,064
房地产企业预计毛利 873,281 873,281
小计 135,188,343 108,248,408
递延所得税负债：
锡林浩特项目评估增值 47,605,775 47,605,775
青岛华景项目评估增值 6,878,451 6,878,451
小计 54,484,226 54,484,226
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
锡林浩特项目评估增值 190,423,100
青岛华景项目评估增值 27,513,805
小计 217,936,905
可抵扣差异项目：
长期资产折旧摊销 69,928,460
房地产企业预计毛利 3,493,124
可抵扣亏损 120,058,861
资本化利息 347,272,928
小计 540,753,373
(十九) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,092,345 2,092,345
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
30,000,000 30,000,000
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
69
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 32,092,345 32,092,345
(二十) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 2,660,000,000 2,230,000,000
合计 2,660,000,000 2,230,000,000
(二十一) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 5,521,596 4,000,000
合计 5,521,596 4,000,000
(二十二) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付工程款 1,031,394,442 1,018,817,044
其他 30,349,600 35,928,487
合计 1,061,744,042 1,054,745,531
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
山东高速路桥养护有限公司 54,531,360 101,704,952
70
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山东省路桥集团有限公司 8,772,436 36,749,374
山东高速信息工程有限公司 10,351,614 20,105,120
山东鲁桥建设有限公司 353,871 19,548,555
山东高速工程咨询有限公司 1,480,528 4,652,544
山东高速建材有限公司 1,878,912 1,882,888
山东高速工程检测有限公司 312,031 756,771
山东高速齐鲁建设集团 187,598 531,835
山东高速服务区管理有限公司 79,683 385,706
山东高速石化有限公司 65,969
山东省环保产业股份公司 4,600
合计 77,948,033 186,388,314
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
于 2014 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 303,051,968 元(2013 年 6 月 30 日：90,173,829
元)，主要为应付工程款，该等款项尚未进行最后结算，截至本财务报表批准报出日， 已偿还人
民币 12,917,861 元。
(二十三) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
房产项目预收款 735,206,536 404,781,196
其他预收款 26,158,459 6,374,365
合计 761,364,995 411,155,561
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
于 2014 年 6 月 30 日账龄超过一年的预售款项为 214,695,420 元（2013 年 6 月 30 日：4,287,948
元），主要为预收的房地产预售款，鉴于项目尚未完成，该款项尚未结清。
(二十四) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴
3,970,235 211,191,487 214,254,618 907,104
和补贴
二、职工福利费 1,740,366 32,144,411 33,901,438 -16,661
三、社会保险费 144,514 54,515,019 54,552,521 107,012
其中：医疗保险费 -15,208 10,102,571 10,113,822 -26,459
基本养老保险 134,209 23,826,114 23,848,615 111,708
年金缴费 11,030,168 11,030,168
失业保险费 14,077 1,506,870 1,508,120 12,827
工伤保险费 7,100 1,215,147 1,216,397 5,850
生育保险费 4,336 1,398,715 1,399,965 3,086
补充保险 5,435,434 5,435,434
四、住房公积金 43,102 16,400,274 16,416,207 27,169
71
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教
954,828 3,504,194 2,568,260 1,890,762
育经费
合计 6,853,045 317,755,385 321,693,044 2,915,386
工会经费和职工教育经费金额 3,504,194 元。
(二十五) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 417,509 -37,964
营业税 15,037,319 40,547,874
企业所得税 325,037,450 457,579,526
城市维护建设税 721,909 2,414,935
应交教育费附加 890,392 1,531,255
其他 5,712,513 7,915,296
合计 347,817,092 509,950,922
(二十六) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
15,974,973 4,993,777
利息
短期借款应付利息 3,567,917 14,593,160
中期票据 67,463,014 33,544,110
短期融资券 12,766,027
合计 99,771,931 53,131,047
(二十七) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
山东高速集团有限公司 517,307,195
招商局华建公路投资有
113,792,930
限公司
社会公众 95,385,919
合计 726,486,044 /
(二十八) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付衡邵高速公路施工款 334,946,723 576,244,323
应付中建工程款 185,000,000 347,000,000
应付山东省交通运输厅通行费代收款 514,740,797 230,331,093
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
应付代山东高速集团电子收费中心收取
316,498,248 148,244,278
的预存通行款
应付暂收购楼意向金 111,000,000 111,000,000
应付暂收工程保证金 99,304,045 101,236,980
应付三庆集团置业有限公司款 92,667,383 92,667,383
应付山东省公路局通行费返还款 95,775,872 95,775,872
应付山东高速集团代垫款 75,288,476 56,587,556
应付融资租赁手续费 13,500,000 13,500,000
应付施工单位奖励基金 13,750,194 13,466,054
山东省高速公路服务区管理总公司 1,400,209
其他 29,047,518 57,898,450
合计 1,882,919,465 1,843,951,989
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
山东高速集团有限公司 391,786,724 204,831,834
山东省高速路桥养护有限公司 1,470,781 4,702,526
山东高速工程检测有限公司 55,000 55,000
山东省路桥集团有限公司 110,000 3,554,458
山东高速信息工程有限公司 2,486,650 1,260,928
山东省高速公路服务区管理总公司 1,400,209
山东高速文化传媒有限公司 50,000 50,000
山东鲁桥建设有限公司 120,258
山东高速齐鲁建设集团公司 20,000 20,000
山东高速工程咨询有限公司 33,254 111,327
合计 397,412,618 214,706,331
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
于 2014 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为 351,515,484 元(2013 年 6 月 30 日：
169,485,056 元)，主要为应付各公路局通行费返还款项及尚未支付的工程建设款项，因为对方尚
未要求结算或正在结算中，因此该款项尚未支付。截至财务报告批准报出日，超过一年的其他
应付款偿还人民币 5,222,109 元。
(二十九) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年内到期的长期借款 1,275,266,687 314,706,687
1 年内到期的长期应付款 431,102,738 428,737,660
合计 1,706,369,425 743,444,347
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 264,866,687 142,306,687
保证借款 185,400,000 132,400,000
信用借款 825,000,000 40,000,000
合计 1,275,266,687 314,706,687
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 本币金额 本币金额
2013 年 2 2015 年 2
民生银行 人民币 6.03 200,000,000
月6日 月6日
安徽国元信
2013 年 3 2015 年 3
托有限责任 人民币 5.84 300,000,000
月 22 日 月 20 日
公司
安徽国元信
2013 年 5 2015 年 5
托有限责任 人民币 5.84 200,000,000
月 17 日 月 15 日
公司
兴业国际信 2012 年 12 2014 年 12
人民币 7.99 70,000,000 70,000,000
托有限公司 月 19 日 月 19 日
中信银行济 2013 年 2 2016 年 2
人民币 6.09 40,000,000 40,000,000
南分行 月 22 日 月 22 日
合计 / / / / 810,000,000 110,000,000
(i)于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 53,000,000 元（2013 年 12 月 31 日：无）
系子公司山东高速集团河南许禹公路有限公司由山东高速集团提供保证取得的长期借款中，预
计将于未来一年内偿还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 62,400,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由
本公司为子公司山东高速投资发展有限公司提供保证的长期借款，本金应于 2014 年 12 月 16 日
偿还。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 70,000,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由
本公司之子公司之少数股东关联公司上海致达科技集团有限公司提供保证的长期借款，本金应
于 2014 年 11 月 27 日偿还。
(ii)于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 39,692,308 元(2013 年 12 月 31 日：39,692,308
元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押取得的长期借款中，预计将于未来
一年内偿还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 55,555,555 元(2013 年 12 月 31 日：55,555,555
元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押取得的长期借款中，预计将于未来
74
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
一年内偿还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 23,529,412 元(2013 年 12 月 31 日：23,529,412
元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押取得的长期借款中，预计将于未来
一年内偿还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 23,529,412 元(2013 年 12 月 31 日：23,529,412
元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押取得的长期借款中，预计将于未来
一年内偿还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 6,250,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由本
公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押取得的长期借款中，预计将于未来一年内偿
还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 3,750,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由本
公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押取得的长期借款中，预计将于未来一年内偿
还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 2,500,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由本
公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押取得的长期借款中，预计将于未来一年内偿
还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 58,000,000（2013 年 12 月 31 日：无）系由
子公司湖南衡邵高速公路有限公司以湖南衡邵高速公路收费公路特许经营权作为质押取得的长
期借款中，预计将于未来一年内偿还的本金部分。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款 52,060,000（2013 年 12 月 31 日：无）系由
子公司锡林浩特鲁地矿业有限公司以锡林浩特毛登锡矿采矿权作为质押取得的长期借款，本金
应于 2015 年 6 月 15 日偿还。
3、 1 年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 期末余额 借款条件
应付德齐北段第一期售
5年 1,151,704,079 6.16 212,713,508 售后租回
后融资租回款
应付德齐北段第三期融
5年 345,360,001 5.76 60,000,000 售后租回
资租回款
应付济南黄河二桥售后
5年 467,236,351 6.08 78,389,230 售后租回
融资租回款
应付德齐北段第四期融
5年 467,856,072 6.27 80,000,000 售后租回
资租回款
一年内到期的售后融资租回款系本集团将在未来一年内支付的售后融资租回固定资产的最
低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额。
(三十) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 800,000,000
合计 800,000,000
(三十一) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
75
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
抵押借款 5,491,407,491 5,415,090,834
保证借款 921,000,000 833,000,000
信用借款 980,000,000 840,000,000
合计 7,392,407,491 7,088,090,834
(i)于 2014 年 6 月 30 日，银行保证借款 792,000,000 元(2013 年 12 月 31 日：833,000,000 元)
系由本公司之母公司山东高速集团提供保证，利息每月支付一次，本金应于 2024 年 1 月 22 日
偿还。其中一年内到期部分 53,000,000 元已重分类至一年内到期的非流动负债。该长期借款利
率按照同期银行借款利率浮动，每年调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行保证借款 182,000,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由本公司之
子公司山东高速公路运营管理有限公司提供保证，利息每月支付一次，本金应于 2017 年 1 月 5
日偿还。该长期借款利率为固定利率。
(ii)于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 377,076,923 元(2013 年 12 月 31 日：396,923,077
元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押，利息每季度支付一次，本金应于
2023 年 7 月 26 日前每半年偿还 19,846,154 元，其中一年内到期部分 39,692,308 元已重分类至
一年内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 550,000,000 元(2013 年 12 月 31 日：300,000,000)系由
子公司青岛绿城华景置业有限公司以土地和在建工程抵押。同时，该借款由本集团下属子公司
山东高速投资发展有限公司及本集团下属子公司青岛绿城华景置业有限公司之少数股东绿城房
地产集团有限公司分别按其分别持有的青岛绿城华景置业有限公司 60%及 40%的股权提供保
证。利息每月支付一次，本金应于 2018 年 8 月 25 日偿还。该长期借款利率按照同期银行借款
利率浮动，每年调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 416,666,667 元(2013 年 12 月 31 日：444,444,444 元)
系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押，利息每季度支付一次，本金应于 2021
年 10 月 21 日前每半年偿还 27,777,778 元，其中一年内到期部分 55,555,555 元已重分类至一年
内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每月调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 188,235,294 元(2013 年 12 月 31 日：200,000,000 元)
系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押，利息每季度支付一次，本金应于 2021
年 10 月 21 日前每半年偿还 11,764,706 元，其中一年内到期部分 23,529,412 元已重分类至一年
内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 188,235,294 元(2013 年 12 月 31 日：200,000,000 元)
系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押，利息每季度支付一次，本金应于 2021
年 10 月 21 日前每半年偿还 11,764,706 元，其中一年内到期部分 23,529,412 元已重分类至一年
内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 50,000,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由本公司以
济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押，利息每季度支付一次，本金应于 2021 年 10 月 21
日前每半年偿还 3,125,000 元，其中一年内到期部分 6,250,000 元已重分类至一年内到期的非流
动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 30,000,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由本公司以
济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押，利息每季度支付一次，本金应于 2021 年 10 月 21
日前每半年偿还 1,875,000 元，其中一年内到期部分 3,750,000 元已重分类至一年内到期的非流
动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 20,000,000 元(2013 年 12 月 31 日：无)系由本公司以
济莱高速公路收费公路特许经营权作为质押，利息每季度支付一次，本金应于 2021 年 10 月 21
日前每半年偿还 1,250,000 元，其中一年内到期部分 2,500,000 元已重分类至一年内到期的非流
动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。
于 2014 年 6 月 30 日，银行抵押借款 3,934,000,000 元（2013 年 12 月 31 日：3,957,000,000
元）系由子公司湖南衡邵高速公路有限公司以湖南衡邵高速公路收费公路特许经营权作为质押，
76
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
利息每季度支付一次，本金应于 2023 年年中分期笔偿还，其中一年内到期部分 58,000,000 元已
重分类至一年内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每年调整一
次。
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 本币金额 本币金额
中国农业银
2006 年 9 2023 年 9
行湖南省分 人民币 6.80 439,000,000 442,000,000
月 30 日 月 30 日
行
中国工商银 2012 年 10 2021 年 10
人民币 6.55 416,666,667 444,444,444
行济南分行 月 23 日 月 21 日
中国工商银 2012 年 7 2023 年 7
人民币 6.16 377,076,923 396,923,077
行济南分行 月 27 日 月 26 日
中国农业银 2008 年 5 2023 年 9
人民币 6.80 300,000,000 300,000,000
行湖南分行 月 28 日 月 30 日
天津银行济 2014 年 1 2016 年 1
人民币 6.15 300,000,000
南分行 月 22 日 月 20 日
合计 / / / / 1,832,743,590 1,583,367,521
(三十二) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债
债券 发行 券 期初应付 本期应计 期末应付
面值 发行金额 期末余额
名称 日期 期 利息 利息 利息
限
2012
中期 年7 5
1,500,000,000 1,500,000,000 33,544,110 33,918,904 67,463,014 1,486,426,028
票据 月5 年
日
(三十三) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
利率 应计 借款
单位 期限 初始金额 期末余额
（%） 利息 条件
应付绿城房地产集团有 信用
5年 1,856,497,446 10.98 1,636,986,106
限公司 借款
应付德齐北段第一期售 售后
5年 1,515,704,079 6.16 197,629,988
后融资租回款 租回
应付德齐北段第四期售 售后
5年 467,856,072 6.27 177,600,959
后融资租回款 租回
应付济南黄河二桥售后 售后
5年 467,236,351 6.08 141,181,413
融资租回款 租回
应付德齐北段第三期融 5年 345,360,001 5.76 142,793,135 售后
77
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
资租回款 租回
2、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
最低租赁付款额 1,300,938,317 1,556,896,137
未确认融资费用 -109,311,020 -148,350,398
未确认融资损失 -79,398,127 -82,658,932
（1）应付融资租赁款为本集团售后融资租回固定资产的最低租赁付款额扣除未确认融资费
用及未确认售后回租损失的余额。
（2）于 2014 年 6 月 30 日，应付绿城房地产集团有限公司 1,636,986,106 元(2013 年 6 月 30
日：1,686,165,741 元)系为本集团下属子公司青岛绿城华景置业有限公司自少数股东绿城房地产
集团有限公司取得的借款，到期一次还本付息，本金应于 2017 年 12 月 31 日偿还。该长期借款
利率为 10.98%。
(三十四) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款 294,000,000 294,000,000
合计 294,000,000 294,000,000 /
专项应付款系山东省交通运输厅下拨用于济莱高速工程建设的专项资金。根据交通部交财
发[2005]182 号文，待该专项资金所投建的资产进入正常运营后，该资金将转为山东省交通运输
厅的投资，由山东省公路局代表山东省交通运输厅作为出资人持有该股权，与本公司一起对资
产进行管理，并按出资比例享有权利。截止 2014 年 6 月 30 日，山东省公路局出资比例尚待确
定，且尚未与本公司签订出资合同。
(三十五) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 4,811,165,857 4,811,165,857
(三十六) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 4,892,651,115 4,892,651,115
合计 4,892,651,115 4,892,651,115
股本溢价包括如下三部分：
(i)发行 A 股之总发行收入超过股票面值部分扣除因发行股票发生的相关费用后的净额。
(ii)本公司于 2008 年 9 月 12 日与本公司之母公司山东高速集团签订了产权交易合同，约定
由本公司向山东高速集团收购其持有的山东高速集团河南许禹公路有限公司 100%的权益，交易
金额总计 528,000,000 元。该项交易为同一控制下企业合并，已于 2008 年 9 月 9 日获股东大会
批准并于 2008 年 9 月 24 日取得山东省人民政府国有资产监督管理委员会项目核准批复。依照
交易双方于上述合同书中的约定，本公司于 2008 年 9 月 24 日就上述交易向山东高速集团支付
528,000,000 元的对价，完成该交易后山东高速集团河南许禹公路有限公司成为本公司的全资子
78
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
公司。本公司因收购山东高速集团河南许禹公路有限公司 100%股权而多支付的溢价 151,970,000
元冲减了资本公积中的股本溢价。
(iii)经中国证券监管委员会核准，本公司于 2011 年 7 月通过定向增发方式向控股股东山东
高速集团非公开发行股份 1,447,365,857 股，用以收购山东高速集团持有的山东高速公路运营管
理有限公司 100%股权和山东高速潍莱公路有限公司 51%的股权。因该定向增发股份收购产生
的收购日账面净资产超过股票面值部分扣除因发行股票发生的相关费用后的净额确认为股本溢
价。
(三十七) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,558,544,778 1,558,544,778
任意盈余公积 152,501,844 152,501,844
合计 1,711,046,622 1,711,046,622
(三十八) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 7,918,797,445 /
调整后 年初未分配利润 7,918,797,445 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 963,230,112 /
应付普通股股利 726,486,044 31
期末未分配利润 8,155,541,513 /
(三十九) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,358,137,781 2,606,894,054
其他业务收入 5,497,311 35,502,317
营业成本 1,560,970,049 932,227,177
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
收费路桥之
2,717,234,770 983,930,605 2,509,299,491 886,085,965
通行费收入
大宗贸易收
537,497,252 529,243,672
入
建设移交项
43,639,775 35,567,026
目收入
其他 59,765,984 45,076,174 62,027,537 43,714,307
合计 3,358,137,781 1,558,250,451 2,606,894,054 929,800,272
3、 主营业务（分产品）
79
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 3,358,137,781 1,558,250,451 2,606,894,054 929,800,272
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山东地区 2,687,345,078 886,486,201 2,554,223,175 896,293,469
河南地区 60,104,276 28,888,723 52,670,879 33,506,803
湖南地区 73,191,175 113,631,855
广东地区 537,497,252 529,243,672
合计 3,358,137,781 1,558,250,451 2,606,894,054 929,800,272
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
珠海宝塔石化有限公司 364,916,847 11
宁夏宝塔能源化工有限公司 122,018,894 4
章丘市政府投融资管理中心 43,639,775 1
广州宝塔石化有限公司 27,263,270 1
寒亭区城市管理行政执法局 3,265,145
合计 561,103,931 17
(四十) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 115,212,638 95,429,863 3%-5%
城市维护建设税 8,085,154 6,692,623 应付流转税额的 7%
教育费附加 5,422,387 4,579,073 应付流转税额的 5%
其他 1,563,814 1,188,985
合计 130,283,993 107,890,544 /
(四十一) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,102,776 570,482
房地产营销费用 18,618,754 1,663,685
其他 503,496 709,579
合计 20,225,026 2,943,746
(四十二) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员费用 96,507,401 76,828,194
80
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
折旧与摊销 27,114,350 26,077,973
税金 7,030,977 5,559,866
其他 42,546,406 42,517,059
合计 173,199,134 150,983,092.00
(四十三) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 309,652,845 212,381,343
利息收入 -5,389,841 -9,013,002
其他 5,818,012 9,554,058
合计 310,081,016 212,922,399.00
(四十四) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,982,140 1,809,259
处置长期股权投资产生的投资收益 126,230,000
其他 109,553,400 1,050,703
合计 107,571,260 129,089,962
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减
被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因
山东高速工程咨询有限公司 -1,107,521 -637,749 业绩变动
山东省环保产业有限公司 -150,543 -37,655 业绩变动
山东高速物流集团有限公司 -989,574 2,434,166 业绩变动
山东高速文化传媒有限公司 265,498 50,497 业绩变动
合计 -1,982,140 1,809,259 /
(四十五) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 13,968
其中：固定资产处置利得 13,968
政府补助 20,066,603 1,752,500
路产赔偿收入 9,674,971 11,993,248
其他 2,093,893 365,778
合计 31,835,467 14,125,494
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
81
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政补贴 20,066,603 1,752,500 财政补贴
合计 20,066,603 1,752,500 /
(四十六) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 47,354
其中：固定资产处置损失 47,354
其他 2,688,694 276,919
合计 2,688,694 324,273
(四十七) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 451,679,441 404,652,103
递延所得税调整 -26,939,935 -2,164,544
合计 424,739,506 402,487,559
(四十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=963230112/4811165857=0.200 基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益公式
计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债
券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。在
计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
(四十九) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回的土地熟化款 312,000,000
收到代山东高速集团电子收费中心收取的预存通行款 169,697,160
收到的政府补助 20,066,603
收到路产路权赔偿收入 9,674,971
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
收到工程保证金 8,940,000
其他 9,194,495
合计 529,573,229
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
房地产促销费用 18,914,311
支付办公及运杂费用 7,715,242
其他 37,127,498
合计 63,757,051
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回云南正林项目投资款 20,000,000
合计 20,000,000
4、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付威海商业银行股权投资款 823,425,252
支付章丘绣源河建设移交项目工程款 97,795,065
合计 921,220,317
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付售后融资租回资产租金及手续费 258,747,820
合计 258,747,820
(五十) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 880,854,401 975,833,037
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 451,270,844 444,768,279
无形资产摊销 240,165,995 154,565,381
长期待摊费用摊销 329,967 564,643
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 33,386
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 309,652,845 212,381,343
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投资损失（收益以“－”号填列） -107,571,260 -129,089,962
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -26,939,935
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,164,544
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,758,419,066 -1,475,924,699
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -393,870,185 694,864,527
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 638,905,003 -76,707,293
其他
经营活动产生的现金流量净额 234,378,609 799,124,098.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,666,881,689 1,547,494,961
减：现金的期初余额 1,099,972,972 966,359,685
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 566,908,717 581,135,276
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,666,881,689 1,099,972,972
其中：库存现金 1,166,659 449,817
可随时用于支付的银行存款 1,665,715,030 1,099,523,155
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,666,881,689 1,099,972,972
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司
母公司对 本企
对本企
母公司 企业 法人 本企业的 业最 组织机构
注册地 业务性质 注册资本 业的持
名称 类型 代表 表决权比 终控 代码
股比例
例(%) 制方
(%)
山东
山东高
国有 中国山 收费公路 省国
速集团
独资 东省济 孙亮 之建设及 20,056,415,160 71.21 71.21 有资 267178107
有限公
公司 南市 经营管理 产监
司
督管
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
理委
员会
(二) 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 注册地 注册资本
型 表 质 例(%) 比例(%) 码
山东高速公路
有限责 中国山 公路管
运营管理有限 王化冰 1,000,000 100 100 55786655-7
任公司 东 理
公司
山东高速潍莱 有限责 中国山 公路管
邹波 100,000,000 100 100 79403667-X
公路有限公司 任公司 东 理
山东高速集团
有限责 中国河 公路管
河南许禹公路 崔建 200,000,000 100 100 77367763-8
任公司 南 理
有限公司
山东高速实业 有限责 中国山 物业管
徐俊国 19,000,000 100 100 77631795-3
发展有限公司 任公司 东 理
山东高速投资 有限责 中国山 投资开
王云泉 4,000,000,000 100 100 67680801-8
发展有限公司 任公司 东 发
山东高速环保 有限责 中国山 环保产
张震 20,000,000 100 100 68066097-6
科技有限公司 任公司 东 业
山东高速章丘
有限责 中国山 投资开
发展置业有限 庄延辰 100,000,000 60 60 56077235-9
任公司 东 发
公司
山东高速济南
有限责 中国山 投资开
投资建设有限 刘甲荣 1,000,000,000 60 60 56078404-2
任公司 东 发
公司
山东高速绿城
有限责 中国山 投资开
莱芜雪野湖开 王化冰 50,000,000 51 51 57165859-4
任公司 东 发
发有限公司
山东财富纵横 有限责 中国山 投资开
王化冰 50,000,000 51 51 68590194-3
置业有限公司 任公司 东 发
济南盛邦置业 有限责 中国山 投资开
许尚江 20,000,000 60 60 57558855-4
有限公司 任公司 东 发
山东高速西城 有限责 中国山 投资开
刘甲荣 50,000,000 60 60 57558855-5
置业有限公司 任公司 东 发
锡林浩特鲁地
有限责 中国内 矿产开
矿业有限公司 韩同福 30,000,000 60 60 68344600-0
任公司 蒙古 采
司
青岛绿城华景 有限责 中国山 投资开
王云泉 2,000,000,000 60 60 68344600-0
置业有限公司 任公司 东 发
济南汇博置业 有限责 中国山 投资开
刘甲荣 20,000,000 60 60 59704389-7
有限公司 任公司 东 发
山东高速盛轩
有限责 中国山 投资开
房地产开发有 王云泉 50,000,000 82 82 05487387-8
任公司 东 发
限公司
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山东高速吉泰
有限责 中国山 投资开
矿业投资有限 张震 10,000,000 51 51 06439937-2
任公司 东 发
公司
山东高速河南 有限责 中国河 投资开
崔建 313,823,700 100 100 07942229-9
发展有限公司 任公司 南 发
济南璞园置业 有限责 中国山 投资开
庄延辰 50,000,000 60 60 07618722X
有限公司 任公司 东 发
湖南衡邵高速 有限责 中国湖 公路管
马骏 250,000,000 70 70 76325818-1
公路有限公司 任公司 南 理
宝塔高速（深
有限责 中国广 大宗贸
圳）能源有限 王东凯 1,000,000,000 51 51 09392017-1
任公司 东 易
公司
山东高速火山
有限责 中国福 投资开
岛（漳州）置 徐峰 10,000,000 51 51 09530640-7
任公司 建 发
业有限公司
烟台合盛房地 房地产
有限责 中国山
产开发有限公 张震 开发经 100,000,000 100 100 08397192-8
任公司 东
司 营
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
本企业
被投资单位名 企业类 业务性 资单位 组织机构
注册地 法人代表 注册资本 持股比
称 型 质 表决权 代码
例(%)
比例
(%)
二、联营企业
山东省环保产
股份公 中国山 环保产
业股份有限公 何 焱 50,000,000 30 30 72621808-4
司 东 业
司
山东高速工程 有限责 中国山 工程咨
杨 博 20,000,000 49 49 79617659-6
咨询有限公司 任公司 东 询
山东高速物流 有限责 中国山 物流管
徐军峰 2,000,000,000 25 25 57975904X
集团有限公司 任公司 东 理
山东高速文化 有限责 中国山 文化传
张广鹏 75,336,500 20 20 57165760-4
传媒有限公司 任公司 东 媒
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
威海市商业银行 母公司的控股子公司 26713395-3
山东省路桥集团有限公司 母公司的控股子公司 16304888-5
山东鲁桥建设有限公司 母公司的控股子公司 74095983-1
山东高速路桥养护有限公司 母公司的控股子公司 26717145-8
山东高速服务区管理有限公司 母公司的全资子公司 26718081-3
山东高速建材有限公司 母公司的全资子公司 163090899
86
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山东高速信息工程有限公司 母公司的控股子公司 740233731
山东省交通运输管理服务中心 母公司的全资子公司 16309219X
山东高速工程检测有限公司 母公司的控股子公司 553396228
山东润元高速公路油气管理有限
母公司的控股子公司 726234957
公司
山东高速石化有限公司 母公司的控股子公司 78076392-1
绿城房地产集团有限公司 参股股东 142929229
上海致达科技集团有限公司 参股股东 63134380-0
上海致达建设发展有限公司 股东的子公司 73813393-4
山东高速齐鲁建设集团有限公司 母公司的全资子公司 16304846-3
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易内 定价方式 占同类交 占同类交
关联方
容 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例（%） 比例（%）
山东鲁桥建 房地产工程
公开招标 3,117,365 100 26,238,469 100
设有限公司 建设
山东省路桥
济莱高速日
集团有限公 公开招标 2,256,037 100 1,137,038 100
常维修保养
司
山东省高速 泰曲路大汶
路桥养护有 口桥改建工 公开招标 5,420,053 100 104,211,992 100
限公司 程
山东省高速
潍莱路小修
路桥养护有 公开招标 5,517,218 100 6,926,731 100
保养
限公司
山东省高速
济青路日常
路桥养护有 公开招标 7,308,364 100 5,436,372 100
维修保养
限公司
山东省高速
许禹路维修
路桥养护有 公开招标 630,642 100
保养
限公司
山东省高速
威乳路路面
路桥养护有 公开招标 3,070,983 100
专项工程
限公司
山东省高速 京福路小修
路桥养护有 保养及路损 公开招标 8,398,452 100 326,538 100
限公司 维修
山东省路桥
德齐南段标
集团有限公 公开招标 575,186 100
志改造工程
司
山东高速信
许禹路信息
息工程有限 公开招标 125,185 100
维护费
公司
87
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山东高速服 接受综合服
务区管理有 务及设施租 协议约定 1,400,209 100 1,400,209 100
限公司 赁
威海市商业 委托贷款手
协议约定 2,000 100 18,000 100
银行 续费
山东高速信
电子地图采
息工程有限 公开招标 142,425 100
集系统
公司
山东高速信
黄河二桥监
息工程有限 公开招标 719,833 100
控室改造
公司
山东高速信
信息系统维
息工程有限 公开招标 723,611 100
护
公司
山东高速信
息工程有限 ETC 设备款 公开招标 1,093,298 100
公司
山东高速信
京台信息设
息工程有限 公开招标 505,000 100
备维护费
公司
山东高速信
ETC 车道系
息工程有限 公开招标 7,453,571 100
统二期
公司
山东高速信
车道更新项
息工程有限 公开招标 3,405,000 100
目
公司
山东高速信
全程加密系
息工程有限 公开招标 2,720,000 100
统
公司
山东高速信
济青数据网
息工程有限 公开招标 4,198,060 100
络升级项目
公司
山东润元高
速公路油气
加油站租赁 协议约定 2,100,000 100
管理有限公
司
山东高速集
土地租赁费 协议约定 5,000,000 100
团有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交 占同类交
关联方
及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
内容
序 比例（%） 比例（%）
威海市商业 存款利息收
协议约定 1,821,520 20 3,033,375 35
银行 入
88
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山东高速集 烟海枣临路
协议约定 37,373,357 81
团有限公司 托管费
山东高速集 高速公路受
协议约定 8,800,000 19 8,800,000 100
团有限公司 托管理
2、 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表：
单位: 元 币种:人民币
受托/承 托管收益/ 年度确认的
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包 受托/承包
包资产 承包收益定 托管收益/承
方名称 方名称 起始日 终止日
类型 价依据 包收益
山东高速集 山东高速股 其 他 资 2013 年 1 2014 年 12
协议约定 17,562,200
团有限公司 份有限公司 产托管 月1日 月 31 日
公司委托管理/出包情况表：
单位: 元 币种:人民币
委托/出 托管费/出 年度确定的
委托方/出 受托方/承包 委托/出包 委托/出包
包资产 包费定价依 托管费/出包
包方名称 方名称 起始日 终止日
类型 据 费
山东高速集 山东高速股 其他资 2013 年 1 2015 年 12
协议约定 74,746,714
团有限公司 份有限公司 产托管 月1日 月 31 日
3、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资 租赁起始 租赁终止 租赁收益定 年度确认的
出租方名称 承租方名称
产种类 日 日 价依据 租赁收益
山东高速集
山东高速路
团河南许禹 养护机 2013 年 9 2015 年 8 按市场价约
桥养护有限 660,000
公路有限公 械设备 月1日 月 31 日 定
公司
司
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
租赁费
山东高速公
山东高速集 京福高速公路德齐 2010 年 11 月 2022 年 11
路股份有限 1,973,412
团有限公司 北段沿线房屋资产 19 日 月 30 日
公司
山东高速服 山东高速公
2013 年 8 月 1 2016 年 7 月
务区管理有 路股份有限 租赁办公楼 583,402
日 31 日
限公司 公司
4、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
89
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山东高速集团河
山东高速集团 2007 年 1 月 23 日～
南许禹公路有限 724,000,000 否
有限公司 2026 年 1 月 22 日
公司
山东高速集团河
山东高速集团 2010 年 2 月 3 日～
南许禹公路有限 50,000,000 否
有限公司 2026 年 1 月 22 日
公司
山东高速集团河
山东高速集团 2010 年 7 月 8 日～
南许禹公路有限 10,000,000 否
有限公司 2026 年 1 月 22 日
公司
山东高速集团河
山东高速集团 2010 年 7 月 21 日～
南许禹公路有限 8,000,000 否
有限公司 2026 年 1 月 22 日
公司
5、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
利率 10.98%，该
绿城房地产集团 2010 年 1 月 1
1,460,178,618 2014 年 12 月 31 日 笔借款在收购前
有限公司 日
已经存在。
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
山东高速集团
应收账款 232,843 232,843
有限公司
威海市商业银
其他应收款 823,425,252
行
山东省交通运
其他应收款 输管理服务中 400,000,000 400,000,000
心
上海致达科技
其他应收款 集团股份有限 97,349,086 292,949,086
公司
山东高速集团
其他应收款 46,275,458 94,464,510
有限公司
山东高速文化
其他应收款 10,600,000 10,600,000
传媒有限公司
山东省高速路
其他应收款 桥养护有限公 324,527 390,786
司
山东润元高速
其他应收款 公路油气管理 9,432
有限公司
90
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山东高速石化
其他应收款 40,000
有限公司
预付账款 上海致达 115,839,759
威海市商业银
活期银行存款 52,771,862 270,809,355
行
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
山东高速路桥养护有限
应付账款 54,531,360 101,704,952
公司
山东省路桥集团有限公
应付账款 8,772,436 36,749,374
司
山东高速信息工程有限
应付账款 10,351,614 20,105,120
公司
应付账款 山东鲁桥建设有限公司 353,871 19,548,555
山东高速工程咨询有限
应付账款 1,480,528 4,652,544
公司
应付账款 山东高速建材有限公司 1,878,912 1,882,888
山东高速工程检测有限
应付账款 312,031 756,771
公司
应付账款 山东高速齐鲁建设集团 187,598 531,835
山东高速服务区管理有
应付账款 79,683 385,706
限公司
应付账款 山东高速石化有限公司 65,969
山东省环保产业股份公
应付账款 4,600
司
其他应付款 山东高速集团有限公司 391,786,724 204,831,834
山东省高速路桥养护有
其他应付款 1,470,781 4,702,526
限公司
山东高速工程检测有限
其他应付款 55,000 55,000
公司
山东省路桥集团有限公
其他应付款 110,000 3,554,458
司
山东高速信息工程有限
其他应付款 2,486,650 1,260,928
公司
山东省高速公路服务区
其他应付款 1,400,209
管理总公司
山东高速文化传媒有限
其他应付款 50,000 50,000
公司
山东高速齐鲁建设集团
其他应付款 20,000 20,000
公司
山东高速工程咨询有限
其他应付款 33,254.33 111,327
公司
绿城房地产集团有限公
其他应付款 1,636,986,106 1,636,986,106
司
91
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
(一) 前期承诺履行情况
本集团 2013 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的原
项目 内容
果的影响数 因
支付公众股利 支付股利 94,046,086
支付华建股利 支付股利 115,132,763
(二) 其他资产负债表日后事项说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]396 号文核准，山东高速股份有限公司（以下简
称“发行人”）获准向社会公开发行总额不超过 20 亿元公司债券。根据《山东高速股份有限公
司公开发行 2013 年公司债券发行公告》，本期债券发行总额为 20 亿元，本期债券期限为 5 年，
发行价格每张 100 元，采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售
相结合的方式发行，本期公司债券发行工作已于 2014 年 7 月 16 日结束。
以公司目前偿债能力以及未来发展预期，已发行债券不存在违约以及按期偿付风险。目前
无涉及和可能涉及影响债券按期偿付的重大诉讼事项。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
关联方 10,448,654,143 93 6,556,182,617 90
第三方 783,184,102 7 16,099 689,100,468 10 16,099
组合小计 11,231,838,245 100 16,099 7,245,283,085 100 16,099
合计 11,231,838,245 / 16,099 / 7,245,283,085 / 16,099 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
92
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏账 账面余额 坏账
金额 比例(%) 准备 金额 比例(%) 准备
1 年以内
其中：
113,747,230 15 688,949,630 100
1 年以内小计 113,747,230 15 688,949,630 100
1至2年 669,286,034 85
4至5年 66,625 66,625
5 年以上 84,213 16,099 84,213 16,099
合计 783,184,102 100 16,099 689,100,468 100 16,099
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
山东高速集团有限公司 8,800,000 17,202,381
合计 8,800,000 17,202,381
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
山东高速投资发
本公司之子公司 7,686,924,440 1至2年 68
展有限公司
山东高速章丘发
本公司之子公司 1,083,356,919 1至2年 10
展置业有限公司
与本公司同受母
威海市商业银行 823,425,252 1 年之内 7
公司控制
利嘉实业（福建）
第三方公司 774,233,400 1至2年 7
集团有限公司
湖南衡邵高速公
本公司之子公司 405,384,667 1至2年 4
路有限公司
合计 / 10,773,324,678 / 96
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
山东高速投资发展有限
本公司之子公司 7,686,924,440 68
公司
山东高速章丘发展置业
本公司之子公司 1,083,356,919 10
有限公司
威海市商业银行 与本公司同受母公司控制 823,425,252 7
93
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
湖南衡邵高速公路有限
本公司之子公司 405,384,667 4
公司
山东省交通运输管理服
与本公司同受母公司控制 400,000,000 4
务中心
山东高速集团河南许禹
本公司之子公司 30,162,865
公路有限公司
山东高速文化传媒有限
与本公司同受母公司控制 10,600,000
公司
山东高速集团有限公司 本公司之母公司 8,800,000
合计 / 10,448,654,143 93
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
本 股
期 比
在被投
增 计 在被投 例
被投 资单位
减 提 资单位 与
资单 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
变 减 持股比 表
位 比例
动 值 例（％） 决
（％）
准 权
备 比
例
不
一
致
的
说
明
山东
高速
实业
发展 19,000,000 19,000,000 19,000,000 100 100 无
有限
公
司
山东
高速
4,000,000,000 4,000,000,000 4,000,000,000 100 100 无
投资
发展
94
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
有限
公司
山东
高速
潍莱
765,352,236 765,352,236 765,352,236 100 100 无
公路
有限
公司
山东
高速
公路
运营 4,858,515,814 4,858,515,814 4,858,515,814 100 100 无
管理
有限
公司
湖南
衡邵
高速
455,000,000 455,000,000 455,000,000 70 70 无
公路
有限
公司
天同
证券
有限 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 1.225 1.225 无
责任
公司
山东
高速
河南
505,063,427 505,063,427 505,063,427 100 100 无
发展
有限
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在
被
本 投
期 资
被 在被投
减 计 现 在被投 单
投 资单位
值 提 金 资单位 位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 红 持股比 持
单 比例
备 值 利 例（％） 股
位 （％）
准 比
备 例
与
表
95
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
决
权
比
例
不
一
致
的
说
明
山
东
省
环
保
产
业 15,000,000 5,124,676 -150,543 4,974,133 30 30 无
股
份
有
限
公
司
山
东
高
速
工
程
11,353,424 44,002,718 -1,107,521 42,895,197 49 49 无
咨
询
有
限
公
司
山
东
高
速
物
流
500,000,000 526,702,752 -989,574 525,713,178 25 25 无
集
团
有
限
公
司
96
山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
山
东
高
速
文
化
15,067,300 15,712,376 265,498 15,977,874 20 20 无
传
媒
有
限
公
司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,763,839,751 1,680,825,451
其他业务收入 4,291,863 4,054,335
营业成本 564,020,556 539,692,040
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
济青高速 1,212,151,873 244,686,941 1,143,981,798 242,561,653
济南二桥 189,632,947 16,190,317 175,888,378 12,348,110
德齐北段 204,677,393 95,754,743 198,740,013 87,689,502
济莱高速 100,296,068 124,111,301 90,660,557 117,881,788
滨州桥、济南桥、平阴
48,281,470 76,944,065 62,754,705 72,247,697
桥及泰曲路
受托管理路段 8,800,000 5,510,505 8,800,000 6,228,500
合计 1,763,839,751 563,197,872 1,680,825,451 538,957,250
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,982,140 1,809,259
处置长期股权投资产生的投资收益 126,230,000
其它 109,553,400
合计 107,571,260 128,039,259
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 857,501,001 790,887,307
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
274,153,291 270,419,027
折旧
无形资产摊销 97,709,178 96,523,636
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
33,386
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -5,289,187 206,742,816
投资损失（收益以“－”号填列） -107,571,260 -128,039,259
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,999,051
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,164,544
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,524,785
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 331,212,545 10,934,544
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 854,018,583 407,529,164
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,292,735,100 1,654,390,862
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 845,648,554 1,236,174,856
减：现金的期初余额 663,872,392 714,826,706
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 181,776,162 521,348,150
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 主要是子公司山东高速投资发
20,066,603
一定标准定额或定量持续享受的政府补助 展有限公司收到的政府补助。
除外
主要包括路产赔偿收入和支
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,080,170
出。
少数股东权益影响额 -715,564
所得税影响额 -6,690,390
合计 21,740,819
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
5.32 0.200 0.200
利润
扣除非经常性损益后归属于
5.20 0.196 0.196
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目
2014 年 6 月 30 日 2014 年 1 月 1 日 差异变动金额及幅度 注释
合并 合并 金额 %
货币资金 1,666,881,689 1,099,972,972 566,908,717 52% (1)
应收票据 20,000 478,404 -458,404 -96% (2)
应收账款 581,031,376 7,264,307 573,767,069 7898% (3)
预付款项 401,302,816 155,874,773 245,428,043 157% (4)
其他流动资产 38,664,325 12,115,652 26,548,673 219% (5)
应付票据 5,521,596 4,000,000 1,521,596 38% (6)
预收款项 761,364,995 411,155,561 350,209,434 85% (7)
应付职工薪酬 2,915,386 6,853,045 -3,937,659 -57% (8)
应交税费 347,817,092 509,950,922 -162,133,830 -32% (9)
应付利息 99,771,931 53,131,047 46,640,884 88% (10)
应付股利 726,486,044 - 726,486,044 - (11)
一年内到期的
1,689,207,717 743,444,347 945,763,370 127% (12)
非流动负债
其他流动负债 800,000,000 - 800,000,000 - (13)
利润表项目
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 差异变动金额及幅度 注释
合并 合并 金额 %
营业成本 1,560,970,049 932,227,177 628,742,872 67% (14)
销售费用 20,225,026 2,943,746 17,281,280 587% (15)
财务费用-净额 310,081,016 212,922,399 97,158,617 46% (16)
营业外收入 31,835,467 14,125,494 17,709,973 125% (17)
营业外支出 2,688,694 324,273 2,364,421 729% (18)
少数股东损益 -82,375,711 -24,553,062 -57,822,649 236% (19)
合并财务报表中数据变动幅度达 30%(含 30%)以上的项目的说明
(1) 货币资金 主要因正常资金积累所致
(2) 应收票据 主要因应收票据到期兑付所致
(3) 应收账款 主要因新设子公司高速宝塔开展业务所致
(4) 预付款项 主要因新设子公司高速宝塔开展业务所致
(5) 其他流动资产 主要因房地产业务预缴税金所致
(6) 应付票据 主要因增加票据结算所致
(7) 预收款项 主要因子公司青岛华景销售房地产所致
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
(8) 应付职工薪酬 主要因支付职工薪酬所致
(9) 应交税费 主要因汇算清缴所致
(10) 应付利息 主要因计提中期票据利息所致
主要因股东大会批准股利分配方案，计提 2013 年股利所
(11) 应付股利
致
一年内到期的非 主要因部分长期借款陆续到期所致所致
(12)
流动负债
(13) 其他流动负债 主要因发行短期融资券所致
(14) 营业成本 主要因新设子公司高速宝塔开展业务所致
(15) 销售费用 主要因房地产销售业务销售费用上升所致
(16) 财务费用-净额 主要因合并湖南衡邵公司所致
(17) 营业外收入 主要因子公司投资公司收到政府补助所致
(18) 营业外支出 主要因营业外支出增加所致
(19) 少数股东损益 主要因子公司亏损增加所致
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山东高速股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
(一) 1、山东高速股份有限公司 2014 年半年度财务报表
董事长：孙亮
山东高速股份有限公司
2014 年 8 月 30 日
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